JUKMIN DALPROG (Kirim Ke Srenad)

TENTARA NASIONAL INDONESIA
MARKAS BESAR ANGKATAN DARAT
KEPUTUSAN KEPALA STAF ANGKATAN DARAT

Nomor Kep/ 536 / VIII /2015
tentang
PETUNJUK ADMINISTRASI
TENTANG PENGENDALIAN PROGRAM DAN ANGGARAN
DI LINGKUNGAN TNI AD
KEPALA STAF ANGKATAN DARAT,
Menimbang : a. bahwa dibutuhkan adanya peranti lunak berupa petunjuk

administrasi untuk digunakan sebagai pedoman dalam pelaksanaan
tugas satuan dan sumber bahan ajaran bagi lembaga Pendidikan di
lingkungan Angakatan Darat; dan
b. bahwa untuk memenuhi kebutuhan tersebut, perlu dikeluarkan

Keputusan Kasad mengenai Petunjuk Administrasi tentang
Pengendalian Program dan Anggaran.
Mengingat : 1. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/24-02/IX/2011 tanggal 1

September 2011 tentang Buku Petunjuk Administrasi tentang
Penyusunan, Penerbitan Doktrin, dan Buku Petunjuk Angkatan Darat;
2. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/56-02/XII/2012 tanggal 28

Desember 2012 tentang Buku Petunjuk Teknik tentang Tata Cara
Penyusunan Buku Petunjuk Angkatan Darat;
3. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/75-02/XII/2013 tanggal 31

Desember 2013 tentang Buku Petunjuk Induk Perencanaan TNI AD;
dan
4. Keputusan Kasad Nomor Kep/430/X/2013 tanggal 31

Oktober 2013 Buku Petunjuk tentang Penyelenggaraan Administrasi
Umum Angkatan Darat.
Memperhatikan : 1. Surat Perintah Kasad Nomor Sprin/269/II/2015 tanggal 5

Februari 2015 tentang Direktif Penyusunan Petunjuk TNI AD 2015;
2
2. Surat Perintah Kasad Nomor Sprin/577/III/2015 tanggal 5 Maret

2015 tentang Pokja penyusunan/revisi Petunjuk Administrasi
Pengendalian Program dan Anggaran; dan
3. Hasil perumusan kelompok kerja revisi Petunjuk Administrasi

tentang Pengendalian Program dan Anggaran di Lingkungan TNI AD.
MEMUTUSKAN
Menetapkan : 1. Petunjuk Administrasi tentang Pengendalian Program dan

Anggaran yang tercantum dalam lampiran keputusan ini dengan
menggunakan kode PA : REN 04a.
2. Petunjuk Administrasi ini berklasifikasi BIASA.
3. Asisten Perencanaan dan Anggaran Kasad sebagai Pembina

Materi Petunjuk Adminstrasi ini.
4. Ketentuan lain yang bertentangan dengan materi Petunjuk

Adminstrasi ini dinyatakan tidak berlaku.
5. Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.
Ditetapkan di Bandung
pada tanggal 12 Agustus 2015
a.n. Kepala Staf Angkatan Darat

Dankodiklat,
Distribusi: Agus Sutomo

Letnan Jenderal TNI
A dan B-1 Angkatan Darat
Tembusan: Jabatan Paraf & Tgl

Padya 2/Dalprog
1. Menteri Pertahanan RI
2. Panglima TNI Katuud Srenad
3. Kasum TNI Paban V/Dalproggar
4. Irjen TNI
5. Dirjen Renhan Kemhan RI Waasrena Kasad
6. Asrenum Panglima TNI Asrena Kasad
3
TENTARA NASIONAL INDONESIA Lampiran Keputusan Kasad

MARKAS BESAR ANGKATAN DARAT Nomor Kep/ 536 / VIII /2015
Tanggal 12 Agustus 2015
PETUNJUK ADMINISTRASI
tentang
PENGENDALIAN PROGRAM DAN ANGGARAN

DI LINGKUNGAN TNI AD
BAB I
PENDAHULUAN
1. Umum.
a. Pengendalian merupakan fungsi manajemen untuk memelihara momentum

pembinaan dan pengembangan kekuatan TNI AD mulai dari tahap perencanaan,
pelaksanaan sampai dengan pengakhiran program. Pengendalian yang optimal
untuk mencapai sasaran memerlukan suatu petunjuk sebagai pedoman dalam
menyelenggarakan fungsi pengendalian mulai dari tingkat Pusat sampai dengan
Satker. Petunjuk Administrasi (Jukmin) tentang Pengendalian Program dan
Anggaran sesuai dengan stratifikasinya merupakan penjabaran dari Petunjuk Induk
tentang Perencanaan. Petunjuk Administrasi secara substansial berisi tentang
Penyelenggaraan dan pelaksanaan Kegiatan Pengendalian Program dan Anggaran
di Lingkungan TNI AD.
b. Pelaksanaan kegiatan pengendalian program dan anggaran TNI AD saat ini
berpedoman pada Bujukmin tentang pengendalian program sesuai Peraturan
Kasad Nomor Perkasad/186/X/2007. Diterbitkannya Peraturan Kasad Nomor
Perkasad/75/XII/2013 tentang Bujukin tentang Perencanaan, menyebabkan
Bujukmin tentang Pengendalian Program yang ada perlu disempurnakan.
Penyempurnaan Jukmin perlu dilakukan agar dapat mengakomodir hal-hal baru
dalam penyelenggaraan fungsi pengendalian program dan anggaran di lingkungan
TNI AD.
c. Kegiatan pengendalian program dan anggaran agar berjalan secara optimal
memerlukan Petunjuk administrasi yang valid sebagai pedoman pada saat
penyelenggaraannya. Valid ditinjau dari substansi penyelenggaraanya, sehingga
keberadaannya tidak menimbulkan keragu-raguan dan dapat memberikan
pemahaman serta tindakan dalam pelaksanaannya. Jukmin ini dapat digunakan
sebagai pedoman dalam kegiatan pengendalian program dan anggaran serta
sebagai sumber bahan ajaran di lembaga pendidikan TNI AD.
4
2. Maksud dan Tujuan.

a. Maksud. Petunjuk administrasi ini dimaksudkan agar dijadikan pedoman
bagi penyelenggara dalam melaksanakan pengendalian program dan anggaran di
lingkungan TNI AD.
b. Tujuan. Petunjuk administrasi ini dimaksudkan untuk memberikan
penjelasan dan gambaran tentang Pelaksanaan Pengendalian Program dan
Anggaran di lingkungan TNI AD, sehingga terwujud kesamaan pemahaman dan
tindakan dalam pelaksanaan pengendalian program dan anggaran di lingkungan
TNI AD.
3. Ruang Lingkup dan Tata Urut.

a. Ruang Lingkup. Lingkup pembahasan buku petunjuk administrasi ini
meliputi ketentuan umum, pelaksanaan, organisasi, tugas dan tanggung jawab
penyelenggara pelaksanaan kegiatan serta pengawasan dan pengendalian.
b. Tata Urut. Petunjuk administrasi ini disusun dengan tata urut sebagai
berikut:
1) Bab I Pendahuluan.
2) Bab II Ketentuan Umum.
3) Bab III Organisasi, Tugas dan Tanggung Jawab.
4) Bab IV Pelaksanaan Kegiatan.
5) Bab V Pengawasan dan Pengendalian.
6) Bab VI Penutup.
4. Dasar.
a. Undang-Undang RI Nomor 34 Tahun 2004 tentang Tentara Nasional

Indonesia;
b. Peraturan Menteri Pertahanan RI Nomor 38 Tahun 2012 tanggal 19

Desember 2012 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Pertahanan Negara
(SPP Hanneg);
c. Peraturan Menteri Pertahanan RI Nomor 16 Tahun 2014 tentang Sistem

Program dan Anggaran Pertahanan Negara (SPA Hanneg);
d. Peraturan Panglima TNI Nomor Perpang/72/XII/2008 tanggal 18

Desember 2008 tentang Petunjuk Pelaksanaan Sistem Perencanaan
Pembangunan TNI;
e. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/186/X/2007 tanggal 30 Oktober 2007

tentang Buku Petunjuk Administrasi tentang Pengendalian Program;
5
f. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/24-02/IX/2011 tanggal 1 September 2011

tentang Buku Petunjuk Administrasi tentang Penyusunan, Penerbitan Doktrin dan
Buku Petunjuk Angkatan Darat;
g. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/55-02/XII/2012 tanggal 28

Desember 2012 tentang Pengesahan Buku Petunjuk Teknis Stratifikasi Doktrin
TNI Angkatan Darat;
h. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/56-02/XII/2012 tanggal 31

Desember 2012 tentang Buku Petunjuk Teknis Tata Cara Penyusunan Buku
Petunjuk Angkatan Darat;
i. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/64-02/XII/2013 tanggal 24

Desember 2013 tentang Buku Petunjuk Administrasi Penyusunan Dokumen
Perencanaan Pembangunan di Lingkungan TNI AD;
j. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/75-02/XII/2013 tanggal 31

Desember 2013 tentang Buku Petunjuk Induk Perencanaan TNI AD;
k. Surat Keputusan Panglima TNI Nomor Skep/571.a/X/2000 tanggal 30

Oktober 2000 tentang Petunjuk Administrasi Pengelolaan Program dan Anggaran
Tentara Nasional Indonesia;
l. Keputusan Kasad Nomor Kep/430/X/2013 tanggal 31 Oktober 2013 Buku

Petunjuk tentang Penyelenggaraan Administrasi Umum Angkatan Darat;
m. Keputusan Kasad Nomor Kep/480/XII/2013 tanggal 4 Desember 2013

tentang Pengesahan berlakunya Doktrin TNI AD Kartika Eka Paksi; dan
n. Petunjuk Pelaksanaan Dirjen Renumgar Dephankam Nomor Juklak/002c/
XI/1985/DJRA tanggal 3 Desember 2004 tentang Laporan Perkembangan
Pelaksanaan Proyek Pembangunan di Lingkungan Dephan dan TNI.
5. Pengertian. (Sublampiran A).

6
BAB II
KETENTUAN UMUM
6. Umum. Penyelenggaraan pengendalian program dan anggaran di lingkungan

TNI AD agar mencapai sasaran kegiatan yang diharapkan memerlukan suatu ketentuan
umum. Ketentuan umum dalam penyelenggaraan pengendalian program dan anggaran di
lingkungan TNI AD terdiri dari tujuan, sasaran, prinsip-prinsip dan ketentuan administrasi
yang diperlukan. Ketentuan umum tersebut merupakan pegangan, pedoman, dan arah
yang digunakan sebagai landasan bagi satuan dan penyelenggara kegiatan dan
administrasi yang dilaksanakan.
7. Tujuan dan Sasaran.
a. Tujuan. Pengendalian program dan anggaran bertujuan untuk menjamin

terlaksananya manajemen program dan anggaran sesuai dengan aturan yang telah
ditetapkan.
b. Sasaran. Terwujudnya kesamaan pemahaman dan tindakan dalam
pelaksanaan kegiatan pengendalian program dan anggaran mulai dari tahap
perencanaan, pelaksanaan, dan pengakhiran program dan anggaran dari Tingkat
UO TNI AD, Kotama/Balakpus, dan Satker sehingga dapat menciptakan:
1) kesinambungan kegiatan sesuai dengan rencana program dan
anggaran yang telah ditetapkan;
2) kegiatan seluruh fungsi secara terpadu dan serasi guna tercapainya
seluruh sasaran program dan anggaran sesuai waktu yang telah ditentukan;
3) keseimbangan antara pelaksanaan kegiatan dengan penyaluran
anggaran maupun dukungan dana sesuai pentahapannya;
4) akuntabilitas dan transparansi pelaksanaan program dan anggaran;
dan
5) tertib administrasi dan pertanggungjawaban keuangan agar tidak
terjadi penyimpangan.
8. Prinsip-Prinsip.
a. Mengutamakan Preventif di atas Represif. Dalam pengendalian di-

utamakan dan diusahakan tindakan-tindakan yang bersifat pencegahan dari pada
penindakan setelah terjadi penyimpangan.
b. Berkesinambungan. Pengendalian program dan anggaran dilaksanakan
secara terus menerus dan terkoordinir, mulai dari tahap perencanaan,
pelaksanaaan sampai dengan pengakhiran suatu program.
c. Peran Serta. Mengikut sertakan semua pihak untuk bertanggung jawab
dan disiplin terhadap pelaksanaan peraturan, instruksi-instruksi serta ketentuan-
ketentuan yang berlaku.
7
d. Dari Atas ke Bawah. Pengendalian program dan anggaran dilakukan oleh

satuan atas kepada satuan bawah.
e. Obyektif. Setiap pelaksanaan kegiatan pengendalian harus berdasarkan
pada pelaksanaan dan pelaporan kegiatan yang disampaikan oleh satuan bawah
dinilai secara obyektif, cermat, teliti, benar, dan tepat sasaran.
f. Membimbing dan Mendidik. Pelaksanaannya bersifat membimbing,

memberikan arahan, dan petunjuk yang bersifat mendidik.
g. Skala Prioritas. Dapat memilih dan menentukan dengan tepat mana yang
harus didahulukan/diprioritaskan berdasarkan atas nilai manfaat terhadap
pencapaian sasaran program dan anggaran.
9. Ketentuan Administrasi. Ketentuan administrasi merupakan aturan dan tata cara

dalam pengendalian program dan anggaran di lingkungan TNI AD yang harus
dilaksanakan secara tertib, teratur sesuai prosedur dan ketentuan yang berlaku,
dituangkan dalam dokumen pengendalian program dan anggaran, sehingga proses
pengendalian dapat berjalan dengan lancar dan didukung dengan administrasi yang
benar.
a. Dokumen yang digunakan sebagai alat Pengendalian Program dan
Anggaran.
1) Tingkat U.O. TNI AD.
a) Rencana Strategis (Renstra) TNI AD;
b) Kebijakan Perencanaan (Jakren) TNI AD;
c) Rencana Kerja (Renja) TNI AD;
d) Rencana Kinerja (Renkin) TNI AD;
e) Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) TNI AD;
f) Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) TNI AD;
g) Petunjuk Pelaksanaan Program dan Anggaran (PPPA) TNI AD;
h) Perjanjian Kinerja;
i) Laporan Panitia Program dan Anggaran (Lap Panproggar);
j) Perintah Persiapan (Prinsiap);
k) Rencana Kegiatan (Rengiat);
l) Rekuisisi Pengawas Kegiatan (Wasgiat);
m) Dokumen otorisasi yang terdiri dari:

(1) Keputusan Otorisasi Menteri (KOM);dan
(2) Keputusan Otorisasi Pelaksanaan (KOP).
n) Dokumen pembiayaan yang terdiri dari:

(1) Nota Pemindah Bukuan Menteri (NPB-M); dan
(2) Nota Pemindah Bukuan Pelaksanaan (NPB-P).
8
o) Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran serta daya

serap;
p) Laporan Kemajuan Anggaran Belanja Modal;
q) Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran;
r) Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP);
s) Laporan Sisa Anggaran dan Dana akhir tahun anggaran; dan
t) Laporan Keuangan (LK).
2) Tingkat Kotama/Balakpus.
a) Rencana Strategis (Renstra) Kotama/Balakpus;
b) Petunjuk Perencanaan (Jukcan) Kotama/Balakpus;
c) Rencana Kerja (Renja) Kotama/Balakpus;
d) Rencana Kinerja (Renkin) Kotama/Balakpus;
e) Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Kotama/Balakpus;
f) Petunjuk Pelaksanaan Program dan Anggaran (PPPA) / Arsip

Data Komputer (ADK) DIPA;
g) Program Kerja dan Anggaran (Progjagar) Kotama/Balakpus;
h) Perjanjian Kinerja Kotama/Balakpus;
i) Laporan Panitia Program dan Anggaran (Panproggar)

Kotama/Balakpus;
j) Perintah Persiapan (Prinsiap);
k) Rencana Pelaksanaan Kegiatan (Renlakgiat);
l) Rekuisisi Pengawas Pelaksana Kegiatan (Waslakgiat);
m) Dokumen otorisasi yang terdiri dari:
(1) Keputusan Otorisasi Pelaksanaan (KOP); dan
(2) Perintah Pelaksanaan Program (P3).
n) Surat Persetujuan Penyaluran Dana (SPPD);
o) Dokumen pembiayaan yang terdiri dari:
(1) Nota Pemindah Bukuan Pelaksanaan (NPB-P); dan
(2) Nota Pemindah Bukuan (NPB).

9
p) Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran serta daya

serap;
q) Laporan Kemajuan Anggaran Belanja Modal;
r) Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran;
r) Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP);
s) Laporan Sisa Anggaran dan Dana akhir tahun anggaran; dan
t) Laporan Keuangan Kotama/Balakpus.
3) Tingkat Satker.
a) DIPA Petikan Pusat/Otorisasi.
(1) Program Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus;
(2) Dokumen survey;
(3) Renlakgiat;
(4) Perintah Pelaksanaan Program (P3);
(5) Dokumen kontrak/Surat Perintah Kerja (SPK);
(6) Nota Pemindah Bukuan (NPB);
(7) Surat Permintaan Pembayaran (SPP);
(8) Surat Persetujuan Penyaluran Dana (SPPD);
(9) Pertanggungjawaban Keuangan (Wabku);
(10) Laporan Pelaksanaan Kegiatan (Laplakgiat);
(11) Laporan Kemajuan Anggaran Belanja Modal;
(12) Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran;
(13) Laporan Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar); dan
(14) Laporan Sisa Anggaran dan Dana akhir tahun anggaran.
b) DIPA Petikan Daerah.
(1) Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA);
(2) Program Kerja dan Anggaran Satker;
(3) Surat permintaan pembayaran uang persediaan (SPP-
UP), surat permintaan pembayaran tambah uang persediaan
(SPP-TUP) dan surat permintaan pembayaran ganti uang
persediaan (SPP-GUP);
10
(4) Surat perintah membayar uang persediaan (SPM-UP),

surat perintah membayar tambah uang persediaan (SPM-TUP)
dan surat perintah membayar ganti uang persediaan (SPM-
GUP);
(5) Surat Persetujuan Pencairan Dana (SPPD);
(6) Pertanggungjawaban Keuangan (Wabku);
(7) Laporan Pelaksanaan Kegiatan (Laplakgiat);
(8) Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran;
(9) Laporan Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar);
(10) Laporan Sisa Anggaran dan Dana akhir tahun anggaran;
dan
(11) Laporan Keuangan.
b. Dokumen hasil Pengendalian Program dan Anggaran.
1) Lembaran Kerja.
a) Formulir Dalproggar Tahap Perencanaan (Formulir Dalproggar-

Ren);
b) Formulir Dalproggar Tahap Pelaksanaan (Formulir Dalproggar -
Laks); dan
c) Formulir Dalproggar Tahap Pengakhiran (Formulir Dalproggar -
Akhir).
2) Laporan Hasil Rapat Panproggar per triwulan;
3) Laporan Hasil Pengendalian Program dan Anggaran;
4) Laporan Kemajuan Anggaran Belanja Modal per triwulan;
5) Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran serta Daya Serap

triwulan I dan III;
6) Laporan Pengendalian Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan

(Lapdalakrenbang) per triwulan;
7) Laporan Kinerja (Lkj) per triwulan;
8) Laporan hasil rapat Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan
Anggaran Kotama/Balakpus Semester I dan Tahunan;
9) Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I
dan Tahunan;
10) Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Tahunan;
11
c. Periode Pengendalian Program dan Anggaran. Dilaksanakan sesuai

dengan pentahapan siklus program dan anggaran sebagai berikut:
1) Tahap Perencanaan. Dilakukan pada Tahun Anggaran sebelumnya

(TAB-1), sampai disahkannya program dan anggaran, dengan mempelajari
dan meneliti dokumen Renstra, Kebijakan Perencanaan, Rencana Kerja,
Rencana Kinerja, PPPA/ADK DIPA, Progjagar/Proker dan Perjanjian Kinerja;
2) Tahap Pelaksanaan. Dilakukan selama Tahun Anggaran Berjalan

(TAB) sejak disahkannya program dan anggaran sampai dengan akhir
kegiatan program (TAB), baik dengan mempelajari dan meneliti data
sekunder berupa Rengiat, Prinsiap, Laporan Hasil Survey, Renlakgiat,
Rekuisisi, Dokumen Otorisasi, Dokumen Pembiayaan, Dokumen Kontrak,
Dokumen Wabku dan Laplakgiat, maupun data primer melalui survey
langsung di lapangan; dan
3) Tahap Pengakhiran. Dilakukan setelah berakhirnya Tahun Anggaran
Berjalan (Triwulan-I Tahun berikutnya/TAB+1), dengan menyusun Laporan
Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran serta pengukuran
Akuntabilitas Kinerja yang merupakan pertanggung jawaban pengelola
Program dan Anggaran atas keberhasilan pencapaian sasaran Program dan
Anggaran serta penilaian posisi akhir kemampuan dan kekuatan dari
organisasi pengguna anggaran yang bersangkutan.
d. Metode Pengendalian Program dan Anggaran. Dilaksanakan dengan

metode pengendalian langsung dan tidak langsung.
1) Pengendalian tidak langsung. Pengendalian Program dan Anggaran

yang dilakukan dengan cara pemantauan dengan mempelajari, meneliti dan
menyusun dokumen sesuai mekanisme pentahapan pelaksanaan program;
dan
2) Pengendalian langsung. Pengendalian Program dan Anggaran yang
dilakukan dengan cara kunjungan Staf dan peninjauan di lapangan melalui
mekanisme yang sesuai dengan pentahapan pelaksanaan program.
Metode ini dilaksanakan secara fungsional atau dibentuk suatu tim terpadu
oleh Kapro/Kagiat/Kalakgiat.
12
BAB III
ORGANISASI, TUGAS, DAN TANGGUNG JAWAB
10. Umum. Penyelenggaraan pengendalian program dan anggaran agar memiliki

arah dan tujuan sesuai dengan jalur komando serta tugas dan tanggung jawabnya
memerlukan suatu organisasi. Penyelenggaraan kegiatan pengendalian program dan
anggaran diwujudkan dalam struktur, susunan organisasi, tugas dan tanggung jawab
sesuai bidang pekerjaan yang diembannya. Penyusunan organisasi penyelenggaraan
pengendalian program dan anggaran di lingkungan TNI AD harus mampu menjawab
tuntutan tugas yang dibebankan.
11. Organisasi.
a. Struktur Organisasi.
Kasad
Asrena Kasad
Paban V/Dalproggar
Srenad
a) Mabesad.
Dandenma
Kasi Proggar
Denma Mabesad
Katuud Katuud Katuud Katuud Katuud Katuud

Spamad Sopsad Spersad Slogad Sterad Srenad
Katuud Katuud Katuud Kaur Min proggar

Sahli Kasad Setumad Puskodalad Denma Mabesad
13
b) Itjenad.
Irjenad
Ses Itjenad
c) Kotama.
Pang/Dan
Asren Kostrad/Asrendam/Asren Kopassus/Dirum Kodiklat
d) Balakpus.
Dan/Dir/Ka/Gub
Dirbinlem, Ses, Kasubditrenproggar
3) Tingkat Satker.
Dan/Ka Satker
Pejabat Renproggar
b. Susunan Organisasi.
a) penanggung jawab program dan anggaran disebut Kepala

Program (Kapro) U.O. TNI AD dijabat oleh Kasad; dan
b) pengendali kegiatan (Dalgiat) tingkat U.O. TNI AD dijabat oleh
Asrena Kasad, sedangkan untuk fungsi pengendalian program dan
anggaran dilaksanakan oleh Paban V/Dalprog Srenad.
a) penanggung jawab kegiatan tingkat Kotama/Balakpus disebut
Kepala Kegiatan (Kagiat) dijabat oleh Panglima Kotama/
Komandan/Kabalakpus/Kasatker setingkat;
14
b) pengendali pelaksana kegiatan tingkat Kotama/Balakpus

disebut Pengendali Pelaksanaan Kegiatan (Dallakgiat) dan dijabat
oleh:
(1) Tingkat Mabesad. Dijabat oleh Kasiproggar Denma
Mabesad, sedangkan untuk fungsi pengendalian program dan
anggaran dilaksanakan oleh masing-masing Staf di lingkungan
Denma Mabesad.
(a) Katuud Spamad;

(b) Katuud Sopsad;
(c) Katuud Spersad;
(d) Katuud Slogad;
(e) Katuud Sterad;
(f) Katuud Srenad;
(g) Katuud Sahli Kasad;
(h) Katuud Setumad;
(i) Katuud Puskodalad; dan
(h) Kaur Minproggar Denma Mabesad.
(2) Tingkat Kotama.

(a) Dirum Kodiklat TNI AD;
(b) Asren Kostrad;
(c) Asrendam; dan
(d) Asren Kopassus;
(3) Tingkat Balakpus.

(a) Dirbinlem Seskoad/Akmil/Secapa AD;
(b) Sekretaris Pus/Dit/Dis; dan
(c) Kasubditrenproggar Ditziad / Dithubad / Ditpalad /
Ditbekangad.
3) Tingkat Satker.
a) DIPA Petikan Pusat/Otorisasi.
(1) penanggung jawab kegiatan tingkat Satker DIPA Petikan

Pusat/Otorisasi dijabat oleh Dan/Ka Satker setingkat; dan
15
(2) pengendali pelaksana kegiatan tingkat Satker DIPA

Petikan Pusat/Otorisasi dijabat oleh Perwira Staf yang ditunjuk.
b) DIPA Petikan Daerah.
(1) penanggung jawab kegiatan tingkat Satker DIPA Petikan

Daerah dijabat oleh Pang/Dan/Gub/Dir/Ka Satker setingkat;
dan
(2) pengendali pelaksana kegiatan tingkat Satker DIPA
Petikan Daerah dijabat oleh Pejabat Renproggar.
12. Tugas dan Tanggung Jawab.

a. Tingkat U.O. TNI AD.
1) Kasad (Kapro).
a) bertanggung jawab atas terlaksananya seluruh program dan

anggaran; dan
b) menetapkan kebijakan pokok tentang program dan anggaran di
jajaran TNI AD.
2) Asrena Kasad (Dalgiat).
a) memadukan rencana-rencana kegiatan yang disusun oleh

satuan dibawahnya dalam rangka pencapaian sasaran program dan
anggaran;
b) merumuskan kebijakan operasional dan indikator kinerja
sebagai pedoman pelaksanaan fungsi pengendalian;
c) mengadakan tindakan korektif terhadap penyimpangan yang
terjadi dalam masalah kebijakan operasional, teknis, administrasi,
dan tata cara laporan untuk penyempurnaan program lebih lanjut; dan
d) dalam pelaksanaan tugasnya, Asrena Kasad (Dalgiat)
bertanggung jawab kepada Kasad (Kapro).
3) Paban V/Dalproggar Srenad.
a) menginventarisasi rencana-rencana kegiatan yang disusun
oleh satuan dibawah;
b) menginventarisasi kebijakan operasional dan indikator kinerja
c) menjabarkan kebijakan penyelenggaraan pengendalian
Program dan anggaran TNI AD ke dalam program kerja dan anggaran
TNI AD;
d) menyelenggarakan koordinasi dengan Staf Ditjen Renhan
Kemhan RI, para Asisten Staf Umum Mabes TNI selaku Pengawas
Program, Para Asisten Staf Umum TNI AD selaku Pengawas
Kegiatan dan Itjenad serta para Dallakgiat Kotama/Balakpus;
16
e) mengendalikan pelaksanaan program dan anggaran melalui

upaya pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan program yang
dilaksanakan secara langsung maupun tidak langsung; dan
e) dalam pelaksanaan tugasnya PabanV/Dalproggar,
bertanggung jawab kepada Asrena Kasad Kasad (Dalgiat).
b. Tingkat Kotama/Balakpus.
1) Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat).
a) melaksanakan seluruh kegiatan sesuai otorisasi yang diterima;

b) menetapkan kebijakan operasional tentang pelaksanaan
kegiatan di jajarannya; dan
c) dalam pelaksanaan tugasnya, Pimpinan Kotama / Balakpus
(Kagiat) bertanggung jawab kepada Kasad (Kapro).
2) Dirum/Asren/Ses/Dirbinlem/Kasubditrenproggar/Kasiproggar Denma
Mabesad (Dallakgiat).
a) merumuskan kebijakan operasional dan indikator kinerja
b) mengendalikan pelaksanaan program dan anggaran melalui
upaya pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan program yang
dilaksanakan secara langsung maupun tidak langsung;
c) mengadakan tindakan korektif terhadap penyimpangan-
penyimpangan yang terjadi dalam masalah kebijakan operasional,
teknis dan administrasi untuk penyempurnaan program selanjutnya;
d) menjabarkan kebijakan penyelenggaraan pengendalian
Program dan anggaran TNI AD kedalam program kerja dan anggaran
Kotama/Balakpus;
e) menyelenggarakan Koordinasi dengan Srenad, Para Asisten/
Dirbin/Kasubdit Kotama/Balakpus dan Inspektur Kotama/Balakpus
serta para Kasatker; dan
f) dalam pelaksanaan tugasnya, Dirum/Asren/Ses/Dirbinlem/
Kasubditrenproggar/Kasi Proggar Denma Mabesad (Dallakgiat)
bertanggung jawab kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat) yang
bersangkutan.
c. Tingkat Satker.
1) DIPA Petikan Pusat/Otorisasi.
a) Dan/Ka Satker (Kalakgiat).
(1) melaksanakan seluruh kegiatan sesuai otorisasi yang
diterima;
(2) mengendalikan dan mengawasi pelaksanaan kegiatan
dan membandingkan dengan rencana program dan anggaran;
dan
17
(3) dalam pelaksanaan tugasnya, Dan/Ka Satker (Kalakgiat)

bertanggung jawab kepada Pimpinan Kotama/Balakpus
(Kagiat).
b) Perwira Staf yang ditunjuk.
(1) melaksanakan pengendalian program kerja dan
anggaran satuan melalui upaya pemantauan dan evaluasi atas
pelaksanaan program yang dilaksanakan secara langsung
maupun tidak langsung;
(2) menjabarkan kebijakan penyelenggaraan pengendalian
program kerja dan anggaran Kotama / Balakpus kedalam
program kerja satuan;
(3) menyelenggarakan koordinasi dengan staf perencanaan
Kotama/Balakpus; dan
(4) dalam pelaksanaan tugasnya bertanggung jawab
kepada Dan/Ka Satker (Kalakgiat).
2) DIPA Petikan Daerah.
a) Pang/Dan/Gub/Dir/Ka Satker Petikan DIPA Daerah.
(1) bertanggung jawab atas terlaksananya seluruh program

dan anggaran; dan
(2) menetapkan kebijakan pokok tentang program dan
anggaran di Satker dan jajarannya.
b) Pejabat Renproggar.
(1) memadukan rencana-rencana kegiatan yang disusun

oleh satuan dibawahnya dalam rangka pencapaian sasaran
program dan anggaran;
(2) merumuskan kebijakan operasional dan indikator kinerja
(3) mengendalikan pelaksanaan program dan anggaran
melalui upaya pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan
program yang dilaksanakan secara langsung maupun tidak
langsung;
(4) mengadakan tindakan korektif terhadap penyimpangan
yang terjadi dalam masalah kebijakan operasional, teknis,
administrasi dan tata cara laporan untuk penyempurnaan
program lebih lanjut;
(5) menyelenggarakan koordinasi dengan para Asisten Staf
Umum Kotama/Kasubdis/dit Balakpus serta Inspektorat
(6) dalam pelaksanaan tugasnya, Pejabat Renproggar
bertanggung jawab kepada Pang/Dan/Gub/Dir/Ka Satker.
18
BAB IV
PELAKSANAAN KEGIATAN
13. Umum. Penyelenggaraan pengendalian program dan anggaran di lingkungan

TNI AD dalam pelaksanaannya terdiri dari kegiatan tingkat U.O. TNI AD, Kotama/Balakpus
dan tingkat satuan. Pada tiap-tiap kegiatan dan administrasi yang dilaksanakan diurai
melalui tahapan-tahapan kegiatan mulai tahap perencanaan, persiapan, pelaksanaan dan
pengakhiran. Tahapan kegiatan dijabarkan sesuai tingkat keterlibatan satuan, yang
meliputi tingkat pusat, Kotama/Balakpus dan satuan baik langsung maupun tidak
langsung.
14. Pengendalian Program dan Anggaran Tingkat U.O. TNI AD.
a. Tahap Perencanaan. Dilakukan pada triwulan-IV Tahun Anggaran

sebelumnya (TAB-1), sampai disahkannya program dan anggaran.
1) Pengendalian program dan anggaran secara tidak langsung.
a) Kegiatan Perencanaan.
(1) menginventarisir dokumen Renstra TNI AD, Rencana

Kerja TNI AD, Rencana Kinerja TNI AD, RKA TNI AD, DIPA
TNI AD, Renstra Kotama/Balakpus, Rencana Kerja Kotama/
Balakpus, Rencana Kinerja Kotama/Balakpus, RKA Kotama/
Balakpus dan konsep PPPA TNI AD; dan
(2) melaksanakan koordinasi dengan Paban I Ren Staf

Umum dan Staf perencanaan terkait Kotama/Balakpus.
b) Kegiatan Persiapan.
(1) menyiapkan dokumen/peranti lunak yang diperlukan
dalam kegiatan pelaksanaan pengendalian program;
(2) mempelajari dan meneliti dokumen Renstra TNI AD,
Rencana Kerja TNI AD, Rencana Kinerja TNI AD, RKA TNI AD,
DIPA TNI AD, Renstra Kotama/Balakpus, Rencana Kerja
Kotama/Balakpus, Rencana Kinerja Kotama/Balakpus dan RKA
(3) menyiapkan administrasi lain yang dianggap perlu.
c) Kegiatan Pelaksanaan.
(1) membandingkan, mencocokkan dan meneliti antara

konsep PPPA TNI AD dengan dokumen Renstra TNI AD,
Rencana Kerja TNI AD, Rencana Kinerja TNI AD, RKA TNI AD
dan DIPA TNI AD;
(2) mencatat hasil pencocokan dan penelitian dokumen
tersebut kedalam lembar kerja (Formulir DTR AD); dan
(3) membuat rekomendasi permasalahan yang ditemukan.
19
d) Kegiatan Pengakhiran.
(1) melaporkan hasil rekomendasi permasalahan yang
ditemukan kepada Asrena Kasad (Dalgiat); dan
(2) mengarsipkan dokumen.
2) Pengendalian program dan anggaran secara langsung.

Dilaksanakan apabila ditemukan permasalahan yang menonjol dari hasil
pengendalian program dan anggaran secara tidak langsung dan dipandang
perlu, maka pengendalian program dan anggaran dilanjutkan dengan
peninjauan secara langsung ke lapangan dengan lebih mendalam ke Staf
terkait untuk mengecek kebenaran laporan dokumen perencanaan tersebut.
(1) menginventarisir permasalahan hasil pencocokan dan
penelitian dokumen yang tertuang di lembaran kerja. (Formulir
Formulir Dalproggar-Ren);
(2) menyusun data permasalahan yang menonjol dari
perencanaan program dan kegiatan ditingkat U.O. TNI AD
maupun di Kotama/Balakpus;
(3) menyusun surat telegram rencana kegiatan Dalproggar
ke Kotama/Balakpus; dan
(4) menyusun rencana pelaksanaan kegiatan (Renlakgiat)
Dalproggar.
(1) menyiapkan peranti lunak yang diperlukan dalam
pelaksanaan pengendalian program dan anggaran;
(2) menyiapkan data awal hal-hal menonjol yang akan
menjadi perhatian tim Dalproggar melalui rapat koordinasi;
(3) menyiapkan surat perintah tim pengendalian program
dan anggaran;
(4) menyiapkan blangko pengendalian program dan
anggaran serta seluruh kelengkapan administrasi yang
dibutuhkan sesuai dengan sasaran yang akan ditinjau;
(5) mengirimkan surat telegram tentang Kepastian
pelaksanaan peninjauan tim Dalprog;
(6) memberikan pembekalan tentang Pembagian tugas,
sasaran yang akan ditinjau dan memberikan pengarahan
tentang tata cara serta mekanisme pengendalian yang akan
dilaksanakan; dan
(7) melaksanakan koordinasi dengan Asren/Ses /Dirbinlem/
Kasubditrenproggar/Paban I/Ren Staf Umum/Kasirenproggar
Denma Mabesad (Dallakgiat), tentang Rencana kegiatan
Pengendalian Program dan anggaran.
20
(1) melaksanakan peninjauan secara langsung ke staf
terkait dengan mengkonfirmasi dan mengklarifikasi temuan
hasil pengendalian program secara tidak langsung yang telah
dilaksanakan sebelumnya;
(2) mencatat hasil konfirmasi dan klarifikasi yang telah
dilakukan;
(3) menampung berbagai permasalahan yang timbul di
Kotama/Balakpus, untuk dicarikan upaya pemecahannya; dan
(4) mengkomunikasikan dan mengkoordinasikan serta
memberikan arahan kepada pihak terkait, agar seluruh
kegiatan perencanaan yang dilaksanakan berpedoman pada
dokumen perencanaan yang telah ditetapkan.
(1) membuat laporan hasil pelaksanaan pengendalian
program dan anggaran (Format Laporan Hasil Pelaksanaan
Pengendalian Program U.O. TNI AD);
(2) menyiapkan rekomendasi tindak lanjut hasil
(3) mendistribusikan laporan hasil pelaksanaan
pengendalian program dan anggaran serta hasil rekomendasi;
dan
b. Tahap Pelaksanaan. Dilakukan selama Tahun Anggaran Berjalan (TAB)

sejak disahkannya program dan anggaran sampai dengan Tutup Buku.
1) Pengendalian program dan anggaran tidak langsung.
a) Pengendalian terhadap pelaksanaan kegiatan, pengotorisasian
dan pembiayaan.
(1) Kegiatan Perencanaan.
(a) menginventarisir PPPA TNI AD, Rengiat,
Rekuisisi, Prinsiap, KOM, KOP, NPB-M, NPB-P; dan
(b) melaksanakan koordinasi dengan Para Asisten
Kasad selaku Wasgiat.
(2) Kegiatan Persiapan.
(a) menyiapkan dokumen/peranti lunak yang
diperlukan dalam kegiatan pelaksanaan pengendalian
program; dan
(b) mempelajari dan meneliti PPPA TNI AD, Rengiat,
Rekuisisi, Prinsiap, KOM, KOP, NPB-M, NPB-P; dan
21
(c) menyiapkan administrasi lain yang dianggap

perlu.
(3) Kegiatan Pelaksanaan.
(a) mencocokkan dan membandingkan antara
sasaran sesuai PPPA TNI AD dengan Rengiat,
Rekuisisi, Prinsiap, KOM, KOP, NPB-M, NPB-P;
(b) mencatat hasil pencocokan dan perbandingan
dokumen tersebut kedalam lembaran kerja (Formulir
Dalproggar - Laks);
(c) menyusun bahan koreksi sebagai rekomendasi
terhadap kemajuan kegiatan, pengotorisasian dan
pembiayaan; dan
(d) mengendalikan terhadap pelaksanaan kegiatan,
pengotorisasian dan pembiayaan selama Tahun
Anggaran Berjalan (TAB).
(4) Kegiatan Pengakhiran.
(a) membuat laporan hasil pelaksanaan
pengendalian terhadap kegiatan, pengotorisasian dan
pembiayaan, apabila ditemukan permasalahan
menonjol;
(b) menyiapkan rekomendasi tindak lanjut hasil
(c) mendistribusikan laporan hasil pelaksanaan
pengendalian program dan anggaran serta hasil
rekomendasi; dan
(d) mengarsipkan dokumen.
b) Kegiatan rapat Panitia Program dan Anggaran (Panproggar)
per triwulan.
(a) menyusun surat perintah Panitia Program dan
Anggaran tingkat U.O. TNI AD;
(b) menerima, menghimpun dan menginventarisir
laporan pelaksanaan Panhar dan Pantap dari Kotama/
Balakpus;
(c) menyusun rencana penyelenggaraan rapat
Panproggar U.O. TNI AD;
(d) merencanakan dan mendata para pejabat yang
akan diundang rapat Panproggar U.O. TNI AD; dan
(e) meminta bahan masukan (hal-hal menonjol) dari
Staf Umum AD (Wasgiat) dan Itjenad untuk dibahas
dalam rapat Panproggar.
22
(a) menyiapkan surat perintah Panitia Program dan

Anggaran tingkat U.O. TNI AD;
(b) menyiapkan data hal-hal menonjol hasil laporan

pelaksanaan Panhar dan Pantap dari Kotama/Balakpus,
bahan masukan dari Staf Umum (Wasgiat) dan Itjenad
kedalam lembaran kerja (Formulir Masjol); dan
(c) membuat undangan rapat Panproggar.
(a) melaksanakan rapat Panproggar tingkat U.O.

TNI AD minimal satu kali dalam satu triwulan, yang
membahas permasalahan menonjol pelaksanaan
program dan anggaran, dengan melibatkan para Paban
Perencanaan Staf Umum AD, Ses Itjenad, para
Sekretaris Balakpus, Kasubdit Renproggar Ditziad,
Dithubad, Ditpalad, Ditbekangad, Kasubdit Garbia
Ditkuad dan pejabat terkait sesuai kebutuhan; dan
(b) membuat notulen hasil rapat Panproggar.
(a) membuat laporan hasil pelaksanaan rapat

Panproggar (Format Laporan Panproggar U.O. TNI AD);
(b) mendistribusikan laporan hasil pelaksanaan rapat

Panproggar kepada Kasad dengan tembusan para
Asisten Kasad dan Irjenad, paling lambat 7 hari (T+7)
setelah pelaksanaan rapat; dan
(c) mengarsipkan dokumen.
c) Kegiatan penyusunan Laporan Kemajuan Belanja Modal

(Lapjusik/Lapjumin) per triwulan.

(a) menginventarisir peranti lunak yang diperlukan;
dan

Laporan Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin)
dari Kotama/Balakpus TNI AD.
23

(a) mempelajari dan meneliti Laporan Kemajuan
Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) yang dilaporkan
Kotama/Balakpus TNI AD;
(b) mencatat hal menonjol dari Laporan Kemajuan

Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) yang disampaikan
Kotama/Balakpus TNI AD; dan
(c) menyiapkan konsep Laporan Kemajuan Belanja
Modal U.O. TNI AD.

(a) menyusun konsep awal Laporan Kemajuan
Belanja Modal U.O. TNI AD dengan cara mengkompilasi
Lapjusik/Lapjumin Kotama/Balakpus hasil koreksi;
(b) meneliti dan mengoreksi konsep Laporan
Kemajuan Belanja Modal U.O. TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Pokja Pelaksanaan
Kemajuan Belanja Modal U.O. TNI AD dengan Staf
umum TNI AD; dan
(d) mengajukan konsep yang telah disempurnakan
kepada Asrena Kasad atas nama Kasad (Kapro) untuk
mendapatkan pengesahan.

(a) menyampaikan Laporan Kemajuan Belanja Modal
tingkat U.O. TNI AD kepada Panglima TNI U.p. Asrenum
dengan tembusan Menhan RI U.p. Dirjen Renhan
Kemhan RI, Irjenad dan pejabat lain yang terkait, paling
lambat tanggal 10 bulan pertama triwulan berikutnya
(T+10) (Format Laporan Kemajuan Belanja Modal U.O.
TNI AD); dan
(b) mengarsipkan dokumen.
d) Kegiatan penyusunan Laporan Pelaksanaan Program dan

Anggaran serta Daya Serap triwulan I dan III.
(a) menerima, menghimpun dan menginventarisir
Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran serta
Daya Serap Triwulanan Kotama/Balakpus;
(b) menginventarisir data Laporan Pelaksanaan
Anggaran (Laplakgar), Laporan Kemajuan Belanja
Modal (Lapjusik/Lapjumin), Laporan Hasil Pelaksanaan
Rapat Panproggar, Laporan Hasil Pelaksanaan
Pengendalian Program U.O. TNI AD; dan
24
(c) meminta bahan masukan Pelaksanaan Program

dan Anggaran serta Daya Serap Triwulanan TNI AD
kepada Staf Umum AD.
(a) mempelajari dan meneliti Laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap Triwulanan
Kotama/Balakpus;
(b) mempelajari dan meneliti data Laporan
Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar), Laporan Kemajuan
Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin), Laporan Hasil
Pelaksanaan Rapat Panproggar, Laporan Hasil
Pelaksanaan Pengendalian Program U.O. TNI AD;
(c) menerima, menghimpun dan menginventarisir
bahan masukan dari Staf Umum; dan
(d) menyiapkan dan menyusun konsep awal Laporan
Pelaksanaan Program dan Anggaran serta Daya Serap
U.O. TNI AD dengan mempertimbangkan bahan
masukan Staf Umum.
(a) membuat konsep Laporan Pelaksanaan Program
dan Anggaran serta Daya Serap U.O. TNI AD;
U.O. TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Pokja Pelaksanaan Program
dan Anggaran serta Daya Serap U.O. TNI AD dengan
Staf umum TNI AD;
(d) penyempurnaan naskah Laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap U.O. TNI AD
sesuai bahan masukan Staf Umum terkait; dan
(e) mengajukan naskah laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap U.O. TNI AD
(a) mendistribusikan naskah Laporan Pelaksanaan
TNI AD kepada Panglima TNI U.p. Asrenum, dengan
tembusan Menhan RI U.p. Dirjen Renhan Kemhan RI,
Irjenad dan pejabat lain yang terkait paling lambat
tanggal 15 bulan pertama Triwulan berikutnya (T+15)
(Format Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran
serta Daya Serap Triwulanan TNI AD); dan
25
e) Kegiatan penyusunan Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program

dan Anggaran Semester I TNI AD.
Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran
Semester I Kotama/Balakpus;
Modal (Lapjusik/Lapjumin), Laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap, Laporan Hasil
Pelaksanaan Pengendalian Program dan anggaran U.O.
TNI AD; dan
(c) meminta bahan masukan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Semester I kepada Staf Umum
TNI AD (Wasgiat).
(a) mempelajari dan meneliti Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I
Kotama/Balakpus;
Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin), Laporan
Pelaksanaan Program dan Anggaran serta Daya Serap,
Laporan Hasil Pelaksanaan Rapat Panproggar, Laporan
Hasil Pelaksanaan Pengendalian Program dan
anggaran U.O. TNI AD;
bahan masukan dari Staf Umum TNI AD (Wasgiat); dan
Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran
Semester I U.O. TNI AD dengan mempertimbangkan
bahan masukan Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) membuat konsep Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Semester I U.O. TNI AD;
Semester I U.O. TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Pokja Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Semester I U.O. TNI AD dengan
Staf umum TNI AD;
26
(d) penyempurnaan naskah Laporan Evaluasi

Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I U.O.
TNI AD sesuai bahan masukan Staf Umum terkait; dan
(e) mengajukan naskah laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I
U.O.TNI AD kepada Asrena Kasad atas nama Kasad
(Kapro) untuk mendapatkan pengesahan.
(a) mendistribusikan naskah Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I U.O.
Irjenad dan pejabat lain yang terkait paling lambat T+15
(Format Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran Semesteran/Tahunan TNI AD); dan
f) E-Monev Laporan Pengendalian Pelaksanaan Perencanaan
Pembangunan per triwulan.
(a) menginventarisir data Laporan Pelaksanaan
Anggaran (Laplakgar) dan laporan realisasi anggaran
DIPA Daerah; dan
(c) meminta bahan masukan E-Monev Pengendalian
Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan kepada Staf
Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) mempelajari dan meneliti data data Laporan
Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar) dan laporan
realisasi anggaran DIPA Daerah;
(d) menyiapkan dan menyusun konsep awal
E-Monev laporan Pengendalian Pelaksanaan
Perencanaan Pembangunan U.O. TNI AD dengan
mempertimbangkan bahan masukan Staf Umum TNI AD
(Wasgiat).
(a) membuat konsep E-Monev laporan Pengendalian
Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan U.O. TNI AD;
(b) meneliti dan mengoreksi konsep E-Monev
laporan Pengendalian Pelaksanaan Perencanaan
Pembangunan U.O. TNI AD;
27
(c) melaksanakan rapat Pokja E-Monev laporan

Pengendalian Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan
U.O. TNI AD dengan Staf umum TNI AD;
(d) penyempurnaan naskah E-Monev laporan
U.O. TNI AD sesuai bahan masukan Staf Umum terkait;
dan
(e) mengajukan naskah E-Monev laporan
U.O. TNI AD kepada Asrena Kasad atas nama Kasad
(a) mendistribusikan naskah E-Monev Pengendalian
Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan U.O. TNI AD
kepada Panglima TNI U.p. Asrenum, dengan tembusan
Menhan RI U.p. Dirjen Renhan Kemhan RI, Irjenad dan
pejabat lain yang terkait paling lambat tanggal 15 bulan
pertama Triwulan berikutnya (T+15) (Format E-Monev
Pembangunan U.O. TNI AD; dan
g) Rapat Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran

Kotama/Balakpus semester I.
(a) menyusun surat perintah Panitia Rapat Evaluasi
Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran Kotama/
Balakpus semester I;
laporan pelaksanaan evaluasi Progjagar dari Kotama/
Balakpus;
Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran
Kotama/Balakpus semester I;
akan diundang rapat Evaluasi Pelaksanaan Program
Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus semester I; dan
dalam rapat Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan
Anggaran Kotama/Balakpus semester I.
28

(a) menyiapkan surat perintah Panitia rapat Evaluasi
Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran
Kotama/Balakpus semester I;
pelaksanaan Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan
Anggaran semester I dari Kotama/Balakpus, bahan
masukan dari Staf Umum (Wasgiat) dan Itjenad; dan
(c) membuat undangan rapat Evaluasi Pelaksanaan
Program Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus
semester I.
(a) melaksanakan rapat Evaluasi Pelaksanaan
semester I dengan melibatkan para Paban Perencanaan
Staf Umum AD, Ses Itjenad, para Sekretaris Balakpus,
Asren Kotama, Kasubdit Renproggar Ditziad, Dithubad,
Ditpalad, Ditbekangad, Kasubdit Garbia Ditkuad dan
pejabat terkait sesuai kebutuhan; dan
(b) membuat notulen hasil rapat Evaluasi
Balakpus semester I.
Kotama/Balakpus semester I (Format Laporan Rapat
Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran);
Kotama/Balakpus semester I kepada Kasad dengan
tembusan para Asisten Kasad dan Irjenad, paling lambat
7 hari (T+7) setelah pelaksanaan rapat; dan
h) Laporan Kinerja (Lkj) per triwulan.
(a) menghimpun perjanjian Kinerja U.O. TNI AD;
(b) menginventarisir Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus;
(c) menginventarisir data Laporan Pelaksanaan
Rapat Panproggar; dan
29
(d) meminta bahan masukan laporan Kinerja dari

Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) mempelajari perjanjian Kinerja U.O. TNI AD;
(b) mempelajari dan meneliti Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus;
(c) mempelajari dan meneliti data Laporan
Pelaksanaan Rapat Panproggar;
(d) menerima, menghimpun dan menginventarisir
(e) menyiapkan dan menyusun konsep awal Laporan
Kinerja (LKj) U.O. TNI AD dengan mempertimbangkan
bahan masukan dari Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) membuat konsep Laporan Kinerja (LKj) U.O.
TNI AD;
(b) meneliti dan mengoreksi konsep Laporan Kinerja
(LKj) U.O. TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Pokja pelaksanaan Kinerja
(LKj) U.O. TNI AD dengan Staf umum TNI AD (Wasgiat);
(d) penyempurnaan naskah Laporan Kinerja (LKj)
U.O. TNI AD sesuai bahan masukan dari Staf Umum
TNI AD (Wasgiat); dan
(e) mengajukan naskah Laporan Kinerja (LKj) U.O.
TNI AD. kepada Asrena Kasad atas nama Kasad
(a) mendistribusikan naskah Laporan Kinerja (LKj)
U.O. TNI AD. kepada Panglima TNI U.p. Asrenum,
dengan tembusan Menhan RI U.p. Dirjen Renhan
Kemhan RI dan Irjenad serta pejabat lain yang terkait
paling lambat tanggal 15 bulan pertama Triwulan
berikutnya (T+15) (Format Laporan Kinerja (LKj) U.O.
TNI AD); dan
2) Pengendalian Program dan anggaran secara langsung. Dilakukan
minimal satu kali dalam satu Tahun Anggaran Berjalan (TAB).
Pelaksanaannya langsung meninjau ke lapangan dengan cara kunjungan
Staf, baik secara fungsi maupun terpadu untuk mengecek kebenaran
administrasi maupun fisik yang dilaporkan.
30
(1) menginventarisir hasil pemantauan pelaksanaan
kegiatan, pengotorisasian dan pembiayaan yang meliputi
dokumen PPPA TNI AD, Rengiat, Rekuisisi, Prinsiap, KOM,
KOP, NPB-M, NPB-P serta dokumen lain berupa Program
Kerja dan Anggaran, Laporan Kemajuan Belanja Modal
(Lapjumin/Lapjusik), Laplakgar, Laporan Daya Serap dan
Laporan Evaluasi Semester I Kotama/Balakpus;
(2) menyusun Rencana Pelaksanaan Kegiatan (Renlakgiat)
Dalproggar; dan
(3) menyusun Surat Telegram rencana kegiatan Dalproggar
ke Kotama/Balakpus.
pelaksanaan pengendalian program;
menjadi perhatian Tim Dalproggar melalui rapat koordinasi;
(3) menyiapkan surat perintah Tim Pengendalian Program
dan anggaran;
(4) menyiapkan ceklist pengendalian program dan anggaran
serta seluruh kelengkapan administrasi yang dibutuhkan sesuai
dengan sasaran yang akan ditinjau;
(5) menyiapkan dan mengirimkan Surat Telegram tentang
Kepastian pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar;
dilaksanakan; dan
(7) mengkoordinasikan dengan Asren/Ses/Dirbinlem/ Ka-
subdit Renproggar/Kasiproggar Denma Mabesad/ (Dallakgiat),
tentang Rencana kegiatan Pengendalian Program dan
Anggaran.
(1) acara penerimaan Tim Dalproggar yang meliputi,
paparan Staf Perencanaan Kotama/Balakpus dilanjutkan tanya
jawab.
(2) melaksanakan penelitian administrasi dan peninjauan
fisik terhadap sasaran program;
(3) mencatat hasil penelitian administrasi dan peninjauan
Kotama/Balakpus, untuk dicarikan upaya pemecahannya; dan
31
(5) mengkomunikasikan dan mengkoordinasikan hasil

sementara pelaksanaan peninjauan Tim Dalprog kepada pihak
terkait, agar seluruh kegiatan pelaksanaan program dapat
dilaksanakan secara optimal sesuai dengan sasaran yang telah
ditetapkan.
(1) membuat laporan hasil pelaksanaan Pengendalian
Program dan anggaran (Format Laporan Hasil Pelaksanaan
Pengendalian Program U.O. TNI AD);
pelaksanaan Pengendalian Program dan anggaran;
Pengendalian Program dan anggaran serta hasil rekomendasi;
dan
c. Tahap Pengakhiran. Diarahkan untuk memberikan informasi yang

diperlukan dalam menilai pencapaian sasaran yang ditetapkan dan sebagai bahan
masukan perencanaan program berikutnya dengan menyusun Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan dan Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) TNI AD. Pengendalian Program dan anggaran pada
tahap pengakhiran dilakukan pada Triwulan-I Tahun Anggaran berikutnya (TAB+1).
a) Rapat Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran
Kotama/BalakpusTahunan.

(a) menyusun surat perintah Panitia Rapat Evaluasi
Balakpus Tahunan ;
laporan pelaksanaan evaluasi Progjagar dari Kotama/
Balakpus;
Kotama/Balakpus Tahunan;
akan diundang rapat Evaluasi Pelaksanaan Program
Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus Tahunan; dan
dalam rapat Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan
Anggaran Kotama/Balakpus Tahunan.

32
(a) menyiapkan surat perintah Panitia rapat Evaluasi

Balakpus Tahunan;

pelaksanaan Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan
Anggaran dari Kotama/Balakpus, bahan masukan dari
Staf Umum (Wasgiat) dan Itjenad; dan
(c) membuat undangan rapat Evaluasi Pelaksanaan

Tahunan.
(a) melaksanakan rapat Evaluasi Pelaksanaan

Tahunan dengan melibatkan para Paban Perencanaan
Staf Umum AD, Ses Itjenad, para Sekretaris Balakpus,
Asren Kotama, Kasubdit Renproggar Ditziad, Dithubad,
Ditpalad, Ditbekangad, Kasubdit Garbia Ditkuad dan
pejabat terkait sesuai kebutuhan; dan
(b) membuat notulen hasil rapat Evaluasi

Balakpus Tahunan.

Kotama/Balakpus Tahunan (Format Laporan Rapat
Evaluasi Pelaksanaan Program Kerja dan Anggaran);

Kotama/Balakpus Tahunan kepada Kasad dengan
tembusan para Asisten Kasad dan Irjenad, paling lambat
7 hari (T+7) setelah pelaksanaan rapat; dan

b) Kegiatan penyusunan Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program
dan Anggaran Tahunan U.O. TNI AD.
(a) menginventarisir Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Tahunan Kotama/Balakpus;
33
Program dan Anggaran serta Daya Serap, Laporan Hasil

Pelaksanaan Pengendalian Program dan anggaran,
Semester I U.O. TNI AD; dan
Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI AD dari Staf
Umum TNI AD (Wasgiat);
(a) mempelajari Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Pelaksanaan Program dan Anggaran serta Daya Serap,
anggaran, Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran Semester I U.O. TNI AD;
Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan
U.O. TNI AD dengan mempertimbangkan bahan
masukan Staf Umum TNI AD (Wasgiat).

Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI AD;

U.O. TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Evaluasi Pelaksanaan

Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI AD dengan
Staf Umum TNI AD (Wasgiat);

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI
AD sesuai bahan masukan Staf Umum TNI AD
(Wasgiat) terkait; dan

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI
AD kepada Asrena Kasad atas nama Kasad (Kapro)
untuk mendapatkan pengesahan.
34

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan U.O.
Irjenad dan pejabat lain yang terkait paling lambat T+15
Anggaran Semester/Tahunan U.O. TNI AD); dan
c) Kegiatan penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi
Pemerintah (LAKIP).
(a) menghimpun perjanjian Kinerja U.O. TNI AD;
(b) menginventarisir Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) Kotama/Balakpus;
(c) menginventarisir Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Tahunan U.O. TNI AD; dan
(d) meminta bahan masukan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah dari Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) mempelajari perjanjian Kinerja U.O. TNI AD;
(b) mempelajari dan meneliti Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Kotama/Balakpus;
(c) mempelajari dan meneliti Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan U.O.
TNI AD;
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O.
TNI AD dengan mempertimbangkan bahan masukan
dari Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(a) membuat konsep Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O. TNI AD;
TNI AD;
(c) melaksanakan rapat Pokja pelaksanaan
TNI AD dengan Staf umum TNI AD (Wasgiat);
35
(d) penyempurnaan naskah Laporan Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O. TNI AD sesuai
(e) mengajukan naskah Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O. TNI AD
(a) mendistribusikan naskah Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O. TNI AD
kepada Panglima TNI U.p. Asrenum, dengan tembusan
Menhan RI U.p. Dirjen Renhan Kemhan RI dan Irjenad
serta pejabat lain yang terkait paling lambat T+60 Tahun
Anggaran Berikutnya (Format Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) U.O. TNI AD); dan
(b) Mengarsipkan dokumen.
2) Pengendalian program dan anggaran secara langsung. Apabila
ditemukan permasalahan yang menonjol dari hasil pengendalian program
dan anggaran pada tahap pengakhiran secara tidak langsung dan dipandang
perlu, maka pengendalian program dan anggaran dapat dilanjutkan
peninjauan secara langsung ke lapangan dengan cara kunjungan Staf untuk
mengecek kebenaran laporan dokumen pengakhiran tersebut.
(1) menginventarisir permasalahan yang ditemukan dalam
Tahunan U.O. TNI AD dan Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) serta Laporan Sisa Anggaran dan
Dana Akhir Tahun Anggaran;
(2) menyusun data permasalahan menonjol dari hasil
penelitian pada tahap pengakhiran program;
(3) membuat Surat Telegram Kasad sebagai pemberitahuan
awal kegiatan Dalproggar; dan
Dalproggar.
(2) menyiapkan surat perintah tim pengendalian program
dan anggaran;
36

(4) menyiapkan Surat Telegram tentang kepastian
pelaksanaan peninjauan tim Dalproggar;
tentang Tata cara serta mekanisme pengendalian yang akan
dilaksanakan; dan
(6) melaksanakan koordinasi dengan Asren/Ses/Dirbinlem/
Kasubditrenproggar/Kabagproggar Denma Mabesad
(Dallakgiat), tentang rencana kegiatan pengendalian program
dan anggaran.
(1) mengkonfirmasi dan mengklarifikasi temuan hasil
pengendalian program dan anggaran secara tidak langsung
yang telah dilaksanakan sebelumnya;
fisik terhadap sasaran program; dan
(4) mencatat permasalahan menonjol yang ditemukan
sebagai bahan masukan dalam menentukan kebijakan lebih
lanjut.
(1) membuat laporan hasil pelaksanaan pengendalian
program dan anggaran (Format Laporan Hasil Pelaksanaan
Pengendalian Program dan anggaran U.O. TNI AD);
dan

37
15. Pengendalian Program dan Anggaran Tingkat Kotama/Balakpus.

a. Tahap Perencanaan. Dilakukan pada Triwulan-IV Tahun Anggaran
sebelumnya (TAB-1), sampai disahkannya program kerja dan anggaran.
(1) menginventarisir dokumen Renstra Kotama/Balakpus,
Rencana Kerja Kotama/Balakpus, Rencana Kinerja Kotama/
Balakpus, RKA Kotama/Balakpus dan konsep Program Kerja
dan Angggaran Kotama/Balakpus; dan
(2) melaksanakan koordinasi dengan staf Kotama/Balakpus
(Waslakgiat) dan Staf Umum TNI AD (Wasgiat).
(2) mempelajari dan meneliti dokumen Renstra Kotama/
Balakpus, Rencana Kerja Kotama/Balakpus, Rencana Kinerja
Kotama/Balakpus, RKA Kotama/Balakpus, konsep Program
Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus; dan
(1) membandingkan, mencocokkan dan meneliti antara

konsep Program Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus
dengan dokumen Renstra Kotama/Balakpus, Rencana Kerja
Kotama/Balakpus, Rencana Kinerja Kotama/Balakpus, RKA
Kotama/Balakpus;

tersebut kedalam lembaran kerja (Formulir Dalproggar-Ren
K/B); dan

d) Kegiatan pengakhiran.
ditemukan kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat); dan

ditemukan permasalahan yang menonjol dari hasil Pengendalian Program
dan anggaran secara tidak langsung dan dipandang perlu, maka
Pengendalian Program dan anggaran dapat dilanjutkan peninjauan secara
langsung ke lapangan dengan cara kunjungan Staf untuk mengecek
kebenaran laporan dokumen perencanaan tersebut.
38
(1) menginventarisir permasalahan hasil pencocokan dan
penelitian dokumen yang tertuang di lembaran kerja (Formulir
Dalproggar-Ren K/B);
(2) menyusun data permasalahan yang menonjol dari
perencanaan program dan anggaran serta kegiatan ditingkat
Kotama/Balakpus maupun ditingkat Satker;
(3) menyusun Surat Telegram rencana kegiatan Dalproggar
ke Satker; dan
Dalproggar.
dan anggaran;
(5) menyiapkan Surat Telegram tentang kepastian
pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar;
(6) memberikan pembekalan tentang pembagian tugas,
dilaksanakan; dan
(7) melaksanakan koordinasi dengan Staf Umum Kotama/
Balakpus (Waslakgiat) dan Dan/Ka Satker (Kalakgiat) tentang
rencana kegiatan Pengendalian Program dan anggaran.
Pengendalian Program dan anggaran secara tidak langsung
(2) mencatat hasil konfirmasi dan klarifikasi yang telah
dilakukan;
Satker, untuk dicarikan upaya pemecahannya; dan
(4) mengkomunikasikan dan mengkoordinasikan serta
memberikan arahan kepada pihak terkait, agar seluruh
kegiatan perencanaan yang dilaksanakan berpedoman pada
dokumen perencanaan yang telah ditetapkan.
39
Pengendalian Program dan anggaran Kotama/Balakpus);
dan

sejak disahkannya Program Kerja dan Anggaran sampai dengan Tutup Buku.
dan pembiayaan.
(a) menginventarisir Program Kerja dan Anggaran
Kotama/Balakpus, Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap,
Laplakgiat, KOP, P3, NPB-P dan NPB; dan
(b) Melaksanakan koordinasi dengan Para
Asisten/Dirbin/Kasubdit/Kasubdis Kotama/Balakpus
(Waslakgiat).
(b) mempelajari dan meneliti Program Kerja dan
Anggaran Kotama/Balakpus, Renlakgiat, Rekuisisi,
Prinsiap, Laplakgiat, KOP, P3, NPB-P dan NPB; dan
perlu.
sasaran sesuai Program Kerja dan Anggaran Kotama/
Balakpus dengan Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap,
Laplakgiat, KOP, P3, NPB-P dan NPB;
Dalproggar-Laks K/B);
40
(c) menyusun bahan koreksi sebagai rekomendasi

terhadap kemajuan kegiatan, pengotorisasian dan
pembiayaan;
(d) mempelajari dan meneliti penerbitan Surat
Persetujuan Penyaluran Dana (SPPD) kepada Kaku
Kotama/Balakpus untuk pembayaran kegiatan yang
bersifat Termin berdasarkan ketentuan yang berlaku;
dan
(e) mengendalikan pelaksanaan kegiatan,
pengotorisasian dan pembiayaan selama Tahun
Anggaran Berjalan (TAB).
Pengendalian terhadap kegiatan, pengotorisasian dan
pembiayaan, apabila ditemukan permasalahan
menonjol;
(b) menyiapkan rekomendasi tindak lanjut hasil
(c) mendistribusikan laporan hasil pelaksanaan
Pengendalian Program dan anggaran serta hasil
rekomendasi; dan
(d) mengarsipkan dokumen.
b) Kegiatan rapat Panitia Program dan Anggaran (Panproggar)
(per triwulan).

(a) menyusun surat perintah Panitia Program dan
Anggaran (Panhar dan Pantap) tingkat Kotama/
Balakpus;
laporan pelaksanaan kegiatan dan permasalahan
menonjol dari satuan jajaran Kotama/Balakpus;
Panhar dan Pantap Kotama/Balakpus;
akan diundang rapat Panhar dan Pantap Kotama/
Balakpus; dan
Para Asisten/Dirbin/Kasubdit/Kasubdis (Waslakgiat) dan
Ir Kotama/Balakpus untuk dibahas dalam rapat
Panproggar.
41

(a) menyiapkan surat perintah Panhar dan Pantap
Program dan Anggaran tingkat Kotama/Balakpus;
laporan pelaksanaan kegiatan dan permasalahan
menonjol dari satuan jajaran Kotama/Balakpus;
(c) menyiapkan bahan rapat Panhar dan Pantap
Program dan Anggaran tingkat Kotama/Balakpus
dengan mengkompulir hal-hal menonjol dari satuan
jajaran Kotama/Balakpus dan bahan masukan dari Para
Asisten/Dirbin/Kasubdit/Kasubdis (Waslakgiat) dan Ir
Kotama/Balakpus dimasukkan kedalam lembaran kerja
(Formulir Masjol); dan
(d) membuat undangan rapat Panhar dan Pantap
Program dan Anggaran tingkat Kotama/Balakpus.

(a) melaksanakan rapat Panhar minimal satu kali
dalam satu Bulan dan Pantap minimal satu kali dalam
satu Triwulan, yang membahas permasalahan menonjol
pelaksanaan program dan anggaran, dengan melibatkan
para Asisten/Dirbin/Kasubdit/Kasubdis (Waslakgiat) dan
Ir Kotama/ Balakpus serta Dan/Ka Satker (Kalakgiat)
terkait sesuai kebutuhan; dan
(b) membuat notulen hasil rapat Panhar dan Pantap
Program dan Anggaran tingkat Kotama/Balakpus.
(a) membuat laporan hasil pelaksanaan rapat Panhar
dan Pantap Kotama/Balakpus (Format Laporan Panhar
dan Pantap Kotama/Balakpus);
Panhar dan Pantap Kotama/Balakpus kepada Kasad
U.p. Asrena Kasad (Dalgiat) dengan tembusan Ir
Kotama/Balakpus dan pejabat terkait, paling lambat 7
hari (T+7) setelah pelaksanaan rapat; dan
(Lapjusik/Lapjumin) (per triwulan).
dan
Laporan Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin)
dari satuan jajaran Kotama/Balakpus.
42

(a) mempelajari dan meneliti Laporan Kemajuan
Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) yang dilaporkan
satuan jajaran Kotama/Balakpus;
(b) mencatat hal menonjol dari Laporan Kemajuan
Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) yang disampaikan
satuan jajaran Kotama/Balakpus; dan
(c) menyiapkan konsep Laporan Kemajuan Belanja
Modal (Lapjusik/Lapjumin) Kotama/Balakpus.
(a) menyusun konsep awal Laporan Kemajuan

Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) Kotama/Balakpus
dengan cara mengkompilasi Laporan Kemajuan Belanja
Modal (Lapjusik/Lapjumin) satuan jajaran Kotama/
Balakpus;

Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin) Kotama/
Balakpus; dan
(c) mengajukan konsep yang telah disempurnakan

kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat) untuk
(a) menyampaikan Laporan Kemajuan Belanja

Modal (Lapjusik/Lapjumin) Kotama/Balakpus kepada
Kasad U.p. Asrena Kasad (Dalgiat) dengan tembusan Ir
Kotama/Balakpus dan pejabat lain yang terkait, paling
lambat tanggal 7 bulan pertama Triwulan berikutnya
(T+7) (Format Laporan Kemajuan Belanja Modal
Kotama/Balakpus); dan
d) Kegiatan penyusunan laporan Pelaksanaan Program dan

Anggaran serta Daya Serap per triwulan.
(1) Kegiatan perencanaan.
(a) menginventarisir dan mempelajari peranti lunak
yang diperlukan;
Daya Serap triwulan satuan jajaran Kotama/Balakpus
jajarannya;
43

Rapat Panproggar, Laporan Hasil Pelaksanaan
Pengendalian Program Kotama/Balakpus; dan
(d) meminta bahan masukan Pelaksanaan Program
dan Anggaran serta Daya Serap triwulan kepada Staf
Umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat).
(a) mempelajari dan meneliti Laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap triwulan
satuan jajaran Kotama/Balakpus;
Pelaksanaan Pengendalian Program dan Anggaran
Kotama/Balakpus;
bahan masukan dari Staf Umum Kotama, Subdit/Subdis
Balakpus (Waslakgiat); dan
triwulan Kotama/Balakpus dengan mempertimbangkan
bahan masukan Staf Umum Kotama, Subdit/Subdis
Balakpus (Waslakgiat).
dan Anggaran serta Daya Serap triwulan Kotama/
Balakpus;
triwulan Kotama/Balakpus;
(c) melaksanakan rapat Pelaksanaan Program dan
Anggaran serta Daya Serap triwulan Kotama/Balakpus
dengan Staf umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus
(Waslakgiat);
(d) penyempurnaan Laporan Pelaksanaan Program
Balakpus; dan
(e) mengajukan laporan Pelaksanaan Program dan
Anggaran serta Daya Serap triwulan Kotama/Balakpus
untuk ditandatangani Pimpinan Kotama/Balakpus
(Kagiat).
44

(a) mendistribusikan Laporan Pelaksanaan Program
Balakpus kepada Kasad (Kapro) dengan tembusan
Asrena Kasad (Dalgiat), Ir Kotama/Balakpus dan pejabat
terkait sudah harus diterima paling lambat tanggal 10
bulan pertama Triwulan berikutnya (T+10) (Format
Daya Serap triwulan Kotama/Balakpus); dan
e) Kegiatan penyusunan laporan Evaluasi Pelaksanaan Program

dan Anggaran semester I Kotama/Balakpus.

semester I satuan jajarannya;

Program dan Anggaran serta Daya Serap Triwulanan,
anggaran Kotama/Balakpus; dan

Program dan Anggaran Semester I kepada Staf Umum
Kotama, Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat).
(a) mempelajari dan meneliti Laporan Evaluasi

Pelaksanaan Program dan Anggaran semester I satuan
jajarannya;
(b) Mempelajari dan meneliti data Laporan

Triwulanan, Laporan Hasil Pelaksanaan Rapat
Panproggar, Laporan Hasil Pelaksanaan Pengendalian
Program dan anggaran Kotama/Balakpus;

45

semester I dengan mempertimbangkan bahan masukan
Staf Umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus
(Waslakgiat).
Program dan Anggaran semester I Kotama/Balakpus;
semester I Kotama/Balakpus;
Program dan Anggaran semester I Kotama/Balakpus
dengan Staf Umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus
(Waslakgiat);
Pelaksanaan Program dan Anggaran semester I
Kotama/Balakpus sesuai Staf Umum Kotama,
Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat);
Kotama/Balakpus kepada Pimpinan Kotama/Balakpus
(Kagiat) untuk mendapatkan pengesahan.
Kotama/Balakpus kepada Kasad (Kapro) dengan
tembusan Asrena Kasad (Dalgiat), Ir Kotama/Balakpus
dan pejabat terkait sudah harus diterima paling lambat
tanggal 15 bulan pertama Semester berikutnya (T+15)
Anggaran Semesteran Kotama/Balakpus); dan
f) E-Monev Laporan Pengendalian Pelaksanaan Perencanaan
Pembangunan per triwulan.
(a) menginventarisir data Laporan Pelaksanaan
Anggaran (Laplakgar) dan laporan realisasi anggaran
DIPA Daerah; dan
(b) meminta bahan masukan E-Monev Pengendalian

Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan kepada Staf
Umum Kotama/Balakpus (Waslakgiat).
46
(a) mempelajari dan meneliti data data Laporan

Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar) dan laporan
realisasi anggaran DIPA Daerah;

bahan masukan dari Staf Umum Kotama/Balakpus
(Waslakgiat); dan
(d) menyiapkan dan menyusun konsep awal

E-Monev laporan Pengendalian Pelaksanaan
Perencanaan Pembangunan Kotama/Balakpus dengan
mempertimbangkan bahan masukan Staf Umum
Kotama/Balakpus (Waslakgiat).
(a) membuat konsep E-Monev laporan Pengendalian
Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan Kotama/
Balakpus;
(b) meneliti dan mengoreksi konsep E-Monev
Pembangunan Kotama/Balakpus;
(c) melaksanakan rapat Pokja E-Monev laporan
Kotama/Balakpus dengan Staf Umum Kotama/Balakpus
(Waslakgiat);
(d) penyempurnaan naskah E-Monev laporan
Kotama/Balakpus sesuai bahan masukan Staf Umum
Kotama/Balakpus (Waslakgiat) terkait; dan
(e) mengajukan naskah E-Monev Laporan
Kotama/Balakpus kepada Asren/Dirbinlem/Ses/
Kasubditrenproggar Kotama/Balakpus atas nama
pimpinan Kotama/Balakpus untuk mendapatkan
pengesahan.
(a) mendistribusikan naskah E-Monev Pengendalian
Pelaksanaan Perencanaan Pembangunan Kotama/
Balakpus kepada Kasad u.p. Asrena Kasad, dengan
tembusan Inspektorat Kotama/Balakpus dan pejabat lain
yang terkait paling lambat tanggal 5 bulan pertama
triwulan berikutnya (T+5) (Format E-Monev Laporan
Kotama/Balakpus TNI AD); dan
47
g) Laporan Kinerja (LKj) per triwulan.

(a) menghimpun perjanjian Kinerja Kotama/Balakpus;
(b) menginventarisir Laporan Kinerja (LKj) Satker
Kotama/Balakpus;
Rapat Panproggar; dan
(d) meminta bahan masukan laporan Kinerja dari
Staf Umum Kotama/Balakpus (Waslakgiat).
(a) mempelajari perjanjian Kinerja Kotama/Balakpus;
(b) mempelajari dan meneliti Laporan Kinerja (LKj)
Satker Kotama/Balakpus;
(c) mempelajari dan meneliti data Laporan
Pelaksanaan Rapat Panproggar;
bahan masukan dari Staf Umum Kotama/Balakpus
(Waslakgiat); dan
Kinerja (LKj) Kotama/Balakpus dengan
mempertimbangkan bahan masukan dari Staf Umum
Kotama/Balakpus (Waslakgiat).
(a) membuat konsep Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus;
(b) meneliti dan mengoreksi konsep Laporan Kinerja
(LKj) Kotama/Balakpus;
(c) melaksanakan rapat Pokja pelaksanaan Kinerja
(LKj) Kotama/Balakpus dengan Staf Umum
Kotama/Balakpus (Waslakgiat);
(d) penyempurnaan naskah Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus sesuai bahan masukan dari Staf
Umum Kotama/Balakpus (Waslakgiat); dan
(e) mengajukan naskah Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus kepada Asren/Dirbinlem/Ses/
Kasubditrenproggar atas nama pimpinan Kotama/
Balakpus untuk mendapatkan pengesahan.
48

(a) mendistribusikan naskah Laporan Kinerja (LKj)
Kotama/Balakpus kepada Kasad U.p. Asrena Kasad,
dengan tembusan Inspektorat Kotama/Balakpus serta
pejabat lain yang terkait paling lambat tanggal 5 bulan
pertama triwulan berikutnya (T+5) (Format Laporan
Kinerja (LKj) U.O. TNI AD); dan
2) Pengendalian Program dan anggaran secara langsung.
Dilakukan minimal satu kali dalam satu Tahun Anggaran Berjalan
(TAB). Pelaksanaannya langsung meninjau ke lapangan dengan cara
kunjungan Staf, baik secara fungsi maupun terpadu untuk mengecek
kebenaran administrasi maupun fisik yang dilaporkan.

dokumen Program Kerja dan Anggaran Kotama/Balakpus,
Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap, Laplakgiat, KOP, P3, NPB-P,
NPB, Laporan Kemajuan Belanja Modal (Lapjumin/Lapjusik),
Laplakgar, Laporan Daya Serap dan Laporan Pelaksanaan
Program Kerja Satker jajarannya;
Dalproggar; dan
(3) menyusun Surat Telegram rencana kegiatan
Dalproggar ke Satker.
dan anggaran;
dengan sasaran yang akan ditinjau;
(5) menyiapkan dan mengirimkan Surat Telegram tentang
Kepastian pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar;
dilaksanakan; dan
49
(7) mengkoordinasikan dengan Dan/Ka Satker (Kalakgiat)

tentang Rencana kegiatan Pengendalian Program dan
anggaran.
(1) acara penerimaan Tim Dalprog yang meliputi sambutan

dan paparan Dan/Ka Satker (Kalakgiat) dilanjutkan tanya
jawab;
Satker, untuk dicarikan upaya pemecahannya; dan
sementara pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar kepada
pihak terkait, agar seluruh kegiatan pelaksanaan program dan
anggaran dapat dilaksanakan secara optimal sesuai dengan
sasaran yang telah ditetapkan.

Pengendalian Program Kotama/Balakpus);


rekomendasi; dan
c. Tahap Pengakhiran. Diarahkan untuk memberikan informasi yang

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan dan Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) Kotama/Balakpus. Pengendalian Program dan
anggaran pada tahap pengakhiran dilakukan paling lambat pada bulan kedua
Triwulan-I Tahun Anggaran berikutnya (TAB+1).
a) Kegiatan penyusunan laporan Evaluasi Pelaksanaan Program

dan Anggaran Tahunan Kotama/Balakpus.

50
(a) menginventarisir Laporan Evaluasi Pelaksanaan

Program dan Anggaran Tahunan Satker;

Program dan Anggaran serta Daya Serap Triwulanan,
anggaran, Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran semester I Kotama/Balakpus; dan

Program dan Anggaran Tahunan TNI AD dari Staf
(a) mempelajari Laporan Evaluasi Pelaksanaan

Program dan Anggaran Tahunan Satker;

Triwulanan, Laporan Hasil Pelaksanaan Rapat
Panproggar, Laporan Hasil Pelaksanaan Pengendalian
Program dan anggaran, Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran semester I Kotama/Balakpus;


dengan mempertimbangkan bahan masukan Staf Umum
Kotama, Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat).


Kotama/Balakpus;

Program dan Anggaran Tahunan Kotama/Balakpus
51
dengan Staf Umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus

(Waslakgiat);
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan
Kotama/Balakpus sesuai Staf Umum Kotama,
Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat); dan
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan Kotama/
Balakpus kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat)
untuk mendapatkan pengesahan.

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan
Kotama/Balakpus kepada Kasad (Kapro) dengan
tembusan Asrena Kasad (Dalgiat), Ir Kotama/Balakpus
dan pejabat terkait harus sudah diterima paling lambat
tanggal 15 bulan pertama Tahun Anggaran berikutnya
(T+15) (Format Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program
dan Anggaran Tahunan Kotama/Balakpus); dan
(b) Mengarsipkan dokumen.
b) Kegiatan penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (LAKIP).
(a) menghimpun perjanjian Kinerja Kotama/

Balakpus]
(b) menginventarisir Laporan Evaluasi Pelaksanaan

Program dan Anggaran Tahunan Kotama/Balakpus; dan
(c) meminta bahan masukan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah dari Staf Umum Kotama,
Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat).
(a) mempelajari perjanjian Kinerja Kotama/ Balakpus;
(b) mempelajari dan meneliti Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan Kotama/
Balakpus;
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP)
52
dengan mempertimbangkan bahan masukan dari Staf

(a) membuat konsep Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) Kotama/Balakpus;
Kotama/Balakpus;
(c) melaksanakan rapat Laporan Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Kotama/Balakpus
dengan Staf umum Kotama, Subdit/Subdis Balakpus
(Waslakgiat);
(d) penyempurnaan naskah Laporan Akuntabilitas
sesuai bahan masukan dari Staf Umum Kotama,
Subdit/Subdis Balakpus (Waslakgiat); dan
(e) mengajukan naskah Laporan Akuntabilitas
kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat) untuk
(a) mendistribusikan naskah Laporan Akuntabilitas
kepada Kasad (Kapro) dengan tembusan Asrena Kasad
(Dalgiat), Ir Kotama dan pejabat terkait harus sudah
diterima paling lambat tanggal 30 bulan pertama Tahun
Anggaran berikutnya (T+30) (Format Laporan
Kotama/Balakpus); dan
ditemukan permasalahan yang menonjol dari hasil Pengendalian Program
dan anggaran pada Tahap Pengakhiran secara tidak langsung dan
dipandang perlu, maka Pengendalian Program dan anggaran dapat
dilanjutkan peninjauan secara langsung ke lapangan dengan cara kunjungan
Staf untuk mengecek kebenaran laporan dokumen pengakhiran tersebut.
(1) menginventarisir permasalahan yang ditemukan dalam
Kotama/Balakpus Tahunan dan Laporan Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah (LAKIP) serta Laporan Sisa Anggaran dan
Dana Akhir Tahun Anggaran Kotama/Balakpus;
(2) menyusun data permasalahan menonjol dari hasil
penelitian pada tahap pengakhiran program;
53
(3) membuat Surat Telegram rencana kegiatan Dalproggar;

dan
Dalprog.
dan anggaran;
(4) menyiapkan blangko pengendalian program dan seluruh
kelengkapan administrasi yang dibutuhkan sesuai dengan
sasaran yang akan ditinjau;
(5) menyiapkan Surat Telegram tentang Kepastian
pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar;
dilaksanakan; dan
(7) melaksanakan koordinasi dengan Dan/Ka Satker
(Kalakgiat) terkait, tentang Rencana kegiatan Pengendalian
Program dan anggaran.
Pengendalian Program dan anggaran secara tidak langsung
(4) mencatat permasalahan menonjol yang ditemukan
sebagai bahan masukan dalam menentukan kebijakan lebih
lanjut.
Pengendalian Program);
54

rekomendasi; dan
16. Pengendalian Program dan Anggaran Tingkat Satker. Dilaksanakan pada tahap
perencanaan, pelaksanaan dan pengakhiran Program, dengan metode tidak langsung
dalam rangka tercapainya sasaran program yang telah ditetapkan secara optimal.
a. Tahap Perencanaan. Dilakukan pada Triwulan-IV Tahun Anggaran
sebelumnya (TAB-1), sampai disahkannya program kerja dan anggaran.
- Pengendalian Program dan Anggaran secara tidak langsung.
a) Kegiatan perencanaan.
(1) menginventarisir dokumen
(a) satker penerima otorisasi (DIPA Petikan Pusat).
Menginventarisir Program Kerja dan Anggaran
Kotama/Balakpus dan konsep program kerja dan
anggaran Satker; dan
(b) satker penerima Dipa Petikan Daerah.
Menginventarisir Renstra Kotama/Balakpus, Rencana
Kerja Satker, Rencana Kinerja Satker, RKA Satker,
DIPA Satker Daerah dan konsep Program Kerja dan
Angggaran Satker.
(2) melaksanakan koordinasi dengan staf Kotama/Balakpus
(Waslakgiat).
(2) mempelajari dan meneliti dokumen Renstra
Kotama/Balakpus, Rencana Kerja Satker, Rencana Kinerja
Satker, RKA Satker, DIPA Petikan Daerah, Program Kerja dan
Angggaran Kotama/Balakpus dan konsep Program Kerja dan
Angggaran Satker; dan
(1) Membandingkan, mencocokkan dan meneliti:
(a) Program Kerja dan anggaran Kotama/Balakpus
dan konsep program kerja Satker untuk Satker penerima
otorisasi DIPA Pusat; dan
(b) Renstra Kotama/Balakpus, Rencana Kerja
Satker, Rencana Kinerja Satker, RKA Satker, DIPA
Petikan Daerah dan konsep Program Kerja dan
Angggaran Satker untuk Satker Dipa Daerah.
55

tersebut kedalam lembar kerja (Formulir Dalproggar-Ren
Satker); dan

ditemukan kepada Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat); dan

sejak disahkannya Program Kerja dan anggaran Satker sampai dengan Tutup
Buku.
dan pembiayaan.
(a) menginventarisir Program Kerja dan Anggaran
Satker, Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap, Lelang, Kontrak,
Berita Acara Komisi Penerimaan Barang, P3, NPB,
SPP/Wabku. Khusus DIPA Petikan Daerah
menginventarisir DIPA, SPP (UP, TUP, GUP), SPM (UP,
TUP, GUP dan SPPD (UP, TUP, GUP) serta Wabku;
(b) melaksanakan koordinasi dengan Para Asisten/

Dirbin / Kasubdit / Kasubdis Kotama / Balakpus
(Waslakgiat).

(b) mempelajari dan meneliti Program Kerja dan

Anggaran Satker, Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap,
Lelang, Kontrak, Berita Acara Komisi Penerimaan
Barang, P3, NPB, SPP/Wabku. Khusus DIPA Petikan
Daerah menginventarisir DIPA, SPP (UP, TUP, GUP),
SPM (UP, TUP, GUP dan SPPD (UP, TUP, GUP) serta
Wabku; dan

perlu.

56

sasaran sesuai Program Kerja dan Anggaran Satker
dengan Renlakgiat, Rekuisisi, Prinsiap, Lelang, Kontrak,
Berita Acara Komisi Penerimaan Barang, P3, NPB,
SPP/Wabku. Khusus DIPA Petikan Daerah
menginventarisir DIPA, SPP (UP, TUP, GUP), SPM (UP,
TUP, GUP dan SPPD (UP, TUP, GUP) serta Wabku;

DTL-1 SK); dan
(c) menyusun Laporan Pelaksanaan Kegiatan

(Laplakgiat) dan laporan realisasi DIPA Petikan Daerah
dari hasil pencocokan dan perbandingan dokumen dan
pelaksanaan kegiatan.

pengendalian terhadap kegiatan, pengotorisasian dan
pembiayaan, dalam bentuk Laporan Pelaksanaan
Kegiatan (Laplakgiat) dan realisasi DIPA Petikan
Daerah, dengan lampiran Formulir Dalproggar-Laks
Satker setiap bulan (Format Laplakgiat Satker);
(b) mendistribusikan Laporan Pelaksanaan Kegiatan

(Laplakgiat) dan realisasi DIPA Daerah kepada
Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat) dengan tembusan
Ir Kotama/Balakpus dan pejabat lain yang terkait harus
sudah diterima paling lambat tanggal 5 bulan berikutnya
(T+5) Tahun Anggaran Berjalan; dan
b) Kegiatan rapat Staf Satker. Rapat Staf Satker dilaksanakan

dengan tujuan memantau kegiatan suatu program untuk memecahkan
kendala dan hambatan yang mungkin timbul, agar sasaran program
dapat tercapai sesuai rencana.
(a) menginventarisir kendala dan hambatan yang
timbul;
(b) menyusun rencana penyelenggaraan rapat; dan
(c) meminta bahan masukan (hal-hal menonjol) dari
para Staf Satker.
(a) menyiapkan data-data permasalahan yang
ditemukan;
57

permasalahan menonjol dari Staf Satker;
(c) menyiapkan data hal-hal menonjol sebagai bahan
rapat Staf Satker kedalam lembaran kerja (Formulir
Masjol); dan
(d) membuat undangan rapat Staf Satker.
(a) melaksanakan rapat Staf Satker minimal satu kali

dalam satu bulan, yang membahas permasalahan
menonjol pelaksanaan program dan anggaran dengan
melibatkan Staf dan pelaksana terkait; dan
(b) membuat notulen hasil rapat Staf Satker.
(a) membuat dan mendistribusikan laporan hasil

pelaksanaan rapat Staf Satker, apabila ditemukan
permasalahan yang perlu penanganan Satuan Atas; dan

(Lapjusik/Lapjumin).
(b) menghimpun data-data yang diperlukan; dan
(c) merencanakan waktu pembuatan laporan.
(a) memantau perkembangan kemajuan administrasi
maupun fisik;
(b) menyiapkan perangkat administrasi untuk
mengukur bobot kemajuan fisik sesuai ketentuan; dan
(c) menyiapkan dan menyusun konsep Laporan
Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin).
(a) membuat konsep Laporan Kemajuan Belanja
Modal (Lapjusik/Lapjumin);
Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin); dan
kepada Dan/Ka Satker (Kalakgiat) untuk mendapatkan
pengesahan.
58

a) menyampaikan Laporan Kemajuan Belanja Modal
(Lapjusik/Lapjumin) kepada pimpinan Kotama/Balakpus
(Kagiat) dengan tembusan Ir Kotama/Balakpus dan
pejabat lain yang terkait, sudah harus diterima paling
lambat tanggal 5 bulan pertama Triwulan berikutnya
(T+5) (Format Laporan Kemajuan Belanja Modal
Satker); dan
d) Kegiatan penyusunan Laporan Pelaksanaan Program dan

Anggaran serta Daya Serap per triwulan.
(a) menginventarisir dan mempelajari peranti lunak

yang diperlukan; dan
(b) menghimpun dan menginventarisir data laporan

pelaksanaan kegiatan (Laplakgiat), Laporan Pelaksanan
Modal (Lapjusik/Lapjumin).
(a) mempelajari dan meneliti data laporan

pelaksanaan kegiatan (Laplakgiat), Laporan Pelaksanan
Modal (Lapjusik/Lapjumin); dan
(b) menyiapkan dan menyusun konsep awal Laporan

per triwulan Satker.

dan Anggaran serta Daya Serap per triwulan Satker;

(per triwulan) Satker; dan

pengesahan.
(a) mendistribusikan Laporan Pelaksanaan Program

dan Anggaran serta Daya Serap per triwulan Satker
59
kepada pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat), dengan

tembusan Ir Kotama/Balakpus dan pejabat terkait, sudah
harus diterima paling lambat tanggal 5 bulan pertama
Triwulan berikutnya (T+5) (Format Laporan Pelaksanaan
Satker); dan
e) Kegiatan penyusunan Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program
dan Anggaran semester I.
(b) menghimpun dan menginventarisir data laporan
pelaksanaan kegiatan (Laplakgiat), Laporan Pelaksana-
an Anggaran (Laplakgar), Laporan Kemajuan Belanja
Program dan Anggaran serta Daya Serap per triwulan;
dan
(c) melaksanakan koordinasi dengan Staf Satker,
dalam rangka pembuatan Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran semester I.
(a) mempelajari dan meneliti data laporan
pelaksanaan kegiatan (Laplakgiat), Laporan Pelaksana-
an Anggaran (Laplakgar), Laporan Kemajuan Belanja
Program dan Anggaran serta Daya Serap per triwulan;
dan
(b) menyiapkan dan menyusun konsep awal Laporan
semester I.
Program dan Anggaran semester I;
semester I;
(c) melaksanakan rapat Staf dalam rangka
pembuatan Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran semester I;
Pelaksanaan Program dan Anggaran semester I; dan
60
(e) mengajukan konsep yang telah disempurnakan

pengesahan.
Pelaksanaan Program dan Anggaran semester I Satker
kepada pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat), dengan
tembusan Ir Kotama/Balakpus dan pejabat terkait sudah
harus diterima paling lambat tanggal 5 bulan pertama
Semester berikutnya (T+5) (Format Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Satker);
2) Pengendalian program dan anggaran secara langsung. Dilakukan

secara terus menerus selama kegiatan berlangsung dalam Tahun Anggaran
Berjalan (TAB). Dalam pelaksanaannya Dan/Ka Satker (Kalakgiat) atau
Perwira Staf yang ditunjuk langsung mengendalikan dan mengawasi
perkembangan kegiatan fisik di lapangan.

dokumen Program Kerja dan Anggaran Satker, Renlakgiat,
Prinsiap, Laplakgiat, Lelang, Kontrak, Wabku, P3, NPB,
Laporan Kemajuan Belanja Modal (Lapjumin/Lapjusik),
Laplakgar, Laporan Daya Serap dan Laporan Pelaksanaan
Program Kerja. (Khusus Satker DIPA daerah menginventarisir
hasil pemantauan pelaksanaan DIPA Satker, SPP, SPM, SPPD
UP, TUP, GUP dan Wabku);dan
(2) menentukan prioritas sasaran yang akan ditinjau.

(2) menyiapkan data awal hal-hal menonjol.;
(3) menyiapkan surat perintah; dan

dengan sasaran yang akan ditinjau.

61


lapangan sebagai bahan masukan ke Satuan Atas; dan

sementara pelaksanaan peninjauan Tim Dalproggar kepada
pihak terkait, agar seluruh kegiatan pelaksanaan program dan
anggaran dapat dilaksanakan secara optimal sesuai dengan
sasaran yang telah ditetapkan.

Program dan anggaran ke Satuan Atas apabila ditemukan
permasalahan yang tidak dapat diselesaikan oleh Satker
(Format Laporan Hasil Pelaksanaan Pengendalian Program
Satker);

Pengendalian Program dan anggaran; dan
b. Tahap Pengakhiran. Diarahkan untuk memberikan informasi yang

Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan Satker. Pengendalian Program dan
anggaran pada tahap pengakhiran dilakukan paling lambat pada minggu pertama
bulan pertama Tahun Anggaran berikutnya (TAB+1) dengan kegiatan sebagai
berikut:
1) Kegiatan Perencanaan.
a) menginventarisir peranti lunak yang diperlukan;
b) menghimpun dan menginventarisir bahan masukan data
laporan pelaksanaan kegiatan (Laplakgiat), Laporan Pelaksanaan
Anggaran (Laplakgar), Laporan Kemajuan Belanja Modal
(Lapjusik/Lapjumin), Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran
serta Daya Serap Triwulanan dan Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Semester I Satker. (Khusus Satker DIPA
daerah menghimpun dan menginventarisir bahan masukan data
laporan realisasi DIPA Daerah dan Wabku); dan
c) melaksanakan koordinasi dengan Staf Satker, dalam rangka
pembuatan Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran
tahunan.
2) Kegiatan Persiapan.
62
a) mempelajari dan meneliti data laporan pelaksanaan kegiatan

(Laplakgiat), Laporan Pelaksanaan Anggaran (Laplakgar), Laporan
Kemajuan Belanja Modal (Lapjusik/Lapjumin), Laporan Pelaksanaan
Program dan Anggaran serta Daya Serap Triwulanan dan Laporan
Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran Semester I Satker.
(Khusus Satker DIPA daerah mempelajari dan meneliti bahan
masukan data laporan realisasi DIPA Daerah dan Wabku); dan
b) menyiapkan dan menyusun konsep awal Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan.
3) Kegiatan Pelaksanaan.
a) membuat konsep Laporan Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran Tahunan;
b) meneliti dan mengoreksi konsep Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan;
c) melaksanakan rapat Staf dalam rangka pembuatan Laporan
Evaluasi Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan;
d) Penyempurnaan naskah Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Tahunan; dan
e) mengajukan konsep yang telah disempurnakan kepada Dan/Ka
Satker untuk mendapatkan pengesahan.
4) Kegiatan Pengakhiran.
a) mendistribusikan naskah Laporan Evaluasi Pelaksanaan
Program dan Anggaran Tahunan Satker kepada pimpinan
Kotama/Balakpus (Kagiat), dengan tembusan Ir Kotama/Balakpus dan
pejabat terkait sudah harus diterima paling lambat tanggal 5 bulan
pertama Tahun Anggaran berikutnya (T+5) (Format Laporan Evaluasi
Pelaksanaan Program dan Anggaran Tahunan Satker); dan
b) mengarsipkan dokumen.
BAB V
PENGAWASAN DAN PENGENDALIAN
17. Umum. Kegiatan pengendalian program dan anggaran agar berjalan sesuai
dengan arah dan tujuan serta mencapai suatu keberhasilan memerlukan pengawasan dan
pengendalian. Pengawasan dan pengendalian terhadap kegiatan pengendalian program
dan anggaran dilakukan oleh pejabat yang terkait sesuai tingkat dan kewenangannya.
Pengawasan dan pengendalian oleh pejabat sesuai tingkat dan kewenangannya harus
dilakukan secara terus menerus mulai dari tahap perencanaan, persiapan, pelaksanaan
dan pengakhiran.
63
18. Pengawasan.

1) Kasad (Kapro). Menetapkan dan menentukan kebijakan
pengawasan terhadap kegiatan Pengendalian Program dan anggaran di
lingkungan TNI AD; dan
2) Asrena Kasad (Dalgiat). Menyelenggarakan dan melaksanakan
pengawasan terhadap kegiatan Pengendalian Program dan Anggaran di
lingkungan TNI AD.
1) Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat). Menetapkan dan menentukan

kebijakan pengawasan terhadap kegiatan Pengendalian Program dan
anggaran di jajaran Kotama/Balakpus masing-masing; dan
2) Asren/Ses/Dirbinlem/Kasubditrenproggar/Kasiproggar Denma
Mabesad (Dallakgiat). Menyelenggarakan dan melaksanakan pengawasan
terhadap kegiatan Pengendalian Program dan Anggaran di jajaran Kotama /
Balakpus masing-masing.
c. Tingkat Satker.
1) Dan/Ka Satker (Kalakgiat). Menetapkan dan menentukan
kebijakan pengendalian terhadap kegiatan pengendalian program dan
anggaran di Satker masing-masing; dan
2) Pejabat perencanaan program dan anggaran. Menyelenggarakan
dan melaksanakan pengawasan terhadap kegiatan pengendalian program
dan anggaran di Satker masing-masing.
19. Pengendalian.

1) Kasad (Kapro). Menetapkan dan menentukan kebijakan pengendalian
terhadap kegiatan pengendalian program dan anggaran di lingkungan TNI
Angkatan Darat; dan
2) Asrena Kasad (Dalgiat). Menyelenggarakan dan melaksanakan
pengendalian terhadap kegiatan pengendalian program dan anggaran di
lingkungan TNI Angkatan Darat.
1) Pimpinan Kotama/Balakpus (Kagiat). Menetapkan dan menentukan
kebijakan pengendalian terhadap kegiatan pengendalian program dan
anggaran di jajaran Kotama/Balakpus masing-masing; dan
64
2) Asren/Ses/Dirbinlem/Kasubditrenproggar/Kasigproggar Denma
Mabesad (Dallakgiat). Melaksanakan pengendalian terhadap kegiatan
pengendalian program dan anggaran di jajaran Kotama/Balakpus masing-
masing.
c. Tingkat Satker.
1) Dan/Ka Satker (Kalakgiat). Menetapkan kegiatan pengendalian
program dan anggaran di Satker masing-masing; dan
2) Pejabat perencanaan program dan anggaran. Melaksanakan
pengendalian terhadap kegiatan pengendalian program dan anggaran di
Satker masing-masing.
65
BAB VI
PENUTUP
20. Keberhasilan. Disiplin untuk menaati ketentuan yang ada dalam Petunjuk
Administrasi tentang Pengendalian Program dan Anggaran oleh para Pimpinan di setiap
tingkatan Organisasi Pengelola Program dan Anggaran akan sangat berpengaruh
terhadap keberhasilan di dalam pelaksanaan pengendalian Program dan Anggaran di
lingkungan TNI AD yang terpadu, terarah dan berkesinambungan.
21. Penyempurnaan. Hal-hal yang dianggap perlu berkaitan dengan tuntutan

kebutuhan untuk penyempurnaan Petunjuk Administrasi tentang Pengendalian Program
dan anggaran di lingkungan TNI Angkatan Darat ini, agar disarankan kepada Asisten
Perencanaan dan Anggaran Kasad sesuai dengan mekanisme umpan balik.
a.n. Kepala Staf Angkatan Darat

Asisten Perencanaan dan Anggaran,
Wiryantoro NK
Mayor Jenderal TNI
Pejabat Paraf & Tgl
Padya 2/Dalprog
Katuud
Paban V/Dalproggar
Waasrena Kasad

JUKMIN DALPROG (Kirim Ke Srenad)

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

JUKMIN DALPROG (Kirim Ke Srenad)

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

TENTARA NASIONAL INDONESIA

MARKAS BESAR ANGKATAN DARAT

KEPUTUSAN KEPALA STAF ANGKATAN DARAT

KEPALA STAF ANGKATAN DARAT,

Menimbang : a. bahwa dibutuhkan adanya peranti lunak berupa petunjuk

b. bahwa untuk memenuhi kebutuhan tersebut, perlu dikeluarkan

Mengingat : 1. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/24-02/IX/2011 tanggal 1

2. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/56-02/XII/2012 tanggal 28

3. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/75-02/XII/2013 tanggal 31

4. Keputusan Kasad Nomor Kep/430/X/2013 tanggal 31

Memperhatikan : 1. Surat Perintah Kasad Nomor Sprin/269/II/2015 tanggal 5

2. Surat Perintah Kasad Nomor Sprin/577/III/2015 tanggal 5 Maret

3. Hasil perumusan kelompok kerja revisi Petunjuk Administrasi

Menetapkan : 1. Petunjuk Administrasi tentang Pengendalian Program dan

2. Petunjuk Administrasi ini berklasifikasi BIASA.

3. Asisten Perencanaan dan Anggaran Kasad sebagai Pembina

4. Ketentuan lain yang bertentangan dengan materi Petunjuk

5. Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.

a.n. Kepala Staf Angkatan Darat

Distribusi: Agus Sutomo

Tembusan: Jabatan Paraf & Tgl

TENTARA NASIONAL INDONESIA Lampiran Keputusan Kasad

PENGENDALIAN PROGRAM DAN ANGGARAN

a. Pengendalian merupakan fungsi manajemen untuk memelihara momentum

2. Maksud dan Tujuan.

3. Ruang Lingkup dan Tata Urut.

a. Undang-Undang RI Nomor 34 Tahun 2004 tentang Tentara Nasional

b. Peraturan Menteri Pertahanan RI Nomor 38 Tahun 2012 tanggal 19

c. Peraturan Menteri Pertahanan RI Nomor 16 Tahun 2014 tentang Sistem

d. Peraturan Panglima TNI Nomor Perpang/72/XII/2008 tanggal 18

e. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/186/X/2007 tanggal 30 Oktober 2007

f. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/24-02/IX/2011 tanggal 1 September 2011

g. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/55-02/XII/2012 tanggal 28

h. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/56-02/XII/2012 tanggal 31

i. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/64-02/XII/2013 tanggal 24

j. Peraturan Kasad Nomor Perkasad/75-02/XII/2013 tanggal 31

k. Surat Keputusan Panglima TNI Nomor Skep/571.a/X/2000 tanggal 30

l. Keputusan Kasad Nomor Kep/430/X/2013 tanggal 31 Oktober 2013 Buku

m. Keputusan Kasad Nomor Kep/480/XII/2013 tanggal 4 Desember 2013

5. Pengertian. (Sublampiran A).

6. Umum. Penyelenggaraan pengendalian program dan anggaran di lingkungan

7. Tujuan dan Sasaran.

a. Tujuan. Pengendalian program dan anggaran bertujuan untuk menjamin

a. Mengutamakan Preventif di atas Represif. Dalam pengendalian di-

d. Dari Atas ke Bawah. Pengendalian program dan anggaran dilakukan oleh

f. Membimbing dan Mendidik. Pelaksanaannya bersifat membimbing,

9. Ketentuan Administrasi. Ketentuan administrasi merupakan aturan dan tata cara

m) Dokumen otorisasi yang terdiri dari:

n) Dokumen pembiayaan yang terdiri dari:

o) Laporan Pelaksanaan Program dan Anggaran serta daya

b) Petunjuk Perencanaan (Jukcan) Kotama/Balakpus;

c) Rencana Kerja (Renja) Kotama/Balakpus;

d) Rencana Kinerja (Renkin) Kotama/Balakpus;

e) Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Kotama/Balakpus;

f) Petunjuk Pelaksanaan Program dan Anggaran (PPPA) / Arsip

h) Perjanjian Kinerja Kotama/Balakpus;

i) Laporan Panitia Program dan Anggaran (Panproggar)

j) Perintah Persiapan (Prinsiap);

k) Rencana Pelaksanaan Kegiatan (Renlakgiat);

l) Rekuisisi Pengawas Pelaksana Kegiatan (Waslakgiat);

m) Dokumen otorisasi yang terdiri dari:

(1) Keputusan Otorisasi Pelaksanaan (KOP); dan

(2) Perintah Pelaksanaan Program (P3).