SOP PEMBAYARAN TAGIHAN

Tujuan : Sebagai pedoman dalam melakukan pembayaran tagihan/ pemasok

Ruang Lingkup : Prosedur ini mencakup proses permohonan pembayaran pemasok/ vendor di PT.
GIRI SAKTI UTAMA
Referensi : Peraturan perusahaan yang berlaku di PT. GIRI SAKTI UTAMA
Dokumen Pemasok :

 Tagihan Pemasok/ Vendor

 Pemohonan Pembayaran
 Bukti Pembayaran
 Jurnal Pembayaran

Prosedur :
1. Pemasok atau Vendor mengirimkan tagihan
2. Staff Accounting menerima tagihan pemasok/ vensor dan melakukan validisasi dokumen.
Apabila sudah lengkap staff accounting akan menyampaikan permohonan pembayaran kepada
bagian finance. Apabila belum lengkap staff accounting akan mengembalikan tagihan ke
Pemasok/ Vendor untuk diengkapi
3. Bagian Finance dan Accounting akan memeriksa status anggaran dan kondisi kas, dan
menyampaikan permohonan pemabayarn kepada Direktur untuk persetujuan pembayaran.
4. Direktur akan mengkaji permohonan pembayaran tagihan pemasok/ vendor serta status
anggaran dan kondisi kas. Apabila Direktur menyetujui permohonan pemabayaran, Direktur
akan meneruskan kepada Bagian Accouting dan Finance untuk melakukan pembayaran.
Apabila direktur tidak menyetujui permohonan pembayaran, Direktur akan mengembalikan
berkas tagihan kepada Accounting untuk dilengkapi/ di tinjak lanjuti.
5. Bagian Accounting dan Finance akan melakukan pembayaran tagihan dan akan melakukan
pencatatan pembayaran pada jurnal pembayaran
Indikator Ukuran Keberhasilan : Pembayaran Vendor dilakukan tepat waktu dan tepat jumlah
Diagram Alir

Vendor Accounting Accounting & Finance Direktur

Tagihan Tagihan

Mulai
Tagihan
Surat Surat
Permohonan Permohonan

Pemasok/Vendor
Mengirimkan
Tagihan
Validisasi Dokumen Mengkaji
Memeriksa status
permohonan
anggaran dan kas pembayaan dengan
status anggaran dan
kas
Tagihan
Tagihan

Surat
Pelengkapan Permohonan
Sesuai?
Dokumen Kembali

Tagihan

Surat
Melakukan
Permohonan
Pembayaran dan
Setuju?
pencatatan pada
kas pengeluaran

Melakukan tidak
lanjut
Tagihan

Surat
Permohonan
Bukti Bayar