RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

TAHUN 2018

A. Pendahuluan:
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.
B. Latar Belakang:
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.
C. Tujuan audit:
1.Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
2.Tujuan Khusus:
a. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
b. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kienrja pelayanan UKP; Laboratorium, Poli Umum, Rawat Inap, UGD
c. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistic.
D. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
1. Lingkup audit:
a. Pelayanan UKM:
1) KIA
a) Audit Persalinan Nakes
b) Audit Kepatuhan SOP APD
c) Audit Penatalaksanaan Bumil KEK
2) Promkes
a) Audit Lingkungan Puskesmas
b) Audit Penanganan Limbah Medis
c) Audit PHBS
3) Gizi
a) Audit Penatalaksanaan Gizi Buruk
b) Audit Pelaksanan Posyandu Balita
 4) Pencegahan Penyakit Menular
a) Audit Capaian program TB
b) Audit Capaian program Kusta
5) Kesehatan Lingkungan
b. Pelayanan UKP:
1) Gawat Darurat
2) Rawat jalan
3) Ruang persalinan
4) Laboratorium
5) Farmasi
c. Administrasi manajemen:
1) Administrasi Kepegawaian
2) Administrasi Surat Menyurat
3) Pemeliharaan Sarana Dan Prasarana
4) Pemeliharaan Alat
5) Keuangan
E. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
F. Cara melakukan kegiatan:
1. Kriteria audit yang digunakan :
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa diisi dengan
referensi yang digunakan)
UKM
KIA Capaian KIA Standar cakupan KIA
Pelaksanaan 10 T Standar ANC 10 T
Promkes Capaian PHBS Standar cakupan PHBS
Pelaksanaan PHBS
Kesling Pemanfaatan IPAL

UKP Gawat Darurat Pelaksanaan triase SOP Triase

Rawat Inap

ADMEN Perencanaan Puskesmas RUK SOP

Kepegawaian
Dokumen Akreditasi Tata Naskah
2. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

2. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
d. …dsb
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

III.Sasaran/Objek audit:
Terlaksananya audit Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)
Contoh:
- KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
- P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus
- Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan
pelaksanaan
pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja)

Contoh:
- Gawat Darurat : pelaksanaan triase
- Rawat jalan : kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat
jalan
- Ruang persalinan : Pelaksanaan APN
- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan
pelaksanaan pemeriksaan kimia darah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan

Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja):

- administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- pemelihataan alat : perencanaan dan pelaksanaan
 pemeliharaan
- keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan
keuangan

IV. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

V. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan
audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim
audit internal.

VI. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN………………………
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN PEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOP DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan X X X X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM KIA Gizi Keslin Dst
g

UKP Pendaf Poli UGD Dst

taran umum

Tim Audit Tim 1 Dst

(sebut
kan
 nama)
Tim 2
(sebut
kan
nama)

5. Analisis hasil X X X X X X X X X X X
audit

6. Tindak lanjut X X X X X X X X X X X
hasil audit

7. Monitoring X X X X X X X X X X X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X X X X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi n audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai Perencanaan (sebutkan Instrument Wawancar Check 5 Juli 5–7
proses program KIA nama) akreditasi a, periksa list, sd 7 Juli Des
perencanaan perencanaan dokumen Panduan 2016 2016
KIA program (Bab perencana wawanc
IV.1,2.3…) an, ara
periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencana
an
Menilai Cakupan (sebutkan Indikator dan Periksa Check 10 Juli 10 –
capaian program KIA nama) target laporan list sd 12 12
kinerja KIA program KIA: bulan KIA indicato Juli Des
K1, K4, dst r dan 2016 2016
target
kinerja
Dst
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi n audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit: