Laporan Tahunan
Annual Report
EMBARKING ON
A NEW MILESTONE
EMBARKING ON
A NEW MILESTONE
Asuransi ABDA telah membangun tonggak yang kuat sebagai fondasinya untuk mewujudkan pertumbuhan
berkelanjutan di masa mendatang, sekaligus untuk menyambut era digital yang akan mengubah
tatanan bisnis. Kekokohan landasan ini dibangun dengan memperkaya seluruh komponen perusahaan
melalui berbagai investasi infrastruktur dan keterbukaan akses pengetahuan bisnis asuransi berskala
internasional dari induk perusahaan kami. Optimisme yang didukung dengan perencanaan strategis
membuat kami yakin untuk melangkah menuju masa depan Asuransi ABDA yang semakin cerah dan
menjanjikan. Asuransi ABDA siap memanfaatkan segala peluang dan tantangan yang muncul di industri,
termasuk persaingan usaha yang semakin ketat, dalam upaya mencapai pertumbuhan yang optimal.
Daftar Isi
Table of Contents
01 02 04
2 Sekilas Perusahaan 31 Laporan Manajemen 72 Tata Kelola
Company in Brief Management Report Perusahaan
Good Corporate Governance
3 Sekilas Asuransi ABDA / ABDA 32 Sambutan Dewan Komisaris
Insurance at a Glance / Message from the Board of
Comissioners
8 Visi-Misi dan Nilai-Nilai
Perusahaan / Vision-Mission and 38 Laporan Direksi /
Corporate Values Directors’ Report 05
10 Peristiwa Penting 2018 / 2018
Important Events
138 Tanggung Jawab
18
03
Cakupan Operasional /
Operational Coverage
Sosial Perusahaan
Corporate Social
20 Penghargaan dan Sertifikasi / Responsibility
Awards and Certifications 46 Analisa dan
28 Ikhtisar Keuangan / Pembahasan
Financial Highlights
Manajemen
30 Ikhtisar Saham / Management Discussion
Stock Highlights and Analysis
47 Tinjauan Keuangan /
Financial Review
50 Segmen Usaha /
Business Segment
53 Segmen Geografis /
Geographical Segment
58 Tinjauan Operasional /
Operational Review
ABDA Insurance has built a strong milestone as a foundation to achieve sustainable growth in the future,
especially in anticipation of the digital era that will certainly change the landscape of businesses. The
robustness of the foundation was achieved by enriching all components of the Company with various
investments in infrastructure and opening access to the international insurance business practices of our
parent entity’s. Optimism, supported by strategic planning, has encouraged us to move with confidence
towards a brighter and more promising future for ABDA Insurance. ABDA Insurance is poised to seize
the advantage from the opportunities presented and overcome the challenges in the industry, including
increasingly tough business competition, in order to realize an optimum growth.
06 07
142 Data Perusahaan 161 Laporan Keuangan
Corporate Data dan Laporan Auditor
143 Susunan Pemegang Saham / 154 Rangkaian Produk / Product Independen
Shareholders Composition Range Financial Statements and
Independent Auditor’s
144 Struktur Organisasi Perusahaan 156 Lembaga dan Profesi Penunjang
/ Corporate Organization Pasar Modal / Capital Market Report
Structure Supporting Institutions and
Professions
146 Profil Dewan Komisaris / Board
of Commissioners’ Profile 157 Kantor Pusat dan Jaringan
Cabang / Head Office and
149 Profil Direksi / Directors’ Profile Branch Network
152 Komite di Bawah Pengawasan 159 Surat Pernyataan Anggota
Dewan Komisaris / Committees Direksi dan Dewan Komisaris
Reporting to the Board of Tentang Tanggung Jawab Atas
Commissioners Laporan Tahunan Periode
152 Komite di Bawah Pengawasan 31 Desember 2018 / The
Direksi / Committees Reporting Statement of Directors and
to Directors Board of Commissioners
Regarding the Responsibility for
the Annual Report for the Period
31 December 2018
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2 Laporan Tahunan 2018
SEKILAS
PERUSAHAAN
COMPANY IN BRIEF
01
“
Grounded upon the best business practices, ABDA continues to
provide the very best and most reliable service.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
3
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Didirikan dan berkedudukan di Jakarta sesuai dengan Established and domiciled in Jakarta, pursuant to the Deed
Akte Notaris Kartini Mulyadi SH No. 78 tertanggal No. 78 dated 12 October 1982, drawn by Kartini Mulyadi,
12 Oktober 1982, fokus usaha Asuransi ABDA adalah SH, Notary, the main focus of ABDA Insurance’s business is
memberikan perlindungan terhadap risiko kerugian, dengan to provide protection against the risks of incurring losses,
berbagai jenis pertanggungan; Kebakaran, Kendaraan taking various forms: Fire, Motor Vehicle, Engineering, Liability,
Bermotor, Rekayasa, Tanggung Gugat, Pengangkutan, Cargo, Heavy Equipment, Health, Miscellaneous Insurance,
Peralatan Berat, Kesehatan, Aneka dan lain-lain. and others.
Dalam perjalanannya, Perusahaan telah mengalami beberapa Throughout its history, the Company had a number of name
kali pergantian nama. Nama PT Asuransi Bina Dharma Arta changes. The name which the Company bore at the beginning
yang disandang pada saat pendirian Perusahaan diubah of its business, PT Asuransi Bina Dharma Arta, was first
menjadi PT Dharmala Insurance pada tahun 1994. Lima changed to PT Dharmala Insurance in 1994. Five years on, in
tahun kemudian, pada tahun 1999, nama itu berganti menjadi 1999, that name was changed to PT Asuransi Bina Dana Arta
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk., yang juga dikenal sebagai Tbk, also known as ABDA Insurance. The name remains as the
ABDA Insurance atau Asuransi ABDA, dan masih menjadi company’s current identity.
identitas Perusahaan sampai sekarang.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
4
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Saat ini Kantor Pusat Perusahaan berada di Plaza ASIA lantai Currently the Company’s head office is located at Plaza
27, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 59 Jakarta, dengan jumlah ASIA 27th floor, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 59 Jakarta, with
kantor cabang dan pemasaran yang terus berkembang. expanding network of branch offices and marketing offices.
Sampai dengan akhir tahun 2018, Perusahaan telah memiliki By the end of 2018, the Company had 36 branch offices and
36 kantor cabang dan pemasaran serta didukung oleh 547 marketing offices, and was supported by 547 professional and
karyawan yang kompeten dan profesional. competent employees.
Ke depannya ABDA akan terus memperluas jaringannya Going forward, ABDA will continue to expand its network
ke seluruh nusantara, agar lebih dekat dengan konsumen across Indonesia, to be closer to its customers so as to provide
sehingga dapat memberikan pelayanan yang cepat dan fast and excellent services to them.
memuaskan.
Pada tanggal 16 Oktober 2013 Mapfre Internacional SA telah On 16 October 2013, Mapfre Internacional SA acquired
mengambil alih 124.161.336 lembar saham PT Asuransi Bina 124,161,336 shares of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk,
Dana Arta Tbk yang mewakili 20% dari total modal saham representing 20% of the total issued and fully paid shares.
ditempatkan dan disetor, dan selanjutnya pada tanggal 12 Subsequently, on 12 June 2017, Mapfre Internacional SA
Juni 2017, Mapfre Internacional SA menambah kepemilikan acquired another 192,450,071 shares or 31%, so that Mapfre
sahamnya sebesar 192.450.071 lembar saham atau sebesar then owned 316,611,407 shares or 51% of the Company, and
31% sehingga Mapfre memiliki 316.611.407 lembar saham is the controlling shareholder of the Company. After the end of
atau sebanyak 51% kepemilikan saham dan merupakan the tender offering period, Mapfre’s shares ownership in ABDA
pemegang saham pengendali. Setelah berakhirnya masa became 386,928,493 shares or 62.33%.
Tender Wajib, kepemilikan saham Mapfre di ABDA menjadi
386.928.493 lembar saham atau sebesar 62,33%.
Adapun tujuan dari pengendalian Mapfre atas Perseroan The intention of Mapfre’s control over the Company is to
adalah untuk mempertegas masuknya grup Mapfre ke pasar emphasize Mapfre Group ’s entry into the Indonesia insurance
perasuransian di Indonesia. market.
MAPFRE adalah perusahaan global yang bergerak dalam MAPFRE is a global company engaged in the insurance and
kegiatan Asuransi dan Reasuransi di 45 negara di seluruh reinsurance industry in 45 countries around the world.
dunia. MAPFRE merupakan perusahaan asuransi Spanyol MAPFRE is the eleventh largest insurance companies in Europe.
terbesar kesebelas di Eropa. Hadir di hampir setiap negara MAPFRE is present in almost every country in Latin America
di Amerika Latin dan merupakan kelompok asuransi terbesar and is the third largest insurance group and a market leader
ketiga dan memimpin pasar di jenis asuransi Non-Life. Di in non-life insurance segment. In the United States, MAPFRE
Amerika Serikat, Mapfre adalah salah satu dari 20 perusahaan is one of the top 20 vehicle insurance companies. In addition,
asuransi kendaraan teratas, selain itu Mapfre juga beroperasi MAPFRE is also in operation in Germany, Italy, Indonesia,
di Jerman, Italia, Indonesia, Malta, Filipina, dan Turki. Malta, Philippines, and Turkey.
Pada segmen Assistance (Bantuan), MAPFRE beroperasi di 40 In the Assistance segment, MAPFRE is operating in 40
negara dan merupakan perusahaan keempat terbesar di dunia. countries is the fourth largest such company in the world.
Selain itu Mapfre memiliki perusahaan reasuransi profesional Moreover, MAPFRE owns a professional reinsurance company
(MAPFRE RE) yang berada di peringkat nomor 16 di antara (MAPFRE RE) that is ranked 16th among the world’s reinsurance
perusahaan reasuransi di seluruh dunia, dan melakukan bisnis companies, and is conducting business across the world in 20
di seluruh dunia melalui 20 kantor. offices.
Mapfre memiliki 36,271 pegawai di seluruh dunia. Total MAPFRE employs 36,271 personnel around the world, and in
pendapatan MAPFRE pada tahun 2017 adalah € 27,9 miliar 2017 it generated revenues to the tune of €27.9 billion, with
dengan Total aset € 67,6 miliar. total assets of €67.6 billion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
5
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Saham MAPFRE S.A., terdaftar di Bursa Efek Madrid dan The shares of MAPFRE S.A., are listed on the Madrid and
Barcelona. Barcelona Stock Exchanges.
Pemegang saham mayoritas MAPFRE S.A. adalah Fundación MAPFRE S.A.’s majority shareholder is Fundación MAPFRE,
MAPFRE, yang memiliki 68,3% dari modal saham, sehingga which owns 68.3% of the share capital, ensuring the
menjamin independensi Grup dan stabilitas kelembagaan. independence of the group as well as the stability of the
Fundación MAPFRE terlibat dalam kegiatan kepentingan umum organization. Fundación MAPFRE is engages in general interest
di bidang Aksi Sosial, Asuransi dan Perlindungan Sosial, activities in the fields of social actions, insurance and social
Budaya, Pencegahan Kecelakaan dan Keselamatan Perjalanan, protection, culture, accident prevention and road safety, and
dan Promosi Kesehatan. health promotion.
Sejak tanggal 6 Juli 1989 Asuransi ABDA telah mencatatkan On 6 July 1989, ABDA Insurance listed its shares on the
sahamnya pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya Jakarta Stock Exchange and the Surabaya Stock Exchange
dan menjadi Perusahaan Jasa Asuransi Umum pertama yang and became the first general insurance company becoming
menjadi Perusahaan Terbuka. Seiring dengan berjalannya a Public Compay. From 1990 to 2011, ABDA Insurance
waktu sejak tahun 1990 sampai dengan tahun 2011, Asuransi conducted a series of share issuances through Rights Issue, in
ABDA melakukan serangkaian penerbitan saham melalui Right order to strengthen its capital and meet its growing financial
Issue guna memperkuat modal dan mengimbangi kinerja needs. The latest rights issue performed was the fourth rights
keuangannya yang terus bertumbuh. Right Issue yang terakhir issue on 14 April 2011, which increased the Company’s paid
adalah Right Issue ke-empat yang diilaksanakan pada tanggal up capital to 620,806,680 shares, amounting to a value of
14 April 2011, memberikan peningkatan pada modal disetor Rp 193,316,724,000.
Perusahaan menjadi 620.806.680 lembar saham dengan nilai
Rp 193.316.724.000.
Jauh hari sebelum batas waktunya, Asuransi ABDA Further prior the deadline, ABDA Insurance had fulfilled the
telah berhasil memenuhi ketentuan perundangan yang legal provisions regarding the minimum amount of own capital
berlaku terkait besaran minimum modal sendiri untuk for insurance companies in Indonesia, which was set at
Perusahaan asuransi di Indonesia yang harus mencapai Rp 100 billion, in 2014. In 2018, the Company’s total equity
Rp 100 miliar pada tahun 2014. Pada akhir 2018, total capital reached Rp 1,334,408,932,639.
modal sendiri Perusahaan bahkan sudah mencapai
Rp 1.334.408.932.639.
Kepemilikan 620.806.680 lembar saham Perusahaan terbagi The Company’s 620,806,680 shares were divided into the
menjadi; sebesar 62,33 % dimiliki oleh Mapfre Internacional following owners: 62.33% by Mapfre Internacional SA, while
SA, sedangkan pemegang saham lainnya sebesar 37,67% the remaining 37.67% is owned by various shareholders
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
6
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
mencatat kepemilikan saham kurang dari 5%, sehingga with individual ownership of less than 5%, and thus the
susunan pemegang saham Perusahaan menjadi sebagai shareholders’ composition of the Company is as follows:
berikut:
Sebagai perusahaan publik, yang berkecimpung dalam As a public company that engages in the general insurance
industri kepercayaan jasa asuransi kerugian, Asuransi ABDA business, where the primary currency is trust, ABDA Insurance
memprioritaskan pengelolaan Perusahaan secara baik prioritizes a sound and responsible management of business
dan bertanggung-jawab. Prinsip-prinsip Good Corporate above all. The principles of good corporate governance
Governance senantiasa menjadi pedoman utama manajemen continues to be applied by the management in conducting their
dalam menjalankan tugas mereka. Pengelolaan Perusahaan duties. The management of the Company is carried out by the
dilakukan oleh Direksi di bawah pengawasan Dewan Komisaris Directors under the supervision of the Board of Commissioners,
yang diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham. Hak dan appointed by the General Meeting of Shareholders.
kewajiban Komisaris dan Direksi diatur dalam Anggaran Dasar The rights and obligations of the Board of Commissioners
Perusahaan. Perusahaan juga menyusun Pedoman Kerja Bagi and the Directors are stipulated in the Company’s Articles of
Direksi dan Dewan Komisaris yang mengacu pada POJK No. 33/ Association. The Company has also established the Charter of
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten the Directors and the Board of Commissioners, with reference
atau Perusahaan Publik yang terbit pada tanggal 8 Desember to the FSA Regulation No. 33/POJK.04/2014 on the Directors
2014. and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies,
issued on 8 December 2014.
Para pemegang saham memiliki hak untuk memberhentikan The shareholders retain the right to terminate and/or replace
dan/atau mengganti anggota Direksi dan Dewan Komisaris any member of the Directors and the Board of Commissioners
sewaktu-waktu sebelum berakhirnya masa jabatan, melalui at any time prior to the member’s working term, through the
mekanisme Rapat Umum Pemegang Saham ( RUPS ). General Meeting of Shareholders (GMS).
Berdasarkan Akta Berita Acara Keputusan Rapat Umum Based on the Deed of Resolutions of the Extraordinary Meeting
Pemegang Saham Luar Biasa PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk of Shareholders of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk No. 43 dated
No. 43, tanggal 30 Oktober 2018 yang dibuat oleh Kumala 30 October 2018, drawn by Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH,
Tjahjani Widodo, SH, MH, MKn, Notaris di Jakarta dan telah MKn, Notary in Jakarta, as received and registered by the
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Minister of Law and Human Rights Affairs of the Republic of
Manusia Republik Indonesia nomor AHU-AH.01.03-267607 Indonesia No. AHU-AH.01.03-2676707 on 26 November 2018,
pada tanggal 26 November 2018, susunan anggota Dewan the composition of the Company’s Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut : and Directors are as follows:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
7
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Komisaris Utama : Tjan Soen Eng President Commissioner : Tjan Soen Eng
Komisaris Independen : Herlani Sunardi Independent Commissioner : Herlani Sunardi
Komisaris Independen : Ronni Widjaja Independent Commissioner : Ronni Widjaja
Komisaris Independen : Francisco Noriega Malave Independent Commissioner : Francisco Noriega Malave
Misi
• Mengembangkan sumber daya manusia yang profesional dan berkualitas.
• Mengutamakan kinerja keuangan perusahaan yang sehat dan senantiasa
menghasilkan keuntungan yang optimal.
Mission
• To establish ABDA as a competent and high credible general insurance company.
• To provide service excellence to fulfill customer satisfaction.
• To develop professional and highly qualified human resources.
• To prioritize sound financial performance and to enhance sustainable profit.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
9
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Nilai-Nilai Perusahaan
Corporate Values
Integritas
Integrity
Tangguh
Perseverance
Dengan semangat kerja keras dan dedikasi Through hard work and high dedication,
yang tinggi ABDA mampu merespon peluang ABDA will respond to market opportunities
pasar dan menjadikan ABDA selangkah lebih and move one step ahead.
maju.
Training IBM Datacap & File Net diadakan untuk meningkatkan efektifitas penggunaan aplikasi
pengelolaan dokumen polis dan klaim secara digital, pesertanya adalah User Underwriting &
User Claim dari cabang yang diadakan tanggal 15-16 Januari 2018, dengan jumlah peserta
sebanyak 12 orang.
IBM Datacap & File Net Training was conducted to improve efficacy of using policy document
management application and digital claims. Participants included Underwriting & Claim Users.
The training was held on 15-16 January 2018, with a total of 12 participants from branches.
Fuflilled the requirement for continuous certification program (PSB) for the validity period
extension of the QRCO (Qualified Chief Risk Officer) certification for Division Heads, ABDA
collaborated with MAREIN to conduct two in-house training sessions in one year. This training
had 25 participants who held risk management certification from ABDA and MAREIN. The first
training was conducted at Marein’s Office on 1 February 2018 and the second one at ABDA’s
Headquarters on 29 October 2018.
Untuk meningkatkan pengetahuan dan komitmen para agen asuransi, ABDA mengadakan
“ABDA Agent Gathering” pada tanggal 2 Februari 2018 yang di hadiri oleh para agen terdaftar
ABDA sebanyak 14 orang.
To increase the knowledge and commitment of insurance agents, ABDA conducted the “ABDA
Agent Gathering” on 2 February 2018, attended by 14 of ABDA’s registered agents.
Karyawan baru periode 2017 mendapatkan pengetahuan mengenai seluk beluk perusahaan
ABDA baik itu pengenalan produk, profil perusahaan, peraturan perusahaan maupun Budaya
Perusahaan Insan ABDA. Orientasi diadakan pada tanggal 22 Maret 2018 di Ruang Training
Plaza Asia dengan peserta sebanyak 52 orang.
The new employees from 2017 were given knowledge regarding ABDA as a company, including
its products, profile, regulations, and the ABDA People Corporate Culture. The orientation was
held on 22 March 2018 at the Plaza Asia Training Room, involving 52 participants.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
11
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Seminar yang bertema “How To Prevent Stroke & Heart Attack in Office Environment” ini
membahas tentang bagaimana cara menghindari stroke dan serangan jantung. Seminar
kesehatan ini diselenggarakan atas kerjasama ABDA dengan RS Royal Taruma pada tanggal
13 April 2018 di ruang Training kantor pusat ABDA.
The seminar, titled “How To Prevent Stroke & Heart Attack in Office Environment” discussed how
to prevent stroke and heart attack. This health seminar was conducted in partnership with Royal
Taruma Hospital on 13 April 2018 at the ABDA’s Headquarters’ Training Room.
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan di Mercantile Athletic Club, Jakarta
pada tanggal 23 April 2018 telah menyetujui antara lain :
1. Pembagian Dividen tahun buku 2017 sebesar Rp. 90,- per lembar saham, sehingga jumlah
April / April keseluruhan Dividen adalah sebesar Rp. 55.872.601.200,- yang dibayarkan kepada para
pemegang saham pada tanggal 25 Mei 2018.
2. Perubahan Susunan Pengurus Perusahaan, sehingga Susunan Anggota Direksi dan
Komisaris:
Direktur Utama / Direktur Independen : Candra Gunawan
Direktur / Direktur Independen : Eka Listiani Kartono
Direktur : Dody Sjachroerodly
Direktur : Julien Pierre Combaret
The Annual GMS & Extraordinary GMS were held at Mercantile Athletic Club, Jakarta, on 23 April
2018, and reached the following resolutions:
1. To distribute dividends for Financial Year 2017 amounting to Rp90 per share, with a total
dividend payment of Rp55,872,601,200, to be paid to all shareholders on 25 May 2018.
2. To change the composition of the Company’s management, and thus Directors and Board of
Commissioners composition became as follows:
President Director/Independent Director : Candra Gunawan
Director/Independent Director : Eka Listiani Kartono
Director : Dody Sjachroerodly
Director : Julien Pierre Combaret
ABDA conducted the Marine Cargo Training in partnership with PT Reasuransi Nasional Indonesia
presented by Oky Nirwana M, SE, AAAIK. Departemen Head, Facultative Marine & Aviation & Migas.
Training was intended to expand the knowledge of employees on how to handle the Marine Cargo
Business. The training was held on 15 May 2018 at ABDA Training Room, with 17 participants.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
12
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
HFM (Hyperion Financial Management) adalah pelatihan untuk Divisi Akunting diselenggarakan
oleh Mapfre untuk memberikan pemahaman mengenai aplikasi Hyperion; yang digunakan untuk
melaporkan data keuangan ke Holding. Data keuangan yang dilaporkan meliputi Neraca, Laba
Rugi, Cash Flow dan informasi keuangan terkait lainnya. Hyperion ini berfungsi sebagai sarana
konsolidasi untuk semua data keuangan anak perusahaan Mapfre.
HFM (Hyperion Financial Management) is a training for the Accounting Division, conducted by
Mapfre to provide understanding of Hyperion application; used to report financial data to the
holding company. The financial data reported includes the Balance Sheet, Income Statement,
Cash Flow Statement, and other relevant financial information. Hyperion functions as a
consolidator of all of Mapfre’s subsidiaries’ financial data.
“Ramadhan as a means to strengthen relationships, love for peace, and unity to build a better
ABDA” was the theme of the ABDA Employees’ Iftar, taking place on 25 May 2018 at Soehanna
Hall – Energy Building, Jakarta. This event is held regularly every year in the month of Ramadhan.
In addition to serving as a venue to strengthen the bonds among employees and management
of ABDA, this event also presented employees with a sermon from Ustadz Yuke Sumeru, and
featured some games to enliven and strengthen employee bonds further.
Dalam rangka program Corporate Social Responsibility, tanggal 30 Juli 2018 bertempat di
kantor pusatnya di Plaza Asia lantai 27, Asuransi ABDA kembali mengadakan kegiatan Donor
Darah. Kegiatan hasil kerjasama dengan Palang Merah Indonesia ini merupakan yang ke-9
kalinya diadakan oleh Asuransi ABDA sejak tahun 2011. Kegiatan Donor Darah yang bertema
“Share Your Blood, Share Your Care” ini diikuti oleh lebih dari 58 karyawan Asuransi ABDA yang
berasal dari Kantor Pusat dan Kantor cabang Jakarta.
As part of its Corporate Social Responsibility, on 30 July 2018 ABDA Insurance again held
the blood donation event at its headquarters, Plaza Asia 27th floor. This event was held in
collaboration with the Indonesian Red Cross and this was the ninth instance of the event, which
ABDA Insurance has held since 2011. The blood donation carried the theme of “Share Your
Blood, Share Your Care” and was participated by 58 employees of ABDA Insurance from the
headquarters and branch offices in Jakarta.
ABDA kembali berhasil meraih penghargaan sebagai Perusahaan Asuransi berpredikat “Sangat
Bagus” atas Kinerja Keuangan selama tahun 2017 versi Majalah Infobank. Penghargaan ini
diterima oleh Kepala Divisi Marketing, Suhandi Sumantri pada tanggal 26 Juli 2018 bertempat
di Hotel Shangri-La, Jakarta.
ABDA received once again an award as the Exellent Insurance Company with respect to Financial
Performance in 2017 by Infobank. The award was received by Marketing Division Head,
Suhandi Sumantri, on 26 July 2018 at Shangri-La Hotel, Jakarta.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
13
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Berkat kinerjanya yang baik, ABDA kembali berhasil memperoleh penghargaan dengan
peringkat ke-1 kategori Asuransi Umum berdasarkan pemeringkatan versi majalah Economic
Review. Penghargaan diterima oleh Kepala Divisi Investasi Iwan Kurniawan dan Corporate
Secretary Marianty Santoso pada tanggal 3 Agustus 2018 di Balai Kartini, Jakarta.
Thanks to its sound performance, ABDA again received the award as the top General
Insurance company based on the measurement done by Economic Review magazine. The
award was received by Investment Division Head Iwan Kurniawan and Corporate Secreatry,
. Marianty Santoso, on 3 August 2018 at Balai Kartini, Jakarta.
ABDA turut hadir dalam acara Insurance Fair 2018 yang diadakan oleh Future Ready di Mini
Atrium, Gandaria City, Jakarta yang diwakili oleh Davey Wongso, Head of Business Broker. Acara
ini merupakan pameran asuransi nasional yang berlangsung pada 6-12 Agustus 2018.
ABDA was present at the Insurance Fair 2018 conducted by Future Ready at Mini Atrium,
Gandaria City, Jakarta, and was represented by Davey Wongso, Head of Business Broker. This
event was a national insurance expo that was held from 6 to 12 August 2018.
Majalah Business News Indonesia kembali memberikan penghargaan tertinggi kepada industri
jasa keuangan di Indonesia, untuk tahun 2018. Acara ini hasil kerjasama antara ABRC (Asia
Business Research Center), SGL Management, PPM Management, Melani K. Harriman & Agustus / August
Associate, Alvara Strategi Indonesia, Investment & Financial Learning Center - IFLC, dan
Yayasan Pengembangan Keuangan Mikro (Pakem). Acara diselenggarakan di Balai Kartini
Jakarta, Jumat 10 Agustus 2018. Penghargaan ini diterima oleh Freddy Wijaya, Deputy Director
Klaim.
Dalam kesempatan ini ABDA berhasil meraih beberapa penghargaan, antara lain:
1. Top General Insurance 2018 dengan aset Rp. 2,5 Triliun – 5 Triliun
2. Top General Insurance Bidang Layanan Nasabah
3. Top CEO Insurance 2018, yaitu diraih oleh Bapak Candra Gunawan
Business News Indonesia magazine gave the most prestigious awards for the financial services
industry in Indonesia for 2018. This event was held in partnership with ABRC (Asia Business
Research Center), SGL Management, PPM Management, Melani K. Harriman & Associate,
Alvara Strategi Indonesia, Investment & Financial Learning Center – IFLC, and Micro Finance
Development Foundation (Pakem). This event was held at Balai Kartini, Jakarta, on Friday, 10
August 2018. The awards were received by Freddy Wijaya, Deputy Director of Claims.
The awards that ABDA received at the events were:
1. Top General Insurance 2018 with Assets Rp2.5 Trillion to Rp5 Trillion
2. Top General Insurance in Customer Service
3. Top CEO Insurance 2018 for Candra Gunawan
To extend ABDA’s compassion for the earthquake survivors in Lombok in August 2018, all
employees of ABDA came with the initiative to make a donation to alleviate the suffering of the
earthquake survivors. ABDA managed to gather Rp12,480,000, which was then delivered via
AAUI in partnership with FSA, to the survivors, at the Lombok Earthquake Relief Program event
at Lapangan Tanjung Lombok Utara, on Monday, 13 August 2018. The aid was given directly
by the FSA Board of Commissioners’ Chairman, Wimboh Santoso, to the Provincial Government
of NTB.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
14
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Menindaklanjuti himbauan AAUI pada program bantuan untuk korban bencana gempa dan
tsunami yang terjadi di wilayah Palu dan Donggala pada bulan September 2018, manajemen dan
karyawan Asuransi ABDA berhasil mengumpulkan dana sebesar Rp. 35.548.000. Sumbangan
disampaikan kepada korban bencana melalui AAUI yang bekerjasama dengan OJK pada kegiatan
bersama Industri Jasa Keuangan Peduli Gempa Palu pada tanggal 18 Agustus 2018.
In response to AAUI’s call made at the tsunami and earthquake relief effort in Palu and Donggala
in September 2018, the management and employees of Asuransi ABDA gathered Rp35,548,000,
which was then delivered to the survivors via AAUI, in partnership with FSA during the Palu
Earthquake Relief Effort by the Financial Services Industry, taking place on 18 August 2018.
To upgrade the Care System to the latest version, which contained significant changes and
updates, the IT Division conducted the Upgrade Care System Training at the 27th floor, ABDA
Training Room, on 12 to 13 September 2018. At this training, the new version’s latest features
such as new uploading scheme, and FSA upper limit and lower limit setting, were introduced.
Pada tanggal 24-28 September 2018, seluruh kepala cabang ABDA dan seluruh jajaran
manajemen ABDA menghadiri rapat kerja tahunan yang berlangsung di kantor pusat ABDA.
Rapat ini diadakan untuk membahas pencapaian kinerja operasional yang sudah dilaksanakan
selama tahun 2018 serta membahas penyusunan anggaran dan strategi bisnis untuk tahun
2019.
On 24 to 28 September 2018, all branch heads of ABDA and all members of ABDA’s management
attended the annual work meeting taking place at ABDA Headquarters. This meeting was held to
discuss the operational performance and achievements in 2018, as well as the preparation of
the 2019 business strategy and budget.
To implement the Health Seminar Program at ABDA, the seminar with the topic of “Stress
Management” was delivered by the health team from Omni Hospital Pulomas, by dr. Jimmi
Aritonang, Sp.KJ. This workshop was intended to raise awareness and knowledge in employees
on how to manage stress in the office environment. This event was held concurrently with the
National Meeting 2018, on 25 September 2018.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
15
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
ABDA kembali berhasil meraih penghargaan sebagai Perusahaan Asuransi dengan predikat Best
Financial Perfomance category asset Rp. 2,5 – 5 T versi majalah Warta Ekonomi. Penghargaan
ini diterima oleh Cipto Hartono sebagai Kepala Divisi Client and Bussiness Development pada
tanggal 27 September 2018 bertempat di Balai Kartini, Jakarta.
ABDA yet again clinched the award as the Best Financial Performance Insurance Company in
the category of Assets Rp2.5 Trillion to Rp5 Trillion, according to Warta Ekonomi magazine. This
award was received by Cipto Hartono as Client and Bussiness Development Head Division on 27
September 2018, at Balai Kartini, Jakarta.
Training ini merupakan training sesi kedua dari LPK MKS (Lembaga Sertifikasi Mitra Kalyana
Sejahtera) yang diadakan di ABDA pada tanggal 29 Oktober 2018, bertujuan untuk memenuhi
kewajiban OJK atas syarat keberlanjutan sertifikasi manajemen risiko bagi karyawan setingkat
dibawah Direksi. Melihat kebutuhan tersebut, ABDA berkolaborasi dengan MAREIN membuat
rencana pelatihan in-house 2 kali dalam setahun, diadakan 1 kali di kantor Marein dan 1 kali di
kantor ABDA. Peserta adalah pemegang sertifikasi manajemen risiko sebanyak 25 orang (ABDA
dan MAREIN).
This training was the second session of the LPK MKS held at ABDA on 29 October 2018, intended
to comply with FSA Regulation on risk management certification sustainability requirement for
officers one level below Directors. Aware of such a need, ABDA collaborated with MAREIN to
devise the in-house training plan to be held twice a year. This was held one time at Marein office
and one time at ABDA office. Participants of this training were 25 risk management certification
holders from both ABDA and MAREIN.
Pada tanggal 30 Oktober 2018, ABDA mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
yang dilangsungkan di Board Room – Financial Club, Jakarta. Rapat ini menyetujui perubahan
susunan pengurus perseroan. Sehubungan dengan Pengunduran diri Eka Listiani Kartono
selaku Direktur Independen Perseroan, maka susunan Direksi dan Dewan Komisaris ABDA
periode 1 November 2018 sampai dengan 23 April 2023 menjadi :
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tjan Soen Eng Oktober / October
Komisaris Independen : Herlani Sunardi
Komisaris Independen : Ronni Widjaja
Komisaris Independen : Francisco Noriega Malave
Direksi
Direktur Utama : Candra Gunawan
Direktur : Doddy Sjachroerodly
Direktur : Julien Pierre Combaret
Board of Commissioners
President Commissioner : Tjan Soen Eng
Independent Commissioner : Herlani Sunardi
Independent Commissioner : Ronni Widjaja
Independent Commissioner : Francisco Noriega Malave
Directors
President Director/Independent Director : Candra Gunawan
Director : Dody Sjachroerodly
Director : Julien Pierre Combaret
Dalam rangka memperingati Bulan Peduli Kanker Payudara Sedunia, pada tanggal 19 Oktober
2018, karyawan ABDA menggunakan baju berwarna pink lengkap dengan pita-pita pink di
dada sebelah kiri untuk ikut mengkampanyekan Bulan Perduli Kanker Payudara, Kampanye ini
bertujuan untuk meningkatkan kesadaran akan perlunya pemeriksanaan sendiri secara berkala
sehingga dapat mengetahui gejala kanker payudara sejak dini.
To commemorate the Month of World Breast Cancer Awareness, on 19 October 2018 ABDA’s
employees wore pink clothing to participate in the Breast Cancer Awareness Month campaign,
and they also donned a pink ribbon on their left chest. This campaign was intended to raise
awareness of breast cancer, informing people about early diagnosis for breast cancer.
Dalam Rangka menjalankan program OJK Tentang Pelaksanaan Edukasi untuk meningkatkan
Literasi Keuangan Kepada Konsumen dan/atau Masyarakat, pada tanggal 22 November 2018,
Perusahaan mengundang mahasiswa dari Sekolah Tinggi Manajemen Asuransi Trisakti ke
Oktober / October
kantor pusat di Plaza Asia.
Kegiatan yang bertema “Literasi Asuransi & Product Knowledge” ini merupakan kegiatan
company visit yang kelima kalinya diadakan oleh perusahaan.
Tujuan diadakannya kegiatan company visit secara umum adalah untuk meningkatkan literasi
masyarakat yang sebelumnya less literate menjadi well literate mengenai dunia asuransi umum.
Sedangkan alasan dipilihnya mahasiswa berlatar belakang asuransi adalah agar mereka kelak
dapat menjadi tenaga asuransi yang siap pakai khususnya pada dunia kerja asuransi.
As part of FSA’s program on Financial Literacy Education Program for Customers and/
or the Public, on 22 November 2018 the Company invited students from Trisakti Insurance
Management School to the headquarters at Plaza Asia.
The event, titled “Insurance Literacy & Product Knowledge” was the fifth company visit
conducted by the Company.
The purpose of this company visit was generally to enhance the public’s literacy level, from less
literate to well literate, about the general insurance business. The reason why these students
who were studying insurance were picked as the participants was that because they would be
the future talents in the industry, especially in the insurance field
Dalam rangka memenuhi peraturan OJK No. 67/POJK.05/2016 tentang kewajiban Direksi,
Dewan Komisaris, dan pejabat satu tingkat di bawah Direksi, untuk memiliki Sertifikasi
Manajemen Risiko, maka pada tanggal 17 Desember 2018 sampai dengan tanggal 19 Desember
2018, ABDA mengikutsertakan sebagian Direksi dan Komisaris yang belum memiliki sertifikiasi
QRGP (Qualified Risk Governance Professional) untuk mengikuti pelatihan dan pengujian,
sehingga sampai dengan saat ini, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah memiliki
sertifikasi QRGP.
In order to comply with FSA Regulation No. 67/POJK.05/2016 on the obligations of the Directors,
Board of Commissioners, and officers one level below Directors to have Risk Management
Certification, on 17 December 2018 until 19 December 2018, some of ABDA’s Directors and
Commissioners who had not yet had the QRGP (Qualified Risk Governance Professional)
certification participated in the training and examination, and thus currently all members of the
Board of Commissioners and Directors possess the QRGP certification.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
17
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
To improve English language skills, ABDA conducted in house training in partnership with LIA,
taking place from December 2018 to March 2019, attended by 21 participants.
ABDA meraih penghargaan Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies untuk kedua
kalinya pada acara “The 10th IICD Corporate Governance Conference and Award” di hotel
Le Meridien Jakarta pada tanggal 10 Desember 2018. Penghargaan ini diterima oleh Freddy
Wijaya, Deputy Director Klaim.
ABDA received the award of Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies for the second
time at The 10th IICD Corporate Governance Conference and Award” at Le Meridien Hotel,
Jakarta, on 10 December 2018. The awards were received by Freddy Wijaya, Deputy Director
of Claims.
Closing the year 2018, Asuransi ABDA made a social visit to the Tri Asih Foundation on Friday,
14 December 2018. Tri Asih Foundation is engaged in the caring, education, and training of
children with intellectual disability, located in Kebon Jeruk, West Jakarta. At this event, ABDA in
partnership with ABDA community of prayers extended donation of fund and basic goods to the
children in the foundation.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
18
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Cakupan Operasional
Operational Coverage
36 BRANCHES
spreading all over Indonesia
INFOBANK
Insurance Award 2018 Asuransi Insurance Award 2014 Predikat Sangat • Trophy Predikat Terbaik 5 tahun
bepredikat “Sangat Bagus” atas kinerja Bagus Perusahaan Asuransi Umum berturut-turut 2008-2012.
keuangan tahun 2017. berpremi bruto diatas Rp 1 Trilliun. • Insurance Award 2013 Predikat Sangat
Bagus Atas Kinerja Keuangan 2012.
Insurance Award 2018 “Excellent Insurance Award 2014 Best Performance
Citation” for Financial Performance of for General Insurance Company with • Best Performance for 5 Consecutive
2017. Premium above Rp 1 Trillion. Years 2008–2012.
• The Best General Insurance 2013
Excellent Citation For 2012 Financial
Performance.
2012 2011
Insurance Award 2012 Predikat Sangat Bagus Atas Insurance Award 2011 Predikat Sangat Bagus Atas
Kinerja Keuangan 2011. Kinerja Keuangan 2010.
Insurance Award 2012 Excellent Citation for Insurance Award 2011 Excellent Citation for
Financial Performance of 2011. Financial Performance of 2010.
2010 2009
Insurance Award 2010 Predikat Sangat Bagus Insurance Award 2009 Predikat Sangat Bagus
Atas Kinerja Keuangan 2009. Atas Kinerja Keuangan 2008.
Insurance Award 2010 Excellent Citation for Insurance Award 2009 Excellent Citation for
Financial Performance of 2009. Financial Performance of 2008.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
21
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
MAJALAH INVESTOR
2015 2014
The Best Insurance Company 2015 Aset diatas The Best Insurance Company 2014 Aset diatas
Rp 1 Triliun – 3 Triliun. Rp 1 Triliun – 3 Triliun.
The Best Insurance Company 2015 with Assets The Best Insurance Company 2014 with Assets
above Rp 1 Trillion–3 Trillion. above Rp 1 Trillion–3 Trillion.
2013 2012
The Best Insurance Company 2013 Aset diatas The Best Insurance Company 2012 Aset diatas
Rp 1 Triliun – 3 Triliun. Rp 1 Triliun – 3 Triliun.
The Best Insurance Company 2013 with Assets The Best Insurance Company 2012 with Assets
above Rp 1 Trillion–3 Trillion. above Rp 1 Trillion–3 Trillion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
22
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
MEDIA ASURANSI
3rd Best General Insurance 2017 Atas The Best Insurance Company 2015 The Best Insurance Company 2014
kinerja keuangan 2016 Ekuitas Rp. 500 Atas kinerja keuangan 2014 Ekuitas Atas kinerja keuangan 2013 Ekuitas
Milyar - Rp. 1,5 Trilyun Rp 500 Miliar - Rp 1,5 Triliun. diatas Rp 750 Miliar.
3rd Best General Insurance 2017 for The Best Insurance Company 2015 The Best Insurance Company 2014 for
Financial Performance of 2016 Equity of for Financial Performance of 2014 Equity Financial Performance of 2013 Equity of
Rp 500 Billion - Rp 1.5 Trillion. of Rp 500 Billion - Rp 1.5 Trillion. Rp 750 Billion.
The Best Insurance Company 2013 The Best General Insurance 2012 Ekuitas The Best General Insurance 2011
Atas kinerja keuangan 2012 Ekuitas Rp 250 Miliar - 750 Miliar. Ekuitas Rp 100 Miliar - 250 Miliar.
Rp 250 Miliar - 750 Miliar.
The Best Insurance Company 2013 for The Best General Insurance 2012 Equity The Best General Insurance 2011 for
Financial Performance of 2012 Equity of of Rp 250 Billion - 750 Billion. Equity of Rp 100 Billion - 250 Billion.
Rp 250 Billion - 750 Billion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
23
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
WARTA EKONOMI
Consumer Choice Award 2018 sebagai Indonesia Investment Award 2017 The Best Financial Performance Insurance
Best Financial Performance, Category dengan kategori finance sebagai Best Company - kategori perusahaan dengan
Asset Rp. 2,5 – 5 T. Issuer 2017. beraset Rp. 2,5 – 5 Triliun.
Consumer Choice Award 2018 as Best Indonesia Investment Award 2017 in The Best Financial Performance Insurance
Financial Performance, Category Asset finance category as Best Issuer 2017. Company with Assets of Rp 2.5 – 5 Trillion
Rp. 2,5 – 5 T. category.
2017 2017
Indonesia Corporate Secretary Award - Untuk Top 5 Pemenang Indonesia Most Innovative Business Award
GCG Issues di sektor asuransi. 2017 dengan kategori Insurance dari Warta Ekonomi.
Indonesia Corporate Secretary Award Top 5 GCG Winner of the Indonesia Most Innovative Business
Issues in the Insurance Sector. Award 2017 in the Insurance category from Warta
Ekonomi.
2016 2015
The Best Financial Performance Kategori Top 3 Best Financial Performance 2015 perusahaan
Perusahaan beraset lebih dari Rp 2,5 Triliun - 5 asuransi dengan kategori aset Rp 1 Triliun - Rp 3
Triliun. Triliun.
The Best Financial Performance with category Top 3 Best Financial Performance for General
Company Asset above Rp 2,5 Trillion - 5 Trillion. Insurance Company 2015 with category Company
Asset Between Rp 1 Trillion - Rp 3 Trillion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
24
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
ECONOMIC REVIEW
Indonesia Enterprise Risk Management Asuransi Terbaik di Indonesia Kategori Perusahaan Tbk Terbaik Indonesia di
Award 2018 dengan Peringkat 1 kategori Asuransi Umum dengan Peringkat – 1. kategori keuangan.
Perusahaan Asuransi Umum.
#1 Best Insurance in Indonesia for the Best Public Company in Indonesia in the
Indonesia Enterprise Risk Management General Insurance category. Finance category.
Award 2018 with #1 in the category of
General Insurance Companies.
Asuransi Terbaik dari Perusahaan Perusahaan Asuransi Terbaik 2016 - Perusahaan Asuransi Terbaik 2016 -
Asuransi Umum - Kategori Perusahaan Kategori 10 Besar untuk Tata Kelola Kategori 10 Besar untuk Manajemen
Tercatat. Perusahaan. Risiko.
The Best of the Best General Insurance The Best Insurance Company 2016 - The Best Insurance Company 2016 -
Company 2016 - Category Listed Category Top 10 for Good Corporate Category Top 10 for Risk Management.
Company. Governance.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
25
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
2016 2016
Perusahaan Asuransi Terbaik 2016 - Kategori 10 Perusahaan Asuransi Terbaik 2016 - Kategori 10
Besar untuk Sumber Daya Manusia. Besar untuk Pemasaran.
The Best Insurance Company 2016 - Category Top The Best Insurance Company 2016 - Category Top
10 for Human Capital. 10 for Marketing.
2016 2016
Perusahaan Asuransi Terbaik 2016 - Kategori 10 Peringkat ke-3 dari Perusahaan Terbuka Terbaik -
Besar untuk Teknologi Informasi. Kategori Sektor Keuangan Versi Economic Review
dan IPMI Business School
The Best Insurance Company 2016 - Category Top
10 for Information Technology. The Best of Public Company 3rd Winner – Category
Financial Sector Economic Review and IPMI
Business School Version.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
26
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
BUSINESS NEWS
TOP General Insurance 2018 dengan TOP Asuransi Bidang Layanan Nasabah. TOP CEO Insurance 2018, Bapak Candra
Aset Rp. 2,5 – 5 Trilyun Gunawan
TOP Insurance Customer Service.
TOP General Insurance 2018 with Assets TOP CEO Insurance 2018, Mr. Candra
between Rp 2.5 Trillion–5 Trillion. Gunawan.
2017 2017
TOP General Insurance 2017 dengan Aset Rp. 2,5 TOP Asuransi Bidang Asuransi Mikro 2017.
– 5 Trilyun.
TOP Insurance Microinsurance 2017.
TOP General Insurance 2017 with Assets between
Rp 2.5 Trillion–5 Trillion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
27
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
2017 2016
TOP CEO Insurance 2017, Bapak Candra Gunawan. Top Insurance 2016 Category Perusahaan Asset
Rp 2,5 Triliun – 5 Triliun.
TOP CEO Insurance 2017, Mr. Candra Gunawan.
TOP General Insurance 2016 with Assets between
Rp 2.5 Trillion–5 Trillion.
2018 2017
Top 50 untuk Perusahaan Terbuka dengan Nilai Top 50 untuk Perusahaan Terbuka dengan Nilai
Kapitalisasi Menengah 2018. Kapitalisasi Pasar Menengah 2017.
Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Top 50 of Mid Market Capitalization Public Listed
Companies 2018. Companies 2017.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
28
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Saldo Akhir Tahun 2018 2017 2016* % Balance at The End of Year
Modal Kerja Bersih 393,498 1,045,778 757,225 -62.37 Net Working Capital
Pendapatan Premi Neto 1,056,904 1,114,921 1,201,828 -5.20 Net Premium Income
Beban Klaim Neto 624,095 675,459 704,259 -7.60 Net Claim Expense
Beban Komisi Neto 140,852 148,321 214,666 -5.04 Net Commission Expense
Beban Umum & Administrasi 400,938 256,837 200,516 56.11 General & Administrative Expense
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 50,829 165,020 197,206 -69.20 Income before Tax
Laba Bersih yang dapat diatribusikan Net Income attributable to:
kepada :
Pemilik Entitas Induk 69,109 160,820 173,478 -57.03 Owners of the Company
Kepentingan Non-Pengendali 1 2 3 -49.61 Non-Controlling interest
Total Laba Komprehensif yang dapat Total Comprehensive Income
diatribusikan kepada : attributable to:
Pemilik Entitas Induk 14,893 199,026 90,498 -92.52 Owners of the Company
Kepentingan Non-Pengendali 1 2 3 -46.47 Non-Controlling interest
Jumlah Saham Yang Beredar **) 620.81 620.81 620.81 0.00 Number of Outstanding Shares **)
Laba Bersih / Ekuitas (ROE) 5.18 11.69 14.08 Net Income / Equity (ROE)
Laba Bersih / Aset (ROA) 2.39 5.42 6.17 Net Income / Assets (ROA)
Jumlah Liabilitas / Jumlah Aset 53.83 53.65 56.23 Total Liabilities / Total Assets
Jumlah Liabilitas / Jumlah Ekuitas 116.61 115.71 128.40 Total Liabilities / Total Equity
Pendapatan Premi / Jumlah Ekuitas 79.20 81.06 97.54 Net Premium Income / Total Equity
Price Earning Ratio (X) 62.66 27.99 24.69 Price Earnings Ratio (X)
• Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan rupiah • Figures in tables are presented in millions of Rupiah
• Angka jumlah saham yang beredar berdasarkan rata-rata tertimbang • The amount of outstanding shares by the weighted average in
dalam jutaan lembar *) millions of shares *)
• Angka laba bersih per saham dalam rupiah **) • Earnings per share figures in Rupiah **)
• Angka rasio dalam prosen kecuali price earning ratio dalam (x) • The ratio in percentage except in the price earnings ratio (x)
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
29
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Ikhtisar Saham
Stock Highlights
2017
Januari – Maret 7,000 6,800 6,900 2,502 January – March
2018
Januari – Maret 7,250 7,000 7,500 3,600 January – March
Perubahan
Tanggal Pencatatan Jumlah Saham Total Saham
Tindakan Korporasi Corporate Action
Date of Registration Changes in Number Total Shares
of Shares
Penawaran Umum Perdana 6 Juli 1989 900,000 900,000 Initial Public Offering
Pencatatan Saham Pendiri 25 Agustus 1989 4,500,000 5,400,000 Founder Shares Listing
Pembagian Saham Dividen 6 Oktober 1993 886,000 9,726,000 Distribution of Stock Dividends
Pencatatan Saham Koperasi 6 Oktober 1993 100,000 9,826,000 Cooperative Shares Listing
Pembagian Saham Bonus 26 Pebruari 1996 7,860,800 17,686,800 Distribution of Bonus Shares
Pemecahan Nilai Nominal Saham 16 Desember 1996 17,686,800 35,373,600 Stock Split
Pembagian Saham Bonus 7 Agustus 2003 31,836,240 137,957,040 Distribution of Bonus Shares
Penawaran Umum Terbatas III 21 Desember 2004 137,957,040 275,914,080 Right Issue III
LAPORAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
02
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
32
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Kami bersyukur atas wawasan yang dibangun secara selektif We are grateful for the insights that have been developed
oleh tim manajemen, dewan komisaris dan komite-komite selectively by the management team, the Board of
terkait yang saling menopang menghadapi tantangan Commissioners, and all supporting committees that have
perekonomian global serta lokal sehingga ABDA berhasil supported each other in facing the challenges in the global and
melewati tahun 2018; dan ABDA bertahan secara proporsional domestic economies, so that ABDA closed 2018 in a position
dengan tingkat persaingan serta penyesuaian penyesuaian that was maintained amidst increasing competition, and
internal lainnya yang dibutuhkan agar bersiap tumbuh lebih performed various internal adjustments required to prepare
kokoh dan sehat dimasa depan. itself to grow stronger and healthier in the future.
Dengan penuh keyakinan akan persiapan persiapan landasan With full confidence in the preparation for the next foundation
pertumbuhan usaha selanjutnya, kami menyampaikan laporan of business growth, we submit our report for 2018 thanking
tahun 2018 sebagai hasil kerja keras para karyawan, Direksi, the results of the hard work of all employees, Directors and
dan Komisaris, termasuk seluruh anggota Komite terkait yang the Board of Commissioners, including all members of the
telah mendedikasikan waktu dan energinya untuk ABDA hingga committees who have dedicated their time and energy to ABDA
hari ini. to this very day.
Tahun 2018 sama seperti tahun sebelumnya masih ditandai The year 2018, as the previous year, was still marked by a
oleh banyak ketidakpastian, terutama secara politis dan high level of uncertainty, especially in political and economic
ekonomi. Volatility, uncertainty, complexity, dan ambiguity terms. Volatility, uncertainty, complexity, and ambiguity are
menjadi bagian dari kehidupan manusia dan korporasi saat all parts of life and business today. Domestic economic and
ini. Kondisi perekonomian dan politik dalam negeri, juga political conditions also reflected what was happening on a
mencerminkan apa yang terjadi secara global. global scale.
Pemerintah Indonesia saat ini nampak semakin mantap dalam The current government in Indonesia has shown its greater
menjalankan kepemimpinannya secara politik maupun dalam stability in carrying out its leadership politically and in
mensiasati perekonomian nasional. Meskipun terdapat banyak overseeing the national economy. Although there had been
rongrongan namun sejauh ini pemerintah dan jajarannya many obstacles, so far the government and relevant institutions
berhasil menguasai keadaaan dan menjamin keamanan warga have succeeded in mastering the situation and guaranteeing
serta keutuhan NKRI. Secara pemerintahan tata kelola terus the security of citizens and the integrity of the unity of the
dibenahi dan kemudahan berusaha ditingkatkan. Dukungan Indonesian nation. The government has continued to improve
sebagian besar masyarakat terus terlihat, menghargai its governance and easing the bureaucratic processes. The
pencapaian-pencapaian pemerintah dalam berbagai bidang support of the majority of the people continued to be seen,
seperti pembangunan infrastruktur dan penghematan respecting government’s achievements in various fields, such
anggaran termasuk mengurangi defisit neraca pembayaran. as infrastructure development and budget savings, including
efforts to reduce the balance of payments deficit.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
34
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Ditengah hiruk pikuk perang dagang dan kelesuan Amid the hustle and bustle of the trade war and the sluggishness
perekonomian global serta adanya peristiwa yang semakin of the global economy, along with events that are increasingly
menimbulkan ketidakpastian seperti Brexit, perekonomian causing uncertainty, such as Brexit, the Indonesian economy
Indonesia tetap menunjukan pertumbuhan diatas 5% dan continued to grow above 5% and received praise from various
mendapat pujian dari berbagai negara lain atas berjalannya countries for the government’s steering of the economy, and
pemerintahan, perekonomian dan semua persiapan NKRI all the preparations for Indonesia to become a key economic
menjadi negara besar yang baru saja mencapai peringkat GDP nation with GDP above USD 1 trillion.
diatas 1 Trilyun USD.
Pengetatan dan pengurangan belanja masyarakat dirasakan Tightening and reduction of public spending was felt
dimana mana karena masyarakat semakin hati-hati dalam everywhere as people became increasingly calculating in their
pengeluarannya serta adanya pengawasan efektif pemerintah spending, and also because there was effective supervision by
dan KPK untuk mencegah kebocoran-kebocoran. Semua the government and KPK to prevent leaks. All this has been a
ini untuk masa depan bangsa dan negara yang diyakini logical step to ensure the future of the nation and the state.
merupakan langkah logis.
Industri keuangan sejalan dengan kondisi perekonomian The financial industry in line with the economic conditions in
sektor non keuangan lainnya juga mengalami konsolidasi other non-financial sectors: they experienced consolidation and
dan secara spesifik mengalami penurunan pendapatan a decline in both revenues and sales. However, the sentiments
dan penjualan. Namun demikian sentimen para pemodal of foreign investors remained positive, seeing the future of the
manca negara tetap positif melihat masa depan NKRI yang country grounded on improved levels of corporate governance,
dilandasi dengan peningkatan good corporate governance, robust infrastructure development, and eradication of practices
pembangunan infrastruktur dan pemberantasan praktek serta and conditions that have been inhibiting growth and reducing
keadaan yang menjadi simpul penghambat pertumbuhan serta efficiency of the national economy.
efisiensi perekonomian nasional.
Industri asuransi masih berlanjut berada dalam tahap The insurance industry continued to be in the consolidation
konsolidasi, termasuk ABDA yang portofolio bisnis terbesarnya phase, including for ABDA, whose largest business portfolio is
terletak pada asuransi kendaraan. Belanja konsumen yang in motor vehicle insurance. Low consumer spending weakened
rendah melemahkan penjualan kendaraan bermotor sehingga sales of motor vehicles, resulting in a slowdown in growth
mengakibatkan perlambatan pertumbuhan di seluruh lini across all of ABDA’s lines of business. Gross premium income in
bisnis ABDA. Pendapatan premi kotor tahun 2018 mencapai 2018 reached Rp1,036.66 billion, down 11.58% from 2017’s
Rp 1.036,66 miliar, turun 11,58% dari tahun 2017 yang figure of Rp1,172.44 billion.
sebesar Rp 1.172,44 miliar.
Manajemen, termasuk semua komite dan komite pengawas The management, including all relevant committees and
terkait, melanjutkan pekerjaan rumahnya dan terus melakukan supervisory committees, continued to carry out their duties
konsolidasi termasuk perubahan untuk meningkatkan praktik and consolidated certain changes to improve ABDA’s global
tata kelola ABDA global, dan terus menerus menemukan governance practices, and relentlessly sought innovative
cara dan produk inovatif untuk persiapan dan momentum ways and created products to prepare itself for the growth
pertumbuhan di tahun mendatang. Prestasi pada tahun 2018 momentum in the coming year. Achievements in 2018 were
tidak menunjukkan angka menarik yang dapat dianggap not attractive in terms of financial figures, nor could they show
positif, tetapi sejalan dengan rencana kami untuk memperkuat meaningful positive growth, but they have been in line with
fondasi pertumbuhan di masa depan, manajemen kembali our plans to strengthen the foundation of future growth, and
menunjukkan komitmen besar terhadap masa depan ABDA. the management again showed its staunch commitment to
ensuring ABDA’s future.
Keterlibatan semua manajemen dalam bisnis ABDA, di tengah The involvement of all parts of the management in ABDA’s
tantangan dan tekanan dari industri dan persaingan patut business, amidst challenges and pressures in the industry and
dipuji, termasuk upaya untuk menghadapi tantangan internal increasing competition, was laudable. These have included
dalam meningkatkan tata kelola ABDA yang diyakini sebagai efforts to surmount internal challenges in improving ABDA’s
dasar bagi ABDA untuk mencapai pertumbuhan berkelanjutan. governance, which we believe is the basis for ABDA to achieve
Manajemen terus berkomitmen dan bekerja sama dengan a sustainable level of growth. The management continues
Dewan Pengawas, termasuk para Komisaris dan Komite, untuk to be committed to maintaining close collaboration with the
mendorong ABDA untuk mengubah ABDA menjadi lembaga Supervisory Board, including with the Board of Commissioners
keuangan modern hingga memenuhi tantangan industri yang and its Committees, to encourage ABDA to transform into
menuju standar internasional. Hal ini juga akan mengubah a modern financial institution capable of meeting industry
budaya ABDA dan mendorong suasana kerja menjadi lebih challenges, and move onwards to adopt international
produktif dengan semangat juang yang tinggi dan merasa standards. This will also change ABDA’s corporate culture and
bangga terhadap institusi, sebagai tempat berkarya bagi create a more conducive atmosphere at work, with a high spirit
banyak anak muda di Indonesia. to fight and be proud of the institution, as a place to work for
many young people in Indonesia.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
35
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Laporan keuangan ABDA untuk tahun 2018 menunjukkan The ABDA’s financial statements for 2018 showed that ABDA’s
bahwa Pendapatan Premi Bersih ABDA mencapai Rp 1.056,90 net premium income reached Rp1,056.90 billion, a decrease of
miliar, turun sebesar Rp 58,02 Miliar atau 5,2% dari pendapatan Rp58.02 billion or 5.2% of the net premium income recorded
premi bersih pada tahun 2017, yaitu Rp 1.114,92 Miliar. in 2017, which amounted to Rp1,114.92 billion.
Semua program di bawah wewenang Dewan Komisaris dan All programs carried out under the authority of the Board of
komite terkait seperti yang ditunjukkan dalam tahun-tahun Commissioners and related committees, as demonstrated
terakhir tetap diterapkan secara konsisten, dengan peningkatan in recent years, remained consistently performed, and with
substansial, telah memperkuat tim untuk mewujudkan tata substantial improvements. They have noticeably strengthened
kelola ABDA, profesionalisme, dan pertumbuhan yang lebih the team to realize ABDA’s higher-level governance,
baik. Misalnya, bertukar tugas antara ketua komite audit professionalism and growth. For example, exchanging the roles
dan ketua komite manajemen risiko membawa pendekatan between the Chair of the Audit Committee and the Chair of
yang lebih segar untuk kedua komite. Semangat GCG telah the Risk Management Committee brought a fresher approach
meningkat sejalan dengan standar internasional Mapfre S.A.; to the two committees. The GCG spirit has also improved in
yang juga memainkan peran penting dalam sejumlah aspek line with Mapfre S.A’s international standards; this also played
fungsional dan operasional ABDA. ABDA terus meningkat dalam an important role in shaping a number of functional and
mempersiapkan ABDA untuk mengarah pada pertumbuhan operational aspects of ABDA. ABDA continues to evolve in
yang lebih kuat dan solid dalam waktu dekat. preparation for a stronger and more solid growth in the near
future.
Perspektif baru tentang potensi karier audit internal telah A new perspective on the potential of an internal audit career
dipahami dan bagi kandidat yang kompetitif progresif has now been widely understood, and competitive candidates
pertumbuhan karier mereka di ABDA akan menjadi tidak will have their progress along their career path unhampered
terbatas. in ABDA.
Untuk memelihara proses pembelajaran yang up to date dan To maintain an up-to-date and ongoing learning process
berkelanjutan dengan tantangan yang semakin lama semakin given the mounting challenges, we have taken the initiative
meningkat, kami telah berinisiatif melakukan rotasi antara to interchange the positions of Chair of the Audit Committee
Ketua Komite Audit dan Komite Manajemen Risiko dalam ranah and Chair of the Risk Management Committee, as regards their
tanggung jawab mereka. Inisiatif ini mulai berlaku pada kuartal respective area of responsibilities. This initiative has been
terakhir di tahun 2017. effective since the last quarter of 2017.
Sejumlah peningkatan tengah dilakukan, mulai dari sisi A number of other improvements are being carried out,
metodologi dan bagi sumber daya manusia yang memimpin starting from the methodology side and human resources side,
dan bekerja untuk masing-masing komite. as regards those who lead and work for each committee.
Selama tahun 2018, Direktur, Komisaris, dan sejumlah personel In 2018, Directors, the Board of Commissioners, and
ABDA menerima pelatihan formal tentang Manajemen Risiko several other ABDA personnel received formal training on
sebagaimana disyaratkan oleh OJK. Para pemimpin komite telah Risk Management as required by the FSA. The committees’
menggunakan kesempatan untuk belajar dan meningkatkan chairs had used this opportunity to learn and improve
metode dan pola pikir mereka tentang manajemen risiko yang their methodologies and mindsets concerning better risk
lebih baik. management.
Kami di ABDA terus berkomitmen untuk menerapkan dan We at ABDA continue to be committed to implementing and
mematuhi Manajemen Risiko yang lebih baik. Pendekatan adhering to better risk management. The best approach is to
terbaik adalah dengan melihat data faktual apa adanya. take a good look at the hard data and facts. Decision-making
Pengambilan keputusan melibatkan hal-hal faktual, proses should involve facts, logical thinking processes, and the
berpikir logis, dan penyempuranaan sarana untuk menganalisa. perfection of analytical means.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
36
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Praktik tata kelola ABDA dilihat dari dua sudut pandang ABDA’s governance practices are viewed from two different
yang berbeda. Pertama, dan yang paling penting, peraturan perspectives. First, and most importantly, based on the FSA
tata kelola OJK yang telah dipatuhi dan diterapkan dengan regulations that have been strictly adhered to and applied.
ketat. Ini adalah persyaratan tata kelola ABDA minimum yang This is the minimum level of ABDA’s governance requirement
telah dicari untuk dipenuhi oleh ABDA. Yang kedua adalah that had been sought to be fulfilled by ABDA. The second is
penanganan tata kelola yang efektif yang akan menentukan effective handling of governance that will determine the extent
sejauh mana praktik terbaik telah dilaksanakan, yang tentunya to which best practices have been implemented, and this
melebihi persyaratan minimum. certainly exceeds the minimum requirements.
ABDA telah mulai menikmati manfaat yang timbul dari ABDA has begun to enjoy the benefits arising from the
penerapan standar tata kelola tingkat internasional, yang application of international-level governance standards, which
diyakini membawa ABDA ke situasi persaingan yang sehat we believe have brought ABDA to a healthier competition and
dan menciptakan sumber daya manusia yang unggul untuk created excellent workforce where their career advancement,
kemajuan karir mereka, tidak hanya di ABDA, tetapi juga di not only in ABDA, but also elsewhere, is guaranteed.
tempat lain.
Kepatuhan Audit terus ditingkatkan dan temuan-temuan Audit compliance continues to be improved, and findings
yang dapat menyebabkan kerugian keuangan jangka pendek that may cause short-term financial losses and those with
dan mereka yang berpotensi kerugian jangka panjang terus potential long-term losses have been followed up consistently
ditindaklanjuti dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris, untuk and reported to the Board of Commissioners, so we could
mengambil langkah-langkah proporsional bagi mereka yang take measures against those who violate the governance
melanggar kebijakan tata kelola ini. Tata kelola yang dimaksud policy. These measures were also applied against governance
juga mencakup tata kelola yang dapat mengakibatkan ABDA practices which may result in ABDA losing the opportunity to
kehilangan peluang untuk melanjutkan pertumbuhan bisnis di continue growing in the future.
masa depan.
Program sertifikasi dan peningkatan kompetensi terus The certification and competence enhancement programs
ditingkatkan dan ini diharapkan dapat lebih mempersiapkan were continually improved, as they are expected to better
para karyawan kami dengan pengetahuan dan disiplin ilmu. prepare our employees with the necessary knowledge and
Pembentukan pola pikir baru dan training soft skill secara disciplines. The formation of a new mindset and soft skills
konsisten terus dilakukan dalam banyak aktivitas, termasuk training have been consistently carried out via many activities,
di antaranya kelas pelatihan formal. Kami sangat memahami including formal training classes. We truly understand that
bahwa organisasi hanya dapat berjalan dengan baik jika the organization can only run well if the human resources are
terdapat sumber daya manusia yang berkualitas di dalamnya, qualified, as they are a crucial asset in driving ABDA’s progress.
sebagai aset untuk mendorong kemajuan ABDA.
Selama tahun 2018, sebanyak 4 karyawan telah memperoleh In 2018, four employees obtained the certifications required
sertifikasi yang disyaratkan OJK, yakni sebagai Ahli Asuransi by FSA, namely as Insurance Experts (AAAIK/AAIK), so that
(AAAIK/AAIK), sehingga sampai dengan akhir tahun 2018 by the end of 2018 the number of certified experts was 40
jumlah tenaga ahli yang dimiliki mencapai 40 orang. personnel.
Era informasi digital tidak bisa ditolak. Berbagai usaha dan The era of digital information certainly cannot be ignored.
kerjasama dengan pihak luar negeri termasuk mengimpor Various efforts and cooperations with foreign parties were
praktek praktek dan sistim terbaik sudah dilakukan dan performed, including adopting best practices and systems and
merupakan kelanjutan dari usaha perbaikan sebelumnya. continuing the previous improvement measures.
Teknologi dimanfaatkan untuk lebih memberdayakan Technology has been used to further empower our business
pengembangan usaha, pengawasan, dan analisa serta development, supervision, and analysis and decision-making.
pengambilan keputusan.
Komitmen ABDA terus ditingkatkan agar dapat mengikuti terus ABDA’s commitment to keeping up with the rapid advancement
perkembangan teknologi digital yang bergerak cepat dan mulai of digital technology, which has begun to undermine
menggerus model berbisnis konvensional. Manfaat sangat conventional business models, continues to be strengthened.
dirasakan dengan adanya pihak seperti Mapfre yang memiliki We have seen the benefits of having parties such as Mapfre,
pengalaman global dan sumber daya yang sangat besar. who have global experience and enormous resources, to assist
us in this regard.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
37
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Prospek bisnis di Indonesia saat ini masih sangat besar dan The prevailing business prospects in Indonesia are still huge, as
ini ditunjukkan juga oleh minat pemodal luar negeri untuk also indicated by the appetite of foreign investors in investing in
memasuki Indonesia. Hingga saat ini produk asuransi umum Indonesia. Until now, the general insurance products on offer
yang tersedia masih terbatas dan sederhana. Melalui akses in the market are still limited and relatively simple. Through our
yang kami miliki terhadap pengalaman dan variasi produk access to global-level experience and product variety, ABDA is
berskala internasional, ABDA siap memasuki era pertumbuhan ready to enter an era of dynamic growth, becoming a leader in
yang dinamis untuk menjadi pemimpin dalam industri ini, this industry by continuing to foster strong relations with FSA
dengan terus menjalin hubungan baik dengan OJK dan and other stakeholders.
pemangku kepentingan lainnya.
ABDA terus melanjutkan konsolidasi operasional sambil ABDA continues its operational consolidation while preparing
mempersiapkan pertumbuhan ke fase selanjutnya. Asuransi for its growth into the next phase. Automotive insurance will
otomotif akan terus memegang peranan penting di tahun- continue to play an important role in our business in the coming
tahun mendatang, sampai memperoleh pasar dengan produk years, as we also strive to gain market share by expanding our
inovatif non-otomotif lainnya. other non-automotive innovative products.
Akhir kata, kami mengucapkan terima kasih kepada rekan Finally, we would like to thank our business partners and
bisnis dan pelanggan kami yang selalu setia dalam mendukung customers who have always been loyal in supporting our
usaha kami. Kepada regulator, lembaga dan individu business. To the regulators, and supporting institutions and
pendukung, serta pemangku kepentingan terkait lainnya atas individuals, as well as other relevant stakeholders, we thank
segala dukungan terhadap pencapaian kinerja ABDA. you for the support that allowed ABDA to achieve such a
performance.
Kami, Dewan Komisaris, juga menyampaikan rasa terima We, the Board of Commissioners, also express our gratitude to
kasih kepada Direksi dan jajarannya di dalam organisasi the Directors and staff in the organization for their dedication
yang telah mendedikasikan waktu dan tenaga mereka untuk of time and energy towards fulfilling the expectations of
terus mendorong dan mewujudkan harapan para pemangku stakeholders.
kepentingan.
Moto Presiden Joko Widodo dapat dijadikan pegangan: kerja, President Joko Widodo’s motto can be used as our keyword
kerja, kerja. here: work, work, work.
Laporan Direksi
Directors’ Report
Candra Gunawan
Direktur Utama
President Director
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
39
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Kami bersyukur dan bangga bahwasanya PT Asuransi Bina We are thankful and proud that PT Asuransi Bina Dana Arta
Dana Arta Tbk berhasil melalui tahun 2018 dengan hasil Tbk successfully passed 2018 and deliver good performance
kinerja yang cukup baik. results.
Pada triwulan III-2018, ekonomi negara-negara maju In the third quarter of 2018, developed economies recorded
mencatat perbaikan, khususnya Amerika Serikat yang mencatat improvements, particularly in the United States which recorded
pertumbuhan ekonomi sebesar 3,00% (yoy). Pertumbuhan an economic growth of 3.00% (yoy). Such growth was driven
ekonomi tersebut didorong oleh konsumsi rumah tangga by household consumption that came with the country’s tax
seiring dengan reformasi pajak dan melonjaknya ekspor akibat reform and soaring exports, due to the front loading of its
front loading ekspor kedelai. soybean export.
Sementara itu, pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun Meanwhile, Indonesia’s economic growth in 2018 also
2018 juga membaik dan tercatat sebesar 5,17%, meningkat improved, recorded at 5.17%, an increase from the previous
dibandingkan tahun sebelumnya yaitu 5,07%. Pertumbuhan year’s 5.07%. This economic growth was influenced by the
ekonomi tersebut dipengaruhi oleh meningkatnya kinerja increase in export performance in line with the improving
ekspor seiring membaiknya harga komoditas minyak sawit dan prices of palm oil and coal as well as world economic growth.
batu bara serta pertumbuhan ekonomi dunia.
Sampai dengan akkhir periode tahun 2018, aset industri By the end of 2018, the insurance industry and BPJS assets
Asuransi dan BPJS tumbuh 6,80% menjadi Rp. 1.209,63 triliun grew 6.80% to Rp1,209.63 trillion, compared with the
dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Pertumbuhan aset previous year’s figure. This asset growth was accompanied
ini seiring dengan peningkatan jumlah investasi yang naik by an increase in the amount of investments, by 6.64% to
sebesar 6,64% menjadi Rp1.032,64 triliun. Rp1,032.64 trillion.
Pada tahun 2018 Perusahaan membukukan premi bruto In 2018 the Company posted gross written premium of
sebesar Rp. 1.036,66 miliar dan Laba bersih sebesar Rp. 69,11 Rp1,036.66 billion and net income of Rp69.11 billion. The
Milyar. Portofolio premi terbesar masih didominasi dari lini largest part of our portfolio was still dominated by the
usaha kendaraan bermotor sebesar 72,14%, sementara itu motorized vehicle business line, at 72.14%, while other
lini usaha lainnya juga memberikan kontribusi yang cukup business lines also contributed well, especially from health
baik terutama dari lini usaha asuransi kesehatan dan asuransi insurance and property insurance.
harta benda.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
40
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Pengendalian risiko secara komprehensif termasuk seleksi dan Comprehensive risk control, including prudent selection and
sikap prudent dalam proses penutupan dan klaim telah berhasil attitude in the processes of closing and claims succeeded in
menekan nilai klaim neto menjadi sebesar Rp. 624,095 miliar reducing the value of net claims to Rp624.095 billion, down
atau turun sebesar 7,6% jika dibandingkan nilai klaim netto 7.6% from net claims value of 2017, which was Rp675.46
2017 sebesar Rp 675,46 miliar. billion.
Disisi lain perolehan hasil investasi mengalami kenaikan On the other hand, return on investment increased by 23.39%
sebesar 23,39% dengan nilai Rp. 162,22 miliar. with a value of Rp162.22 billion.
Pengembangan Sumber Daya Manusia dan Human Resources Development and Corporate
Budaya Perusahaan Culture
Perusahaan memiliki komitmen yang besar terhadap kualitas The Company has a strong commitment to the quality of its
sumber daya manusia. Hal ini ditunjukkan dengan terus human resources. This is demonstrated by its continuing
melakukan pengembangan sumber daya manusia secara to develop human resources relentlessly. Various types of
berkesinambungan. Berbagai macam pelatihan baik internal training, both internal and external, are carried out and have
maupun eksternal selalu dilaksanakan dan telah menjadi become a regular program every year.
program rutin perusahaan setiap tahunnya.
Program Insan ABDA merupakan salah satu program The ABDA Employee Program is one of the development
pengembangan yang ditujukan untuk setiap karyawan baru programs aimed at every new employee, to introduce the
guna memperkenalkan visi, misi, sistem, produk dan budaya vision, mission, systems, products and culture that exist in the
yang ada di perusahaan sehingga diharapkan seluruh karyawan Company, so that all employees can be expected to have the
memiliki kesamaan visi dan misi serta corporate culture yang same vision and mission and corporate culture that have been
telah membudaya di Perusahaan. entrenched in the Company.
Pengembangan lanjutan karyawan yang sistematis juga Systematic continued development of employees is also
tercermin dengan diadakannya ABDA Development Program reflected in the ABDA Development Program (ADP), which is a
(ADP) yang merupakan program perusahaan untuk company program to improve employee skills and knowledge,
meningkatkan keterampilan dan pengetahuan karyawan yang and the ABDA Management Program (AMP), which aims to
kemudian dilanjutkan dengan program ABDA Management prepare and sharpen employee managerial skills in order
Program (AMP) yang bertujuan untuk mempersiapkan dan to produce prospective leaders with quality. The health
mengasah kemampuan manajerial karyawan dalam rangka awareness program for employees through health seminars in
menghasilkan calon pemimpin berkualitas. Program kesadaran collaboration with hospitals was also carried out. This program
kesehatan untuk karyawan melalui seminar kesehatan yang aims to help employees understand the importance of health
bekerjasama dengan Rumah Sakit juga dijalankan. Program ini and how to maintain good health. This program shall be held
bertujuan untuk membantu karyawan memahami pentingnya annually as a regular program, featuring different seminar
kesehatan dan bagaimana cara menjaga kesehatan dengan topics.
baik. Program ini akan tetap diadakan setiap tahunnya sebagai
program regular dengan topik seminar yang berbeda-beda.
Perusahaan juga terus menghimbau kepada setiap karyawan The Company also continues to appeal to every employee to
untuk berupaya mendapatkan sertifikasi yang berguna untuk strive to obtain certification that will be useful for supporting
mendukung produktifitas pekerjaan seperti sertifikasi asuransi their work productivity. Certifications include the insurance
baik tingkat Ajun Ahli Asuransi Kerugian (AAAIK) maupun certification as Adjunct General Insurance Experts (AAAIK) and
tingkat Ahli Asuransi Kerugian (AAIK). Selain itu dalam rangka General Insurance Experts (AAIK). In addition to supporting
mendukung program pemerintah yang mensyaratkan setiap the government’s programs that require every insurance
perusahaan asuransi memiliki minimal satu orang aktuaris, company to have at least one certified actuary, the Company
maka perusahaan memberikan kesempatan kepada karyawan provides opportunities for employees who have interest and
yang memiliki minat dan kemampuan dalam bidang aktuaria ability in the actuarial field to gain knowledge and obtain
untuk menimba ilmu dan mendapatkan sertifikasi akturia. relevant certifications.
Pelaksanaan pelatihan dan sertifikasi Manajemen Risiko telah The implementation of Risk Management training and
dilaksanakan untuk level Komisaris, Direksi dan juga Kepala certification took place at the levels of Commissioners,
Divisi. Pelatihan diberikan dalam upaya perusahaan untuk Directors, and also Division Heads. Training was given as the
membangun dan meningkatkan budaya sadar risiko di seluruh Company’s effort to build and enhance risk awareness culture
organ perusahaan. Dengan pelatihan tersebut, diharapkan in all organs within the Company. With this training, it is
para Kepala Divisi sebagai bagian dari management dapat expected that the Division Heads, as part of the management,
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
41
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
menjadi ujung tombak kinerja perusahaan yang secara efektif can spearhead the Company’s performance by effectively
mengelola risiko di unit kerjanya masing-masing sehingga pada managing risk in their respective work units, so that this can
akhirnya dapat memperkuat ketahanan bisnis perusahaan. ultimately boost the Company’s business resilience.
Pelatihan yang mencukupi juga diberikan perusahaan kepada Adequate training was also provided by the Company to
para agen dengan mendukung sepenuhnya para agen untuk the agents, by fully supporting the agents to obtain agent
memperoleh sertifikasi agen sesuai peraturan yang berlaku. certification in accordance with applicable regulations. The
Perusahaan menyadari bahwa degan dukungan agen yang Company realizes that the support of certified and qualified
bersertifikasi dan berkualitas akan dapat memberikan agents will enable it to provide the best service to customers.
pelayanan terbaik kepada para nasabah.
Sebagai perusahaan publik atau terbuka, ABDA senantiasa As a public company, ABDA consistently applies good
menerapkan prinsip tata kelola perusahaan (Good Corporate corporate governance principles to become its corporate
Governance) yang baik secara konsisten agar menjadi budaya work culture. The management believes that implementation
kerja perusahaan.Manajemen percaya bahwa penerapan tata of good corporate governance will have a positive impact on
kelola perusahaan yang baik dapat memberikan dampak achieving business results, increasing corporate credibility,
positif pada pencapaian hasil usaha, peningkatan kredibilitas and achieving the Company’s vision to become a reliable
perusahaan, dan pencapaian visi perusahaan untuk menjadi general insurance company based on a strong integrity and
perusahaan asuransi umum yang handal berlandaskan orientation towards customer satisfaction. Every individual in
integritas yang tinggi dan berorientasi pada kepuasan the Company plays an active role and provides full support in
pelanggan. Setiap individu di perusahaan berperan aktif dan the efforts to improve the various aspects of the Company’s
memberikan dukungan penuh dalam upaya peningkatan dan operations, such as: increasing the value of the Company in
penyempurnaan berbagai aspek operasional perusahaan, order to address the needs of all stakeholders, providing
seperti: peningkatan nilai perusahaan agar dapat memenuhi products that meet customers’ needs, improving operating
kebutuhan semua pemangku kepentingan, penyediaan produk systems and governance, developing human resources, and
yang sesuai dengan kebutuhan pelanggan, penyempurnaan enhancement of information systems and technology.
sistem operasi dan tata kelola, pengembangan sumber daya
manusia, dan peningkatan sistem informasi dan teknologi.
Demi terwujudnya tata kelola perusahaan yang baik terutama In order to enact good corporate governance, especially to
untuk meningkatkan efektivitas organisasi dan pengendalian improve organizational effectiveness and internal control,
internal, Komite Tata Kelola Perusahaan memastikan agar the Corporate Governance Committee has ensured that the
peraturan-peraturan yang dikeluarkan oleh Regulator dapat regulations issued by the Regulators are implemented properly,
diimplementasikan dengan baik dan benar pada prosedur correctly, and consistently in the Company’s operational
sistem operasional yang dijalankan secara konsisten oleh systems and procedures.
perusahaan.
Perusahaan membentuk Komite Investasi dengan tujuan The Company established the Investment Committee with
untuk membantu Direksi dalam pengambilan keputusan terkait the aim of assisting Directors in making decisions related to
dengan kebijakan dan strategi investasi serta mengoptimalkan investment policies and strategies and optimizing the results
hasil pengelolaan investasi tersebut tanpa mengabaikan of investment management without neglecting government
pengaruh dari kebijakan pemerintah, situasi ekonomi global policies, as well as the global and domestic economic situation.
maupun domestik.
Komite Investasi telah melaksanakan tugas dan tanggung The Investment Committee has carried out duties and
jawab yang diamanatkan dengan baik dan telah sesuai dengan responsibilities as mandated and in accordance with the
ketentuan yang ada serta mentaati peraturan yang dikeluarkan existing provisions, and has complied with the regulations
oleh pemerintah. Kegiatan pemantauan dan evaluasi telah pula issued by the government. Monitoring and evaluation activities
dilaksanakan secara seksama dan memadai terhadap seluruh were been carried out carefully and adequately for all
kegiatan investasi yang dilakukan. investment activities that the Company was engaged in.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
42
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2018, Komite Investasi masih memberikan In 2018, the Investment Committee paid special attention
perhatian khusus terhadap pemenuhan persyaratan yang to the fulfillment of the requirements issued by FSA, namely
dikeluarkan oleh OJK, yaitu dalam hal kewajiban menempatkan in terms of the obligation to place funds in Government
dana pada instrumen investasi Surat Berharga Negara dan Securities investment instruments to make up at least 20% of
perluasannya minimum 20% dari Total Aset Investasi yang the Company’s Total Investment Assets, with the deadline for
dimiliki perusahaan dengan tenggat waktu pemenuhan di akhir completion being the end of 2017.
tahun 2017.
Di tahun 2018, Perusahaan telah memenuhi ketentuan In 2018, the Company complied with all these provisions, and
tersebut dimana posisi pada 31 Desember 2018 kewajiban the position on 31 December 2018 as regards the obligation to
menempatkan dana pada instrumen investasi Surat Berharga place funds in Government Securities investment instruments
Negara adalah sebesar 20,89% untuk bisnis konvensional dan stood at 20.89% for conventional business and 20.33% for
sebesar 20,33% untuk syariah. sharia business.
Komite Human Capital dibentuk dalam upaya perusahaan The Human Capital Committee was established in an effort
melakukan penyeimbangan untuk memastikan kebijakan dan to balance the policies and processes of human resources
proses pengelolaan sumber daya manusia telah dijalankan management, making sure that they have been carried out
secara konsisten dan sesuai dengan nilai dan tujuan consistently and in accordance with the Company’s values
perusahaan. Komite ini juga merupakan salah satu wadah and objectives. This committee is also one of the institutions
yang menampung aspirasi karyawan dalam hal sumber daya that accommodates the aspirations of employees in terms of
manusia. employment practices.
Selama tahun 2018 Komite Human Capital telah melaksanakan In 2018, the Human Capital Committee performed its duties
tugasnya dengan baik dalam melakukan tinjauan kebijakan with excellence in conducting reviews of human resources
manajemen sumber daya manusia bagi seluruh karyawan management policies for all employees of the Company,
perusahaan dengan secara aktif memberikan masukan atas by actively providing input on benefit compensation and
kompensasi benefit maupun penentuan kriteria dalam proses determining criteria for employee selection process. The
seleksi karyawan. Komite juga telah merumuskan materi Committee also formulated employee training materials to
pelatihan karyawan dalam rangka meningkatkan kompetensi improve employee competencies that would support the
karyawan yang mendukung peningkatan kinerja perusahaan. improvement of the Company’s performance.
Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Customer Service and Complaints Resolution
Konsumen Committee
Komite ini dibentuk sebagai bagian dari semangat perusahaan This committee was formed as part of the Company’s spirit to
untuk memberikan pelayanan yang terbaik bagi para provide the best level of service to its customers. Service and
pelanggan. Pelayanan dan penyelesaian yang cepat atas setiap quick resolution of every complaint received from customers is
pengaduan dari pelanggan merupakan salah satu tujuan yang one of the goals the Company wants to achieve.
ingin dicapai.
Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen The Customer Service and Complaints Resolution Committee
telah melaksanakan tugasnya dengan memastikan pelayanan performed its duties by ensuring that the customer service
dan perlindungan terhadap hak konsumen telah dilaksanakan and protection of consumer rights aspects were carried
dengan baik. Sepanjang tahun 2018 Komite telah membahas out properly. Throughout 2018 the Committee discussed
setiap pengaduan konsumen yang diterima oleh Perusahaan every consumer complaint received by the Company either
baik secara langsung, melalui email Perusahaan maupun directly, through the Company’s e-mail, or through the FSA
melalui website OJK. Setiap pembahasan melibatkan unit website. Each discussion involved the relevant work units and
kerja terkait dan sekaligus memberikan tanggapan kepada simultaneously provided a response to the customers, and
konsumen serta melaporkan status penanganan keluhan regular reports on the resolution status of these complaints
tersebut kepada OJK secara berkala. were submitted to FSA.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
43
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Komite yang dibentuk dalam rangka menjalankan tata kelola The Committee was established in order to carry out the
pengembangan dan pemasaran produk asuransi ini telah governance of insurance product development and marketing.
menjalankan tugasnya dengan membantu Direksi memberikan The Committee performed its duties by helping Directors
analisa dan masukan produk yang tepat untuk perusahaan. conduct analysis and provide input regarding the most effective
Selama tahun 2018 Komite telah mengadakan beberapa kali products for the Company. In 2018, the Committee held
rapat anggota yang membahas berbagai macam hal terkait several member meetings which discussed various matters
pengembangan produk dengan mengacu pada kebutuhan related to product development with regards to customers’
pelanggan serta kondisi pasar asuransi di Indonesia needs and the conditions of the insurance market in Indonesia.
Sebagai wujud nyata tanggung jawab sosial perusahaan As a tangible manifestation of its corporate social
atau Corporate Social Responsibility, sepanjang tahun 2018 responsibility, in 2018 the Company organized various kinds
perusahaan telah menyelenggarakan berbagai macam of social activities, including blood donations in collaboration
kegiatan sosial antara lain donor darah bekerjasama dengan with the Indonesian Red Cross, extending assistance to the
Palang Merah Indonesia, bantuan untuk korban bencana alam survivors of earthquakes in Lombok and Palu, and extending
gempa di Lombok dan Palu serta sumbangan kepada Panti donations to an orphanage for disable children to celebrate
Asuhan Anak difable dalam rangka perayaan Hari Natal. the Christmas Day.
Penghargaan Awards
Hasil kinerja perusahaan yang terus meningkat dari tahun The results of the Company’s performance that have continued
ke tahun telah mendapat pengakuan dari masyarakat luas. to soar from year to year have received recognition from the
Hal ini dibuktikan dengan diterimanya berbagai penghargaan wider community. This is evidenced by the various awards
dari beberapa lembaga pemeringkat atas kinerja perusahaan. we received from several rating agencies for the Company’s
Penghargaan yang diterima perusahaan di tahun 2018 antara performance. The awards the Company received in 2018
lain: include:
• Infobank Insurance Award 2018 - Asuransi berpredikat • Infobank Insurance Award 2018 – Insurance with the
“SANGAT BAGUS” atas kinerja keuangan tahun 2017 dari “VERY GOOD” predicate for 2017 financial performance
Majalah Infobank from Infobank Magazine
• Indonesia Enterprise Risk Management Award 2018 • Indonesia Enterprise Risk Management Award 2018, Rank
dengan Peringkat 1 kategori Perusahaan Asuransi Umum 1 in the category of General Insurance Companies, from
dari Majalah Economic Review Economic Review Magazine
• Consumer Choice Award 2018 as Best Financial • Consumer Choice Award 2018 as Best Financial
Performance, Category Asset Rp. 2,5-5 T dari Majalah Performance, Category Assets Rp2.5–5 Trillion from Warta
Warta Ekonomi Ekonomi Magazine
• TOP General Insurance 2018 dengan Aset Rp. 2.5-5 T dari • TOP 2018 General Insurance with Assets of Rp2.5–5
Majalah Business News Trillion from Business News Magazine
• TOP General Insurance bidang Layanan Nasabah dari • TOP General Insurance in Customer Service from Business
Majalah Business News News Magazine
• TOP CEO Insurance 2018, Bapak Candra Gunawan dari • Insurance 2018 TOP CEO, for Candra Gunawan from
Majalah Business News Business News Magazine
• Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies dari • Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies from
Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD) the Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD)
Puji Syukur bahwa dengan diperolehnya penghargaan atas We are grateful for the awards that testify to our excellent
kinerja kami di tahun sebelumnya, akan menjadi pendorong performance in the year, and we believe they shall be a driving
bagi kami untuk dapat mempertahankan kinerja yang baik ini force for us to maintain such a level of performance in the
untuk masa yang akan datang. future.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
44
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Tahun 2019 pertumbuhan ekonomi Indonesia diproyeksikan In 2019, Indonesia’s economic growth is projected to reach
dapat mencapai 5,2% yang akan didorong terutama oleh 5.2%, which will be driven mainly by increased investment and
peningkatan kinerja investasi dan ekspor. export performance.
Seiring hal tersebut, Perusahaan cukup yakin bahwa In line with this, the Company is confident that our income
pendapatan premi tahun 2019 dapat tumbuh linear dengan from premium in 2019 can grow in tandem with the economic
pertumbuhan perekonomian. growth.
Berdasarkan data Gabungan Industri Kendaraan Bermotor Based on data from the Indonesian Automotive Industry
Indonesia (Gaikindo) penjualan kendaraan di tahun 2018 Association (Gaikindo), automotive vehicle sales in 2018
sebanyak 1.15 juta unit. Di tahun 2019 walaupun akan reached 1.15 million units. Although in 2019 the General
dilaksanaan Pemilihan Umum namun diharapkan penjualan Elections will be held, we hope that vehicle sales will remain
kendaraan tetap stabil. stable throughout the year.
Sementara itu Asosiasi Asuransi Umum Indonesia (AAUI) Meanwhile, the Indonesian General Insurance Association
optimis bahwa pertumbuhan premi di tahun 2019 adalah (AAUI) is optimistic that premium growth in 2019 will reach
berkisar 10% yang masih ditopang dari lini usaha asuransi around 10%, still supported by the property insurance
harta benda dimana rencana pemerintah yang akan business, as the government plans to insure state properties,
mengasuransikan barang milik Negara dan juga pembangunan and the unfolding of other developments, such as demand from
lainnya seperti highrise building yang masih memerlukan high-rise buildings that still require protection by purchasing
perlindungan asuransi harta benda dan juga dari lini usaha property insurance, and also from the motor vehicle insurance
asuransi kendaraan bermotor dengan kebutuhan pasar atas business, with an expanding market needs for the low cost
segmen kendaraan low cost green car (LCGC) yang masih green car (LCGC) vehicle segment, which is quite considerable.
cukup besar.
Memperhatikan beberapa indikator di atas, strategi perusahaan Taking into account the above indicators, the Company’s
dalam menghadapi tahun 2019 antara lain: strategy for 2019 includes:
• Mengupayakan untuk tetap mempertahankan mitra usaha • Striving to maintain existing business partners and
yang ada dan meningkatkan pangsa pasar perusahaan increase market share, especially which makes a positive
terutama yang memberikan kontribusi positif bagi contribution to the Company.
Perusahaan.
• Mengurangi ketergantungan terhadap Bisnis B to B, antara • Reducing dependence on B-to-B business, including
lain melalui pengembangan jalur bisnis ritel dan rencana through the development of retail business and plans to
menerbitkan produk baru untuk segmen pasar baru, issue new products for new market segments, such as
seperti asuransi property, asuransi perjalanan individu, property insurance, individual travel insurance, individual
asuransi kesehatan individu, dan jenis asuransi keuangan health insurance, and other types of financial insurance,
lainnya seperti asuransi extended warranty, asuransi GAP such as extended warranty insurance and GAP insurance.
• Menerapkan prinsip kehati-hatian terutama dalam upaya • Applying the principle of prudence, especially in an effort
menambah kanal distribusi dan mitra usaha baru. to expand distribution channels and add new business
partners.
• Meningkatkan kualitas pengelolaan risiko termasuk • Improving the quality of risk management, including for
terhadap risiko-risiko katastropik. the mitigation of catastrophic risks.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
45
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Penutup Closing
Berbagai pencapaian finansial dan non finansial sepanjang Various financial and non-financial achievements throughout
tahun 2018 merupakan bagian penting dari upaya perusahaan 2018 play an important role in the Company’s efforts to build
membangun masa depan yang lebih baik. Mewakili manajemen, a better future. Representing the management, I express
saya menyampaikan penghargaan dan terima kasih kepada my appreciation and gratitude to the stakeholders who have
para stakeholders yang telah memberikan dukungan kepada provided support for the progress of the Company. I am
kemajuan perusahaan. Saya yakin dengan kerja keras, confident that with hard work, commitment, and the grace of
komitmen, dan rahmat Tuhan Yang Maha Esa, kami akan God Almighty, we will be able to attain optimal results in 2019.
mampu memperoleh hasil yang optimal di tahun 2019.
Candra Gunawan
Direktur Utama
President Director
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
46 Laporan Tahunan 2018
ANALISA DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION
AND ANALYSIS
03
“ Berangkat dari keberhasilan yang telah
diraih di 2018, ABDA melanjutkan dan
memperkuat berbagai inisiatifnya untuk
memenangkan persaingan di pasar
dan meraih pangsa pasar yang lebih
besar di berbagai segmen asuransi di
Indonesia.
With the successes achieved in 2018, ABDA embarked on a new
milestone as it strengthened its various initiatives to emerge as
“
the winner in the market, obtaining ever-bigger market share in
Indonesia’s insurance segments.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
47
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Pada tahun 2018, Perusahaan membukukan penurunan premi In 2018, the Company posted a decrease in gross premium
bruto sebesar 11,58% atau turun sebesar Rp. 135,79 miliar of 11.58% or Rp135.79 billion from Rp1,172.44 billion in
dari sebesar Rp. 1.172,44 miliar pada tahun 2017 menjadi 2017 to Rp1,036.66 billion in 2018. The acquisition of gross
Rp. 1.036,66 miliar pada tahun 2018. Perolehan premi bruto premiums was still derived mostly from finance companies
masih sebagian besar diperoleh dari perusahaan pembiayaan for types of motor vehicle insurance and most of them from
untuk jenis asuransi kendaraan bermotor dan sebagian besar insurance brokers for various types of insurance, especially
lagi dari pialang asuransi untuk jenis asuransi aneka terutama in the type of health insurance.
pada jenis asuransi kesehatan.
Perusahaan pada tahun 2018 membukukan penurunan The Company in 2018 posted a decrease in net premium
pendapatan premi neto sebesar 5,2% atau menurun sebesar income of 5.2% or Rp58.02 billion, from Rp1,114.92 billion
Rp. 58,02 miliar dari sebesar Rp. 1.114,92 miliar pada in 2017 to Rp1,056.90 billion in 2018. Net premium income is
tahun 2017 menjadi Rp. 1.056,90 miliar pada tahun 2018. gross premium less reinsurance premiums and net changes
Pendapatan premi neto adalah premi bruto dikurangi dengan in premium liabilities.
premi reasuransi dan perubahan bersih liabilitas premi.
Pada tahun 2018, perolehan hasil investasi mengalami In 2018, the investment returns increased by Rp30.75 billion
kenaikan sebesar Rp. 30,75 miliar atau 23,39% menjadi or 23.39% to Rp162.22 billion compared to 2017’s figure of
sebesar Rp. 162,22 miliar dibandingkan tahun 2017 sebesar Rp131.47 billion.
Rp. 131,47 miliar.
Biaya lain-lain pada tahun 2018 sebesar Rp. 1.780 juta Other expenses in 2018 amounted to Rp1,780 million,
mengalami penurunan dibandingkan pada tahun 2017 decreasing from 2017’s, other income figure of Rp874 million,
dengan penghasilan lain-lain yaitu sebesar Rp. 874 juta atau or a decline by 303.69%. This decrease in other income
turun sebesar 303,69%. Penurunan penghasilan lain-lain was mainly due to an increase in value added tax expense
ini terutama disebabkan oleh peningkatan dari beban pajak from commission payments. Other income from sharia
pertambahan nilai dari pembayaran komisi. Penghasilan units in 2018 and 2017 were recorded at Rp9.1 million and
lain-lain dari unit syariah pada tahun 2018 dan 2017 masing- Rp7.1 million.
masing tercatat sebesar Rp. 9,1 juta dan Rp. 7,1 juta.
Perusahaan pada tahun 2018 telah membukukan beban klaim The Company in 2018 posted a net claims expense of Rp624.1
neto sebesar Rp. 624,1 miliar, menurun sebesar 7,6% atau billion, decreasing by 7.6% or Rp51.36 billion compared to the
sebesar Rp. 51,36 miliar jika dibandingkan dengan beban net claims expense in 2017 of Rp675.46 billion. Net claims
klaim neto pada tahun 2017 yaitu sebesar Rp. 675,46 miliar. expense is gross claim less reinsurance claims and net change
Beban klaim neto adalah klaim bruto dikurangi dengan klaim in estimated claims liabilities.
reasuransi dan perubahan bersih estimasi liabilitas klaim.
Untuk antisipasi meningkatnya beban klaim yang terjadi To anticipate the increase in claims expenses incurred in
sehubungan dengan meningkatnya perolehan premi, maka connection with the increase in premium income, the Company
Perusahaan akan lebih meningkatkan pengawasan klaim will further improve claims supervision so that the claim
sehingga proses penyelesaian klaim dapat diselesaikan settlement process can be resolved optimally. One form of
dengan optimal. Salah satu bentuk tindak lanjut yang telah follow-up that has been carried out by the Company is forming
dilakukan oleh Perusahaan adalah dengan membentuk Satuan an Integrated Claims Work Unit centered on one location.
Kerja Klaim Terpadu yang dipusatkan pada satu lokasi.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
48
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Beban komisi neto yang dibukukan pada tahun 2018 adalah The net commission expense recorded in 2018 was
sebesar Rp. 140,85 miliar atau menurun sebesar 5,04% jika Rp140.85 billion or decreased by 5.04% compared to the net
dibandingkan dengan beban komisi neto pada tahun 2017 commission expense in 2017 of Rp148.32 billion.
sebesar Rp. 148,32 miliar.
Hasil underwriting yang dibukukan pada tahun 2018 adalah Underwriting results recorded in 2018 amounted to Rp291.33
sebesar Rp. 291,33 miliar atau meningkat sebesar 0,63% billion, an increase of 0.63% compared to the underwriting
dibandingkan dengan hasil underwriting tahun 2017 yaitu results in 2017, which amounted to Rp289.52 billion. The
sebesar Rp. 289,52 miliar. Kenaikan hasil underwriting increase in underwriting results was mainly due to an increase
terutama disebabkan oleh kenaikan pendapatan premi neto in net premium income from Motor Insurance. Underwriting
dari jenis Asuransi Kendaraan Bermotor. Hasil underwriting results are obtained from net premium income less the net
diperoleh dari pendapatan premi neto dikurangi beban Klaim claims expense less the net commission deducted by other
neto dikurangi dengan beban komisi neto dikurangi lagi underwriting expenses.
dengan beban underwriting lainnya.
Beban umum dan administrasi pada tahun 2018 mengalami General and administrative expenses in 2018 increased by
peningkatan sebesar 56,11% atau sebesar Rp. 144,1 miliar 56.11% or Rp144.1 billion to Rp400.94 billion, from 2017’s
menjadi sebesar Rp. 400,94 miliar dibandingkan tahun 2017 figure of Rp256.84 billion. The general and administrative
sebesar Rp. 256,84 miliar. Beban umum dan administrasi unit expenses of the Sharia unit in 2018 and 2017 stood at
syariah pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing tercatat Rp176.76 million and Rp170.05 million, respectively.
sebesar Rp. 176,76 juta dan Rp. 170,05 juta.
Beban Pemasaran
Marketing Expense
13.09% 13.36%
78.28% 75.50%
Beban Umum
General Expense
Beban Administrasi
8.63% Administrative
11.14% Expense
2018 2017
Laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan pada Profit before income tax of the Company’s in 2018 decreased
tahun 2018 mengalami penurunan sebesar 69,20% atau by 69.20% or Rp114.19 billion, to Rp50.83 billion, compared
sebesar Rp. 114,19 miliar menjadi sebesar Rp. 50,83 miliar to 2017’s figure of Rp165.02 billion.
dibandingkan tahun 2017 sebesar Rp. 165,02 miliar.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
49
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Laba Bersih dan Laba Bersih Per Saham Net Income and Earnings per Share
Laba bersih Perusahaan pada tahun 2018 mengalami The Company’s net income in 2018 decreased by 57.03%
penurunan sebesar 57,03% atau sebesar Rp.91,71 miliar or Rp.91.71 billion to Rp69.11 billion, from 2017’s Rp160.82
menjadi sebesar Rp. 69,11 miliar dibandingkan tahun 2017 billion. Earnings per share also decreased from Rp259 in
sebesar Rp. 160,82 miliar. Laba bersih per saham juga 2017 to Rp111 in 2018. Earnings per share is calculated by
mengalami penurunan dari sebesar Rp. 259 pada tahun 2017 dividing the net income of the Company by the weighted
menjadi Rp. 111 pada tahun 2018. Laba bersih per saham average number of ordinary shares outstanding during the
dihitung dengan membagi laba bersih Perseoran dengan jumlah period. Net income figures of the Sharia unit in 2018 and
rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dalam suatu 2017 were Rp1.49 billion and Rp1.89 billion, respectively.
periode. Laba bersih unit Syariah pada tahun 2018 dan 2017
masing-masing sebesar Rp. 1,49 miliar dan Rp. 1,89 miliar.
Total laba komprehensif Perusahaan pada tahun 2018 The Company’s total comprehensive income in 2018
mengalami penurunan sebesar 95,52% atau sebesar decreased by 95.52% or Rp184.13 billion to Rp14.89 billion,
Rp. 184,13 miliar menjadi sebesar Rp.14,89 miliar dibandingkan compared to 2017’s figure of Rp199.03 billion. The decrease
tahun 2017 sebesar Rp. 199,03 miliar. Penurunan total laba in total comprehensive income was mainly due to unrealized
komprehensif ini terutama disebabkan oleh laba rugi yang profit and loss on securities available for sale.
belum direalisasi atas efek-efek dalam kelompok tersedia
untuk dijual.
Pada akhir tahun 2018 Perusahaan membukukan penurunan At the end of 2018 the Company posted a decrease in assets of
aset sebesar 2,57% menjadi Rp. 2.890.43 miliar dibandingkan 2.57% to Rp2,890.43 billion compared to total assets in 2017
dengan jumlah aset pada tahun 2017 sebesar Rp. 2.966,61 of Rp2,966.61 billion. The Company’s Sharia unit recorded
miliar. Jumlah aset perusahaan unit syariah pada tahun total assets in 2018 and 2017 of Rp34.4 billion and Rp33.87
2018 dan 2017 masing-masing sebesar Rp. 34,4 miliar dan billion, respectively.
Rp. 33,87 miliar.
Jumlah liabilitas Perusahaan pada tahun 2018 mengalami The total liabilities of the Company in 2018 decreased by
penurunan sebesar 2,23% menjadi Rp. 1.556,04 miliar 2.23% to Rp1,556.04 billion compared to total liabilities in
dibandingkan dengan jumlah liabilitas pada tahun 2017 2017, which stood at Rp1,591.48 billion. The decline in the
sebesar Rp. 1.591,48 miliar. Penurunan jumlah liabilitas Company’s total liabilities was mainly due to the reduction
Perusahaan terutama disebabkan oleh penurunan liabilitas in insurance contract liabilities. The Company’s Sharia unit’s
kontrak asuransi. Jumlah liabilitas perusahaan unit syariah total liabilities in 2018 and 2017 stood at Rp0.08 billion and
pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing sebesar Rp. 0,08 Rp0.95 billion, respectively.
miliar dan Rp 0,95 miliar.
Disamping itu, pada periode yang sama, jumlah ekuitas In addition, in the same period, the Company’s equity
Perusahaan mengalami penurunan sebesar 2,98% atau decreased by 2.98% or Rp40.94 billion to Rp1,334.41 billion
sebesar Rp. 40,94 miliar menjadi Rp. 1.334,41 miliar compared to the total equity in 2017 of Rp1,375.35 billion.
dibandingkan dengan jumlah ekuitas pada tahun 2017 sebesar The total equity of the Sharia unit in 2018 and 2017 stood at
Rp. 1.375,35 miliar. Jumlah ekuitas perusahaan unit syariah Rp34.26 billion and Rp33.14 billion, respectively.
pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing sebesar Rp. 34,26
miliar dan Rp 33,14 miliar.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
50
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Segmen Usaha
Business Segment
21.82% 20.48%
Kebakaran
Fire
Kendaraan Bermotor
Motor Vehicle
0.58% 0.47%
Pengangkutan
Cargo
Kesehatan
Health
72.14% 74.04%
Aneka
Miscellaneous
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi premi bruto pada tahun 2018 Based on the table of composition of gross premiums in 2018
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar dari according to the type of business, the largest composition
premi bruto diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor of gross premiums was in the motorized vehicle insurance
yaitu 72,14% atau sebesar Rp. 747,89 miliar, diikuti oleh jenis business, which comprised 72.14% of the total, or Rp747.89
usaha kesehatan sebesar Rp. 226,21 miliar atau 21,82%, jenis billion, followed by the health insurance business, amounting
usaha kebakaran 5,14% atau sebesar Rp. 53,28 miliar, jenis to Rp226.21 billion or 21.82%, fire insurance business of
usaha pengangkutan dan aneka masing-masing 0,58% dan 5.14% or Rp53.28 billion, transportation and miscellaneous
0,31% atau sebesar Rp 6,03 miliar dan Rp. 3,25 miliar. insurance businesses, respectively at 0.58% and 0.31% or
Rp6.03 billion and Rp3.25 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2017, penurunan nilai premi Compared to 2017, the largest decrease in gross premium value
bruto terbesar diperoleh dari jenis usaha dari kendaraan was derived from the motorized vehicle insurance business,
bermotor yaitu sebesar Rp.120,23 miliar dan diikuti oleh which amounted to Rp120.23 billion. This was followed by the
jenis usaha kesehatan sebesar Rp. 13,97 miliar. Jika dilihat health insurance business, amounting to Rp13.97 billion. In
dari pertumbuhan, komposisi terbesar diperoleh dari jenis terms of growth, the largest composition was derived from the
usaha pengangkutan dan aneka yang tumbuh masing-masing transportation and miscellaneous insurance businesses, which
sebesar 10,15% dan 1,65% grew by 10.15% and 1.65%, respectively.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
51
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
- 0.02% 1.85% 0.05% 1.03%
26.08% Kebakaran
30.88%
Fire
Kendaraan Bermotor
Motor Vehicle
Pengangkutan
Cargo
0.02%
0.08%
Kesehatan
Health
Aneka
72.76% Miscellaneous
67.28%
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi klaim neto pada tahun 2018 Based on the table of composition of net claims in 2018
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar dari according to the type of business, the largest composition
klaim neto diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor of net claims was derived from the motor vehicle insurance
yaitu 67,28% atau sebesar Rp. 419,90 miliar, diikuti oleh jenis business, which comprised 67.28% or Rp419.90 billion,
usaha kesehatan sebesar Rp. 192,69 miliar atau 30,88% dan followed by the health insurance business amounting to
jenis usaha kebakaran 1,85% atau sebesar Rp. 11,53 miliar. Rp192.69 billion or 30.88%, and the fire insurance business
by 1.85% or Rp11.53 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2017, kenaikan nilai klaim neto Compared to 2017, the largest increase in the value of net
terbesar diperoleh dari jenis usaha dari kesehatan yaitu claims was obtained from the health insurance business,
sebesar Rp. 16,56 miliar dan diikuti oleh jenis usaha kebakaran which was Rp16.56 billion, and followed by the fire insurance
sebesar Rp. 4,56 miliar. Sedangkan beban klaim neto dari jenis business of Rp4.56 billion. Meanwhile, net claims expense
usaha kendaraan bermotor turun sebesar Rp. 71,57 miliar. from motor vehicle insurance business decreased by Rp71.57
billion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
52
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
6.97%
10.86%
Kebakaran
Fire
Kendaraan Bermotor
1.08% 0.80%
Motor Vehicle
Pengangkutan
Cargo
Kesehatan
86.38%
Health
81.41%
Aneka
Miscellaneous
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi hasil underwriting pada tahun 2018 Based on the table of composition of underwriting results in
menurut jenis usaha terlihat bahwa komposisi terbesar hasil 2018 according to the type of business, the largest composition
underwriting diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor of underwriting results was derived from the motor vehicle
yaitu 86,38% atau sebesar Rp. 251,66 miliar, diikuti oleh jenis insurance business, which comprised 86.38% or Rp251.66
usaha kesehatan 6,97% atau sebesar Rp. 20,31 miliar dan billion, followed by the health insurance business by 6.97% or
jenis usaha kebakaran 5,05% atau sebesar Rp. 14,71 miliar Rp20.31 billion, and the fire insurance business by 5.05% or
Rp14.71 billion.
Dibandingkan dengan tahun 2017, kenaikan nilai hasil Compared to 2017, the increase in underwriting results
underwriting diperoleh dari jenis usaha kendaraan bermotor was derived primarily from the motor vehicle insurance
yaitu sebesar Rp. 15,97 miliar. Penurunan nilai hasil business, which was Rp15.97 billion. Decrease in the value
underwriting diperoleh dari jenis usaha kesehatan yaitu of underwriting results was recorded in the health insurance
sebesar Rp. 11,14 miliar dengan penurunan sebesar 35,43%. business, amounting to Rp11.14 billion, or a decline by
35.43%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
53
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Segmen Geografis
Geographical Segment
Sumatera + Batam
Jawa
20.69% 19.46%
Kalimantan
Makkasar
2.80% 3.03%
Denpasar
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi premi bruto pada tahun 2018 Based on the table of composition of gross premium in 2018
menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi terbesar by geographical market, the largest composition of gross
premi bruto diperoleh diwilayah Jabodetabek yaitu 48,98% premium was derived from the Jabodetabek region, which
atau sebesar Rp. 507,75 miliar, diikuti wilayah Sumatera comprised 48.98% or Rp507.75 billion, followed by Sumatra
dan Batam 21,55% atau sebesar Rp. 223, 35 miliar, wilayah and Batam, at 21.55% or Rp223.35 billion, Java region at
Jawa 20,69% atau sebesar Rp. 214,46 miliar, dan sisanya di 20.69% or Rp214.46 billion, and the rest in the regions of
wilayah Makassar, Kalimantan dan Denpasar masing-masing Makassar, Kalimantan and Denpasar, respectively at 4.97%,
4,97%, 2,8% dan 1,01%. 2.8%, and 1.01%.
Dibandingkan dengan tahun 2017, penurunan premi bruto Compared to 2017, the largest decrease in gross premium was
terbesar diperoleh di wilayah Denpasar sebesar 24,36% obtained in the Denpasar region by 24.36% or Rp3.38 billion,
atau sebesar Rp. 3,38 miliar dan diikuti wilayah Kalimantan and followed by the Kalimantan and Jabodetabek regions each
dan Jabodetabek masing-masing turun sebesar 18,24% dan falling by 18.24% and 13.22%, respectively.
13,22%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
54
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Sumatera + Batam
Jawa
16.72% 18.57%
Kalimantan
Denpasar
1.25% 3.04% 1.30% 2.58%
Jabodetabek
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi beban klaim neto pada tahun 2018 Based on the table of composition of net claims expenses in
menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi terbesar 2018 by geographic market, the largest composition of the net
beban klaim neto tercatat diwilayah Jabodetabek yaitu 53,74% claims expense was recorded in the Jabodetabek region, which
atau sebesar Rp. 335,42 miliar, diikuti wilayah Sumatera dan comprised 53.74% or Rp335.42 billion, followed by Sumatra
Batam 22,68% atau sebesar Rp. 141,53 miliar, wilayah Jawa and Batam, at 22.68% or Rp141.53 billion, Java region at
16,72% atau sebesar Rp. 104,33 miliar, dan sisanya diwilayah 16.72% or Rp104.33 billion, and the rest in the regions of
Makassar, Kalimantan, dan Denpasar masing-masing 3,04%, Makassar, Kalimantan and Denpasar at 3.04%, 2.57%, and
2,57% dan 1,25%. 1.25%, respectively.
Dibandingkan dengan tahun 2017, pertumbuhan beban klaim Compared to 2017, the highest growth in net claims expense
neto terbesar tercatat diwilayah Makasar sebesar 9,09%, was recorded in the Makassar region at 9.09%, while the
sedangkan wilayah Jawa tercatat penurunan beban klaim neto Java region, which recorded a decrease in net claims expense
sebesar 16,81%, diikuti wilayah Denpasar sebesar 11,22%, by 16.81%, followed by Denpasar area at 11.22%, and
dan wilayah Jabodetabek sebesar 6,38%. Jabodetabek area of at 6.38%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
55
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Sumatera + Batam
Jawa
28.07% 25.85%
Kalimantan
Makkasar
3.26% 3.54%
Denpasar
Jabodetabek
1.58% 6.11% 2.20% 6.41%
2018 2017
Dilihat dari tabel komposisi hasil underwriting pada tahun Based on the table of composition of underwriting results
2018 menurut pasar geografis terlihat bahwa komposisi in 2018 by geographical market, the largest composition of
terbesar hasil underwriting tercatat diwilayah Jabodetabek underwriting results was recorded in the Jabodetabek region,
yaitu 45,23% atau sebesar Rp. 131,76 miliar, diikuti wilayah which comprised 45.23% or Rp131.76 billion, followed by
Jawa 28,07% atau sebesar Rp. 81,77 miliar, wilayah Sumatera Java region at 28.07% or Rp81.77 billion, Sumatra and Batam
dan Batam 15,76% atau sebesar Rp. 45,91 miliar, dan sisanya area at 15.76% or Rp45.91 billion, and the rest in the regions
di wilayah Makassar, Kalimantan dan Denpasar masing-masing of Makassar, Kalimantan and Denpasar, respectively at 6.11%,
6,11%, 3,26% dan 1,58%. 3.26% and 1.58%.
Dibandingkan dengan tahun 2017, pertumbuhan hasil Compared to 2017, the largest growth in underwriting results
underwriting terbesar diperoleh di wilayah Jawa sebesar 9,27% was obtained in the Java region at 9.27% and Jabodetabek
dan Jabodetabek sebesar 0,91%. sedangkan penurunan hasil at 0.91%. while the largest decline in underwriting results
underwriting terbesar di wilayah Denpasar sebesar 27,77% was recorded in the Denpasar region, at 27.77%, followed
diikuti wilayah Kalimantan, Sumatera, Batam dan Makassar by Kalimantan, Sumatra, Batam and Makassar regions,
masing-masing 7,25%, 6,2%, 4,11%. respectively at 7.25%, 6.2%, 4.11%.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
56
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Dilihat dari rasio likuiditas perusahaan yang mencerminkan The Company’s liquidity ratio, which reflects the ability to pay
kemampuan membayar hutang jangka pendek perusahaan the company’s short-term debt, in 2018 stood at 138.30%
pada tahun 2018 tercatat sebesar 138,30% dan pada and in 2017 stood at 180.26%, this shows that the Company’s
tahun 2017 tercatat sebesar 180,26%, hal ini menunjukan ability in meeting its short-term liabilities is very good.
kemampuan perusahaan dalam melunasi kewajiban jangka
pendeknya sangat baik.
Tingkat perputaran piutang perusahaan dihitung dengan The Company’s receivable turnover rate is calculated by
membagi premi bruto setahun dengan piutang premi rata-rata. dividing the annual gross premium by the average premium
Tingkat perputaran piutang perusahaan pada tahun 2018 dan receivables. The Company’s receivables turnover rate in 2018
2017 adalah masing-masing sebesar 5 kali. and 2017 was 5 times in both years.
Tingkat pencapaian solvabilitas perusahaan untuk usaha The level the Company’s solvency for its conventional insurance
asuransi konvensional untuk tahun 2018 dan 2017 masing- business for 2018 and 2017 stood at 316.73% and 382.61%,
masing sebesar 316,73% dan 382,61% yang dihitung respectively. These figures have been calculated based on
berdasarkan SEOJK Nomor 02/SEOJK.05/2013 dan Peraturan FSA Circular Letter No. 02/SEOJK.05/2013 and Minister of
Menteri Keuangan No. 135/PMK.05/2005 yang merupakan Finance Regulation No. 135/PMK.05/2005 which amended
perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan No. 424/ the Minister of Finance Decree No. 424/KMK.06/2003 on the
KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Financial Soundness of Insurance Companies and Reinsurance
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi. Companies.
Berdasarkan tingkat pencapaian solvabilitas sebesar 316,73%, Based on the level of solvency of 316.73%, the Company has
perusahaan telah memenuhi ketentuan tingkat solvabilitas fulfilled the requirement for at least 120% solvency level.
yang dipersyaratkan yaitu paling sedikit 120%.
Perusahaan merencanakan untuk membagikan dividen The Company plans to distribute dividends at least once a
sekurang-kurangnya satu kali dalam setahun, dengan tidak year, by also taking into account the level of solvency of the
mengabaikan tingkat solvabilitas Perusahaan dan tanpa Company and without reducing the rights of the Company’s
mengurangi hak dari RUPS Perusahaan untuk menentukan GMS to determine otherwise, in accordance with the provisions
lain sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan. of the Company’s Articles of Association. The amount of
Besarnya dividen yang akan dibagikan tentunya dikaitkan dividends to be distributed is related to the Company’s net
dengan perolehan laba bersih Perusahaan pada tahun buku profit in the relevant financial year.
yang bersangkutan.
Pada tahun 2018 dan 2017, Perusahaan telah melakukan In 2018 and 2017, the Company paid dividends for its net
pembayaran dividen atas laba bersih tahun 2017 dan income in 2017 and 2016, amounting to Rp55,872,601,200
2016 masing-masing sebesar Rp. 55.872.601.200,- dan and Rp55,872,601,200, respectively. Net income, dividends
Rp. 55.872.601.200,- Laba bersih, dividen per saham dan per share and dividend payout ratios are as follows:
rasio pembayaran dividen adalah sebagai berikut :
Stuktur permodalan konvensional Perusahaan pada tanggal The Company’s conventional capital structure as at
31 Desember 2018 adalah sebagai berikut : 31 December 2018 was as follows:
Berdasarkan struktur permodalan Perusahaan, modal sendiri Based on the Company’s capital structure, the conventional
konvensional yang dimiliki Perusahaan adalah sebesar capital owned by the Company stood at Rp1.33 trillion, and
Rp. 1,33 triliun, dengan demikian Perusahaan telah memenuhi thus the Company has fulfilled the capital requirements set
ketentuan permodalan yang ditetapkan oleh Pemerintah yaitu by the Government, which requires it to be at least Rp100
paling sedikit harus memiliki modal sendiri sebesar Rp. 100 billion (Government Regulation No. 81 of 2008 concerning
miliar (Peraturan Pemerintah Nomor 81 Tahun 2008 tentang Insurance Business). With an own capital whose size was quite
Penyelengaraan Usaha Perasuransian). Dengan kepemilikan substantial, at Rp1.33 trillion, far above the provisions set by
modal sendiri yang cukup besar yaitu sebesar Rp. 1,33 triliun the Government, the Company has no plans to increase its
jauh diatas ketentuan yang ditetapkan oleh Pemerintah, maka capital. Own capital of its Sharia unit stood at Rp34.26 billion,
Perusahaan tidak memiliki rencana untuk menambah modal. and this has also met the required minimum of Rp25 billion.
Sedangkan modal sendiri yang dimiliki unit Syariah adalah
sebesar Rp. 34,26 miliar dan telah memenuhi ketentuan yang
dipersyaratkan sebesar Rp. 25 miliar.
Proyeksi dan Realisasi Pendapatan dan Laba di Projections and Realization of Revenue and
Tahun 2018 Income in 2018
Proyeksi perolehan premi bruto pada tahun 2018 adalah The projection of gross premium income in 2018 was
sebesar Rp. 1.269,06 miliar dengan target laba bersih sebesar Rp1,269.06 billion with a net income target of Rp121.27
Rp. 121,27 miliar. Dibandingkan dengan realisasi perolehan billion. Compared with the realization of the acquisition of
premi bruto ditahun 2018 sebesar Rp. 1.036,66 miliar dan gross premiums in 2018 amounting to Rp1,036.66 billion and
realisasi laba bersih sebesar Rp. 69,11 miliar. the realization of net income of Rp69.11 billion.
Proyeksi Pendapatan dan Laba di Tahun 2019 Projected Revenue and Income in 2019
Berdasarkan hasil rapat kerja Perusahaan, proyeksi atau Based on the results of the Company’s work meeting, the gross
target premi bruto yang ingin dicapai Perusahaan di tahun premium projection to be achieved by the Company in 2019 is
2019 adalah sebesar Rp. 1.291,84 miliar. Sedangkan target Rp1,291.84 billion. Target for the net income to be achieved
perolehan laba bersih yang ingin dicapai Perusahaan adalah by the Company in 2019 is Rp84.12 billion, or an increase of
sebesar Rp. 84,12 miliar atau naik sekitar 21%-22% around 21%-22% from the net profit in 2018 which is Rp69.11
dibandingkan perolehan laba bersih di tahun 2018 yaitu billion.
sebesar Rp. 69,11 miliar.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
58
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Tinjauan Operasional
Operational Review
Di tengah tren perlambatan ekonomi dunia serta ketidakpastian Amidst the global economic slowdown as well as market
pasar, perekonomian Indonesia di tahun 2018 tumbuh cukup uncertainty, Indonesia’s economy in 2018 grew strong at
kuat yaitu sebesar 5,17%. Pertumbuhan tersebut disertai 5.17%. This growth was accompanied by stability in the
dengan stabilitas makro ekonomi dan sistem keuangan macroeconomy and financial system. Going forward, economic
yang terjaga. Ke depan, pertumbuhan ekonomi diperkirakan growth is expected to continue to improve, supported by
akan terus membaik, ditopang oleh peningkatan investasi, heightened investment, export and consumption performance
kinerja ekspor dan konsumsi seiring dengan meningkatnya along with the increase in government spending and utilization
pengeluaran pemerintah serta pemanfaatan ruang of monetary easing. On the other hand, inflationary pressure
pelonggaran kebijakan moneter. Di sisi lain, tekanan inflasi remained low within the lower limit of the inflation target range.
diperkirakan akan tetap rendah dalam batas bawah kisaran
sasaran inflasi.
Dari sisi produksi, pertumbuhan ekonomi tersebut didorong In terms of production, economic growth was seen in all fields,
oleh semua lapangan usaha, dimana pertumbuhan tertinggi where the highest growth was achieved by the Other Services
dicapai oleh Lapangan Usaha Jasa Lainnya sebesar 8,99%. Business, at 8.99%.
Dari sisi pengeluaran, pertumbuhan tertinggi dicapai oleh In terms of expenditure, the highest growth was achieved by
Komponen Pengeluaran Konsumsi Lembaga Nonprofit yang the Non-Profit Institutions’ Consumption Component serving
melayani Rumah Tangga (PK-LNPRT) sebesar 9,08%. Households (PK-LNPRT), at 9.08%.
Perekonomian Indonesia berdasarkan besaran Produk Domestik Indonesia’s economy based on Gross Domestic Product (GDP)
Bruto (PDB) atas dasar harga berlaku tahun 2018 mencapai at current prices in 2018 reached Rp14,837.4 trillion and on
Rp 14.837,4 triliun dan atas dasar harga konstan 2010 the basis of constant 2010 prices reaching Rp10,425.3 trillion.
mencapai Rp 10.425,3 triliun. (Sumber: Berita Resmi Statistik (Source: Official Statistics News from the Indonesian Statistics
Badan Pusat Statistik No. 15/02/Th.XXII, 6 Februari 2019). No. 15/02/Th.XXII, 6 February 2019).
Nilai tukar Rupiah juga berada dalam tren yang menguat Rupiah’s exchange rate was also in a strengthening trend,
sehingga mendukung stabilitas harga. Pada Desember 2018, which supported price stability. In December 2018, Rupiah
Rupiah secara rerata menguat sebesar 1,16%, meskipun strengthened by an average of 1.16%, although it had slightly
secara point to point sedikit melemah sebesar 0,54%. weakened previously by 0.54%. The strengthening of Rupiah
Penguatan Rupiah antara lain dipengaruhi oleh aliran masuk was partly influenced by the inflow of foreign capital due to
modal asing akibat imbal hasil domestik yang tetap menarik attractive domestic yields and the easing of uncertainty in
serta ketidakpastian pasar keuangan global yang sedikit the global financial markets. On average, in 2018 the Rupiah
mereda. Secara merata keseluruhan, pada tahun 2018 Rupiah recorded a depreciation of 6.05% or on a point-to-point basis
tercatat mengalami depresiasi sebesar 6,05% atau secara by 5.65% compared to its levels in the previous year. (Source:
point to point sebesar 5,65% dibanding dengan level tahun Bank Indonesia Monetary Policy Report January 2019)
sebelumnya. (Sumber: Laporan Kebijakan Moneter Bank
Indonesia Januari 2019)
Pada tahun 2018, aset industri Asuransi termasuk BPJS In 2018, the insurance industry’s total assets including
tumbuh 6,80% menjadi Rp 1.209,63 triliun. Peningkatan BPJS grew by 6.80% to Rp1,209.63 trillion. This increase
tersebut didorong oleh jumlah investasi yang naik 6,64% was driven by the value of investments, which rose by
menjadi Rp 1.032,64 triliun dengan peningkatan investasi 6.64% to Rp1,032.64 trillion with the largest increase seen
terbesar ada pada Surat Berharga Negara (SBN) sebesar in investments in Government Securities (SBN) at 13.75%,
13,75%, Reksadana sebesar 8,70% dan Saham sebesar Mutual Funds at 8.70%, and Share at 4.70%. Meanwhile, seen
4,70%. Sementara itu, bila dilihat dari jenis industri asuransi, from the types of insurance, the largest increase in investment
maka kenaikan nilai investasi terbesar didominasi oleh asuransi value was dominated by the social insurance (BPJS) and life
sosial (BPJS) dan asuransi jiwa dengan total kenaikan investasi insurance, with a total investment increase of Rp53.16 trillion.
sebesar Rp 53,16 triliun.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
59
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Kepala Cabang
Branch Head
Persaingan Industri Asuransi sendiri, terutama asuransi umum Competition in the insurance industry, in particular general
di Indonesia, masih cukup ketat. Per Desember 2018 terdapat insurance, in Indonesia remained tight. By December 2018
76 Perusahaan Asuransi Umum dan 50 Perusahaan Asuransi here had been 76 General Insurance Companies and 50
Jiwa yang tercatat di Otoritas Jasa Keuangan dan memiliki izin Life Insurance Companies listed on the FSA and licensed to
untuk beroperasi di Indonesia. operate in Indonesia.
Dari sisi kinerja industri asuransi, pendapatan premi juga In terms of the insurance industry’s performance, premium
masih menunjukan tren yang positif. Pendapatan premi income still showed a positive growth trend. Insurance
asuransi meningkat sebesar 6,75% menjadi Rp 433,30 triliun. premium income increased by 6.75% to Rp433.30 trillion.
Komposisi pendapatan premi masih didominasi oleh Asuransi The composition of premium income remained dominated by
Jiwa dengan porsi sebesar 42,94%, diikuti oleh BPJS sebesar Life Insurance, with a portion of 42.94% of the total, followed
33,90%, Asuransi Umum dan Reasuransi sebesar 20,37%, by BPJS at 33.90%, General Insurance and Reinsurance at
serta Asuransi Wajib sebesar 2,79%. 20.37%, and Mandatory Insurance at 2.79%.
Di tahun 2018, Perusahaan berhasil membukukan premi In 2018, the Company managed to record a premium of
sebesar Rp. 1.036,66 miliar mengalami penurunan 11% Rp1,036.66 billion, decreased by 11% compared to gross
dibandingkan pendapatan premi bruto tahun 2017 premium income in 2017 of Rp1,172.44 billion.
sebesar Rp. 1.172,44 miliar.
Pengendalian risiko secara komprehensif termasuk seleksi Comprehensive risk control including selection and
dan sikap prudent dalam proses penutupan dan klaim prudence in the closing and claim processes succeeded
telah berhasil menekan nilai klaim netto menjadi sebesar in reducing net claims expense to Rp624.1 billion, down
Rp 624,1 miliar atau turun 7,6% jika dibandingkan nilai 7.6% compared to the 2017’s net claims expense of
klaim netto 2017 yang sebesar Rp 675,46 miliar. Rp675.46 billion.
Premi yang diperoleh tahun 2018 ini sebagian besar The premiums obtained in 2018 mostly were derived
berasal dari lini usaha Asuransi Kendaraan Bermotor from the Motor Vehicle Insurance business line, with
dengan premi bruto sebesar Rp. 747,89 milyar atau 72,1% gross premium of Rp747.89 billion or 72.1% of the total
dari total premi diikuti lini usaha asuransi Kesehatan, premium, followed by the Health, Fire, Transportation and
Kebakaran, Pengangkutan dan Aneka. Miscellaneous Insurance business lines.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
60
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Secara berkelanjutan lini usaha lainnya akan terus The other business lines will continue to be empowered
ditingkatkan sebagai wujud komitmen Perusahaan further, as a manifestation of the Company’s commitment
dalam penyediaan keberagaman produk yang sesuai to providing a wide variety of products that are in aligned
dengan kebutuhan pelanggan sekaligus sebagai upaya with customer needs as well as an effort to balance its
penyeimbang portofolio. business portfolio.
Beberapa strategi perusahaan yang terus dilaksanakan Some of the Company’s ongoing strategies have included:
meliputi:
a. Upaya mempertahankan seluruh mitra usaha yang ada a. Efforts to maintain all existing business partners and
dan meningkatkan pangsa pasar perusahaan terutama increase the Company’s market share, especially those
yang memberikan kontribusi positif jangka panjang which provide long-term positive contributions to the
bagi perusahaan. Company.
b. Mengurangi ketergantungan terhadap bisnis B to B, b. Reducing dependence on B-to-B business, including
antara lain melalui pengembangan jalur bisnis ritel dan through the development of retail business lines and
rencana menerbitkan produk baru untuk segmen pasar plans to issue new products for new market segments,
baru, seperti Asuransi Property, Asuransi Perjalanan such as Property Insurance, Individual Travel
Individu dan jenis asuransi keuangan lainnya. Insurance, and other types of financial insurance.
c. Menerapkan prinsip kehati-hatian menyeluruh c. Implementing the principle of total prudence,
terutama dalam upaya menambah kanal distribusi dan especially in the effort to add distribution channels and
mitra usaha baru. new business partners.
d. Meningkatkan kualitas pengelolaan resiko termasuk d. Improving the quality of risk management, to include
terhada resiko-resiko katastropik. catastrophic risk.
e. Memaksimalkan peranan Mapfre sebagai pemilik e. Maximizing Mapfre’s role as the majority owner in the
mayoritas di Perusahaan dengan keahlian dan Company with sound expertise and financial strength
kekuatan finansial yang dimiliki di Eropa. in Europe.
Hasil kinerja perusahaan yang terus meningkat dari tahun The results of the Company’s performance that has
ke tahun telah mendapat pengakuan dari masyarakat continued to increase from year to year have received
luas. Hal ini dibuktikan dengan diterimanya berbagai recognition from the wider community. This was evidenced
penghargaan dari beberapa lembaga pemeringkat by the various awards from several rating agencies given
atas kinerja perusahaan. Penghargaan yang diterima to the Company for its performance. Awards received by
perusahaan di tahun 2018 antara lain: the Company in 2018 included:
• Infobank Insurance Award 2018 - Asuransi berpredikat • Infobank Insurance Award 2018 – “VERY GOOD”
“SANGAT BAGUS” atas kinerja keuangan tahun 2017 Insurance for 2017 financial performance from
dari Majalah Infobank Infobank Magazine
• Indonesia Enterprise Risk Management Award 2018 • Indonesia Enterprise Risk Management Award 2018,
dengan Peringkat 1 kategori Perusahaan Asuransi Rank 1 in the category of General Insurance Companies
Umum dari Majalah Economic Review from Economic Review Magazine
• Consumer Choice Award 2018 as Best Financial • Consumer Choice Award 2018 for the Best Financial
Performance, Category Asset Rp. 2,5 – 5 T dari Majalah Performance, Category of Assets Rp2.5–5 T from
Warta Ekonomi Warta Ekonomi Magazine
• TOP General Insurance 2018 dengan Aset Rp. 2.5 – 5 T • TOP 2018 General Insurance with Assets of Rp2.5–5 T
dari Majalah Business News from Business News Magazine
• TOP General Insurance bidang Layanan Nasabah dari • TOP General Insurance in Customer Service from
Majalah Business News Business News Magazine
• TOP CEO Insurance 2018, Bapak Candra Gunawan dari • TOP CEO Insurance 2018, Mr. Candra Gunawan from
Majalah Business News Business News Magazine
• Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies • Top 50 of Mid Capitalization Public Listed Companies
dari Indonesian Institute for Corporate Directorship from the Indonesian Institute for Corporate
(IICD) Directorship (IICD)
Pencapaian ini menjadi bukti nyata penerimaan publik atas These achievements demonstrate the strong public
keberadaan Perusahaan dan sekaligus menjadi motivasi acceptance of the Company’s existence in the market, and
untuk berbuat yang lebih baik lagi di masa yang akan have also motivated the Company to perform better in the
datang. future.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
61
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Lini Usaha Asuransi Kendaraan Bermotor Motor Vehicle Insurance Business Line
Lini usaha Asuransi Kendaraan Bermotor telah menjadi The Motor Vehicle Insurance business line has been the
pilar utama dalam pendapatan premi terbesar ABDA main pillar that provides ABDA’s biggest premium income
selama beberapa tahun terakhir. Masih tingginya in the past few years. The continuously strong demand of
kebutuhan masyarakat atas kendaraan bermotor baik roda the community for both two-wheeled and four-wheeled
dua maupun roda empat menjadi pendorong tingginya motor vehicles is still a driver of the high demand for motor
kebutuhan asuransi kendaraan bermotor di Indonesia. vehicle insurance in Indonesia.
Seiring kondisi perekonomian yang mengalami As economic conditions improved in 2018, sales of motor
peningkatan di tahun 2018, penjualan kendaraan vehicles also increased compared to the previous year’s.
bermotor juga mengalami kenaikan dibandingkan dengan Data from the Association of Automotive Industries
tahun lalu. Data Gabungan Industri Kendaraan Bermotor (Gaikindo) states that in the period of January to December
(Gaikindo) menyebutkan bahwa dalam periode Januari – 2018 there were a total of 1,151,291 units of vehicles sold
Desember 2018, tercatat penjualan wholesales kendaraan on a wholesale basis, while in 2017 there were 1,077,317
roda empat sebanyak 1.151.291 unit sementara di tahun units. (Source: Gaikindo and market data)
2017 sebanyak 1.077.317. (Sumber: Gaikindo dan data
market)
Beberapa langkah strategis dilakukan untuk tetap Several strategic steps that were taken to maintain the
mempertahankan dominasi pencapaian premi dari lini dominance of achieving premiums from the motor vehicle
usaha kendaraan bermotor antara lain: business line included:
1. Menambah jaringan kerjasama dengan beberapa 1. Expanding the network of collaboration with several
perusahaan multi finance. multifinance companies.
2. Meningkatkan portfolio asuransi kendaraan bermotor 2. Increasing motor vehicle insurance portfolio to include
pada rekanan bisnis seperti bank baik bank swasta business partners such as banks, both private and
maupun bank pemerintah. government banks.
3. Terus meningkatkan pelayanan terbaik kepada 3. Continuing to improve the service to the Insured
Tertanggung dengan akses 24 jam untuk call centre parties, with 24-hour access to call centers and
dan layanan Roadside Assistance bagi pemilik polis Roadside Assistance services for motor vehicle
kendaraan bermotor. insurance policyholders.
Di tahun 2018, ABDA terus memberikan fasilitas tambahan In 2018, ABDA continued to provide additional facilities
berupa layanan Roadside Assistance yang memberikan in the form of Roadside Assistance service that provided
nilai lebih terhadap produk asuransi kendaraan bermotor more value to the motor vehicle insurance products offered
yang ditawarkan ABDA, khususnya untuk jaminan polis by ABDA, especially for the comprehensive policy package.
comprehensive. Beberapa layanan prima yang disediakan Some of the excellent services provided by ABDA Roadside
oleh Roadside Assistance ABDA antara lain: Assistance include:
Kepala Bidang
Department Heads
Dengan pelayanan yang prima dan terpadu akan With an excellent and integrated service, the Company
memberikan kepuasan tersendiri bagi nasabah dalam provides satisfaction to its customers in interacting with
berinteraksi dengan ABDA yang pada akhirnya akan ABDA, which will ultimately be a determining factor for the
menjadi faktor penentu bagi kelangsungan kerjasama their continued loyalty in the Company’s products.
yang langgeng.
Lini Usaha Asuransi Kesehatan Health Insurance Business Line
Lini usaha asuransi kesehatan di tahun 2018 ini masih The health insurance business line in 2018 was still under
mengalami tekanan dengan adanya aturan Pemerintah pressure from to the Government’s regulations, particularly
berupa kewajiban bagi seluruh perusahaan untuk in the form of obligation for all companies to include their
mengikutkan karyawan ke program jaminan kesehatan employees in the national health insurance program
nasional (BPJS) dimana tahun 2018 merupakan batas (BPJS), whereby 2018 was the final year for companies to
waktu terakhir bagi setiap perusahaan untuk mengikut ensure their participation in the BPJS scheme.
sertakan seluruh karyawannya pada program wajib BPJS.
Premi yang berhasil dibukukan sepanjang tahun 2018 The premium recorded throughout 2018 amounted to
tercatat sebesar Rp. 226,20 miliar atau 21,8% dan Rp226.20 billion or 21.8% of the total, becoming the
merupakan kontribusi pendapatan premi terbesar kedua second largest contribution to total premium income of the
bagi perusahaan setelah lini asuransi kendaraan. Company, after the motor vehicle insurance business line.
Dampak dari program jaminan kesehatan nasional terhadap The impact of the national health insurance scheme on the
asuransi kesehatan yang ditawarkan perusahaan Asuransi health insurance products offered by insurance companies
cukup besar dimana terdapat banyak Tertanggung, has been immense, as there are many insured parties,
terutama yang berasal dari perusahaan mengalihkan especially those related to companies, that had their health
kepesertaan asuransi kesehatannya untuk memenuhi insurance transferred to BPJS to meet the Government
peraturan Pemerintah tersebut. Beberapa Tertanggung regulations. Some insured parties who still had the
yang masih memiliki kemampuan untuk memberikan ability to provide additional health insurance coverage
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
63
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
fasilitas asuransi kesehatan kepada karyawannya terpaksa to their employees were forced to do so selectively, thus
melakukan pemilihan peserta sehingga mengurangi reducing the number of participants and the benefits from
jumlah peserta maupun manfaat yang dipilih dari asuransi the conventional health insurance products offered by
kesehatan konvensional. insurance companies.
Hal yang sama dialami lini usaha Asuransi Kesehatan This was also experienced by ABDA’s Health Insurance
ABDA sehingga perusahaan berupaya dalam melakukan business line, so that the Company strives to undertake
berbagai terobosan guna mempertahankan pelanggan various breakthroughs to maintain its customers and
dan memastikan pelanggan tetap mendapatkan pelayanan ensure that its customers continue to receive the best
terbaik sebagai value added dan pembeda dari program service as added value and differentiating factor that sets
lainnya seperti benefit yang sesuai dengan kebutuhan the Company apart from the competition. This included
pelanggan, mengedepankan teknologi informasi untuk benefits that meet customer needs, and harnessing
kemudahan pelanggan dalam menggunakan benefit ABDA. of information technology to enhance customers’
convenience in using ABDA’s benefits.
Perusahaan yakin bahwa seiring dengan tantangan atas The Company believes that along with the challenges
program jaminan kesehatan tersebut, akan memunculkan in the health insurance program, public awareness of
kesadaran masyarakat atas pentingnya asuransi yang the importance of insurance will also increase, and this
dapat dimanfaatkan dengan maksimal oleh Industri can be optimally tapped by the insurance industry in
Asuransi di Indonesia dan khususnya oleh perusahaan, Indonesia and especially by companies. Furthermore, the
dan manfaat CoB (Coordination of Benefit) dengan BPJS lagging implementation of CoB (Coordination of Benefits)
yang belum berjalan seperti harapan kepada Asuransi- with BPJS that was later than expected is giving hope to
asuransi komersial seperti salah satunya ke ABDA. commercial insurance providers, such as ABDA.
Lini Usaha Asuransi Kebakaran Fire Insurance Business Line
Pada lini usaha ini mencakup jenis asuransi Property All This business line includes Property All Risk and Fire
Risk dan Asuransi Kebakaran (PSAKI) dimana pada tahun Insurance (PSAKI), which in 2018 managed to record a
2018 ini berhasil membukukan premi sebesar Rp. 53,2 premium income of Rp53.2 billion, which accounted for
miliar atau menyumbang 5,1% dari total keseluruhan 5.1% of the Company’s total premium income.
premi Perusahaan.
Lini usaha asuransi kebakaran adalah salah satu lini usaha The fire insurance business line is one of the business
dimana besaran preminya mengikuti tarif premi yang lines where the premium amount follows the rates issued
dikeluarkan oleh Regulator berdasarkan Surat Edaran OJK by the Regulator based on FSA Circular Letter No. 6/
Nomor 6/SEOJK.05/2017 Tentang Penerapan Tarif Premi SEOJK.05/2017 on Implementation of Premium Rates or
atau Kontribusi Pada Lini Usaha Asuransi Harta Benda Dan Contributions to the 2017 Property Insurance and Motor
Asuransi Kendaraan Bermotor Tahun 2017. Vehicle Insurance Business Lines.
Perusahaan terus berupaya meningkatkan kinerja lini The Company has continued to improve its performance
usaha ini dengan memaksimalkan kerjasama dengan mitra in this business line, by optimizing its collaboration with
bisnis pialang asuransi dan agen. insurance brokerage business partners and agents.
Pada tahun 2018 ini, lini usaha asuransi aneka In 2018, the Miscellaneous Insurance business lines
membukukan premi sebesar Rp 3,2 miliar sedikit recorded a premium of Rp3.2 billion, a slight increase
mengalami kenaikan bila dibandingkan pencapaian periode compared to the achievement from the same period in the
yang sama tahun lalu sebesar Rp 3,19 miliar. Sebagian previous year, of Rp3.19 billion. A majority of contribution
besar lini usaha yang termasuk di dalam kategori ini adalah in this category was from travel insurance, which has also
asuransi perjalanan yang mengalami kenaikan cukup grew considerably. Even though the overall contribution
besar. Walaupun secara keseluruhan kontribusi lini usaha of this business line remains relatively small, the positive
ini relatif masih kecil namun hasil positif tahun ini dapat results recorded in 2018 can drive the momentum for it to
menjadi modal untuk terus meningkatkan pencapaiannya continue to improve in the coming years.
pada tahun-tahun mendatang.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
64
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2018 kontribusi lini usaha Asuransi In 2018 the contribution from the Marine Cargo Insurance
Pengangkutan membukukan premi sebesar Rp 6,03 miliar business line posted a premium income of Rp6.03 billion,
atau mengalami kenaikan sebesar 10% jika dibandingkan or an increase of 10% from the premium income recorded
dengan catatan premi yang dibukukan tahun 2017 sebesar in 2017 of Rp5.48 billion. This business line will continue
Rp 5,48 miliar. Lini usaha ini akan terus ditingkatkan to be enhanced to meet the rising need for insurance in the
guna memenuhi kebutuhan akan asuransi di sektor marine cargo and freight forwarding sectors.
pengangkutan laut dan pengiriman barang.
Dewan Komisaris dan Direksi menyadari sepenuhnya The Board of Commissioners and the Directors are fully
bahwa dibalik hasil keuangan jangka panjang yang kokoh aware that behind solid long-term financial results
ada organisasi dan strategi serta pengawasan yang baik there are organizations and strategies as well as good
pula. supervision.
Kesemuanya ini sangat bergantung pada kualitas sumber All of this is highly dependent on the quality of human
daya manusia, termasuk “soft skills” mereka. Oleh sebab resources, including their “soft skills”. Therefore the
itu pemberdayaan sumber daya manusia dan pengawasan empowerment of human resources and the supervision
organisasi terus ditingkatkan agar pemilihan orang yang of the organization are continually improved so that
tepat untuk suatu tugas dan tanggung jawab yang sesuai the selection of the right people for the right tasks and
kemampuannya terus dijalankan melalui pembahasan responsibilities suited to their abilities continues to be
dan pengawasan Dewan Komisaris dan Komite Komite carried out through discussion and supervision of the
pelengkapnya. Langkah-langkah perubahan terus Board of Commissioners and its Committees. Measures for
dijalankan sesuai kebutuhan organisasi guna mencapai improvement continue to be carried out according to the
standar internasional. Pelatihan dalam berbagai bidang needs of the organization to attain international standards.
sesuai dengan tuntutan persaingan juga terus ditingkatkan Training in various fields in accordance with the demands
termasuk pelatihan pada perusahaan di negara lain of competition has also been continuously increased,
yang memiliki pengalaman panjang baik dalam bidang including training for companies in other countries who
manajemen risiko maupun untuk teknis underwriting have long experience in risk management and underwriting
sebagai tolok ukur kemampuan dan kapasitas sumber techniques as a benchmark for the ability and capacity of
daya manusia dan organisasi secara keseluruhan. human resources and organizational resources as a whole.
Program sertifikasi kompetensi diikuti oleh Insan ABDA The competency certification program is participated by
berbagai bidang dan selama tahun 2018 ABDA telah ABDA employees in various fields and during 2018 ABDA
memiliki tambahan kompetensi 4 orang AAAIK, sehingga had 4 more AAAIK certified employees, bringing up the
jumlah tenaga ahli menjadi 40 orang. number of experts to 40 people.
Bergerak dalam bidang pengelolaan risiko Perusahaan Engaged in the field of risk management, the Company
menyadari bahwa Sumber Daya Manusia yang berkualitas, realizes that qualified, dedicated and competent workforce
berdedikasi, dan kompeten merupakan aset yang sangat is an invaluable asset for business development and
berharga bagi pengembangan usaha dan pencapaian achievement of the Company’s goals. Through INSAN
tujuan Perusahaan. Melalui INSAN ABDA, total karyawan ABDA, a total of 547 employees with diverse educational
yang mencapai 547 orang dengan latar belakang and cultural backgrounds and and experience are united
pendidikan, budaya dan pengalaman yang beragam in terms of understanding and agreement on the shared
dipersatukan dalam hal pemahaman dan kesepakatan values that are reflected in the Corporate Culture.
akan nilai-nilai yang dianut bersama yang tercermin dalam
Budaya Perusahaan.
Perusahaan senantiasa berusaha membangun The Company always strives to build a positive work
lingkungan kerja yang positif agar setiap individu dapat environment so that each individual can develop their full
mengembangkan seluruh potensinya. potential.
Dalam mengembangkan potensi SDM, Perusahaan In developing HR potential, the Company implements
melaksanakan beberapa program dan kebijakan utama, several main programs and policies, that is:
yaitu:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
65
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
2. Sistem Key Performance Indicator (KPI) 2. Key Performance Indicators (KPI) System
Penerapan sistem KPI menilai kinerja karyawan lebih Application of the KPI system assesses employee
terukur dalam berbagai aspek untuk seluruh karyawan. performance more measurably in various aspects for all
Performance tidak hanya diukur dari efisiensi Divisi dan employees. Performance is not only measured by Division
pencapaian target, tapi juga dari Laporan Audit Internal efficiency and target achievement, but also from Internal
sebagai hasil dari pemeriksaan team audit terhadap Audit Reports as a result of the audit team’s examination
Divisi/Cabang di Perusahaan. Penilaian yang jelas, of the Division/Branch in the Company. This clear,
terukur dan objektif ini memungkinkan Perusahaan measurable and objective assessment allows the Company
menerapkan sistem reward dan consequences yang to implement a fair system of rewards and consequences
adil sehingga meningkatkan motivasi dan loyalitas so as to boost employee motivation and loyalty.
karyawan.
Program Training Internal meliputi program: The Internal Training Programs include the following:
1. Pengembangan Budaya Perusahaan yang 1. Corporate Culture Development given to new
diberikan pada karyawan baru maupun disisipkan employees and inserted into an internal training
disetiap training internal yang diberikan yakni session called INSAN ABDA.
INSAN ABDA.
Materi yang disampaikan dalam training adalah The material presented in the training was the
pengenalan akan Asuransi ABDA secara umum, introduction of ABDA insurance in general, the delivery
penyampaian Visi- Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan, of Vision and Mission and Corporate Values, and the
serta Budaya yang dianut Perusahaan. Orientasi ini Culture adopted by the Company. This orientation
bertujuan untuk memberikan pemahaman kepada aims to provide understanding to employees to foster
karyawan agar terbentuk “ INSAN ABDA”. what is known as “INSAN ABDA”.
ADP merupakan program training 3 hari yang ADP is a 3-day training program that must be
harus diikuti oleh setiap karyawan sebagai followed by every employee as a candidate
calon kader pemimpin dasar (supervisor) yang for a cadre of basic leaders (supervisors) who
mengajarkan materi dasar bidang asuransi teach basic material in the field of insurance
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
66
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
b. AMP (ABDA Management Program) program b. AMP (ABDA Management Program) is a middle
pengembangan kader pimpinan menengah. level leadership development program.
3. Pengkayaan pengetahuan akan pekerjaan yakni 3. Enrichment of knowledge about work, namely the
ADP Fungsional yang meliputi bidang: Functional ADP which covers the fields of:
• Pemasaran dan Penjualan. • Marketing and Sales.
• Teknikal yang meliputi bidang Underwriting • Technical covering the field of Underwriting
dan Klaim. and Claims.
• Penunjang Operasi yang meliputi Keuangan, • Operational Support which includes Finance,
Akuntansi, SDM, IT, Legal dan Procurement. Accounting, HR, IT, Legal and Procurement.
Training Internal ini diselenggarakan sendiri oleh ABDA This Internal Training is organized by ABDA with the
dengan partisipasi dan komitmen dari seluruh jajaran participation and commitment of all senior officials as
pejabat senior sebagai pengajarnya. instructors.
Pelatihan eksternal yang diberikan mencakup pada The external training provided includes certification
sertifikasi keahlian dan bidang manajerial yang of expertise and managerial fields carried out both
dilaksanakan baik di dalam negeri maupun di luar negeri. domestically and abroad. The Company also encourages
Perusahaan juga senantiasa mendorong dan mendukung and supports its employees to obtain AAAIK expert
agar para karyawan memperoleh sertifikasi tenaga ahli certification (Adjunct Indonesian Insurance Experts in
AAAIK (Ajun Ahli Asuransi Indonesia - Kerugian) dan AAIK Losses), AAIK (Indonesian Insurance Experts in Losses),
(Ahli Asuransi Indonesia – Kerugian) serta AAAK (Ajun and AAAK (Adjunct Health Insurance Experts) specifically
Ahli Asuransi Kesehatan) khusus untuk Jenis Asuransi for Health Insurance.
Kesehatan.
Sepanjang periode tahun 2018 ini, Perusahaan telah Throughout 2018, the Company organized/participated in
menyelenggarakan/mengikuti training sebanyak 32 topik 32 training topics attended by more than 230 employees
bahasan dan telah diikuti oleh lebih dari 230 karyawan including those on the executive level.
termasuk level eksekutif.
Beberapa kegiatan utama dalam program pelatihan Some main activities in the training programs include:
tersebut antara lain:
a. Orientasi Karyawan Baru diselenggarakan pada a. New Employee Orientation, held on 22 March 2018
tanggal 22 Maret 2018 dengan peserta 52 orang. with 52 participants.
b. Pelaksanaan sertifikasi management risiko QRGP b. Risk management certification QRGP (Qualified Risk
(Qualified Risk Governance Profesional) dengan Governance Profesional) with participants involving
peserta adalah BOC, BOD serta advisor sebanyak 4 members of the BOC, BOD, and advisors, totaling 4
orang. Program ini dilaksanakan untuk memenuhi people. This program was implemented to fulfill the
persyaratan dari OJK. FSA’s requirements.
c. Pelaksanaan In House Training English for Business c. In House Training English for Business attended by 21
yang diikuti oleh 21 orang karyawan selama kurang employees for approximately 4 months starting from
lebih 4 bulan dimulai dari bulan Desember 2018. December 2018.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
67
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
d. Sharing knowledge dengan tema “Marine Cargo d. Sharing knowledge with the theme “Marine Cargo
Insurance & Statistik.” yang diberikan oleh NASRE, Insurance & Statistics” provided by NASRE, with a
dengan jumlah peserta 16 orang pada tanggal 14 Mei total of 16 participants on 14 May 2018.
2018.
e. Risk Management bekerja sama dengan Marein yang e. Risk Management in collaboration with Marein,
diselenggarakan pada tanggal 1 Februari 2018 dan held on 1 February 2018 and 29 October 2018 with
29 Oktober 2018 dengan peserta 25 orang. 25 participants.
f. Seminar kesehatan pada tanggal 13 April 2018, f. Health seminar on 13 April 2018, with the theme of
dengan tema pola hidup sehat beserta mini medical healthy lifestyle along with a mini medical check-up.
check up. Adapun jumlah peserta sebanyak 28 orang. The number of participants was 28 people.
g. HFM Training Data Load and Reporting dilakukan pada g. HFM Training Data Load and Reporting was conducted
tanggal 22 – 24 Mei 2018 dihadiri oleh 5 peserta yang on 22-24 May 2018 and attended by 5 participants,
terdiri dari karyawan divisi Accounting Kantor Pusat consisting of employees from the ABDA Headquarters’
ABDA. Accounting division.
h. IBM Datacap File Net diselenggarakan pada tanggal h. IBM Datacap File Net held on 15-16 January 2018.
15-16 Januari 2018. Pelatihan ini diikuti oleh This training was attended by 12 employees from
12 karyawan ABDA cabang bagian Underwriting dan ABDA’s branches under Underwriting and Claims
Klaim. Departments.
Selain itu, Perusahaan juga mengikutsertakan karyawannya In addition, the Company also enrolled its employees to
untuk mengikuti berbagai kegiatan pelatihan eksternal, various external training activities, including:
antara lain:
a. 24th Indonesia Rendezvous “Form Potential To Reality” a. 24th Indonesia Rendezvous “From Potential To Reality”
b. Assessment Center Assessor Certification b. Assessment Center Assessor Certification
c. Bilingual Contract Drafting c. Bilingual Contract Drafting
d. Brevet A & B d. Brevet A & B
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
68
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Keberhasilan program Sumber Daya Manusia ini terlihat dari The success of the Human Resources Development programs
meningkatnya Produktivitas Karyawan dari tahun ke tahun is evident in the steadily improving Employee Productivity over
seiring dengan perkembangan usaha dan pertumbuhan the years in line with business development and production
produksi yang berhasil dicapai Perusahaan. Sumber Daya growth of the Company. A quality, dedicated, and competent
Manusia yang berkualitas, berdedikasi, dan kompeten workforce is an invaluable asset for the Company to develop
merupakan aset yang sangat berharga bagi pengembangan its business further and achieve its goals.
usaha dan pencapaian tujuan Perusahaan.
Kode Etik Perusahaan mengatur perilaku seluruh karyawan The Company’s Code of Conduct regulates the behavior of
termasuk Komisaris dan Direksi untuk bertindak dan bersikap all employees, including the Commissioners and Directors, so
sesuai dengan nilai-nilai moral yang merupakan bagian dari they may act and behave according to the moral values that
budaya Perusahaan. are espoused as part of the Company’s culture.
Manajemen Perusahaan memastikan penerapan pelaksanaan The Company’s management ensures the implementation of
kode etik Perusahaan dengan melakukan sosialisasi kepada the Company’s code of conduct by disseminating information
karyawan dan mencantumkan dalam situs web Perusahaan. to employees and publishing it on the Company’s website. Each
Setiap karyawan menandatangani Surat Pernyataan bahwa employee signs a Declaration Statement that they have read
mereka telah membaca dan memahami serta bersedia mentaati and understood and are willing to comply with the applicable
kode etik yang berlaku. Pelanggaran kode etik oleh karyawan, code of conduct. Violations of the code of conduct by employees
akan berdampak pemberian sanksi dalam bentuk surat teguran, will result in sanctions in the form of letters of reproachment,
surat peringatan sampai dengan pemutusan hubungan kerja. warning letters, and termination of employment.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
71
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Kode Etik PT Asuransi Bina Dana Arta, Tbk Code of Conduct of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
Keterangan Information
1. Setiap Karyawan wajib mengetahui tugas dan tanggung 1. Every Employee must know the duties and responsibilities
jawab di Perusahaan dan melaksanakannya dengan sebaik of the Company and implement them as excellently as
baiknya, serta selalu berusaha meningkatkan efisiensi possible, and always strive to improve work efficiency, be
kerja, bersikap hemat dan cermat. efficient and careful at all times.
2. Setiap Karyawan wajib menjaga nama baik Perusahaan 2. Every Employee must maintain the good name of the
dan mencegah hal-hal yang dapat merugikan Perusahaan. Company and prevent things that could harm the Company.
3. Karyawan wajib menyimpan dan menjaga segala macam 3. Employees must keep and maintain all kinds of
rahasia Perusahaan, baik yang tertulis maupun yang tidak confidential information, both written and verbal, including
tertulis, termasuk menjaga informasi data nasabah kepada safeguarding customer data and information from other
pihak lain tanpa persetujuan dari nasabah tersebut. unauthorized parties without the customer’s consent.
4. Karyawan dilarang untuk bekerja dan mengikatkan diri 4. Employees are prohibited from working and binding
pada pihak ketiga, baik perorangan maupun badan usaha themselves to third parties, both individuals and business
atau lembaga lainnya untuk mendapatkan imbalan, kecuali entities or other institutions, to obtain compensation,
telah mendapat ijin direksi atau pejabat yang diberi kuasa unless they have obtained permission from the Directors
oleh Direksi. or officials authorized by Directors.
5. Karyawan diwajibkan selalu menjaga agar tidak terjadi 5. Employees are required to always maintain no conflict
pertentangan antara kepentingan pribadinya dengan between their personal interests and the interests of the
kepentingan Perusahaan. Dalam melaksanakan kegiatan Company. In carrying out activities for the Company,
untuk Perusahaan, Karyawan tidak boleh melandasi employees must not base their actions with the intention
tindakannya dengan niat untuk mengutamakan to prioritize their personal interests.
kepentingan pribadi.
6. Karyawan dilarang meminta imbalan dalam bentuk apapun 6. Employees are prohibited from asking for compensation
atau menerima hadiah untuk dirinya sendiri di luar batas in any form or accepting gifts for themselves outside the
kewajaran untuk pelayanan yang diberikan atas nama reasonable limits for services rendered on behalf of the
Perusahaan. Company.
7. Karyawan diwajibkan selalu menjunjung tinggi kesusilaan 7. Employees are required to always uphold morality and
dan menghindarkan diri dari skandal di antara Karyawan avoid scandal between employees and their families.
dan keluarganya.
8. Karyawan dilarang melakukan bisnis pribadi selama jam 8. Employees are prohibited from conducting personal
kerja. business during working hours.
9. Karyawan dilarang menggunakan aset Perusahaan untuk 9. Employees are prohibited from using Company assets for
keuntungan pribadi atau para Karyawan atau teman atau personal gain or employees or friends or family or other
keluarga atau orang lain yang tidak berkepentingan. unauthorized parties.
10. Karyawan dilarang untuk membuat perubahan, pemalsuan 10. Employees are prohibited from making changes, forging,
atau manipulasi pada pencatatan atau pelaporan dengan or manipulating recording or reporting for any reason.
alasan apapun.
11. Karyawan dilarang menyalahgunakan jabatan untuk 11. Employees are prohibited from abusing their position to
memperkaya diri sendiri. enrich themselves.
12. Karyawan wajib berperilaku sopan dan santun, jujur, 12. Employees must behave politely and courteously, honestly,
bertanggung jawab, tidak membeda-bedakan suku, responsibly, not discriminating anyone based on their
agama, ras, gender, golongan, dan saling menghargai ethnicity, religion, race, gender, class, and extend mutual
antara atasan, bawahan serta sesama rekan kerja. Saling respect to their superiors, subordinates and fellow
mendorong dan memotivasi untuk mencapai sasaran colleagues. They must encourage and motivate each other
kinerja yang telah diatur dan ditetapkan. to achieve performance targets that have been set.
13. Karyawan dilarang mabuk, meminum minuman keras yang 13. Employees are prohibited from getting intoxicated, drinking
memabukkan, judi, melakukan tindakan asusila, memakai intoxicating liquors, gambling, committing immoral
dan atau mengedarkan narkotika, psikotropika, dan zat acts, using and or distributing narcotics, psychotropic
adiktif lainnya serta menonton situs porno di lingkungan substances and other addictive substances, and watching
kerja. pornographic materials within their work environment.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
72 Laporan Tahunan 2018
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
04
“ Komitmen ABDA untuk mewujudkan
operasi bisnis yang sehat, berkelanjutan,
dan bernilai tambah bagi semua
pemangku kepentingan, terus terjaga
melalui penerapan praktik-praktik tata
kelola yang baik dan kepatuhan mutlak
terhadap peraturan.
ABDA’s staunch commitment to doing business in a sound and
sustainable manner that creates meaningful added value to
“
all stakeholder continues to be upheld with the disciplined
implementation of good corporate governance and absolute
regulatory compliance.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
73
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Kepala Divisi
Division Head
Untuk menjadi sebuah organisasi yang sehat dan terus To become a sound and sustainably growing organization,
berkembang, ABDA menyadari pentingnya penerapan prinsip- ABDA is aware of the importance on implementing Good
prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik dalam menjalankan Corporate Governance (GCG) principles in managing the
operasional perusahaan. Di tahun 2018 ini ABDA melanjutkan Company. In 2018, ABDA continued its commitment to
komitmennya untuk menyempurnakan penerapan nilai-nilai continuously strengthening the implementation of the
Tata Kelola Perusahaan secara berkesinambungan, terutama Corporate Governance, especially in complying with the new
dalam menjalankan kepatuhan terhadap peraturan-peraturan regulations issued by the regulators.
dari regulator.
Peran aktif dan dukungan penuh Dewan Komisaris dan Direksi Active participation and full support from ABDA’s Board of
ABDA memastikan implementasi penerapan prinsip-prinsip Commissioners and Directors ensures the implementation
Tata Kelola pada setiap aspek operasional dan pada seluruh of GCG principles in all business aspects at all levels of
jajaran organisasi. Manajemen percaya bahwa penerapan Tata organization. The Management believes that a consistent
Kelola yang benar dan konsisten akan memberikan manfaat GCG implementation provides benefits to the Company,
yang besar bagi Perusahaan antara lain: meningkatkan among others: enhancing business achievements, optimizing
pencapaian hasil usaha, mengoptimalkan nilai Perusahaan bagi the Company’s values for all stakeholders, enhancing the
seluruh pemangku kepentingan, meningkatkan kredibilitas Company’s credibility, and ultimately, actualizing ABDA as
Perusahaan dan pada akhirnya akan mewujudkan ABDA a healthy, reliable, trustworthy, and competitive insurance
sebagai Perusahaan Asuransi yang sehat, dapat diandalkan, company.
dapat dipercaya dan kompetitif.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
74
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Implementation of Good Corporate Governance
Selama tahun 2018, ABDA melakukan serangkaian In 2018, ABDA has done a series of improvement to the
penyempurnaan terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan implementation of Good Corporate Governance, and also as a
Yang Baik, selain sebagai bentuk kepatuhan terhadap form of compliance wih the Regulations of Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan lainnya Authority (FSA) and other provisions, as well as a manifestation
juga sebagai wujud komitmen manajemen untuk senantiasa of the management’s commitment to continuously performing
menjalankan operasional perusahaan dengan mengutamakan the Company’s operations by prioritizing the principles of good
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Beberapa corporate governance. Several Standard Operating Procedures
Standard Operation Procedure dan Memorandum Direksi telah and the Directors’ Memorandum have been created and refined
dibuat dan disempurnakan. accordingly.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik di ABDA The GCG was implemented in ABDA by upholding the principles
dilaksanakan dengan mengutamakan prinsip keterbukaan, of transparency, accountability, responsibility, independence,
akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, dan tetap and equality and fairness, as well as including 5 aspects, 8
mempertimbangkan kesetaraan dan kewajaran serta mencakup principles, and 25 recommendations on the implementation of
5 aspek dan 8 prinsip serta 25 rekomendasi penerapan aspek aspects and principles of Good Corporate Governance.
dan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik.
Selanjutnya pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan itu juga Furthermore, the GCG implementation has been reported to
telah dilaporkan penerapannya kepada Regulator sesuai Surat the regulator pursuant to the Circular of FSA Letter No. 17/
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/SEOJK.05/2014 SEOJK.05/2014 on the Report on Implementation of Good
tentang Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Corporate Governance for Insurance Companies, Sharia
Baik Bagi Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Syariah, Insurance Companies, Reinsurance Companies, and Sharia
Perusahaan Reasuransi, dan perusahaan Reasuransi Syariah. Reinsurance Companies.
1.1
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN 1.1
GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS AND
dan RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
BIASA SHAREHOLDERS
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Annual General Meeting of Shareholders and
Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT ASURANSI Extraordinary General Meeting of Shareholders of
BINA DANA ARTA Tbk yang diselenggarakan pada PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk was held on
tanggal 23 April 2018 yang Risalah Rapatnya tertuang 23 April 2018. The Resolution of these meetings was
dalam akta “Berita Acara Rapat Umum Pemegang stated in the “Minutes of Annual General Meeting
Saham Tahunan PT ASURANSI BINA DANA ARTA of PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk” decree
Tbk.” Nomor 23, tertanggal 23 April 2018 dibuat oleh No. 23 dated 23 April 2018 which was made by Kumala
Kumala Tjahjani Widodo Notaris di Jakarta, memuat Tjahjani Widodo, a Notary in Jakarta. The content of
hal-hal sebagai berikut : the resolutions is as stated below :
1.1.1 RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN 1.1.1 GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS
Agenda Pertama : First Agenda:
Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat dengan Approved by deliberation for consensus to :
keputusan :
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan Tahun 1. Approved the Annual Report for Fiscal Year 2017.
Buku 2017.
2. Mengesahkan : 2. Ratified :
a. Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun a. The Company’s Financial Statements for
Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember the Fiscal Year ended 31 December 2017
2017 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan audited by the Public Accounting Firm PAUL
Publik PAUL HADIWINATA, HIDAJAT, ARSONO, HADIWINATA, HIDAJAT, ARSONO, RETNO,
RETNO, PALILINGAN DAN REKAN sesuai PALILINGAN AND ASSOCIATES according to
dengan Laporannya Nomor PHHARP/333/ the Report No. PHHARP/333/RDA/IF/2018
RDA/IF/2018 tertanggal 28 Februari 2018. dated 28 February 2018.
b. Laporan Tugas Pengawasan dari Dewan b. The Supervisory Report of the Board of
Komisaris untuk tahun buku 2017. Commissioners for the fiscal year 2017.
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan 3. Granted full release and discharge (acquit et
sepenuhnya kepada anggota Direksi dan Dewan de charge) to the members of the Directors and
Komisaris Perseroan dari segala tanggung jawab Board of Commissioners of any responsibility for
(acquit et de charge) atas tindakan pengurusan dan the actions of management and supervision in
pengawasan yang telah mereka jalankan selama Fiscal Year 2017, provided that all such actions
Tahun Buku 2017, sepanjang tindakan-tindakan were reported in the records and accounts of the
tersebut tercantum dalam catatan dan pembukuan Company and were reflected in the Annual report
Perseroan serta tercermin dalam Laporan Tahunan and Financial statements for the Financial Year
dan Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2017.
2017.
Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat dengan Approved by deliberation for consensus to:
keputusan :
Menggunakan laba bersih Perseroan sebagai berikut : Utilize the Company’s net income in the following
manner:
1. Sejumlah Rp. 250.000.000 (dua ratus lima puluh 1. A sum of Rp250,000,000 (two hundred fifty million
juta rupiah) disisihkan sebagai cadangan sesuai rupiah) was set aside as reserves in accordance
dengan ketentuan pasal 70 ayat 1 Undang-Undang with the provision of Article 70 Paragraph 1 of the
Perseroan Terbatas Nomor 40 tahun 2007. Limited Liability Company Act No. 40 of 2007.
2. Sebesar Rp. 55.872.601.200 (lima puluh lima 2. A sum of Rp55,872,601,200 (fifty five billion
milyar delapan ratus tujuh puluh dua juta enam eight hundred seventy two million six hundred
ratus satu ribu dua ratus Rupiah) ditetapkan one thousand and two hundred rupiah) was set
sebagai dividen final untuk Tahun Buku 2017 dan as final dividend for Fiscal Year 2017 and shall
dibagikan dalam bentuk dividen tunai sebesar be distributed in form of cash dividends of Rp90
Rp. 90,- (sembilan puluh rupiah) per saham. (ninety rupiah) per share.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
80
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
3. Sisa laba sebesar Rp. 104.949.540.339 (seratus 3. The remaining Rp. 104.949.540.339 (one hundred
empat milyar sembilan ratus empat puluh four billion nine hundred forty nine million five
sembilan juta lima ratus empat puluh ribu tiga hundred and forty thousand three hundred thirty
ratus tigapuluh sembilan rupiah) dicatat sebagai nine rupiah) was recorded as retained earnings
saldo laba yang akan digunakan untuk keperluan to be used for the purpose of working capital and
modal kerja serta keperluan pengembangan usaha business development.
Perseroan.
4. Memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi 4. Granted power and authority to the Directors to
Perseroan untuk mengatur tata cara pembayaran regulate the procedures for the payment of cash
dividen tunai tersebut dengan memperhatikan tata dividends with due regard to the provisions of the
cara pembayaran dividen sesuai dengan ketentuan capital market.
di bidang pasar modal.
5. Dividen setelah dikurangi pajak sesuai dengan 5. Dividends, net of taxes, in accordance with
peraturan yang berlaku akan dibayarkan kepada applicable regulations will be paid to the
pemegang saham sesuai dengan jadwal dan tata shareholders in accordance with the timetable
cara pembayaran dividen sebagai berikut : and procedures for the payment of dividends as
follows:
Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat dengan Approved by deliberation for consensus to :
keputusan :
Mendelegasikan kewenangan kepada Dewan Komisaris To authorize the Board of Commissioners to appoint a
untuk menunjuk Akuntan Publik yang akan melakukan Public Accountant and have them audit the Company’s
audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun Financial Statements for the financial year ended on
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 31 December 2018. Such appointment should be made
dengan mempertimbangkan kriteria Independensi, based on a consideration of independency, scope of
ruang lingkup penugasan dan imbalan jasa serta duties, fees and other requirements that should be met
persyaratan lainnya bagi Akuntan Publik yang ditunjuk by the appointed Accountant Public.
tersebut.
1.1.2 RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR BIASA 1.1.2 EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
(RUPSLB) SHAREHOLDERS (EGMS)
Agenda Pertama: First Agenda:
Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat dengan Approved by deliberation for consensus to :
keputusan:
Mengangkat Julien Pierre Combaret sebagai Direktur To appoint Julien Pierre Combaret as the Director of
Perseroan. the Company.
Terhitung sejak ditutupnya RUPS memberhentikan Effective the closing of this AGMS, the Shareholders
dengan hormat seluruh anggota Direksi dan Dewan has discharged with honor all members of Directors
Komisaris Perseroan dan terhitung sejak saat itu and Board of Commissioners and has appointed the
juga mengangkat anggota Direksi, Dewan Komisaris new member of Directors, Board of Commissioners and
dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan yang baru, Sharia Supervisory Board as outlined below :
dengan susunan selengkapnya sebagai berikut :
Direksi Directors
Direktur Utama / : Candra Gunawan President / Independent : Candra Gunawan
Direktur Independen Director
Direktur / : Eka Listiani Kartono Director / : Eka Listiani Kartono
Direktur Independen Independent Director
Direktur : Dody Sjachroerodly Director : Dody Sjachroerodly
Direktur : Julien Pierre Combaret Director : Julien Pierre Combaret
Masa Jabatan anggota Direksi, Dewan Komisaris dan The term of office of Directors, Board of Commissioners
Dewan Pengawas Syariah Perseroan tersebut adalah 5 and Sharia Supervisory Board is 5 years starting from
tahun terhitung sejak tanggal hari ini dan karenanya this date and it will end on 23 April 2023. Without
akan berakhir pada tanggal 23 April 2023, dengan tidak neglecting the rights of this Meeting, Directors, Board
mengurangi hak Rapat, untuk memberhentikannya of Commissioners and Sharia Supervisory Board could
sewaktu-waktu. be discharged at any time.
Menyetujui secara musyawarah untuk mufakat dengan Approved by deliberation for consensus to :
keputusan :
Mengubah jumlah anggota Direksi dan Dewan To make an amendment on the number of Directors,
Komisaris Perseroan yang diatur dalam Pasal 13 ayat Board of Commissioners members as stipulated in
1 dan Pasal 16 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan Article 13 paragraph 1 and Article 16 paragraph 1
menjadi sebagai berikut : of the Company’s Articles of Association as outlined
below
DIREKSI DIRECTORS
PASAL 13 ARTICLE 13
1. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang 1. The Company is managed and lead by the
terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) orang anggota Directors which consist of a minimum of 3 (three)
Direksi, termasuk Direktur Utama dan Direktur Directors’ members, including President Director
Independen and Independent Director
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
82
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
1. Dewan Komisaris terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) 1. The Board of Commissioners consist of a
orang anggota Dewan Komisaris, termasuk minimum of 3 (three) Board of Commissioners
Komisaris Utama dan Komisaris Independen. members, including President Commissioner and
Independent Commissioner
Sedangkan ketentuan-ketentuan lain dalam Pasal Meanwhile, other provisions in the Article 13 and
13 dan Pasal 16 anggaran dasar Perseroan tetap Article 16 of the Company’s Articles of Association
sama, tidak diubah. remains the same
.
1.2 RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR BIASA 1.2 EXTRAORDINARY GENERAL MEETING OF
(RUPSLB) SHAREHOLDERS (EGMS)
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal The Extraordinary General Meeting of Shareholders on
30 Oktober 2018 diselenggarakan terkait dengan 30 October 2018 was held due to the resignation of
permohonan pengunduran diri salah satu Anggota one of Directors’ member. The resolution of this EGM
Direksi. Risalah rapatnya tertuang di dalam Akta Berita which was stated in the Minutes of the Extraordinary
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa General Meeting of Shareholder Deed No. 43 dated
Nomor 43 tertanggal 30 Oktober 2018 dibuat oleh 30 October 2018 which was made by Kumala Tjahjani
Kumala Tjahjani Widodo, Sarjana Hukum, Magister Widodo, Bachelor of Law, Master of Law, Master of
Hukum, Magister Kenotariatan, Notaris di Jakarta, Notary, a Notary in Jakarta is as outlined below :
memutuskan hal sebagai berikut:
Menerima dengan baik pengunduran diri EKA LISTIANI To accept the resignation of EKA LISTIANI KARTONO
KARTONO dari jabatannya selaku Direktur Independen from her position as the Independent Director of the
Perseroan, efektif tanggal 1 November 2018 dan Company effective 1 November 2018 and to thank her
mengucapkan terima kasih atas segala karya dan for all her work and contribution to the Company.
kontribusi yang telah diberikan untuk kemajuan
Perseroan.
Sehingga Susunan Anggota Direksi, Dewan Komisaris Thus effective 1 November 2018 until 23 April
dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan terhitung 2023, the compositions of Directors, the Board of
tanggal 1 November 2018 sampai dengan tanggal Commissioners, and the Sharia Supervisory Board of
23 April 2023 menjadi sebagai berikut: the Company become as follows:
Direktur Directors
Direktur Utama / : Candra Gunawan President / : Candra Gunawan
Direktur Independen Independent Director
Direktur : Dody Sjachroerodly Director : Dody Sjachroerodly
Direktur : Julien Pierre Combaret Director : Julien Pierre Combaret
Dewan Komisaris menjamin bahwa pengambilan keputusan The Board of Commissioners ensures that decisions
akan dilaksanakan dengan cara-cara yang efektif, tepat are made in an effective, appropriate, and fast, and that
dan cepat serta bahwa setiap tindakan akan dilaksanakan any action will be taken independently, without any
secara independen, tidak berbenturan kepentingan conflict of interest that could potentially interfere with its
yang berpotensi mengganggu kemampuannya dalam ability to perform its tasks independently and critically.
melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis. Selain Besides discharging the duty of supervising, the Board of
melaksanakan tugas pengawasan Dewan Komisaris juga Commissioners is also tasked with providing advices to
bertugas memberikan nasihat kepada Direksi terutama the Directors, especially in balancing the interests of all
dalam menjaga keseimbangan kepentingan semua pihak, parties, especially the interests of policy holders, insured,
khususnya kepentingan pemegang polis, tertanggung, dan and other stakeholders. The Board of Commissioners
para pemangku kepentingan lainnya. Dewan Komisaris juga also monitors the effectiveness of the implementation of
memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan. Corporate Governance.
2.1 Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2.1Board of Commissioners Tasks and Responsibilities
Dalam menjalankan tugas pengawasannya, Dewan In carrying out its supervisory duties, the Board
Komisaris wajib melaksanakan tugas dan tanggung of Commissioners must discharge their duties and
jawabnya dengan itikad baik, penuh tanggung responsibilities in good faith, in full of responsibility
jawab dan kehati-hatian. Mengindahkan peraturan and in prudent manner. Upholding the legislation in
perundang-undangan yang berlaku, Anggaran Dasar force, the Articles of Association and the Manual of the
Perseroan dan Pedoman Kerja Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris antara Duties and Responsibilities of the Board of
lain: Commissioners, among others:
1. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan 1. The Board of Commissioners is to supervise and
dan memberikan pengarahan dan petunjuk serta provide direction, guidance and advice to help the
masukan kepada Direksi dalam pelaksanaan Directors in managing the Company which include
tugasnya mengurus Perusahaan yang mencakup business and operational aspects.
aspek bisnis dan aspek operasional Perusahaan.
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan 2. To monitor and evaluate the implementation of the
kebijakan strategis Perusahaan serta melakukan Company’s strategic policy and supervising the
pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan implementation of the tasks and responsibilities of
tanggung jawab Direksi. the Directors.
3. Memantau efektifitas penerapan Tata Kelola 3. To monitor the effectiveness of Good Corporate
Perusahaan Yang Baik dalam setiap kegiatan Governance implementation in each business
usaha Perseroan pada seluruh tingkatan dan activity at all levels of the organization.
jenjang organisasi.
4. Dewan Komisaris dapat meminta Direksi dan 4. The Board of Commissioners has the right to
atau jajaran manajemen untuk memberikan request Directors or the management to provide an
penjelasan tentang segala hal mengenai Perseroan explanation regarding any aspects of the Company
sebagaimana diperlukan oleh Dewan Komisaris as required by the Board of Commissioners in
untuk melaksanakan tugas mereka. performing their duties.
5. Dewan Komisaris berhak mengusulkan 5. The Board of Commissioners has the right to
penggantian dan atau pengangkatan anggota propose replacement and/or discharge of the
Direksi kepada RUPS dengan alasan yang jelas. members of the Directors to the GMS based on
reasonable cause.
6. Dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan 6. To support the effective performance of their duties
tugas dan tanggung jawabnya Dewan Komisaris and responsibilities, the Board of Commissioners is
wajib membentuk Komite Audit, Komite Pemantau required to establish its Committees, among others:
Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi. the Audit Committee, Risk Management Committee,
Nomination and Remuneration Committee.
7. Dewan Komisaris wajib melakukan evaluasi 7. The Board of Commissioners is responsible for
terhadap kinerja komite yang membantu evaluating of committees performance in carrying
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. out their duties and responsibilities.
Komite dalam Pengawasan Komisaris antara lain : The committees under Board of Commissioners’
supervision are as follows:
a. Komite Audit a. Audit Committee
Membantu Dewan Komisaris melakukan Assisting Board of Commissioners in supervising
pengawasan atas pelaksanaan fungsi Direksi the implementation of the functions of the Directors
dalam pengelolaan Perusahaan sesuai dengan in managing the Company in accordance with the
Pedoman Kerja, Undang Undang dan Anggaran Code of Conduct, Laws and Articles of Association
Dasar Perusahaan. of the Company.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
84
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Membantu Dewan Komisaris dalam memastikan To assist the Board of Commissioners in ensuring
efektifitas system pengendalian internal dan the effectiveness of the internal control system and
pelaksanaan tugas Eksternal dan Internal Auditor. the implementation of the External and Internal
Auditor duties.
b. Komite Pemantau Risiko b. Risk Management Committee
Membantu Dewan Komisaris untuk melakukan Assisting Board of Commissioners in the
identifikasi, evaluasi, pengendalian dari risiko- identification, evaluation, and control of risks
risiko yang dihadapi Perusahaan serta melakukan faced by the Company as well as the monitoring of
monitoring dari proses manajemen risiko, sehingga the risk management process, so that the potential
potensi risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan risks faced by the Company can be mitigated
dapat ditekan pada tingkat terendah yang dapat according to the risk appetite of the Company. The
diterima oleh Perusahaan. Company’s risks are mitigated at the lowest level
that can be accepted by the Company.
c. Komite Nominasi dan Remunerasi c. Nomination and Remuneration Committee
Membantu Dewan Komisaris untuk melaksanakan To assist the Board of Commissioners to perform
fungsi dan tugasnya terkait Nominasi dan their Nomination and Remuneration duties
Remunerasi terhadap anggota Direksi dan anggota and functions toward Directors and Board of
Dewan Komisaris. Commissioners members.
d. Komite Tata Kelola Perusahaan d. Corporate Governance Committee
Membantu Dewan Komisaris dalam memastikan To assist the Board of Commissioners in ensuring
kepatuhan Perusahaan terhadap Undang Undang that the Company has complied with the applicable
dan Peraturan / Ketentuan yang berlaku dan agar Laws and Regulations and has implemented the
Tata Kelola Perusahaan dapat diimplementasikan Corporate Governance in a correct and consistent
dengan baik, benar dan konsisten. manner.
Penyusunan Pedoman Kerja Dewan Komisaris ini The preparation of this Board Charter refers to:
mengacu kepada :
1. Undang Undang Republik Indonesia Nomor 40 1. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of
tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. 2007 on Limited Liability Companies.
2. Undang Undang Republik Indonesia Nomor 40 2. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of
tahun 2014 tentang Perasuransian. 2014 on Insurance.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ 3. Regulation of the Otoritas Jasa Keuangan No. 27/
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan POJK.03/2016 on Fit and Proper Test for the Main
dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Parties in Financial Services Institutions
Keuangan. .
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 73/ 4. Regulation of the Otoritas Jasa Keuangan No. 73/
POJK.05/2016 tentang Tata Kelola Perusahaan POJK.05/2016 on Good Corporate Governance for
Yang Baik Bagi Perusahaan Perasuransian. Insurance Companies.
5. Anggaran Dasar PT. Asuransi Bina Dana Arta Tbk. 5. Articles of Association of PT Asuransi Bina Dana
Arta Tbk.
Pedoman Kerja Dewan Komisaris ini mencakup : This Board Charter stipulates the following:
1. Keanggotaan 1. Membership
2. Komisaris Independen 2. Independent Commissioner
3. Tugas, tanggung jawab dan wewenang 3. Duties, Responsibilities, and Authority
4. Waktu Kerja 4. Working Time
5. Aspek Transparansi dan Larangan bagi Dewan 5. Aspects of Transparency and Prohibition for the
Komisaris Board of Commissioners
6. Rapat Dewan Komisaris 6. Board of Commissioners Meetings
7. Orientasi dan Pelatihan Dewan Komisaris. 7. Orientation and Training for the Board of
Commissioners
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
85
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris The policy on the Board of Commissioners’ diversity is
ini dimuat dalam Pedoman Kerja pada sub judul stipulated in the Guidelines under the subtitle of
keanggotaan yang menentukan antara lain : membership, among others :
a. Komposisi Dewan Komisaris sedemikian rupa a. Composition of Board of Commissioners is in such
sehingga memungkinkan pengambilan Keputusan a way so as to enable effective, precise, fast and
yang efektif, tepat, cepat dan independen. independent decision making
b. Dewan Komisaris terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) b. The Board of Commissioners consists of at least 3
orang anggota Dewan Komisaris, termasuk (three) persons, including President Commissioner
Komisaris Utama dan Komisaris Independen. and Independent Commissioner.
c. 1 (satu) diantara anggota Dewan Komisaris c. 1 (one) of the members of Board of Commissioners
diangkat sebagai Presiden Komisaris. shall be appointed as Chairman.
d. Paling sedikit separuh dari jumlah anggota Dewan d. At least half of the members of the Board
merupakan Komisaris Independen. of Commissioner have to be Independent
Commissioners.
e. Sekurang-kurangnya separuh dari jumlah anggota e. At least half of the members of the Board of
Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia. Commissioners have to be domiciled in Indonesia.
f. Komisaris utama mengetuai Dewan Komisaris dan f. The President Commissioner chairs the Board of
bertanggung jawab untuk memastikan bahwa Commissioners and is responsible for ensuring the
fungsi Komisaris dapat berjalan efektif. effective functioning of the Commissioners.
Sedangkan kualitas kompetensi Dewan Komisaris The competence of the Board of Commissioners is
ditentukan sebagai berikut : determined as follows:
a. Lulus Penilaian kemampuan dan kepatutan. a. Having Passed fit and proper test
b. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik. b. Demonstrating high moral standard and integrity
c. Cakap melakukan perbuatan hukum. c. Legally competent
d. Pengetahuan dan pengalaman di bidang d. Possess knowledge and experience in insurance
perasuransian dan atau lembaga keuangan lainnya area and other financial institutions that is
yang memadai dan relevan dengan jabatannya adequate and relevant to the position, including on
meliputi peraturan dan sistem operasional. regulations and operational systems
e. Mengetahui dan mengerti Peraturan Pasar Modal e. Knowing and understanding the regulations of the
dan Hukum Perundang-undangan yang berkaitan Capital Market Laws and Regulations relating to
dengan Asuransi dan atau Lembaga Keuangan. Insurance or Financial Institutions
f. Peningkatan pengetahuan dan kompetensi f. Improvement of knowledge and competence of
Dewan Komisaris dibuktikan dengan tercapainya the Board of Commissioners is evidenced by the
peningkatan kinerja Perusahaan sesuai harapan improvement in the achievement of the Company’s
para pemangku kepentingan (stakeholder). performance according to expectations of
stakeholders
2.4 Uji Kemampuan dan Kepatutan 2.4 Fit and Proper Test
Setiap anggota Dewan Komisaris ABDA memiliki Each member of ABDA’s Board of Commissioners
integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang demonstrates high integrity, competence and good
baik, hal mana dibuktikan dengan seluruh Anggota financial reputation, as proven by the fact that all
Dewan Komisaris ABDA telah lulus Uji Kemampuan dan Members of ABDA’s Board of Commissioners have
Kepatutan (Fit and Proper Test). passed the Fit and Proper Test.
Komisaris Independen Perseroan saat ini adalah : The current Independent Commissioners are:
a. Herlani Sunardi a. Herlani Sunardi
b. Ronni Widjaja b. Ronni Widjaja
c. Francisco Noriega Malave c. Francisco Noriega Malave
Semua Komisaris Independen merupakan anggota All Independent Commissioners are member of Board
Dewan Komisaris yang berasal dari luar Perusahaan, of Commissioner that have no shares in the Company
yang tidak memiliki saham Perusahaan dan hubungan nor any affiliate relationship with the Company,
afiliasi dengan Perusahaan, Komisaris, Direksi atau Commissioners, Directors or controlling shareholders
pemegang saham pengendali Perusahaan. Komisaris of the Company. The Independent Commissioners
independen juga tidak memiliki hubungan usaha baik have no business relationship, either directly or
langsung maupun tidak langsung yang berkaitan indirectly, which is related to the Company’s business.
dengan kegiatan usaha Perusahaan. Sebagai bentuk As part of accountability for the supervisory duties,
pertanggung jawaban atas tugas pengawasan yang the Independent Commissioner has delivered the
dilakukan, Komisaris Independen telah menyampaikan Annual Report of the Execution of Duties to the FSA on
Laporan Tahunan mengenai pelaksanaan tugasnya 28 February 2018.
kepada OJK pada tanggal 28 Februari 2018.
Dalam laporannya, Komisaris Independen memaparkan In the report, the Independent Commissioner provided
pelaksanaan tugasnya sehubungan dengan peran dan explanation on the execution of duties related to the
tugasnya dalam komite yang dibentuk Perusahaan participation in the committee formed by the Company,
yaitu : namely:
g. Menelaah dan melapor kepada Dewan g. Reviewed and provided report to the Board
Komisaris segala pengaduan yang diterima of Commissioners on all complaints received,
tidak terbatas mengenai proses akuntansi dan not limited to the accounting and financial
keuangan saja. processes.
2. Komite Pemantau Resiko 2. Risk Management Committee
Pelaksanaan tugas pengawasan sepanjang tahun The execution of duties throughout 2018 that we
2018 yang telah kami lakukan terkait dengan have performed was related to the identification,
identifikasi, evaluasi, pengendalian dari resiko- evaluation, control of risks that are faced by the
resiko pihak yang dihadapi perusahaan serta Company, and monitoring of risk management
melakukan monitoring, dari proses manajemen processes so that the risk potentials faced by the
resiko, sehingga potensi resiko-resiko yang Company can be suppressed to the lowest possible
dihadapi perusahaan dapat ditekan pada tingkat level that is acceptable for the Company.
terendah yang dapat diterima perusahaan.
a. Melakukan rapat berkala tiap 1 bulan sekali, a. Performed meeting once a month, in 2018 a
selama tahun 2018 telah diadakan 12 kali total of 12 meetings were performed, among
pertemuan antara lain pertemuan dengan others with the audit committee, governance
komite audit, komite tata kelola serta dengan committee, and other committees. Performed
komite-komite lain. Melakukan penilaian evaluation on the risk exposure for the most
risk exposure yg paling penting dalam risk material risks in the risk landscape.
landscape.
b. Memastikan bahwa fungsi manajemen resiko b. Ensured that the risk management function
telah berjalan dengan baik pada setiap divisi/ had been performed properly in each division
departemen. Memastikan sistim pengelolaan and department. Ensured that the claims
klaim telah dilakukan dengan baik dan effisien settlement system had been performed
serta telah berjalannya sistim check and properly and efficiently and the check and
balance yg baik. balance system had been in place.
c. Mengadakan rapat dengan komite audit c. Conducted meetings with the audit committee
dan komite tata kelola untuk saling tukar and governance committee to exchange
informasi temuan masing-masing komite, information on the findings of each committee,
memutakhirkan perkembangan peraturan update new regulations and provisions that are
dan perundang-undangan yang berlaku serta applicable, and discuss issues of risk that may
membahas isu-isu risiko yang mempengaruhi affect the Company’s operational activities.
kegiatan operasional perusahaan.
d. Melakukan penilaian eksposur resiko yang d. Conducted evaluation on the greatest risk
paling tinggi untuk setiap lini bisnis dan exposure for every business line and discuss
mendiskusikannnya dengan underwriter dan the findings with the underwriters and
direksi. Directors.
e. Melakukan penilaian atas compliance perusahaan e. Performed assessment on the Company’s
terhadap regulasi dan mendiskusikan jalan compliance with the regulations and discuss
keluarnya bila terjadi penyimpangan. solutions should violations be found.
f. Mendiskusikan tentang aktivitas mitigasi f. Discussed activities related to mitigation of
resiko-resiko yang berpotensi menimbulkan risks that may harm the Company’s finances.
kerugian keuangan perusahaan.
g. Menelaah dan melapor kepada Dewan g. Reviewed and reported to the Board of
Komisaris mengenai resiko yang kemungkinan Commissioners on risks that may negatively
berdampak kerugian bagi perusahaan. Analisa affect the Company. This analysis was
ini dibuat berdasarkan feedback identifikasi performed based on the feedback from the
eksposur resiko yang dipresentasikan setiap identification of risk exposure presented by
divisi atau departemen. each division or department.
2.6
Komposisi dan Kriteria Anggota Dewan 2.6 Composition and Criteria for Membership of
Komisaris Board of Commissioners
Dewan Komisaris Perusahaan berjumlah 4 orang terdiri Board of Commissioners consists of 4 members,
dari 1 orang Komisaris Utama dan 3 orang Komisaris consisting of 1 Chairman and 3 Independent
Independen. Seluruh anggota Dewan Komisaris Commissioners. All members of Board of
berdomisili di wilayah kerja Kantor Pusat Perseroan. Commissioners are domiciled within the working area
Seluruh anggota Komisaris adalah independen, tidak of the Company’s head office. All members of Board
ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, of Commissioners are independent, with none of
kepemilikan, dan hubungan keluarga dengan anggota them having financial, management, ownership, and
Komisaris lainnya, Direksi dan atau pemegang saham family ties with other Commissioners, Directors and
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
88
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
pengendali yang dapat mempengaruhi kemampuannya controlling shareholders which may affect their ability
untuk bertindak independen. to act independently.
Sepanjang periode tahun 2018 tidak ada Perubahan In 2018, there is no change made to the Membership
Keanggotaan dan Susunan Dewan Komisaris. and Composition of the Board of Commissioners.
2.7 Kepemilikan Saham ABDA oleh Dewan 2.7 Ownership of ABDA Shares by the Board of
Komisaris Commissioners
Perusahaan mewajibkan setiap Anggota Dewan The Company requires each Member of Board of
Komisaris untuk mengungkapkan kepemilikan Commissioners to disclose their ABDA Insurance
sahamnya yang mencapai 5% (lima persen) atau ownership shares that stands at 5% (five percent)
lebih pada Asuransi ABDA atau pada Perusahaan or more or the shares of other insurance companies
Perasuransian atau pada Perusahaan lain yang or other companies domiciled in and outside of the
berkedudukan didalam dan diluar negeri. Melaporkan country. They have to report to the Company for any
kepada Perusahaan setiap perubahan kepemilikan change of ownership of the Company’s shares within 3
saham Perseroan dalam waktu 3 hari kerja sejak working days of the transaction, and then the Company
terjadinya transaksi, selanjutnya Perusahaan melalui through its Corporate Secretary shall report to the FSA
Corporate Secretary akan melaporkannya kepada and the Indonesia Stock Exchange. As at 31 December
OJK dan Bursa Efek Indonesia. Pada posisi per 2018, no shares ownership from members of the Board
31 Desember 2018, tidak ada kepemilikan saham of Commissioners of ABDA or other companies stood
ABDA atau Perusahaan lainnya yang mencapai 5% at 5% or more.
atau lebih oleh anggota Dewan Komisaris Perusahaan.
2.8 Fokus Dewan Komisaris di Tahun 2018 2.8 Board of Commissioners’ Focus in 2018
Fokus Dewan Komisaris dalam melakukan fungsi The focus of the Board of Commissioners in carrying
pengawasan selama tahun 2018, adalah sebagai out supervisory functions during 2018 was as follows:
berikut:
Semangat GCG telah meningkat sejalan dengan The GCG spirit has been strengthened in line with
standar internasional Mafre S.A; yang juga memainkan Mapfre S.A’s international standards; and this also
peran penting dalam sejumlah aspek fungsional dan plays an important role in a number of functional and
operasional ABDA. operational aspects of ABDA.
Teknologi dimanfaatkan untuk lebih memberdayakan Technology is used to further empower business
pengembangan usaha, pengawasan, dan analisa serta development, supervision, and analysis and decision
pengambilan keputusan making.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
89
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
ABDA terus melanjutkan konsolidasi operasional ABDA continues its operational consolidation while
sambil mempersiapkan pertumbuhan ke fase preparing for the next phase of growth. Automotive
selanjutnya, Asuransi otomotif akan terus memegang insurance will continue to play an important role in the
peranan penting ditahun-tahun mendatang, sampai coming years, as the Company seeks to gain greater
memperoleh pasar dengan produk inovatif non- market share with other innovative non-automotive
otomotif lainnya. products.
Rapat Dewan Komisaris sebagaimana diatur didalam Meetings of Board of Commissioners as stipulated
Anggaran Dasar dan tercantum pada Pedoman Kerja in the Articles of Association and in the Board of
Dewan Komisaris memuat antara lain : Commissioners Charter are governed as such:
4. Segala keputusan Dewan Komisaris yang diambil 4. All decisions taken are binding and become
bersifat mengikat dan menjadi tanggung jawab responsibilities for all BOC members.
bagi seluruh anggota Dewan Komisaris.
5. Ketentuan Risalah Rapat lainnya mengacu pada 5. The other provisions of the minutes of meeting
Anggaran Dasar Perseroan. refer to the Company’s Articles of Association.
Selama periode tahun 2018, Dewan Komisaris ABDA Throughout 2018, the BOC of ABDA conducted
telah menyelenggarakan 12 (dua belas) kali Rapat. 12 (twelve) times. Eight meetings were done by
Delapan kali rapat diantaranya dilakukan dengan inviting the Directors, and 1 (one) was done by inviting
mengundang Direksi, dan satu kali rapat dilakukan the External Auditor and 3 (three) meetings by inviting
dengan mengundang Auditor Eksternal serta 3 (tiga) members of the Committees under supervision of
kali rapat dengan mengundang Anggota Komite yang Board of Commissioners.
berada di bawah pengawasan Dewan Komisaris.
Pembahasan dan tingkat kehadiran masing-masing The discussion and attendance of each personnel are
personil adalah sebagai berikut : as follows:
Rapat Komisaris
Board of Commissioners Meeting
Rapat 23- 19- 4- 23- 8- 17- 26- 6- 15- 22- 27- 19- Jumlah
Persentase
Dewan Komisaris Jan- Feb- Apr- Apr- May- May- Jun- Sep- Oct- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Percentage
BOC Meeting 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 Attendance
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONER
Tjan Soen Eng - - 10 83.3%
Francisco Noriega 12 100%
Herlani Sunardi 12 100%
Ronni Widjaja 12 100%
DIREKSI
DIRECTORS
Candra Gunawan - - - - - 7 59.33%
Eka Listiani Kartono - - - - - - 6 50%
Dody Sjachroerodly - - - - - - - 5 41.66%
Julien Pierre Combaret - - - - - - - 5 41.66%
Auditor Eksternal
(External Auditor) - - - - - - - - - - - 1 8.3%
External Audit
Komite Pengarah
Pengembangan Produk
Asuransi / Insurance Product - - - - - - - - - - 2 16.6%
Development Steering
Committee
Komite Audit / Audit
- - - - - - - - - 3 25%
Committee
Komite Pelayanan dan
Penyelesaian Pengaduan
Pelanggan / Customer - - - - - - - - - - 2 16.66%
Services and Complaints
Settlement Committee
Komite Pemantau Risiko /
- - - - - - - - - - - 1 8.3%
Risk Management Committee
Komite Tata Kelola
Perusahaan / Corporate - - - - - - - - - - 2 16.6%
Governance Committee
Komite Anti Pencucian Uang
/ Anti Money Laundering - - - - - - - - - - - 1 8.3%
Committee
Unit Kerja Pengendalian
Fraud & Strategi Anti Fraud /
- - - - - - - - - - - 1 8.3%
Fraud Control and Anti Fraud
strategy - Bussiness Unit
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
91
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Rapat 23- 19- 4- 23- 8- 17- 26- 6- 15- 22- 27- 19- Jumlah
Persentase
Dewan Komisaris Jan- Feb- Apr- Apr- May- May- Jun- Sep- Oct- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Percentage
BOC Meeting 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 Attendance
Komite Investasi /
- - - - - - - - - - 2 16.66%
Investment Committee
Komite Nominasi dan
Renumerasi / Nomination and - - - - - - - - - - - 1 8.3%
Renumeration Committee
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dilakukan dengan The performance assessment of BOC is done through:
cara sebagai berikut :
1. Dilakukan secara kolegial oleh Pemegang 1. Collegially by Shareholders during the GMS based
Saham dalam RUPS Tahunan tentang Laporan on the Performance Accountability Report of
Pertanggung jawaban Kinerja Perusahaan dan the BOC, Accountability Report on the Company
Pengesahan Laporan Keuangan Tahunan Audited Performance and Validation on Audited Annual
Perusahaan tahun 2018. Financial Statement 2018.
2. Self Assesment atau penilaian sendiri dilakukan 2. Self assessment performed by each member to
oleh masing-masing anggota untuk menilai assess the implementation of the performance of
pelaksanaan kinerja Dewan Komisaris secara the BOC collegially and not to assess the individual
kolegial dan bukan menilai kinerja individual performance of each member of the BOC.
masing-masing anggota Dewan Komisaris.
3. Dengan adanya Self Assesment ini diharapkan 3. The existence of this self Assesment is expected
setiap anggota Dewan Komisaris dapat every member of the BOC to give contribution to
berkontribusi untuk memperbaiki kinerja Dewan improve the BOC performance continuously.
komisaris secara berkesinambungan.
Kebijakan Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan BOC Performance Assessment Implementation Policy
Komisaris
1. Penilaian Kinerja Dewan komisaris dilakukan setiap 1. BOC performance assessment is conducted every
akhir tahun untuk mengevaluasi kinerja selama end of the year to evaluate the performance during
tahun berjalan. the year.
2. Kriteria Penilaian Kinerja Komisaris berdasarkan 2. The criteria of BOC performance assessment
indikator umum, yaitu : based on general indicators are as follows:
a. Terlaksananya pengawasan atas tugas, a. Implementation of supervision over the duties,
tanggung jawab dan pencapaian kinerja responsibilities, and performance achievement
Direksi. of the Directors.
b. Terlaksananya pengarahan, pemantauan b. Implementation of directing, monitoring
dan pengevaluasian pelaksanaan kebijakan and evaluating the implementation of the
Perusahaan. Company’s policies.
c. Terlaksananya pengawasan atas tindak lanjut c. Supervision over the implementation of
dari Direksi berdasarkan temuan/rekomendasi the follow-up of the Directors based on the
audit internal dan eksternal serta hasil findings/recommendations of the internal and
pengawasan OJK. external audit as well as the FSA supervision
results.
3. Indikator lainnya adalah penilaian GCG Self 3. Another indicator is the assessment of GCG Self
Assesment Checklist tentang Tugas dan Tanggung Assessment Checklist on the BOC Duties and
Jawab Dewan Komisaris sesuai SEOJK Nomor Responsibilities in accordance FSA Circular Letter No.
17/SEOJK.05/2014 Tentang Laporan Penerapan 17/SEOJK.05/2014 on Good Corporate Governance
Tata Kelola Yang Baik Bagi Perusahaan Asuransi, Implementation Report for Insurance Companies,
Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan Sharia Insurance Companies, Reinsurance
Reasuransi dan Perusahaan Reasuransi Syariah. Companies and Sharia Reinsurance Companies.
Prosedur penetapan dan besarnya Remunerasi Dewan The procedure for the determination and the amount
Komisaris dan Direksi ditentukan berdasarkan sistim of remuneration of the Board of Commissioners and
penilaian kinerja individu dengan mempertimbangkan Directors are based on individual performance and
juga kinerja dan keuntungan Perusahaan. Besarannya by also considering the Company’s performance
direkomendasikan oleh Komite Nominasi dan and profits. The amount of which is recommended
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
92
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Remunerasi kepada rapat Komisaris dan diputuskan by the Nomination and Remuneration Committee to
dalam RUPS Tahunan. Jumlah remunerasi Dewan be discussed at the BOC Meeting and decided in the
Komisaris pada tahun 2018 adalah sebesar Annual General Meeting. The total remuneration of
Rp 5.030 Miliar. the Board of Commissioners in 2018 amounted to
Rp 5.030 billion.
Dalam rangka meningkatkan wawasan dan kompetensi In order to improve their knowledge and competence,
anggota Dewan Komisaris, maka selama tahun 2018 members of the BOC attended several training
beberapa program pelatihan, konferensi, seminar dan/ programs, conferences, seminars and/or workshops
atau workshop yang telah diikuti adalah sebagai berikut : during 2018, as follows:
Pelatihan yang telah diikuti oleh Dewan Komisaris The training programs attended by BOC members have
ini telah dilaporkan kepada OJK untuk memenuhi been reported to FSA in order to meet the requirement
syarat keberlanjutan atas penilaian kemampuan dan on the sustainable of fit and proper test of the Company
kepatutan bagi Pihak Utama Perusahaan. Primary Parties.
3. Direksi 3. Directors
Direksi memiliki kewenangan dan tanggung jawab yang Directors have clear authority and responsibility in
jelas sesuai dengan Anggaran Dasar perusahaan yang accordance with the Company’s Articles of ssociation
merujuk kepada Undang-Undang Perusahaan Terbatas, which refers to the Law on Limited Liability Companies,
Peraturan OJK serta Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi. FSA Regulations and Guidelines and Charter of Directors.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
93
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan The Directors are fully responsible for the Company’s
pengurusan dan pengelolaan Perusahaan sesuai dengan operations pursuant to the Company’s purpose and
maksud dan tujuan Perusahaan agar dapat menghasilkan objectives in order to gain profits and ensure the
keuntungan dan memastikan kesinambungan eksistensi Company’s existence sustainability, as well as representing
Perusahaan, serta mewakili Perusahaan baik di dalam the Company both in and outside the court of law in
maupun di luar pengadilan sesuai dengan Anggaran Dasar accordance with the Articles of Association and legislation
dan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. in force.
3.1 Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 3.1 Directors Duties and Responsibilities
1. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung 1. Directors is in charge of running and is responsible
jawab atas pengurusan Perusahaan untuk for the management of the Company for the benefit
kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud of the Company in accordance with the purposes
dan tujuan yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar. and goals set forth in the Articles of Association.
2. Direksi wajib menyelenggarakan RUPS tahunan 2. Directors shall organize annual GMS and other
dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam GMS as stipulated in the Articles of Association of
Anggaran Dasar Perusahaan. the Company.
3. Direksi wajib melaksanakan tugas dan tanggung 3. Directors shall carry out their duties and
jawabnya dengan itikad baik, penuh tanggung responsibilities with good will, full responsibility,
jawab dan kehati-hatian. and prudence.
4. Menyusun rencana kerja tahunan dan anggaran 4. Directors shall prepare the annual work plan and
perseroan. budget of the company.
5. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab secara 5. Each member of Director is jointly and severally
tanggung renteng atas kerugian Perusahaan yang liable for loss caused by the Company’s fault or
disebabkan oleh kesalahan atau kelalaian anggota negligence member of Directors in carrying out its
Direksi dalam menjalankan tugasnya. duties.
6. Direksi memastikan dipenuhinya Tanggung Jawab 6. Directors shall ensure compliance with the
Sosial Perusahaan dengan memiliki perencanaan Corporate Social Responsibility with developing
tertulis dalam pelaksanaan kegiatan CSR. written plans for the CSR activities.
7. Membentuk struktur organisasi yang efektif 7. Directors shall establish an effective organizational
dengan pembagian tugas dan tanggung jawab structure with appropriate assignments and
yang tepat. responsibilities.
8. Mengatur ketentuan dan kebijakan tentang 8. Directors shall set the rules and policies on
kepegawaian; employment:
8.1 Penetapan gaji dan tunjangan lainnya, pensiun 8.1 Determination of salary and other benefits,
dan penghasilan lainnya. pensions and other income.
8.2 Mengangkat dan memberhentikan karyawan 8.2 Appointment and dismission of employees in
sesuai Peraturan Perusahaan. accordance with the Company’s regulations.
9. Melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap 9. Directors shall implement the GCG principles in the
kegiatan operasional Perusahaan pada setiap Company’s operational activities at all levels and
tingkatan dan jenjang organisasi. the level of organization.
10. Menindaklanjuti temuan audit : internal, eksternal 10. Directors shall conduct follow up on audit findings:
maupun hasil audit regulator / otoritas lainnya. internal, external and regulatory audit results/
other authorities.
11. Direksi berwenang mewakili Perusahaan didalam 11. Directors is authorized to represent the Company
dan diluar Perusahaan tentang segala hal dan inside and outside the Company on all matters and
kejadian dengan batasan sesuai ketentuan didalam events with restrictions in accordance with provisions
Anggaran Dasar Perusahaan. in the Articles of Association of the Company.
12. Membentuk dan mengevaluasi kinerja Komite yang 12. Directors shall establish and evaluate the
membantu Direksi dalam melaksanakan tugasnya. performance of the Committee assisting the
Directors in performing their duties.
Komite yang membantu Direksi dalam melaksanakan Committees assisting Directors in performing its duties
tugasnya sebagai berikut: are as follows:
1. Komite Investasi membantu Direksi merumuskan 1. Investment Committee, responsible for assisting
kebijakan investasi dan memantau pelaksanaan the Directors in formulating investment policies and
kebijakan investasi yang telah ditetapkan. monitoring the implementation of those policies.
2. Komite Human Capital membantu Direksi 2. Human Capital Committee, responsible for ensuring
memastikan kebijakan dan proses pengelolaan that HR policies and management processes are
SDM telah dijalankan secara konsisten dan sesuai implemented consistently and in accordance with
nilai-nilai dan tujuan Perusahaan. the Company’s values and objectives.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
94
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
3. Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan 3. Customer Service and Complaints Settlement
Pelanggan membantu Direksi memastikan Committee, responsible for ensuring the provision
terjaganya kualitas standar pelayanan dan of a quality standard in customers’ claims services
penyelesaian pengaduan konsumen. and settlements.
4. Komite Pengembangan Produk membantu Direksi 4. Product Development Committee, responsible for
menjalankan tata kelola pengembangan dan implementing the governance of development and
pemasaran produk Asuransi. marketing of insurance products.
5. Unit Kerja Penerapan Program Anti Pencucian 5. Anti-Money Laundering and Prevention of
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Financing of Terorism (APU and PPT) Unit,
(APU & PPT) membantu Direksi memastikan responsible for ensuring that all activities are
bahwa seluruh kegiatan dalam rangka penerapan properly and consistently performed in order to
program APU dan PPT terlaksana dengan benar implement the APU and PPT program.
dan konsisten.
6. Satuan Kerja Audit Internal membantu Direksi 6. Internal Audit Division, responsible for assisting
mengawasi pelaksanaan dan efektivitas system the Management in overseeing the effectiveness of
pengendalian internal dan manajemen risiko. internal control system and risk management.
7. Unit Kerja Pengendalian Fraud membantu Direksi 7. Fraud Control Task Force, whose duty is to assist
mengendalikan fraud dengan menentukan the management in fraud control by determining
Kebijakan dan Prosedur Anti Fraud yang mencakup : Anti Fraud Policy and Procedures, which include:
a. Pencegahan, deteksi, investigas, pelaporan a. Prevention, detection, investigation, reporting
dan pemberian sanksi. and sanctioning.
b. Pemantauan dan evaluasi kejadian fraud dan b. Monitoring and evaluation of fraud events and
tindak lanjutnya. the follow up measures.
Penyusunan Pedoman Kerja Direksi ini mengacu The preparation of the Directors’ Charter refers to:
kepada :
1. Undang Undang Republik Indonesia Nomor 40 1. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of
tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. 2007 on Limited Liability Companies.
2. Undang Undang Republik Indonesia Nomor 40 2. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of
tahun 2014 tentang Perasuransian. 2014 on Insurance.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ 3. FSA Regulation No. 27/POJK.03/2016 concerning
POJK.03 /2016 tentang Penilaian Kemampuan Fit and Proper Test for the Main Parties in Financial
dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Services Institutions.
Keuangan.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 73/ 4. FSA Regulation No. 73/POJK.05/2016 on Good
POJK.05 /2016 tentang Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance for Insurance Companies.
Yang Baik Bagi Perusahaan Perasuransian.
5. Anggaran Dasar PT. Asuransi Bina Dana Arta Tbk 5. Articles of Association of PT Asuransi Bina Dana
Arta Tbk.
Pedoman Kerja Direksi ini mencakup: This Board Charter stipulates the following:
1. Keanggotaan 1. Membership
2. Tugas, tanggung jawab dan wewenang 2. Duties, responsibilities and authority
3. Aspek Transparansi dan Larangan bagi Direksi 3. Aspects of Transparency and Prohibition for Directors
4. Rapat Direksi 4. Directors’ Meeting
5. Orientasi dan Pelatihan Direksi 5. Orientation and Training for Directors
6. Penilaian Kinerja Direksi 6. Directors’ Performance Assessment
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
95
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
3.3 Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi 3.3 Directors Composition Diversity Policy
Kebijakan Keberagaman Komposisi Direksi ini dimuat The Policy on Directors diversity is stipulated in the
dalam Pedoman Kerja pada sub judul keanggotaan Guidelines under the subtitles of membership, among
yang menentukan antara lain: others:
a. Komposisi Direksi sedemikian rupa sehingga a. The composition of Directors has been made in
memungkinkan pengambilan Keputusan yang such a way so as to enable effective, precise, fast
efektif, tepat, cepat dan independen. and independent decision making.
b. Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia b. All members of Directors are domiciled in Indonesia
c. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang c. The Company is managed and led by Directors
terdiri dari sedikitnya 3 (tiga) orang anggota which consists of at least three members, including
Direksi termasuk Direktur Utama dan Direktur the President Director and the Independent
Independen. Director.
d. Direktur Utama pengambil keputusan tertinggi d. President Director is the highest decision making
dan bertanggung jawab atas jalannya keseluruhan person and is responsible for the whole operations
aktivitas Perusahaan. of the Company.
Sedangkan kualitas kompetensi Direksi ditentukan The competence of Directors is determined as follows:
sebagai berikut :
a. Lulus Penilaian kemampuan dan kepatutan. a. Passed the fit and proper test.
b. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik. b. Demonstrating high moral and integrity.
c. Cakap melakukan perbuatan hukum. c. Legally competent.
d. Pengetahuan dan pengalaman di bidang d. Possess knowledge and experience in the area of
perasuransian dan atau lembaga keuangan lainnya insurance and other financial institutions that are
yang memadai dan relevan dengan jabatannya adequate and relevant to the position including the
meliputi peraturan dan sistem operasional. regulations and operational systems.
e. Mengetahui dan mengerti Peraturan Pasar Modal e. Knowing and understanding the regulations of the
dan Hukum Perundang-undangan yang berkaitan Capital Market Laws and Regulations relating to
dengan Asuransi dan atau lembaga keuangan. insurance or financial institutions.
Pengangkatan Direksi dilakukan melalui Rapat Umum The Directors were appointed by the Extraordinary
Pemegang Saham dengan masa jabatan 5 tahun. General Meeting of Shareholders for a 5-year period.
Per 31 Desember 2018, anggota Direksi Perusahaan As of 31 December 2018 members of Directors
berjumlah 3 (tiga) orang, yang terdiri dari 1 (satu) comprised 3 (three) persons, consisting of 1 (one)
orang Direktur Utama dan 2 (dua) orang Direktur yang President Director and 2 (two) Directors who are all
semuanya berdomisili di Indonesia. domiciled in Indonesia.
Sepanjang periode tahun 2018 telah terjadi Perubahan Throughout 2018 there were changes to the
Keanggotaan dan Susunan Direksi. membership and composition of the Directors.
Melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa It is decided in the Extraordinary General Meeting of
yang diadakan pada tanggal 23 April 2018; disetujui Shareholders held on 23 April 2018 that Julien Pierre
untuk mengangkat Julien Pierre Combaret sebagai Combaret is appointed as the Director of the Company.
Direktur Perseroan. Selanjutnya Perseroan menerima The Company accept the resignation of Eka Listiani
permohonan pengunduran diri dari Eka Listiani Kartono from her position as the Company’s Director.
Kartono dari jabatannya selaku Direktur Perseroan. Her resignation has been approved and ratified by the
Pengunduran diri beliau telah disetujui dan disahkan Extraordinary General Meeting of Shareholders on
pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada 30 October 2018. Thus, the composition of the
tanggal 30 Oktober 2018. Dengan demikian Susunan Company’s Directors is as outlined below :
Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
96
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Direktur Utama memimpin Perusahaan dengan dibantu The President Director manage the Company with the
oleh 2 orang Direktur lainnya. Beliau pengambil support of 2 other Directors. He is the top decision
keputusan tertinggi dan bertanggung jawab atas maker and is responsible for the smooth run of
jalannya keseluruhan aktivitas Perusahaan. Beliau the Company’s activities. He is also responsible to
bertanggung jawab membuat rencana kerja jangka make a short term and long-term work plan and
pendek dan jangka panjang serta implementasinya its implementation by issuing some policies, giving
melalui penentuan kebijakan, memberikan pengarahan direction and setting the strategies, and to make a
dan menentukan pula strategi yang akan diambil dan final evaluation whether the Company has achieved
pada akhirnya melakukan evaluasi apakah tercapai its targeted profit and met its objectives. In addition
profitabilitas usaha dan tujuan tujuan Perusahaan to these duties, he is also responsible for the
lainnya. Selain tugas tersebut diatas beliau juga development of the Company’s Human Resources, the
bertanggung jawab atas pengembangan Sumber Daya management of the Legal and Corporate Secretary
Manusia, pengelolaan fungsi Legal dan Corporate functions according to the applicable laws.
Secretary sesuai kaidah hukum yang berlaku.
Sejak pengunduran diri Eka Listiani Kartono efektif Due to the resignation of Eka Listiani Kartono with
per 1 November 2018, Direktur Kontrol yang dahulu effect of 1 November 2018, the Director of Control
disebut sebagai Direktur Finance & HR untuk sementara which previously known as Director of Finance and
waktu dijabat oleh Candra Gunawan. Direktur Kontrol HR, is temporarily filled by Candra Gunawan. Director
membawahi Finance, Akuntansi, Investasi, Actuary of Control is responsible for Finance, Investment,
dan Security & Resources. Beliau bertanggung jawab Actuary, Security and Resources. He is responsible to
atas terselenggaranya penyusunan Laporan Keuangan have the Company’s Financial Statements prepared
yang akurat dan tepat waktu sesuai dengan prinsip and issued in an accurate and timely manner
akuntansi yang berlaku. Dalam kaitan dengan Investasi, according to the applicable accounting principles. In
Direktur Kontrol bertanggung jawab untuk mengambil relation to the Investment, the Director of Control is
keputusan yang berhubungan dengan proses investasi responsible to make decision related to the investment
untuk mendapatkan hasil investasi yang memadai process that will give a maximum return within a
dengan tetap memastikan bahwa kebijakan yang corridor of prudence, operational security, liquidity
diambil telah sesuai dengan prinsip kehati-hatian, and profitability. He also ensures that the goods and
keamanan operasional, likuiditas dan profitabilitas. services procurement function is carried out in a
Beliau juga memastikan fungsi pengadaan barang transparent and balanced manner, supported with
dan jasa berjalan transparan dan seimbang, sarana adequate facilities, and that the workplace is safe for
prasarana yang memadai serta keamanan tempat all employees at all times.
kerja bagi karyawan terjamin baik.
Direktur Teknik membidangi Bidang Underwriting The Technical Director is in charge of the Underwriting
dan Reasuransi. Beliau bertanggung jawab membuat and Reinsurance. He is responsible for creating
kebijakan-kebijakan yang menjamin dilaksanakannya policies to ensure a sound management of the
pengelolaan portofolio asuransi dengan baik, insurance portfolio, particularly through a prudent
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
97
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
utamanya melalui proses underwriting yang prudent, underwriting process, build a mutual beneficial
membangun kerja sama reasuransi yang baik reinsurance cooperation with credible domestic and
dan saling menguntungkan dengan Perusahaan international reinsurance companies. On the other
Reasuransi dengan kredibilitas baik di dalam maupun hand, he is also required to balance technical policy
di luar negeri. Di lain pihak dia juga harus dapat with market situations, so that the Company can
menyeimbangkan kebijakan kebijakan teknik dengan compete effectively.
situasi yang dialami pasar, agar Perusahaan mampu
bersaing secara sehat.
Direktur Marketing yang sementara waktu dijabat The Director of Marketing ad interim is Candra
oleh Candra Gunawan; membidangi marketing baik Gunawan, in charge both of General Insurance and
untuk Asuransi Umum dan Accident & Health, beliau also Accident & Health Insurance. He is responsible
bertanggungjawab mengelola, mempertahankan dan for managing, maintaining, and developing the
mengembangkan perolehan produksi Perusahaan, Company’s production without ignoring the quality
tanpa mengabaikan kualitas dari produksi tersebut. of the production. Therefore, he is responsible for
Untuk itu beliau berkewajiban menjalin hubungan maintaining the good and mutual relationship with
yang baik dan saling menguntungkan dengan sumber- the business sources such as; Direct, Bank/Finance,
sumber bisnis seperti; Direct, Bank/Finance, Broker Broker and Agents and also the retail consumers so
dan Agen bahkan konsumen retail agar pada akhirnya that the annual production target can be achieved.
dapat memenuhi target produksi tahunan.
Direktur Operasional membidangi Operation Support As a Director of Operations who supervise the
dan Informasi & Teknologi, beliau bertanggung jawab Operation Support and Information & Technology, he
pada operasional perusahaan yang mencakup antara is responsible for the Company’s operational activities
lain; pengelolaan klaim agar terjamin pembayaran such as management of claims and make sure that the
klaim yang cepat dan akurat, serta operation support claim payment is made in a fast and accurate manner.
yang menjamin kelancaran dan ketepatan pencetakan He is also responsible for the operation support, and
polis, penanganan pengaduan konsumen melalui make sure that the insurance policy is printed in a
customer service serta menilai dan mengevaluasi smooth and accurate manner, consumer complaints
kinerja para provider. is handled well by the customer service, and the
performance of providers is assessed and evaluated.
Pada Sistem Informasi dan TeknologI beliau While in the Information System and Technology, he
bertanggung jawab pada kesiapan dan ketersediaan is responsible for the availability and readiness of the
sistem komputer/aplikasi, membuat dan computer system/application, to make and implement
mengimplementasikan kebijakan dan prosedur the policy and procedure including the policy on
termasuk kebijakan keamanan Tekonologi Informasi. Information Technology security.
3.5 Uji Kemampuan dan Kepatutan 3.5 Fit and Proper Test
Setiap anggota Direksi ABDA memiliki integritas, Each member of ABDA’s Directors has integrity,
kompetensi dan reputasi keuangan yang baik. Hal competence, and sound financial reputation as proven
mana dibuktikan dengan seluruh Anggota Direksi by the fact that all members have passed the Fit and
ABDA telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit Proper Test by the FSA.
and Proper Test) yang dikeluarkan oleh OJK (Otoritas
Jasa Keuangan).
Seluruh anggota Direksi Perusahaan tidak memiliki All members of the Directors have no financial or
hubungan Keuangan dan keluarga dengan anggota family relationship with other members Directors,
Direksi lain, anggota Dewan Komisaris, dan/atau members of the Board of Commissioners, and/or other
pemegang saham lainnya yang dapat mempengaruhi shareholders, which may affect his/her ability to act
kemampuannya untuk bertindak independen. independently.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
98
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Anggota Direksi Perusahaan tidak ada yang No member of the Company’s Directors hold
merangkap jabatan sebagai Direksi atau Komisaris concurrent positions as director or commissioner in
pada Perusahaan asuransi lainnya. another Insurance Company.
Selama tahun 2018, Direksi telah melaksanakan tugas In 2018, the Directors undertook the task of
kepengurusan Perusahaan sesuai dengan Peraturan management of the Company in accordance with the
Perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran legislation in force and the Articles of Association,
Dasar, yang mencakup antara lain: among others:
a. Penyusunan Rencana Bisnis Perusahaan baik a. Prepared the Business Plan, both short term and
Jangka pendek dan jangka panjang. long term
b. Efektivitas dan efisiensi sumber daya. b. Effiectivity and efficiency of resources.
c. Pelaksanaan pengendalian internal, manajemen c. Implementation of internal control, risk
risiko dan pengelolaan berkelajutan. management, and sustainable management.
d. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham d. Held the Annual General Meeting of Shareholders
dan Rapat Direksi. and Directors’ Meetings
e. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis melalui e. Conducted monitoring and improvement of
sistim prosedur yang selalu disempurnakan. business processes through a procedure that is
continuously improving.
f. Komunikasi dengan para pemangku kepentingan. f. Communication with all stakeholders.
g. Penyusunan laporan pertanggung jawaban. g. Preparation of the accountability report.
h. Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan h. Implementation of Corporate Governance.
3.9 Kepemilikan Saham ABDA oleh Direksi 3.9 ABDA Share Ownership by Directors
Posisi pada tanggal 31 Desember 2018, tidak ada As at 31 December 2018, there was no 5% or more
kepemilikan saham ABDA baik sebanyak 5% atau lebih ABDA shares owned by any members of the Directors.
oleh anggota Direksi Perusahaan.
Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu bila Meeting of Directors can be held at any time whenever
dipandang perlu, namun sedikitnya dilakukan secara deemed necessary, but at least shall be carried out
berkala paling kurang 1 kali dalam sebulan dan Rapat periodically 1 time a month and meetings with BOC
dilakukan dengan mengundang Komisaris sedikitnya 4 shall be conducted at least 4 times in a period of 1
kali dalam periode 1 tahun. year.
Keputusan Rapat dituangkan dalam Risalah Rapat Meeting resolutions shall be recorded in the Minutes
dan didokumentasikan dengan baik. Risalah Rapat of Meeting and properly documented. Minutes of
ditanda tangani oleh seluruh anggota Direksi yang Meeting shall be signed by all members of Directors in
hadir dan disampaikan kepada seluruh anggota Direksi attendance and delivered to all members of Directors,
sedangkan Hasil Rapat bersama Dewan Komisaris while the results of the Meeting with the Board of
dituangkan dalam Risalah Rapat ditanda tangani oleh Commissioners shall be recorded in in the Minutes of
seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris the Meeting and signed by all members of Directors
yang hadir dan disampaikan kepada seluruh anggota and the Board of Commissioners in attendance and
Direksi dan Dewan Komisaris. delivered to all members of Directors and Board of
Commissioners.
Selama periode tahun 2018, Direksi ABDA telah In 2018, the Directors of ABDA conducted twelve
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali Rapat. Satu kali meetings. One meeting was held with the external
rapat dilakukan dengan mengundang Auditor Eksternal auditors present, and four meetings were held with
serta 4 (empat) kali rapat dengan mengundang members of the committees under the Directors
Anggota Komite yang berada di bawah pengawasan present.
Dewan Direksi.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
99
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Tingkat kehadiran Direksi pada Rapat Direksi tersebut The attendance of the Directors in the Directors’
adalah sebagai berikut: Meetings are as follows:
18- 19- 29- 4- 16- 3- 19- 23- 18- 15- 22- 17- Jumlah
Rapat Direksi Persentase
Jan- Feb- Mar- May- May- Jul- Jul- Aug- Sep- Oct- Nov- Dec- Kehadiran
Directors’ Meetings Percentage
18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 Attendance
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri Directors has a self-assessment policy to evaluate
(self assessment) untuk menilai kinerja Direksi the performance of the Directors collegially and is
secara kolegial dan bukan menilai kinerja individual not assesed the performance of Director individually.
masing-masing anggota Direksi. Penilaian kinerja ini The performance assessment is intended for members
dimaksudkan agar masing-masing anggota Direksi of Directors to contribute to improve Director’s
dapat berkontribusi untuk memperbaiki kinerja Direksi performance continually.
secara berkesinambungan.
Penilaian kinerja Direksi berdasarkan indikator umum, The performance of Directors is assessed based on
sebagai berikut : general indicators, as follows:
a. Tercapainya Rencana Bisnis dan Rencana Kerja a. The achievement of the Company’s Business and
Perusahaan. Work Plan.
b. Tercapainya Target / sasaran kerja Direksi sesuai b. The achievement of the Directors’ performance
Bidang Kerja Direksi masing-masing. targets based on each job distribution.
c. Terlaksananya kepemimpinan yang efektif, kerja sama c. The implementation of the effective leadership,
yang solid dan kompetensi masing-masing Direksi. solid teamwork and competence.
d. Terlaksananya Good Corporate Governance di d. The implementation of GCG in every business
setiap kegiatan usaha Perusahaan. activity in the Company.
e. Terlaksananya tindak lanjut dan perbaikan atas e. The implementation of the follow up and
hasil penemuan internal audit, eksternal audit dan improvement over the internal and external audit
pengawasan OJK. findings, and FSA supervision.
f. Indikator lainnya adalah penilaian GCG Self f. Another indicator is the GCG Self Assessment
Assesment Checklist tentang Tugas dan Checklist on the Duties and Responsibilities of the
Tanggung Jawab Direksi sesuai SEOJK Nomor Directors in accordance with FSA Circular Letter No.
17/SEOJK.05/2014 Tentang Laporan Penerapan 17/SEOJK.05/2014 on the GCG Implementation
Tata Kelola Yang Baik Bagi Perusahaan Asuransi, Report for Insurance Companies, Sharia Insurance
Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan Companies, Reinsurance Companies, and Sharia
Reasuransi dan Perusahaan Reasuransi Syariah Reinsurance Companies.
3.12 Kebijakan Remunerasi Direksi 3.12 Remuneration Policy for the Directors
Anggota Direksi Perusahaan mendapatkan sejumlah Members of Directors receive a certain amount of
remunerasi dan fasilitas lainnya. Kebijakan remuneration and other facilities. The policies on the
penetapan dan besarnya Remunerasi Direksi dengan determination and the amount of remuneration of
mempertimbangkan hasil penilaian kinerja Direksi Directors shall take into account the assessment on
dan mempertimbangkan juga kinerja dan keuntungan individual performance as well as the performance and
Perusahaan, ditetapkan oleh Komisaris berdasarkan the profit of the Company, and is determined by the
rekomendasi Komite Nominasi & Remunerasi dan Board of Commissioners based on the recommendation
diajukan persetujuannya kepada Pemegang Saham of the Nomination and Remuneration Committee
melalui RUPS. approved by the shareholders at the GMS.
Asuransi Purna Bakti, Asuransi Kesehatan, BPJS Retirement Insurance, Health Insurance, BPJS,
Tenaga Kerja, Kendaraan Dinas, THR dan Tantiem/ Vehicles, Religius Holiday Allowance, and performance
Gratifikasi yang besarannya diberikan sesuai dengan bonus with the amount given in accordance with the
kemampuan Perusahaan. Company’s capability.
Dalam rangka meningkatkan wawasan dan kompetensi, In order to improve the knowledge and competence
selama tahun 2018 Direksi ABDA telah mengikuti of the Directors, in 2018 ABDA’s Directors attended
beberapa program pelatihan, konferensi, seminar dan/ several training programs, conferences, seminars and/
atau workshop baik yang diadakan didalam negeri or workshops both in the country and abroad, among
maupun di luar negeri antara lain: others:
Candra Gunawan Direktur Utama 24th Indonesia Rendezvous "Form AAUI 24-26 October 2018 Denpasar
President Potential To Reality"
Director
Discussion Panel "Restatement LKDI 8 August 2018 Jakarta
Laporan Keuangan"
Eka Listiani Direktur / Remuneration and Governance Financial Club 15 August 2018 Jakarta
Kartono Director Issues and Challenges for BOD
& BOC
Dewan Pengawas Syariah terdiri dari Ketua dan 1 anggota The Sharia Supervisory Board consists of the Chairperson
yang memiliki keahlian dalam bidang fiqih muamalat dan and one member having expertise in fiqih muamalat and
pengetahuan di bidang perasuransian. Pengangkatan insurance knowledge. The Sharia Supervisory Board was
Dewan Pengawas Syariah dilaksanakan melalui Rapat appointed by the GMS.
Umum Pemegang Saham.
Adapun Susunan Dewan Pengawas Syariah per The composition of Sharia Supervisory Board as at
31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: 31 December 2018 was as follows:
Ketua : Drs. Safruddin Rozali, MM Chairperson : Drs. Safruddin Rozali, MM
Anggota : Dr. Jaenal Aripin, M.Ag. Member : Dr. Jaenal Aripin, M.Ag.
Dewan Pengawas Syariah memiliki tugas-tugas yaitu: Tasks of the Sharia Supervisory Board are as follows:
1. Memberikan nasehat dan saran kepada Direksi dan 1. Providing advice and suggestions to the Directors and
Kepala Operasioanal Unit Syariah agar kegiatan Operational Chief of Sharia Unit in order to perform
operasional yang dilakukan sesuai dengan prinsip operational activities in accordance with Sharia
Syariah. principles.
2. Melakukan pengawasan dan pengarahan, baik secara 2. Performing supervision and giving guidance, either
aktif maupun pasif terutama dalam pelaksanaan fatwa actively or passively, in implementation of fatwas of
Dewan Syariah Nasional (DSN). the National Sharia Board (DSN).
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
101
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
3. Memberikan pengarahan atas produk/jasa dan 3. Providing guidance on product/service and operational
kegiatan usaha Perseroan agar sesuai dengan prinsip business of the Company in accordance with the Sharia
Syariah. principles.
4. Melakukan tugas-tugas lainnya sesuai Peraturan 4. Performing other tasks in accordance with applicable
Perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
5. Merumuskan permasalahan yang memerlukan 5. Identifying issues requiring discussions with the
pembahasan dengan Dewan Syariah Nasional (DSN). National Sharia Board (DSN).
Dewan Pengawas Syariah memiliki kewenangan dalam The Sharia Supervisory Board has the authority to endorse
memberikan pengesahan atas beberapa hal sebagai several issues as follows:
berikut: 1. Capital sources in the general insurance business in
1. Sumber Modal Kerja Bidang Usaha Asuransi Kerugian accordance with Sharia Principles.
berdasarkan Prinsip Syariah. 2. A distinct and separate accounting system, especially
2. Sistem Akuntansi yang terpisah atau tersendiri, khusus for branches/business units in accordance with Sharia
untuk Cabang/ Unit Kerja dengan Prinsip Syariah. Principles.
3. Produk Asuransi Kerugian berdasarkan Prinsip Syariah 3. Sharia-based general insurance products to be
yang akan dipasarkan. marketed.
4. Dasar perhitungan tarif premi, cadangan premi dan 4. The method of calculation for premium tariffs, premium
proyeksi underwriting. reserves and underwriting projections.
5. Cara Pemasaran. 5. Marketing methods.
6. Rencana dan dukungan Reasuransi otomatis. 6. Plan and support for automatic reinsurance.
7. Contoh polis, surat permohonan penutupan Asuransi 7. Samples of insurance policy contract, application
(SPPA) dan brosur. letters for insurance closing (SPPA), and brochures.
8. Kewenangan lainnya sesuai peraturan perundang- 8. Other authorities pursuant to applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
Berdasarkan peraturan OJK tersebut di atas, Komite Based on the above FSA Regulations, Audit Committee
Audit bertugas membantu Dewan Komisaris dalam hal is in charge of assisting the Board of Commissioners
sebagai berikut: on following matters:
• Menelaah informasi keuangan yang akan • Review the financial information to be issued by
dikeluarkan Perusahaan. the Company.
• Menelaah ketaatan terhadap peraturan • Review the compliance over regulations
perundang-undangan yang berhubungan dengan which is related to the Company’s activities.
kegiatan perusahaan.
• Rekomendasi serta pendapat independen • Provide recommendation and independent opinion
mengenai penunjukan Akuntan Publik. on the appointment of the Public Accounting Firm.
• Melakukan penelaahan pelaksanaan Internal • Review the internal audit implementation and
Audit serta mengawasi tindak lanjut temuan audit monitoring the follow up of internal audit findings
internal oleh Manajemen. by the Management.
• Pemantauan terhadap pelaksanaan penerapan • Monitor the risk management implementation
manajemen risiko melalui rapat bersama dengan through the meeting with Risk Maagement
Komite Pemantau Risiko. Committee.
• Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan • Review complaints related to the accounting
proses akuntansi, pelaporan keuangan Perusahaan process, the Company’s financial reporting as
serta memberikan saran kepada Dewan Komisaris well as to provide input to the BOC if there is
jika ada benturan kepentingan, serta wajib menjaga any conflict of interest, and is responsible for
kerahasiaan data dan informasi Perusahaan. maintaining confidentiality of the Company’s data
and information.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
102
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Kemudian berdasarkan Surat Keputusan Dewan Based on BOC Decree No. S090/CA/XI/2018, the
komisaris No S090/CA/XI/2018 , dilakukan perubahan Audit Composition is then changed as follow :
Susunan Keanggotaan Komite Audit menjadi :
Kegiatan Komite Audit Selama Tahun 2018: Audit Committee Activities in 2018:
1. Menelaah informasi keuangan yang dikeluarkan 1. Analyzed financial information issued by the
Perusahaan. Company.
2. Melakukan penelaahan terhadap rencana dan 2. Analyzed plan and implementation of internal audit
pelaksanaan audit internal selama tahun 2018, during 2018, and audit preparation for 2019.
serta perencanaan audit 2019.
3. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan 3. Provided recommendation of Public Accounting
Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan Firm appointment that will perform the audit for
Perusahaan periode tahun 2018, yaitu KAP Paul Financial Report the Company for the 2018 financial
Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan year, namely KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono,
dan Rekan dan telah disetujui oleh Rapat Dewan Retno, Palilingan and Partners and was approved by
Komisaris pada tanggal 6 September 2018. the BOC Meeting on 6 September 2018.
4. Mengawasi pelaksanaan tindak lanjut temuan 4. Supervised the implementation of the follow
temuan audit internal dan eksternal oleh up of internal and external audit findings by the
Manajemen. Management.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
103
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
5. Menelaah ketaatan terhadap perundangundangan 5. Analyzed the compliance over the regulations
melalui rapat bersama dengan Komite Tata Kelola through meeting with the GCG Committee.
Perusahaan.
6. Pemantauan terhadap pelaksanaan penerapan 6. Monitored the implementation of risk management
manajemen risiko dengan menyelenggarakan rapat by conducting meeting with Risk Management
bersama dengan Komite Pemantau Risiko, dimana Committee as a guidance to set future internal
informasi dapat digunakan sebagai pedoman audit plan.
penyusunan rencana audit internal ke depan.
7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan 7. Analyzed the complaints related to the accounting
proses akuntansi dan pelaporan keuangan process and the financial reporting through
melalui prosedur penerimaan dan penanganan the procedures for receiving and handling
whistleblowing yang telah diatur oleh OJK. whistleblowing reports as regulated by FSA.
Komite Pemantau Risiko adalah suatu Komite di bawah The Risk Management Committee is a committee under
Dewan Komisaris dan bertanggung jawab langsung the Board of Commissioners and is responsible directly
kepada Dewan Komisaris. to the Board of Commissioners.
Tujuan dibentuknya Komite Manajemen Risiko adalah The purpose of the establishment of the Risk
untuk melakukan identifikasi, evaluasi, pengendalian Management is to identify, evaluate, and control the
dari risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan serta risks faced by the Company, as well as to monitor the
melakukan monitoring proses manajemen risiko, process of risk management, so that the risk potentials
sehingga potensi risiko-risiko yang dihadapi faced by the Company may be suppressed to the lowest
Perusahaan dapat ditekan pada tingkat terendah yang possible level that is acceptable for the Company.
dapat diterima oleh Perusahaan.
Untuk melihat gambaran yang lebih luas tentang To obtain a wider perspective on risks faced by
risiko-risiko yang dihadapi oleh Perusahaan, Komite Company, the Risk Management Committee has also
Pemantau Risiko juga telah menyempurnakan peta enhanced the Risk Landscape, aligning it with FSA
risiko (Risk Landscape) yang lebih sesuai dengan Regulation No. 1/POJK.05/2015 on Implementation
peraturan OJK Nomor 1/POJK.05/2015 tentang of Risk Management for Non-Bank Financial Services
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Lembaga Jasa Institutions, constituting the following risks:
Keuangan Non-Bank (LJKNB) yang mencakup risiko-
risiko sebagai berikut:
• Risiko Strategi • Strategic Risk
• Risiko Operasional • Operational Risk
• Risiko Aset dan Liabilitas • Assets and Liabilities Risk
• Risiko Kepengurusan • Management Risk
• Risiko Tata Kelola • Governance Risk
• Risiko Dukungan Dana • Funding Support Risk
• Risiko Asuransi • Insurance Risk
Berdasarkan SK Dewan Komisaris No.S001/Kep- Based on the Board of Commissioners Decree No.S001/
KOM/ABDA/V/2015 tertanggal 29 Mei 2015, susunan Kep-KOM/ABDA/V/2015 dated 29 May 2015, the
Keanggotaan Komite Pemantau Risiko di tahun 2018 composition of the Risk Management Committee in
adalah: 2018 was as follows:
Ketua : Herlani Sunardi Chairperson : Herlani Sunardi
(Komisaris Independen) (Independent Commissioner)
Wakil Ketua : Dody Sjachroerodly Vice Chairperson : Dody Sjachroerodly
Anggota : 1. Eka Listiani Kartono Members : 1. Eka Listiani Kartono
2. Mona Djajasaputra 2. Mona Djajasaputra
3. Triesje Kiok Hoa 3. Triesje Kiok Hoa
4. Suhandi Sumantri 4. Suhandi Sumantri
5. Bimo Chondro 5. Bimo Chondro
Berdasarkan SEOJK No. 16/SEOJK.05/2014 tentang Based on FSA Circular Letter No. 16/SEOJK.05/2014
Komite Pada Dewan Komisaris Perusahaan Asuransi, on Committees under the Board of Commissioners of
Perusahaan Asuransi Syariah, Perusahaan Reasuransi, Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
dan Perusahaan Reasuransi Syariah, Komite Pemantau Reinsurance Companies, and Sharia Reinsurance
Risiko bertugas membantu Dewan Komisaris untuk: Companies, the Risk Management Committee shall
assist the Board of Commissioners for:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
104
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
• Memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko telah • Ensuring the Risk Management function has been
berjalan dengan baik pada setiap divisi/ departemen. properly conducted in every division/department.
• Melakukan penilaian eksposur risiko yang paling • Evaluating the most important risk exposures in
penting dalam risk landscape. risk landscape.
• Melakukan penilaian eksposur risiko yang paling • Evaluating the exposure to the highest risk for each
tinggi untuk setiap lini bisnis dan mendiskusikannya business line and discuss this with the Underwriter
dengan Underwriter dan Direksi. and Directors.
• Melakukan penilaian atas produk-produk yang • Evaluating the products marketed by the Company,
dipasarkan oleh Perusahaan, produk-produk baru new products, and strategic business expansions.
dan ekspansi usaha yang bersifat strategis.
• Melakukan penilaian atas compliance Perusahaan • Evaluating the Company’s compliance with the
terhadap regulasi dan mendiskusikan jalan prevailing regulations, and discuss solutions
keluarnya bila terjadi penyimpangan. should there be any violations.
• Melakukan review atas delegasi wewenang beserta • Reviewing the delegation of authority as well as
eskalasi yang berlaku dan melakukan monitoring the escalation procedure in place, and monitor
atas delegasi wewenang yang diberikan oleh the delegation of authority by Directors, as well
Direksi tersebut serta mendiskusikan jika terjadi as discuss solutions should there be any abuse of
penyimpangan kewenangan tersebut. such authority.
• Mendiskusikan tentang aktivitas mitigasi risiko- • Discussing risk mitigation activities for the risks
risiko yang berpotensi menimbulkan kerugian that may adversely affect the Company’s finances.
keuangan Perusahaan.
• Memastikan bahwa sistem pengelolaan klaim telah • Ensuring that claims management system has been
dilakukan dengan baik dan efisien serta telah properly and efficiently run, as well as ensuring the
berjalannya sistem check and balance yang baik. running of a proper checks and balances system.
Frekuensi Pertemuan dan Tingkat Kehadiran Komite Frequency of Meeting and Attendance at Meetings of
Pemantau Risiko. the Risk Management Committe.
Pelaksanaan rapat-rapat Komite Pemantau Risiko The implementation of the Risk Management Committee
bertujuan untuk meminimalisasi risiko-risiko meetings is intended to minimize risks faced by the
yang dihadapi Perusahaan dan dapat melakukan Company and to obtain anticipatory measures as early
tindakan antisipasi sedini mungkin. Selama tahun as possible. Throughout 2018, the Risk Management
2018 telah dilakukan kajian bersama antara Komite Committee conducted joint review with Division Heads,
Pemantau Risiko dengan para Kepala Divisi dan telah which resulted in recommendations to be followed up
menghasilkan rekomendasi-rekomendasi yang harus by relevant Division Heads.
ditindaklanjuti oleh Kepala Divisi terkait.
Komite Pemantau Risiko melakukan monitoring dan The Risk Management Committee conducted
review atas program “Top Exposure“ yang disampaikan monitoring on the “Top Exposure” programs submitted
oleh Divisi masing-masing. Sesuai dengan SEOJK No. 16/ by each division. In line with FSA Circular No. 16/
SEOJK.05/2014 tentang Komite Pada Dewan Komisaris SEOJK.05/2014 on Committees under the Board
Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Syariah, of Commissioners of Insurance Companies, Sharia
Perusahaan Reasuransi, dan Perusahaan Reasuransi Insurance Companies, Reinsurance Companies, and
Syariah, Komite Pemantau Risiko wajib melakukan rapat Sharia Reinsurance Companies, the Risk Management
komite paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan Committee shall conduct one committee meeting per
dan selama tahun 2018, Komite Pemantau Risiko telah month, and in 2018, the Risk Management Committee
melaksanakan Dua belas (12) kali pertemuan dengan conducted 12 meetings, with the attendance rate as
tingkat pertemuan sebagai berikut : follows:
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
105
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Dalam rangka membangun “budaya sadar risiko” In an effort to foster “a culture of risk awareness”, the
(risk culture), maka Komite Pemantau Risiko telah Risk Management Committee has appended the “Risk
Menyempurnakan “Pedoman Manajemen Risiko” Management Guideline” in an e-book that has been
yang dapat diakses oleh seluruh jajaran perusahaan, made accessible to all elements of the Company, so
sehingga semua pegawai dapat memahami dan that all employees may understand and implement
melaksanakan implementasi Manajemen risiko di risk management procedures in their own work
lingkungan kerja masing-masing. environment
5.3 Komite Kebijakan Tata Kelola Perusahaan 5.3 Corporate Governance Committee
Komite Kebijakan Tata Kelola Perusahaan adalah The Committee of Corporate Governance was
komite yang dibentuk di bawah pengawasan established under the Board of Commissioners and
Dewan Komisaris yang bertugas untuk memastikan is tasked to ensure that the Company implements
agar Prinsip Tata Kelola Perusahaan dapat Good Corporate Governance (GCG) principles in a
diimplementasikan dengan baik, benar dan konsisten consistent manner in accordance with applicable laws
sesuai aturan yang berlaku. and regulations.
Komite ini dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan This Committee was established to comply with the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Peraturan Nomor FSA Regulation No. 73/POJK.05/2016 requiring all
73/POJK.05/2016 tentang Tata Kelola Perusahaan insurance companies to implement Good Corporate
Yang Baik Bagi Perusahaan Perasuransian. Governance.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Duties and Responsibilities of the Corporate
Perusahaan Governance Committee
1. Memastikan bahwa pelaksanaan Tata Kelola yang 1. Ensuring that the GCG has been implemented
baik telah berjalan baik sedikitnya pada fungsi – properly, at least in terms of these following
fungsi sebagai berkut : functions:
• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi • The implementation of task and responsibilities
dan Dewan Komisaris. of Directors and Board of Commissioners.
• Pelaksanaan tugas satuan kerja dan komite • The implementation of tasks and
yang menjalankan fungsi pengendalian intern responsibilities of working units and
Perusahaan Perasuransian. committees assigned for an internal control
function in insurance company.
• Penerapan fungsi kepatuhan, auditor internal • The implementation of compliance function,
dan auditor eksternal. internal auditors, and external auditors.
• Penerapan manajemen risiko termasuk sistem • The implementation of risk management,
pengendalian internal. including internal control system.
• Penerapan kebijakan remunerasi. • The implementation of remuneration policies
• Rencana strategis Perusahaan Perasuransian. • Strategic plan of insurance company.
• Transparansi kondisi keuangan dan non • The transparency on Company’s financial and
keuangan Perusahaan. nonfinancial conditions.
• Memantau penelaahan dan pengkajian • Monitor the review of Articles of Association
ulang Anggaran Dasar Perseroan dan and recommend any amendment as necessary
merekomendasikan perubahan bila dianggap and monitor the follow up of such amendment
perlu serta memantau tindaklanjut perubahan pursuant to decisions of the GMS.
perubahan Anggaran Dasar Perusahaan
berdasarkan keputusan RUPS.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
106
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
2. Memberi masukan kepada Direksi dan Komisaris 2. Providing feedback to the Directors and the Board
untuk memastikan jalannya operasional telah sesuai of Commissioners for ensuring that the Company’s
dengan peraturan perundang-undangan yang operations comply with the applicable laws and
berlaku di bidang perasuransian dan pasar modal regulations in insurance and capital market.
3. Berkoordinasi dengan Komite-Komite lainnya 3. Coordinating with other committees in assessing
dalam melakukan assessment penerapan tata the implementation of the corporate governance
kelola perusahaan dan pembuatan Laporan and preparing the Company’s Annual Report.
Tahunan Perusahaan
4. Melaporkan hasil assessment Penerapan Tata 4. Provide timely report about the assessment results of
Kelola Perusahaan kepada OJK tepat waktu. the Implementation of Corporate Governance to FSA.
Keanggotaan Komite Tata Kelola per 31 Desember Corporate Governance Committee composition as at
2018 adalah sebagai berikut : 31 December 2018 is as follows:
Rapat Komite Tata Kelola Perusahaan Meetings of the Corporate Governance Committee
Rapat Komite Tata Kelola diselenggarakan sedikitnya The Corporate Governance Committee convenes at
setiap 3 (tiga) bulan. Jika dipandang perlu, Komite least once in 3 (three) months. If deemed necessary,
Tata Kelola dapat mengundang pihak lain yang terkait the Committee can invite other parties relating to
dengan materi atau bidang penilaian Tata Kelola corporate governance assessments. The meeting
Perusahaan. Rapat Komite membahas dan memastikan discusses and ensures that the follow-up in corporate
proses tindak lanjut penerapan tata kelola sudah governance was implemented properly.
terlaksana baik.
Selama tahun 2018 Rapat Komite Tata Kelola In 2018, the Committee of Corporate Governance
Perusahaan telah mengadakan 4 (empat) kali conducted 4 (four) meetings.
pertemuan.
Dalam setiap rapatnya Komite Tata Kelola membahas dan In each meeting, the Committee discussed and
melakukan penelaahan peraturan peraturan baru yang reviewed new regulations from the FSA and gave
diterbitkan oleh Regulator dan membuat rekomendasi recommendations to the Directors about adjustments
kepada Direksi untuk melakukan penyesuaian terhadap on the Company’s operations.
operasional jalannya perusahaan.
Tingkat kehadiran Rapat Komite Tata Kelola Perusahaan The attendance of members of the Corporate
adalah sebagai berikut: Governance Committee is as follows:
5.4 Komite Nominasi dan Renumerasi 5.4 Nomination And Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi adalah komite yang The purpose of establishing a nomination and
dibentuk untuk membantu memberikan rekomendasi remuneration committee is to give support and
kepada Dewan Komisaris mengenai komposisi dan recommendation to the Board of Commissioners with
struktur remunerasi dari Direksi dan/atau Dewan relates to the composition and remuneration structure
Komisaris. of Directors and/or Board of Commissioners.
Dalam rangka mematuhi ketentuan dalam Peraturan In an effort to comply with the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.04/2014 Authority Regulation No. 34/POJK.04/2014 regarding
Tentang Komite Nominasi Dan Remunerasi Emiten the Nomination and Remuneration Committee of the
Atau Perusahaan Publik, pada tanggal 23 April 2018 Issuer and Public Company, the Company decided
perusahaan telah membentuk Komite Nominasi dan to establish the Nomination and Remuneration
Remunerasi. Committee on 23 April 2018.
Nama Posisi
Name Position
Francisco Noriega Malave Ketua / Chairperson
Tjan Soen Eng Anggota / Member
Dian Andiani Anggota / Member
B. Rapat dan Kehadiran Rapat Komite B. Meeting Attendance
Komite mengadakan rapat satu kali selama tahun Committe conducted one meeting in 2018, namely
2018 yaitu pada tanggal 23 April 2018 dengan on 23 April 2018 with the following attendance:
tingkat kehadiran sebagai berikut :
Komite Investasi adalah komite yang dibentuk untuk The Investment Committee was established to assist
membantu Direksi merumuskan kebijakan investasi the Directors in formulating the investment policies
dan memantau pelaksanaan kebijakan investasi yang and in monitoring the implementation of those policies.
telah ditetapkan.
Pengelolaan investasi yang baik akan berkontribusi Good investment management will contribute to
pada profitabilitas dan dapat memberikan nilai profitability, added value to stakeholders, and long-
tambah bagi para stakeholder serta kelangsungan term business growth sustainability of the Company.
pertumbuhan bisnis jangka panjang bagi Perusahaan.
Nama Posisi
Name Position
Candra Gunawan Ketua / Chairperson
Iwan Kurniawan Wakil Ketua / Vice Chairperson
Liani Chandra Anggota / Member
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
108
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2018 telah dilaksanakan rapat Komite In 2018, there were 3 (three) Investment Committee
Investasi sebanyak 3 (tiga) kali dengan pembahasan meetings conducted with the following agenda:
antara lain mengenai:
1. Strategi pengalokasian dana untuk penempatan 1. Fund allocation strategy for investment allocation.
investasi.
2. Analisa pencapaian budget investment income. 2. Achievement analysis of income investment
budget.
3. Persetujuan dalam pembelian maupun penjualan 3. Approval of the purchasing and the selling of
berbagai jenis instrumen investasi. various kind of investment instruments.
4. Pelaporan kepada pihak Dewan Komisaris mengenai 4. Reporting the investment transactions to Board of
transaksi investasi serta hasil pencapaiannya. Commissioner as well as its achievement results.
Komite Human capital adalah komite yang tugasnya The Human Capital Committee is a committee
memastikan kebijakan dan proses pengelolaan SDM responsible for ensuring that HR policies and
telah dijalankan secara konsisten, memenuhi asas management are consistent and in accordance with
keterbukaan dan keadilan serta sesuai dengan nilai- the Company’s values and objectives.
nilai dan tujuan Perusahaan.
Adapun keanggotaan Komite Human capital ini diambil Members of the Human Capital Committee were
dari berbagai level dan bidang/cabang yang ada di recruited from all levels, units and branches of
Perusahaan dengan harapan mereka dapat mewakili the Company, and they are expected to represent
aspirasi seluruh karyawan ABDA. aspirations of all ABDA’s employees.
Struktur keanggotaan Komite Human Capital per The composition of the Human Capital Committee as of
31 Desember 2018 adalah sebagai berikut : 31 December 2018 as follows:
* Mengundurkan diri/non aktif per Oktober 2018 / Resigned/non active as of October 2018
** Bergabung per Oktober 2018 / Joining as of October 2018
Selama tahun 2018, Komite melaksanakan pertemuan In 2018, the Committee conducted 3 (three) meetings,
sebanyak 3 (tiga) kali yakni pada tanggal 2 Maret namely on 2 March 2018, 10 September 2018, and
2018, 10 September 2018, dan 20 Desember 2018. 20 December 2018.
Risalah rapat Komite Human Capital disampaikan Minutes of Meetings of Human Capital Committee are
kepada Direksi dan merupakan suatu kajian/usulan submitted to Directors as assessments/proposals on
kebijakan manajemen SDM sebagai salah satu HR management policy for further decision making.
pertimbangan pengambilan keputusan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
110
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Satuan Kerja Internal Audit dalam melaksanakan The Internal Audit Division conducts its duties
tugasnya telah dilengkapi dengan Pedoman Kerja yang based on the guidelines set out in the Internal Audit
tersusun pada Piagam Internal Audit (Internal Audit Charter. The Internal Audit Charter is evaluated and
Charter). Piagam Audit Internal dievaluasi dan direview reviewed at least once a year to ensure its relevance
setidaknya setahun sekali agar tetap relevan dengan with the latest developments of organization and the
perkembangan organisasi, visi dan misi Perusahaan. Company’s vision and mission.
Piagam Audit Internal terus disosialisasikan dan dapat The Internal Audit Charter continues to be disseminated
diakses pada website Perusahaan agar diketahui oleh and is made accessible on the Company’s website
karyawan dan para pemangku kepentingan, sehingga for all employees and stakeholders in order to foster
tercapai saling pengertian dan kerja sama yang baik. mutual understanding and cooperation
Struktur dan Kedudukan Satuan Kerja Internal Audit Struktur Internal Audit Division Structure and Position
Satuan Kerja Internal Audit terdiri dari 7 personil dan The Internal Audit Division consists of 7 personnel
dipimpin oleh Seorang Kepala Divisi, yang diangkat dan and is led by a Division Head, who is appointed and
diberhentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan terminated by the President Director upon the approval
Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada OJK. Satuan of the Board of Commissioners and reported to the
Kerja Internal Audit adalah suatu Unit Kerja yang FSA. The Internal Audit Division is an independent
independen. Kepala Divisi Internal Audit bertanggung work unit. The Internal Audit Division Head is directly
jawab langsung kepada Direktur Utama dan memiliki responsible to the President Director and has a
hubungan fungsional dengan Komite Audit. Satuan functional relationship with the Audit Committee. The
Kerja Internal Audit memiliki akses yang tidak terbatas Internal Audit Division has unlimited access to all
terhadap seluruh kegiatan operasional Perusahaan operational activities of the Company and is a partner
dan merupakan mitra manajemen dalam mewujudkan of the management in implementing GCG principles
implementasi GCG di dalam Perusahaan. within the Company.
Keanggotaan Satuan Kerja Internal Audit Membership of the Internal Audit Division
Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Internal Audit Internal Audit Division Duties and Responsibilities
Satuan Kerja Internal Audit berperan untuk The Internal Audit Division ensures and provides
memastikan dan memberikan konsultasi yang independent and objective consultation to the
independen dan objektif kepada manajemen sehingga management in order to provide added value and
dapat menciptakan nilai tambah dan memperbaiki improve the Company’s operations.
jalannya operasional Perusahaan.
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Internal Audit The duties and responsibilities of the Internal Audit
meliputi : Division include:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit 1. Prepare and execute the Annual Audit Plan.
Tahunan. 2. Examine and evaluate the internal control system
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan system and risk management implementation and its
pengendalian intern dan manajemen risiko sesuai alignment to the Company’s policies.
dengan kebijakan Perusahaan.
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas 3. Conduct audits and assessments on the efficiency
efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, and effectiveness of the Company in terms of
akuntansi, dan operasional. finance, accounting, and operations.
4. Memberikan saran dan informasi yang obyektif 4. Provide recommendation and objective information
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua on the audited activities across all levels of
tingkatan manajemen. management.
5. Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikan 5. Prepare Audit Result Reports and submit them
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris to the President Director and the Board of
melalui Komite Audit. Commissioners through the Audit Committee.
6. Memantau, menganalis dan melaporkan 6. Monitor, analyze and report on the follow up to the
pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah audit as recommended.
disarankan.
7. Bekerja sama dengan Komite Audit. 7. Cooperate with the Audit Committee.
8. Melaksanakan Pemeriksaan Khusus apabila 8. Conduct special audits if necessary.
diperlukan.
Ruang lingkup Audit meliputi fungsi manajemen yang The scope of audit include the management’s financial
mencakup Finansial dan Operasional. and operational functions.
dilaksanakan secara terjadwal dengan pendekatan following a certain schedule, and was held using
audit berbasis risiko melalui serangkaian pengujian the risk-based audit approach via a series of
substantif dengan metode sampling secara non- substantive tests by non-statistical sampling
statistikal. method.
c. Hasil pemeriksaan akan diberikan audit rating c. Audit result would determine the audit rating given
untuk setiap area yang di audit, sebagai bagian to the areas audited as part of the Division/Branch
dari evaluasi KPI (Key Performance Indicator) annual KPI evaluation.
bagi tiap Divisi/Cabang secara tahunan.
d. Laporan Hasil Audit dan Rating Auditee d. Audit Result Report and Auditee’s Rating was
dikirimkan kepada Auditee, Komisaris melalui sent to the Auditee, the Board of Commissioners
Komite Audit dan kepada Direksi. through Audit Committee, and Directors.
e. Satuan Kerja Internal Audit melakukan e. The Internal Audit Division presented Audit Report
presentasi Hasil Audit dan Status Tindak and Auditee’s Follow Up Status to the Directors
Lanjut Perbaikan Auditee kepada Direksi dan and the Audit Committee once every three months.
Komite Audit setiap periode 3 bulan.
6.4 Komite Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan 6.4 Customer Service and Complaints Settlement
Pelanggan Committee
Bermula dari inisiatif manajemen untuk memberikan Starting from the management’s initiative to provide
pelayanan yang baik terhadap konsumen terutama excellent service to customers in particular in
dalam hal menanggapi keluhan dan pengaduan, responding to complaints, the Customer Service and
maka dibentuk Komite Pelayanan dan Penyelesaian Complaints Settlement Committee was formed by the
Pengaduan Pelanggan. Company.
Komite ini bertujuan untuk memberikan perlindungan This committee has a function to provide protection
kepada konsumen dengan menumbuhkan kesadaran to customers and provide the best level of service by
Perusahaan untuk memberikan pelayanan yang sebaik- respecting their rights as customers so that customer
baiknya dengan menghormati hak-hak konsumen satisfaction level will increase and thus the public trust
sehingga mampu meningkatkan kepuasan konsumen in financial services sector may eventually improve as
dan pada akhirnya meningkatkan kepercayaan well.
masyarakat pada sektor jasa keuangan.
Komite ini bertanggung jawab kepada Direktur Utama. This committee is directly responsible to the President
Keanggotaan Komite terdiri dari Ketua dan anggota Director. The membership of this committee consists of
yang semuanya adalah karyawan Perusahaan yang a chairperson and members, all of whom are employees
berasal dari berbagai Bidang Kerja dengan kriteria of the Company coming from various work areas, with
sebagai berikut : the following criteria:
• Memiliki pengetahuan yang beragam sehingga • Having a vast range of knowledge so that decisions
keputusan dapat diambil berdasarkan berbagai can be made based on various input from multiple
masukan yang memiliki sudut pandang yang independent perspectives.
berbeda/Independen.
• Memiliki pengetahuan yang memadai mengenai • Having an adequate knowledge about the
produk yang dijual Perusahaan. Company’s products.
• Memiliki pengalaman yang memadai di bidang • Having an adequate experience in the field of
pelayanan konsumen. customer service.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite antara lain : The duties and responsibilities of the committee are:
• Memberikan arahan kepada setiap unit kerja dan • Providing direction to all work units and
cabang tentang komitmen dan proses pelayanan branches on the service commitment and
yang berlaku di Perusahaan. processes prevailing in Company
• Menentukan strategi pelayanan yang sesuai • Determining the service strategy in line with
dengan nilai-nilai Perusahaan. Company’s values
• Mengawasi jalannya proses pelayanan disetiap • Supervising service processes in each work unit
unit kerja dan cabang Perusahaan. and branch of Company
• Memastikan standar pelayanan terjaga kualitasnya. • Maintaining the quality standard of service
• Menyelesaikan permasalahan pelayanan/ • Resolving issues regarding service and customers’
pengaduan konsumen. complaints
Hasil Rapat Komite memiliki kewenangan untuk The committee’s meetings have the authority to make
membuat keputusan terhadap pelayanan dan decisions regarding service and complaint resolution.
penyelesaian pengaduan. Penyelesaian Keluhan The resolution of customer complaints that may have a
Pelanggan yang memiliki dampak yang material bagi material impact on Company’s reputation and business
Reputasi dan kelangsungan hidup Perusahaan, akan continuity will first be consulted with the Directors.
dikonsultasikan terlebih dahulu kepada Direksi.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
115
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
ABDA berusaha untuk selalu memberikan pelayanan yang terbaik dengan menghormati hak-hak konsumen demi kepuasan konsumen.
ABDA strives to always provide the best service by respecting consumer rights for customer satisfaction.
Tingkat Kehadiran pada Rapat Komite Pelayanan dan Attendance of the Customer Service and Complaints
Penyelesaian Pengaduan Pelanggan pada tahun 2018: Settlement Committee in Meetings in 2018:
6.5
Komite Pengarah Pengembangan Produk 6.5
Insurance Product Development Steering
Asuransi Committee
Komite Pengarah Pengembangan Produk Asuransi The Insurance Product Development Steering
adalah Komite yang dibentuk Perusahaan dalam Committee is established by the Company to implement
rangka menjalankan tata kelola pengembangan dan insurance product development and marketing
pemasaran produk asuransi. Komite ini berada di governance. This Committee is under Directors and
bawah Dewan Direksi dan bertanggungjawab langsung reports to President Director.
kepada Direktur Utama.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
116
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
4. Memastikan Perusahaan melaporkan rencana 4. Ensuring that the Company reports its
memasarkan Produk Asuransi baru dan marketing plan of new insurance products
perubahan atas Produk Asuransi yang sudah and changes on insurance products to the
ada kepada Regulator. regulator.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
117
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
5. Memastikan saluran distribusi dan bahan 5. Ensuring that selected distribution channel
pemasaran yang dipilih untuk memasarkan and marketing collateral of insurance products
Produk Asuransi memenuhi ketentuan yang comply with the applicable regulations.
berlaku.
c. Mengevaluasi kinerja Produk Asuransi dan c. Evaluating the performance of insurance product
mengusulkan perubahan atau penghentian and to suggest changes or termination of the
pemasarannya. marketing.
Rapat Komite Pengarah Pengembangan Produk Insurance Product Development Steering Committee
Asuransi membahas isu penting sesuai dengan meetings discussed material issues in accordance
kebutuhan Perusahaaan. with the needs of the Company.
Sepanjang tahun 2018, Komite telah mengadakan In 2018 the Committee convened 4 (four) times to
rapat sebanyak 4 (empat) kali dengan agenda antara discuss the following issues:
lain:
• Analisa regular performa produk • Analysis of products performance regularly
• Pelaporan kegiatan kepada Dewan Komisaris dan • Reporting of activities to the Board of
Direksi Commissioners and Directors
6.7
Unit Kerja Anti Pencucian Uang (APU) dan 6.7 Anti-Money Laundering (APU) and Prevention
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) of Financing of Terrorism unit (PPT)
Keanggotaan Unit Kerja APU dan PPT APU and PPT Membership
Susunan keanggotaan Unit Kerja APU dan PPT pada The composition of the APU and PPT Unit in 2018 was
tahun 2018 adalah sebagai berikut : as follows:
Ketua : Candra Gunawan Chairperson : Candra Gunawan
Wakil Ketua : Marianty N. Santoso Vice Chairperson : Marianty N. Santoso
Anggota : 1. Cipto Hartono Members : 1. Cipto Hartono
2. Suhandi Sumantri 2. Suhandi Sumantri
3. Lie Susanty 3. Lie Susanty
4. Triesje Kiok Hoa 4. Triesje Kiok Hoa
Pada tanggal 9 April 2018 susunan keanggotaan Unit The following composition of the APU and PPT Unit as
Kerja APU dan PPT berubah menjadi : of 9 April 2018 turn into :
Ketua : Azisnah Bachtazar Chairperson : Azisnah Bachtazar
Wakil Ketua : Herman Admadja Vice Chairperson : Herman Admadja
Anggota : 1. Ronny S. Yanuar Members : 1. Ronny S. Yanuar
2. Angelina Anindita 2. Angelina Anindita
3. SS Ekawati 3. SS Ekawati
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and responsibilities
• Menyusun dan melakukan pengkinian pedoman • Prepare and update the guidelines for the
penerapan program APU dan PPT sesuai ketentuan implementation of APU and PPT in line with the
yang berlaku. prevailing regulations
• Memastikan adanya sistem informasi dan prosedur • Ensure the availability of adequate information
identifikasi Nasabah yang memadai, termasuk system and customer identification procedures,
memastikan bahwa formulir yang berkaitan including to ensure that the forms related to
dengan Nasabah telah mengakomodasi data yang customers data have properly accommodated the
diperlukan dalam penerapan program APU dan data required for the implementation of APU and
PPT. PPT.
• Memantau Rekening dan pelaksanaan transaksi • Monitor accounts and transactions related to
yang berkaitan dengan Nasabah. the customers.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
118
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
• Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan • Evaluate the results of evaluation and analyze
dan analisa transaksi Nasabah untuk memastikan customers’ transactions to detect any presence
ada tidaknya Transaksi Keuangan Mencurigakan of Suspicious Financial Transactions and/or Cash
dan/atau Transaksi Keuangan Tunai. Financial Transactions.
• Menata usahakan hasil pemantauan dan evaluasi. • Administer the monitoring results and evaluation.
• Memantau pengkinian data dan profil Nasabah. • Monitor the updating of customer data and profile
• Menerima dan melakukan analisa atas laporan • Receive and analyze the reports on Suspicious
Transaksi Keuangan Mencurigakan dan/atau Financial Transactions and/or Cash Financial
Transaksi Keuangan Tunai yang disampaikan oleh Transactions that are submitted by relevant
bagian terkait. parties.
• Menyusun laporan Transaksi Keuangan • Prepare the report of Suspicious Financial
Mencurigakan dan/atau Transaksi Keuangan Tunai Transactions and/or Cash Financial Transactions
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- in accordance with the prevailing regulations
undangan mengenai pencucian uang dan/atau on money laundering and/or other regulations
ketentuan peraturan perundang-undangan governing the financing of terrorism, which must
mengenai pendanaan terorisme yang wajib be reported to PPATK (Indonesian Financial
dilaporkan kepada PPATK (Pusat Pelaporan dan TransactionReports and Analysis Centre).
Analisis Transaksi Keuangan).
• Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka • Ensure that all activities related to the
penerapan program APU dan PPT terlaksana. implementation of APU and PPT program have
been carried out properly.
• Memantau, menganalisa dan merekomendasikan • Monitor, analyze, and recommend the
kebutuhan pelatihan tentang penerapan program requirements for training related to the
APU dan PPT bagi pejabat dan/atau pegawai. implementation of the APU and PPT program for
officers and employees.
• Menjaga kerahasiaan informasi terkait penerapan • Maintain the confidentiality of information related
program APU dan PPT. to the implementation of APU & PPT program.
Rapat Unit Kerja APU dan PPT APU and PPT Meeting
Ditahun 2018 Unit kerja APU mengadakan 4 kali rapat In 2018 the APU and PPT unit conducted 4 meetings
yang membahas pedoman pelaksanaan anti pencucian to discuss the guidelines for implementing anti-money
uang dan pencegahan pendanaan terorisme.Rapat laundering and prevention of financing of terrorism
juga membahas penerapan Pedoman APU dan PPT The meetings also discussed the implementation of
serta pengadaan sistim IT untuk kelancaran jalannya APU and PPT Guidelines and the procurement of IT
Progarm ini pada operasional Perusahaan.Unit Kerja system to ensure smooth running of this program.
APU dan PPT juga telah melakukan sosialisasi kepada The APU and PPT Unit also performed information
Kepala Cabang dan Kepala Kantor Pemasaran atas dissemination to Branch Heads and Marketing Office
kebijakan dan system IT terkait anti pencucian uang Head regarding the IT system and policy related to
dan pencegahan pendanaan terorisme yang berlaku di anti-money laundering and prevention of financing of
Perusahaan. terrorism that is prevailing in Company
Rapat Unit Kerja APU dan PPT dilaksanakan dan The APU and PPT Unit’s meetings were conducted and
dihadiri oleh seluruh anggota Unit Kerja sebagai attended by all members of the Unit, as follows:
berikut :
Dengan terbitnya Peraturan OJK (POJK) No. 12/ The issuance of the FSA Regulation (POJK) No. 12/
POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti POJK.01/2017 on Implementation of Anti-Money
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Laundering and Prevention of Funding to Terrorism
Terorisme di Sektor Jasa Keuangan dan Surat Program in the Financial Services Sector, and the
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
119
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Edaran OJK (SEOJK) No. 37/SEOJK.05/2017 tentang FSA Circular Letter (SEOJK) No. 37/SEOJK.05/2017
Pedoman Penerapan Program Anti Pencucian Uang on Guideline for Implementation of Anti-Money
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Laundering and Prevention of Funding to Terrorism
Keuangan Non-Bank. Program in Non-Bank Financial Services Sector.
Komite telah melakukan hal-hal sebagai berikut: The Committee have been performed:
• Menyempurnakan pedoman Anti Pencucian • Enhance the Guideline for Implementation of Anti-
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Money Laundering and Prevention of Funding
sehingga semua pegawai dapat memahami to Terrorism Program allowing all employees
dan melaksanakan implementasi Program Anti to understand and implement the Anti-Money
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Laundering and Prevention of Funding to Terrorism
Terorisme di lingkungan kerja masing-masing. Program in their respective work fields.
• Menyempurnakan APU dan PPT Checking System • Enhance the APU and PPT Checking System that
dan telah disosialisasikan kepada seluruh cabang, has been disseminated thoroughly to all branches,
sehingga semua pegawai dapat memahami thus all employees may understand and implement
dan melaksanakan implementasi Program Anti the Anti-Money Laundering and Prevention of
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Funding to Terrorism Program in their respective
Terorisme di lingkungan kerja masing-masing work fields.
Unit Kerja Pengendalian Fraud adalah unit kerja The Fraud Control Unit is an independent unit that
independen yang bertanggungjawab langsung kepada is directly responsible to the Directors as part of the
Direksi sebagai bagian dari penerapan Manajemen implementation of Risk Management, in particular
Risiko, khususnya yang meliputi aspek Pengendalian regarding the aspect of Internal Control.
Internal.
Unit Kerja ini merupakan realisasi dari amanat Pasal This unit is a fulfilment of the mandate of Article
72 ayat (5), Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 72 paragraph (5) of the FSA Regulation No. 69/
Nomor 69/POJK.05/2016 tentang Penyelenggaraan POJK.05/2016 on Business of Insurance Companies,
Usaha Perusahaan Asuransi, Perusahaan Asuransi Sharia Insurance Companies, Reinsurance Companies,
Syariah, Perusahaan Reasuransi, dan Perusahaan and Sharia Reinsurance Companies, as stipulated
Reasuransi Syariah yang dijabarkan lebih lanjut further in FSA Circular Letter No. 46/SEOJK.05/2017
dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor on Fraud Control, Implementation of Anti-Fraud
46/SEOJK.05/2017 Tentang Pengendalian Fraud, Strategy and Report of Anti- Fraud Strategi for
Penerapan Strategi Anti Fraud Dan Laporan Strategi Insurance Companies, Sharia Insurance Companies,
Anti Fraud Bagi Perusahaan Asuransi, Perusahaan Reinsurance Companies, Sharia Reinsurance
Asuransi Syariah, Perusahaan Reasuransi, Perusahaan Companies, or Sharia Units.
Reasuransi Syariah, Atau Unit Syariah.
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Pengendalian Duties and responsibilities of Fraud Control unit
Fraud
1. Menyusun dan melakukan sosialisasi Anti Fraud 1. Prepare and disseminate an Anti Fraud Statement
Statement untuk menciptakan Fraud Awareness ke to foster Fraud Awareness in all parts within the
seluruh bagian di dalam Perusahaan Company.
2. Melakukan edukasi dan pelatihan anti Fraud 2. Educate and train employees on Anti-Fraud
seperti edukasi dan pelatihan bagi pegawai measures, policies, and procedures, methodology
mengenai prosedur pelaksanaan kebijakan anti for detecting fraud, and procedures of reporting
Fraud, metodologi pendeteksian Fraud, dan tata events of fraud adjusted to the Company’s needs
cara pelaporan temuan kejadian Fraud yang and organizational complexity of the Company, at
disesuaikan dengan kebutuhan dan kompleksitas least once a year.
bisnis Perusahaan, paling sedikit satu kali dalam
setahun.
3. Melakukan edukasi dan sosialisasi anti Fraud 3. Educate customers of Company and disseminate
kepada nasabah Perusahaan. the anti-fraud campaign to them.
4. Menyusun identifikasi kerawanan Fraud 4. Identify the proneness to fraud on a regular basis,
secara berkala, mendokumentasikan dan document and inform it to the relevant parties
menginformasikannya kepada pihak yang within the Company.
berkepentingan di dalam Perusahaan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
120
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Unit Kerja Literasi Keuangan dibentuk untuk The aim of having Financial literacy Unit established
meningkatkan literasi seseorang yang sebelumnya is to improve people’s literacy in the financial services
kurang berliterasi menjadi semakin berliterasi. Selain products. In addition to that, this unit is also responsible
itu meningkatkan jumlah pengguna produk dan to increase the number of financial services products
layanan jasa keuangan. Pembentukan Unit Kerja users. This Unit is formed based on FSA circular
Literasi Keuangan berdasarkan surat edaran OJK letter No. 30/SEOJK.07/2017 about implementing
Nomor 30/SEOJK.07/2017 tentang pelaksanaan the literacy activities as an effort to increase people’s
kegitatan literasi dalam rangka meningkatkan literasi literacy in the financial services sector.
keuangan di sektor jasa keuangan
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Literasi Duties and Responsibilities of the Financial Literacy
Keuangan Unit
1. Menyusun pedoman pelaksanaan kegiatan literasi 1. To prepare the financial literacy implementation
keuangan. guideline.
2. Merencanakan kegiatan literasi keuangan. 2. To prepare schedules related to the financial
literacy activities.
3. Melaksanakan kegiatan literasi keuangan. 3. To carry out the financial literacy activities .
4. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas 4. To monitor and evaluate the implementation of
pelaksanaan kegiatan. such activities.
5. Menyampaikan laporan rencana dan laporan 5. To submit a report on the aforementioned
realisasi kegiatan kepada OJK. activities’ plan and implementation to the FSA.
Unit Kerja Literasi Keuangan tahun 2018 telah In 2018, this unit has conducted a literacy program to
meliterasi mahasiswa-mahasiswi STMA Trisakti STMA Trisakti students on 22 November 2018. In this
pada tanggal 22 November 2018. Unit Kerja Literasi program, the Unit has provided extensive information
Keuangan memberi pengarahan dan penjelasan about Insurance and the importance of having an
mengenai definisi Asuransi dan peran penting insurance. The unit also provide detailed information
berasuransi. Selain itu juga menjelaskan kepada about the Insurance operational system.
peserta bagaimana sistem operasional Asuransi.
Unit Kerja Inklusi Keuangan dibentuk untuk merespon The Financial Inclusion Work Unit was formed in response
Surat Edaran OJK Nomor 31/SEOJK.07/2017 tentang to the FSA Circular Letter No. 31/SEOJK.07/2017
Pelaksanaan Kegiatan dalam Rangka Meningkatkan on Implementation of Activities to Improve Financial
Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan. Inclusion in the Financial Services Sector.
Keanggotaan Unit Kerja Inklusi Keuangan Membership of the Financial Inclusion Work Unit
Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Inklusi Keuangan: Duties and Responsibilities of the Financial Inclusion Work
Unit:
• Menyusun pedoman pelaksanaan kegiatan Inklusi • Develop guidelines for implementing Financial
Keuangan. Inclusion activities.
• Merencanakan & melaksanakan kegiatan dalam rangka • Plan & implement activities in order to improve
meningkatkan Inklusi Keuangan. Financial Inclusion.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
122
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
• Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan • Monitor and evaluate the implementation of Financial
kegiatan Inklusi Keuangan. Inclusion activities.
• Menyampaikan laporan rencana dan laporan realisasi. • Submit reports of plans and realization.
• Memberikan masukan kepada unit bisnis riset dan • Provide input to the research and product development
pengembangan produk untuk mengembangkan produk business units to develop products that meet the
yang sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan needs and capabilities of consumers.
Konsumen.
• Memberikan masukan kepada unit Literasi Keuangan • Provide input to the Financial Literacy unit for the
untuk penyusunan materi Edukasi Keuangan terkait preparation of Financial Education materials related to
produk dan/atau layanan jasa keuangan. financial products and/or services.
Sepanjang tahun 2018 Unit Kerja Inklusi Keuangan telah Throughout 2018 the Financial Inclusion Unit conducted
melakukan sebagi berikut : the following:
• Membuat Rencana Kegiatan Inklusi Keuangan tahun • Prepared a Plan for Financial Inclusion Activities in
2018 dan melaporkannya kepada OJK. 2018 and reported it to FSA.
• Mempersiapkan kegiatan inklusi keuangan ditahun • Prepared financial inclusion activities in 2018 in the
2018 berupa Penambahan Akses kepada Nasabah form of Additional of Means of Access to Customers,
yaitu penyediaan saluran distribusi produk melalui namely the provision of product distribution channels
mekanisme telemarketing untuk meningkatkan through telemarketing mechanisms to increase sales,
penjualan terutama pada perpanjangan polis. especially in policy extension.
• Melakukan kegiatan inklusi keuangan disepanjang • Conducted financial inclusion activities throughout
tahun 2018 dengan melibatkan seluruh Kantor Cabang 2018 involving all of the Company’s Branch Offices.
Perusahaan.
• Memonitor pelaksanaan inklusi keuangan secara • Monitored the implementation of financial inclusion
regular dan melaporkannya kepada Direksi. regularly and reported it to Directors.
7. SEKRETARIS PERUSAHAAN 7. CORPORATE SECRETARY
Sekretaris Perusahaan ditunjuk dalam rangka mendorong Corporate Secretary is appointed to promote Company’s
kinerja Perusahaan, melindungi kepentingan setiap performance, protect stakeholders’ interests, and
pemangku kepentingan dan meningkatkan kepatuhan strengthen the Company’s compliance with laws and
terhadap peraturan perundang-undangan, sehingga regulations, so that GCG principles can be implemented
penerapan tata kelola perusahaan yang baik dapat consistently.
terlaksana secara konsisten.
Sekretaris Perusahaan berkewajiban memberikan Corporate Secretary is obliged to provide input to Directors
masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris untuk and Board of Commissioners in order to comply with
mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan di laws and regulations of capital market, and as a liaison
bidang Pasar Modal, dan merupakan penghubung antara between Company and shareholders, FSA and other
Perusahaan dengan pemegang saham, OJK dan pemangku stakeholders.
kepentingan lainnya.
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan adalah: The tasks and responsibilities of Corporate Secretary are:
• Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya • Updating the information on Capital Market,
peraturan perundang-undangan yang berlaku di particularly of laws and regulations on capital market.
bidang Pasar Modal.
• Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam • Assisting Directors and Board of Commissioners
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: in implementing the good governance, including:
1. Keterbukaan Informasi kepada masyarakat, 1. Public information transparency, including
termasuk ketersediaan informasi pada situs Web information availability on Company’s website.
milik Perusahaan.
2. Penyampaian Laporan kepada OJK dengan tepat 2. Timely report submission to FSA.
waktu.
3. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum 3. Preparing and documenting the Shareholder’s
Pemegang Saham. General Meeting.
4. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi 4. Preparing and documenting meetings of the
dan/atau Dewan Komisaris. Directors and/or Commissioners.
5. Pelaksanaan program orientasi terhadap 5. Organizing the Company’s induction training
perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan programs for members of the Directors and/or
Komisaris. Commissioners.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
123
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Sekretaris Perusahaan dijabat oleh Marianty N. Santoso di The position of Corporate Secretary is held by
bawah supervisi Direksi. Marianty N. Santoso under the supervision of Directors.
Riwayat Hidup Sekretaris Perusahaan Profile of the Corporate Secretary
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dalam bidang Akuntansi dari Obtained Bachelor of Economics degree in Accounting
Universitas Trisakti pada tahun 1986, memulai karirnya from Trisakti University in 1986 and began her career
sebagai Eksternal Auditor selama 4 tahun, selanjutnya as External Auditor for 4 years prior to working in banking
bekerja di sektor perbankan selama 11 tahun sebelum sector for 11 years. She subsequently joined ABDA
bergabung bersama Asuransi ABDA sejak tahun 1999. Insurance beginning of 1999. She has been member of the
Menjadi anggota ICSA (Indonesian Corporate Secretary ICSA (Indonesian Corporate Secretary Association) since
Association) sejak tahun 2013 dan mengikuti beberapa 2013 and has participated in the following educational
pendidikan antara lain: workshops:
1. Berbagai sosialiasi POJK yang diadakan oleh ICSA 1. Various FSA Regulation disseminations conducted by
antara lain: ICSA were:
• Hal-hal yang perlu diwaspadai oleh Corporate • Issues that requires Corporate Secretary attention
Secretary dari peraturan BAPEPAM IX.E.2 tentang in BAPEPAM IX.E.2 regulation concerning Material
Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Transaction and Changes in the Main Business
Utama yang diadakan pada tanggal 14 Agustus Activitieis held on 14 August 2018.
2018.
• Seminar Konsekuensi UU Pasar Modal bagi • Seminar on the Impact of the Capital Market Law
Perusahaan Publik yang diadakan pada tanggal to the Public Company held on 23 July 2018.
23 Juli 2018.
2. Remuneration and Governance Issues and Challenges 2. Remuneration and Governance Issues and Challenges
for BOD & BOC yang diadakan oleh Financial Club pada for BOD & BOC held by Financial Club on 15 August
tanggal 15 Agustus 2018. 2018.
3. Risk Control Self-Assessment yang diadakan oleh 3. Risk Control Self-Assessment held by Itikad Academy
Itikad Academy pada tanggal 29 Oktober 2018. on 29 October 2018.
4. In House Training Bahasa Inggris yang diadakan oleh 4. English Language In House Training held by LTBA LIA
LTBA LIA yang dimulai bulan Desember 2018 sampai starting from December 2018 to March 2019.
Maret 2019.
5. Risk Management ABDA & Marein yang diadakan oleh 5. Risk Management ABDA & Marein held by STMA Trisakti
STMA Trisakti pada tanggal 1 Februari 2018. on 1 February 2018.
Laporan Keuangan ABDA telah diaudit oleh Kantor Akuntan ABDA’s Financial Statements have been audited by
Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan the Public Accounting Firm Paul Hadiwinata, Hidajat,
dan Rekan dengan biaya sebesar Rp 300.000.000. (belum Arsono, Retno, Palilingan, and Associates, with a fee of
termasuk PPN 10%). Rp 300,000,000 (not including 10% VAT).
• Penunjukan Kantor Akuntan Publik ini telah mendapat • The appointment of this public accounting firm has
persetujuan RUPS Tahunan Perusahaan pada tanggal been approved by the Annual GMS of the Company on
23 April 2018. 23 April 2018.
• Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, • The Public Accounting Firm Paul Hadiwinata,
Arsono, Retno, Palilingan dan Rekan tidak memberikan Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan, and Associates
jasa konsultasi manajemen bagi ABDA selama tahun did not render other services related to managerial
laporan. consultation to ABDA during the reporting year.
Penilaian tingkat risiko perusahaan terhadap probabilitas The Company’s risk level assessment of the probability
kegagalan dalam memenuhi kewajibannnya relatif rendah. of failure to meet its obligations is relatively low. The
Perusahaan diindikasikan sangat sehat dan memiliki Company is indicated to be very healthy and has the ability
kemampuan untuk memenuhi kewajibannya kepada to fulfil its obligations to the policy holders or insured
pemegang polis/tertanggung. parties.
Hasil penilaian dari jenis risiko yang telah ditentukan dapat The assessment results of the specified risk types can be
digambarkan sebagai berikut: described as follows :
• Indikasi perusahaan dengan risiko kepengurusan rendah • Low indication of management risk
• Kriteria perusahaan dengan risiko tata kelola rendah • Low indication of governance risk
• Risiko strategi perusahaan masuk dalam kriteria • Low indication of strategic risk
sedang rendah
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
124
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
• Risiko Operasional perusahaan masuk dalam kriteria • Low indication of operational risk
sedang rendah
• Risiko aset dan liabilitas perusahaan masuk dalam • Low indication of assets and liabilities risk
kriteria sedang rendah
• Risiko Asuransi perusahaan masuk dalam kriteria • Low indication of insurance risk
sedang rendah
• Risiko Dukungan Dana (Permodalan) perusahaan • Strong funding (capital) support
masuk dalam kriteria sangat kuat
Kriteria Perusahaan dengan Risiko Tata Kelola rendah. The Company’s indication of governance risk is
categorized as low.
a. Setiap unsur Tata Kelola sesuai POJK No. 73/ a. Every Governance element in accordance with
POJK.05/2016 telah disosialisasikan kepada setiap FSA Regulation No. 73/POJK.05/2016 has been
Unit Kerja di Perusahaan dan telah ditanggapi disseminated to every unit in Company and this
dengan menyempurnakan Pedoman Kerja masing- has been responded by completing the respective
masing. Di-Implementasikan pada seluruh unit Work Guidelines, which are implemented on all
Kerja di Perusahaan dan dievaluasi secara berkala units in Company and periodically evaluated by
oleh Internal Audit untuk ditindak lanjuti jika ada Internal Audit to be followed up if there is any
penyimpangan. violation.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
125
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
b. Perusahaan senantiasa melakukan pengkinian b. The Company constantly updates its official
website sehingga setiap informasi tentang website, so that any information on Company’s
aktivitas dan kinerja Perusahaan dapat diakses activities and performance is accessible to every
oleh setiap stakeholder. Perusahaan memiliki stakeholder. The Company has guidance on
Pedoman tentang komunikasi melalui email communication through Contact Us email, and
contact us dan whistleblower yang dimuat dalam whistleblowing system, which are published in
website Perusahaan. Company’s website.
c. Perusahaan memiliki kejelasan mengenai struktur, c. The Company has clarity regarding the structure,
sistem dan prosedur pertanggung jawaban atas system and procedures of responsibility for
pengelolaan Perusahaan. Penerapan sistim Company’s management. The implementation of
Penghargaan dan Konsekwensi diterapkan Rewards and Consequences system is carried out
secara konsisten sesuai Pedoman yang berlaku. consistently in accordance with the applicable
Perusahaan mempunyai Rencana Kerja Jangka Guidelines. The Company has Short-Term and
Pendek dan Jangka Panjang yang disampaikan Long-Term Work Plan submitted to the Authority,
kepada Otoritas, menyediakan Laporan Tahunan provides Annual Report and organizing the General
dan menyelenggarakan RUPS sesuai ketentuan Meeting of Shareholders in accordance with the
yang berlaku. applicable provisions.
d. Manajemen mengelola Perusahaan dengan d. The Management manages the Company by
berpegang pada prinsip kehati-hatian yang adhering to the principle of prudence, which
dituangkan antara lain pada kebijakan is stated, among others, in underwriting and
underwriting dan kebijakan investasi. Manajemen investment policies. The Management manages
mengelola Perusahaan dengan memperhatikan the Company by complying with the applicable
Undang-undang dan ketentuan yang berlaku. laws and regulations. All work guidelines consider
Seluruh Pedoman Kerja mempertimbangkan unsur the elements of protection of rights of consumers
perlindungan konsumen dan stakeholder lainnya. and other stakeholders. As a good corporate
Sebagai warga korporasi yang baik, Perusahaan citizen, the Company contributes to the society
berkontribusi terhadap masyarakat dan lingkungan and environment through CSR activities.
melalui CSR.
e. Manajemen dan seluruh jajaran dibawahnya adalah e. The management, along with its entire
independen bebas dari benturan kepentingan. subordinates, is independent, free from conflict of
Seluruh jajaran Perusahaan melaksanakan fungsi interest. The whole range of Company performs its
dan tugas nya sesuai dengan ; functions and duties in accordance with:
- Uraian tugas dan tanggung jawabnya - Description of duties and responsibilities.
- Anggaran Dasar dan Undang – Undang yang - Articles of Association and applicable
berlaku. regulation
f. Perusahaan senantiasa memberikan perlakuan f. The Company continues to provide fair and
yang adil dan setara kepada seluruh pemangku equal treatment to all stakeholders as stated in
kepentingan yang dituangkan dalam Peraturan Company’s Regulations and Company’s System
Perusahaan dan Sistem & Prosedur Perusahaan. and Procedures. This provides an opportunity for
Memberikan kesempatan kepada seluruh all stakeholders to provide input and opinion, and
pemangku kepentingan untuk memberikan opens access to any information through website,
masukan dan pendapat dan membuka akses email, and whistleblowing system. This also
terhadap setiap informasi melalui website, email provides equal opportunities in recruitment and
dan whistleblower. Memberikan kesempatan career development for all employees regardless
yang sama dalam penerimaan pegawai dan of race, religion, social class, gender, and physical
pengembangan karier setiap karyawan tanpa condition.
membedakan suku, agama, ras, golongan, gender
dan kondisi fisik.
g. Perusahaan memberikan perhatian yang serius g. The Company pays serious attention to managing
dalam hal mengelola risiko, oleh sebab itu its risks, therefore the Company has established
Perusahaan telah membentuk Komite Pemantau Risk Management Committee whose task is to
Risiko yang tugasnya melakukan identifikasi, identify, evaluate, and control risks faced by the
evaluasi, pengendalian dari risiko-risiko yang Company, and monitor the risk management
dihadapi perusahaan serta melakukan monitoring process, so that potential risks faced by Company
dari proses manajemen risiko, sehingga potensi can be minimized to the lowest level acceptable by
risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan dapat Company.
ditekan pada tingkat terendah yang dapat diterima
oleh Perusahaan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
126
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
b. Perusahaan memiliki system teknologi dan b. The Company has an adequate information
informasi yang sangat memadai yang mampu and technology system that is capable on
mendukung penyelenggaraan perusahaan: supporting Company on running business:
- Perusahaan memiliki sistem aplikasi bisnis - The Company has a business application
yang diperlukan untuk memproses seluruh system to process all insurance activities,
aktivitas asuransi, baik untuk asuransi both for general insurance and health
umum maupun untuk asuransi kesehatan. insurance. Such system has been
Sistem aplikasi ini sudah terintegrasi integrated from Quotation, Underwriting,
mulai dari modul Quotation, Underwriting, Reinsurance, Claim, Collection, to Finance
Reinsurance, Claim, Collection, sampai and Accounting modules. This application
dengan modul Finance dan Accounting. is web-based and has been applied online
Aplikasi ini berbasis web dan sudah to all branch offices.
diaplikasikan online ke seluruh kantor
cabang.
- Perusahaan juga memiliki sistem aplikasi- - The Company also has supporting
aplikasi bisnis pendukung lainnya, seperti: business application system, such as:
aplikasi Claim Service System untuk Claims Service System application for
administrasi klaim kendaraan bermotor motor vehicle claims administration
yang sudah terintegrasi dengan core that has been integrated with the core
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
129
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
application; aplikasi B2B dan e-policy application; B2B and e-policy applications
untuk memproses data penutupan sampai to process data closing until the billing
dengan penagihan untuk beberapa klien stage for several large corporate clients;
besar perusahaan; aplikasi untuk proses applications for health insurance claims
administrasi klaim asuransi kesehatan administration process using EDC online
menggunakan infrastruktur online EDC infrastructure at provider hospitals; ABDA
di rumah sakit - rumah sakit provider; Health mobile application for health
aplikasi mobile ABDA Health untuk insurance customers; e-procurement
peserta asuransi kesehatan; aplikasi application for Claims, and web portal to
e-procurement untuk Klaim, serta web communicate with workshop and supplier
portal untuk berkomunikasi dengan pihak partners.
bengkel dan supplier rekanan.
- Perusahaan juga memiliki sistem aplikasi- - The Company has other supporting
aplikasi penunjang lainnya, seperti: application systems, such as: HR
aplikasi HR Information System untuk Information System, application for
proses data karyawan, payroll, absensi, employee data, payroll, attendance,
dan administrasi SDM lainnya; aplikasi and other HR administration processes;
procurement untuk permintaan dan procurement application for goods
pembelian barang; aplikasi Document demand and purchase; Document
Management System untuk pengelolaan Management System application for
dan penyimpanan dokumen secara digital; the management and storage of digital
aplikasi laporan yang bersumber dari documents; application reports sourced
Data Warehouse serta aplikasi dashboard from Data Warehouse and dashboard
agar dapat menyajikan data dan laporan applications in order to promptly present
secara cepat, informatif dan akurat bagi data and reports; and other web-based
manajemen; dan aplikasi-aplikasi berbasis applications that are used to support the
web lainnya yang digunakan untuk Company’s operations.
menunjang operasional perusahaan.
- Perusahaan memiliki aplikasi E-Business - The Company has e-business application
untuk nasabah/ calon nasabah berinteraksi for customers/potential customers to
secara online dengan perusahaan, serta communicate online with Company, as
memiliki corporate website dalam 2 bahasa well as official website in 2 languages
(Indonesia dan Inggris). (Indonesian and English).
- Perusahaan memiliki infrastruktur yang - The Company has an infrastructure
menghubungkan secara online kantor that connects the head office and its all
pusat dengan seluruh kantor cabang, branches through an online system, and
maupun dengan Call Center penyedia with the Call Center that provide Roadside
jasa Roadside Assistance, dimana semua Assistance, in which such connections are
koneksi tersebut telah diproteksi oleh protected by a high security system.
suatu sistem keamanan yang baik.
- Perusahaan terus melakukan peningkatan - The Company continuously improves
keamanan dan pemeliharan ruang Data its security and maintenance of Data
Center, serta meningkatkan pengawasan Center space, as well as improves its
terhadap keamanan jaringan dan data. supervision of network and data security.
Perusahaan juga sudah memiliki DRC yang The Company also has a DRC located in a
berada di lokasi yang terpisah dari Data location separate from Data Center.
Center.
- Perusahaan memiliki sistem informasi - The Company has an information
yang memungkinkan untuk mendukung system adjusted to the change of FSA
pelaporan kepada OJK, penyesuaian regulations that supports its reporting
aplikasi terhadap perubahan peraturan system to FSA, in which all risks attached
OJK, dimana seluruh resiko yang melekat to all transactions and the Company’s
pada seluruh transaksi serta produk products can be integrated into the
perusahaan dapat diintegrasikan dalam Company’s management information
sistem informasi manajemen perusahaan. system.
Tuntutan Hukum terjadi pada tingkat yang wajar The lawsuits occurred at a reasonable level and
dan pada umumnya dapat diselesaikan sesuai could generally be resolved in accordance with the
koridor hukum yang berlaku. applicable regulations.
Tidak ada kejadian eksternal yang mempengaruhi There are no external events that materially
secara material operasional Perusahaan. affected the Company’s operations. The utilization
Penggunaan jasa pihak ketiga dilakukan dengan of third party services was carried out through
sistim bidding. Evaluasi jasa pihak ketiga dilakukan a bidding system. The evaluation of third party
2 kali dalam setahun dan pada saat akan dilakukan services is carried out twice a year and at the time
perpanjangan perjanjian kerja sama. of renewal of cooperation agreement.
9.5 Risiko Aset dan Liabilitas 9.5 Assets and Liabilities Risk
- Perusahaan juga telah memiliki Standar - The Company also has SOPs covering all
Operasi dan Prosedur (SOP) yang claims management activities starting from
mencakup seluruh aktifitas penangan claims submission until claims payment to
klaim dimulai dari registrasi klaim sampai the workshops or insured parties.
dengan pembayaran klaim kepada bengkel
atau tertanggung.
- Perusahaan memiliki sistem Teknologi - The Company has a Claims Information
Informasi Klaim yang dibangun sesuai Technology system which was established
dengan prosedur yang dijalankan dimana in accordance with the procedures carried
setiap tahapan klaim dapat dipantau , file out in which each stage of claims can be
klaim disimpan secara digital dan laporan monitored. Claims data are stored digitally
dapat ditarik secara sistem sesuai dengan and claim reports can be drawn by system
kebutuhan perusahaan. upon the Company’s requirement.
- Untuk lebih meningkatkan tingkat - To improve level of confidence in such
kepercayaan terhadap sistem yang system and personnel who operate it, audit
dibangun dan personil yang is conducted by Internal and External Audit
menjalankannya, diadakan audit yang Team on the Claims Division periodically.
dilakukan oleh tim Satuan Kerja Audit
Internal dan Eksternal terhadap Divisi Klaim
secara berkala.
h. Proses distribusi produk asuransi dilakukan h. The distribution of insurance products has been
dengan baik dimana saat ini perusahaan well carried out, in which the Company has 36
memiliki 36 kantor cabang dan pemasaran branches and marketing offices functioning
yang dipergunakan sebagai jalur pemasaran as marketing channels, with cooperation
dengan perjanjian kerja sama dengan rekanan agreements with business partners, agents,
bisnis, agen maupun broker. and brokers
i. Pelaksanaan review oleh pihak independen. i. Implementation of review by independent
parties.
Auditor internal secara berkala melaksanakan Internal auditors regularly perform review
program review dan pengawasan atas and supervision of the implementation of
implementasi kebijakan pengendalian internal control policy in every unit. In 2018,
internal pada unit-unit kerja. Di tahun 2018, internal auditors provided an opinion on the
auditor internal memberikan pendapat implementation of internal control activities
atas pelaksanaan aktivitas pengendalian in 16 branches, 1 division at head office, and
internal di 16 lokasi kantor cabang, 1 divisi 1 subsidiary, using ranking method that was
di kantor pusat, 1 anak perusahaan dengan reported to Directors and Audit Committee.
menggunakan metode pemeringkatan yang
dilaporkan kepada Direksi dan Komite Audit.
b. Sumber penambahan permodalan Perusahaan b. The possibility of sourcing capital increase for
cukup tinggi yaitu Perusahaan telah menawarkan the Company is high, namely the Company has
sahamnya kepada masyarakat melalui Bursa Efek been having its shares traded by public through
Indonesia sejak tahun 1989, dengan demikian Indonesia Stock Exchange since 1989. Therefore,
Perusahaan dapat menambah permodalannya the Company may increase its capital through
melalui penawaran umum terbatas. limited public offerings.
Sepanjang tahun 2018, Perusahaan tidak memiliki kasus In 2018, the Company was not involved in any litigation
hukum yang dapat mempengaruhi baik reputasi maupun that may affect its reputation or its operations.
operasional Perusahaan.
11.ETIKA BISNIS DAN BUDAYA PERUSAHAAN 11.BUSINESS ETHICS AND CORPORATE CULTURE
Etika Bisnis dan Pedoman Perilaku merupakan dasar dalam Business Ethics and Code of Conduct are the basis for
pelaksanaan GCG yang dikembangkan menjadi Budaya implementing GCG, and they have been developed and
Perusahaan. Nilai-nilai Perusahaan yang dianut dan embedded into Company’s Culture. The Company’s Values
disepakati oleh seluruh karyawan ABDA menyatukan kami adopted and agreed upon by all ABDA’s employees have
menjadi INSAN ABDA yang mengedepankan Integritas, united the employees as INSAN ABDA who prioritize
Kerja sama Tim yang solid, Tangguh dan Fokus kepada Integrity, Solid Teamwork, Perseverance, and Focus on
pelanggan. Customers.
Nilai-nilai Perusahaan ini senantiasa disosialisasikan The Company’s Values ere continually socialized to all
kepada seluruh level karyawan, dan merupakan materi levels of employees, and introduced in each the Induction
sosialisasi pada kegiatan Orientasi Karyawan Baru. Training of New Employees. The elaboration of Corporate
Penjabaran Nilai-nilai Perusahaan dan Etika Bisnis yang Values and Business Ethics adopted by Company are
dianut Perusahaan membentuk Pedoman Perilaku Insan compiled into the Code of Conduct for Insan ABDA and
ABDA yang tercermin dalam setiap Pedoman Operasi reflected in Company’s Operations Guidelines.
Perusahaan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
138 Laporan Tahunan 2018
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
05
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
139
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Menyadari bahwa prestasi yang telah diraih Perusahaan The Company acknowledges that its achievements so far would
selama ini tidak lepas dari dukungan masyarakat sekitar not have been possible without the constant support from the
lingkungannya maupun dari masyarakat luas pada umumnya. communities in surrounding areas and public at large.
Maka sebagai bentuk partisipasi dan wujud tanggung jawab Therefore, as part of Company’s corporate social responsibility
sosial Perusahaan, ABDA senantiasa berupaya untuk terus manifestation, ABDA strives to continue to improve its social
melanjutkan dan meningkatkan kontribusi sosial kepada contribution, which has been going on throughout the years.
masyarakat sebagaimana sudah dilaksanakan selama ini.
Di tahun 2018, Asuransi ABDA telah melakukan berbagai In 2018, ABDA Insurance conducted various activities to
kegiatan dalam rangka tanggung jawab sosial yang mengarah fulfill its corporate social responsibility towards community
kebidang sosial kemasyarakatan, dengan total biaya yang empowerment, incurring a total expenditure of Rp68,877,500.
telah dikeluarkan adalah sebesar Rp 68.877.500,-.
Kegiatan-kegiatan sosial yang telah dilakukan adalah sebagai The social activities that were performed in 2018 include:
berikut:
Dalam rangka program Corporate Social Responsibility, As part of its Corporate Social Responsibility, on 30 July
tanggal 30 Juli 2018 bertempat di kantor pusat di Plaza Asia 2018 ABDA Insurance held the blood donation event at its
lantai 27, Asuransi ABDA mengadakan kegiatan Donor Darah. headquarters, Plaza Asia 27th floor. This event was held in
Kegiatan hasil kerjasama dengan Palang Merah Indonesia ini collaboration with the Indonesian Red Cross and this was the
merupakan yang ke-9 kalinya diadakan oleh Asuransi ABDA ninth instance of the event, which ABDA Insurance has held
sejak tahun 2011. Kegiatan Donor Darah yang bertema “Share since 2011. The blood donation carried the theme of “Share
Your Blood, Share Your Care” ini diikuti oleh lebih dari 58 Your Blood, Share Your Care” and was participated by 58
karyawan Asuransi ABDA yang berasal dari Kantor Pusat dan employees of ABDA Insurance from the headquarters and
Kantor cabang Jakarta. branch offices in Jakarta.
Total biaya yang dikeluarkan Perusahaan untuk kegiatan Donor Total expenditure for the Blood Donation was Rp 6,099,500.
Darah ini adalah sebesar Rp 6.099.500,-.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
140
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Sebagai bentuk kepedulian ABDA kepada korban bencana To extend ABDA’s compassion for the earthquake survivors in
gempa bumi yang terjadi di Lombok pada bulan Agustus Lombok in August 2018, all employees of ABDA came with the
2018 lalu, seluruh karyawan ABDA berinisiatif mengumpulkan initiative to make a donation to alleviate the suffering of the
donasi untuk membantu meringankan penderitaan para earthquake survivors. ABDA managed to gather Rp12,480,000,
korban gempa. Dana yang terkumpul dari ABDA sebesar which was then delivered via AAUI in partnership with FSA,
Rp12.480.000; selanjutnya diserahkan melalui AAUI yang to the survivors, at the Lombok Earthquake Relief Program
bekerjasama dengan OJK pada Kegiatan Peduli Bencana event at Lapangan Tanjung Lombok Utara, on Monday,
Gempa Lombok, di Lapangan Tanjung Lombok Utara, hari 13 August 2018. The aid was given directly by the FSA Board of
Senin tanggal 13 Agustus 2018. Bantuan telah diberikan Commissioners’ Chairman, Wimboh Santoso, to the Provincial
langsung oleh Ketua Dewan Komisioner OJK, Wimboh Santoso Government of NTB at Lapangan Tanjung Lombok Utara, Nusa
kepada Pemprov NTB di Lapangan Tanjung Lombok Utara, Tenggara Barat.
Nusa Tenggara Barat.
BANTUAN UNTUK BENCANA GEMPA & TSUNAMI ASSISTANCE FOR EARTHQUAKE & TSUNAMI
DI PALU, SULAWESI TENGAH SURVIVORS IN PALU, CENTRAL SULAWESI
Menindaklanjuti himbauan AAUI pada program bantuan untuk In response to AAUI’s call made at the tsunami and earthquake
korban bencana gempa dan tsunami yang terjadi di wilayah relief effort in Palu and Donggala in September 2018, the
Palu dan Donggala pada bulan September 2018, manajemen management and employees of Asuransi ABDA gathered
dan karyawan Asuransi ABDA berhasil mengumpulkan dana Rp35,548,000, which was then delivered to the survivors via
sebesar Rp35.548.000. Sumbangan disampaikan kepada AAUI, in partnership with FSA during the Palu Earthquake
korban bencana melalui AAUI yang bekerjasama dengan OJK Relief Effort by the Financial Services Industry, taking place on
pada kegiatan bersama Industri Jasa Keuangan Peduli Gempa 18 August 2018.
Palu pada tanggal 18 Agustus 2018.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
2018 Annual Report 141
Perayaan Hari Raya Idul Adha ditandai juga dengan pemberian The celebration of the Islamic holidays Eid-al-Adha, ABDA
sumbangan dari ABDA kepada masyarakat sekitar. Insurance extending donations to the surrounding communities.
Dalam rangka hari raya Idul Adha, ABDA turut berpartisipasi Celebrating the Eid-al-Adha, ABDA participated by donating
dengan menyumbangkan hewan Qurban yang disalurkan sacrificial animals to be distributed to the public through the
melalui pengelola gedung Plaza Asia, Jakarta. building management of Plaza Asia, Jakarta.
Total sumbangan yang diberikan bernilai Rp 4.750.000,-. Total donation extended was Rp4,750,000.
PEMBERIAN SUMBANGAN UNTUK YAYASAN TRI DONATION FOR TRI ASIH FOUNDATION
ASIH
Menutup tahun 2018, asuransi ABDA kembali mengadakan Closing the year 2018, Asuransi ABDA made a social visit to
kunjungan sosial dengan mengunjungi dan menyantuni Yayasan the Tri Asih Foundation on Friday, 14 December 2018. Tri Asih
Tri Asih pada hari Jumat, 14 Desember 2018. Yayasan Tri Asih Foundation is engaged in the caring, education, and training
merupakan yayasan yang bergerak di bidang pemeliharaan, of children with intellectual disability, located in Kebon Jeruk,
pendidikan dan pelatihan kepada anak Tunagrahita yang West Jakarta. At this event, ABDA in partnership with ABDA
berlokasi di Kebon Jeruk, Jakarta Barat. Pada kesempatan community of prayers extended donation of cash and basic
tersebut, ABDA bekerjasama dengan persekutuan doa ABDA goods to the children in the foundation.
memberikan bantuan uang tunai dan sembako kepada anak-
anak di yayasan tersebut.
Jumlah sumbangan yang diberikan kepada yayasan ini sebesar Donation given to the foundation was Rp10,000,000.
Rp 10.000.000,-.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
142 Laporan Tahunan 2018
DATA
PERUSAHAAN
CORPORATE DATA
06
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
143
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Public
MAPFRE Internacional, SA
62.33% 37.67%
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
144
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
Marianty N. S
Internal Audit
Ahmad Afwan
Human Resources
Dian Andiani
Control Commercial
Vacant Vacant
Security &
Finance Distribution Channels
Resources
Mona Djajasaputra Marianty N.S. Suhandi Sumantri
Iwan K.
8. Makasar
1. Bandung
9. Solo 16. Banjarmasin
2. Kebon Jeruk
10. Semarang 17. Jambi
3. Kelapa Gading
11. Palembang 18. Padang
4. Surabaya
12. Denpasar 19. Samarinda
5. Gandaria
13. Bogor 20. Pontianak
6. Pekanbaru
14. Batam 21. Balikpapan
7. Medan
15. Lampung
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
145
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
CEO
Managing Director
Candra Gunawan
Management Commitee
Reinsurance
Ratih Lestarini
Teritorial Organization
3 1 2 4
Herlani Sunardi
Komisaris Independen / Independent Commissioner
Ronni Widjaja
Komisaris Independen / Independent Commissioner
Profil Direksi
Directors’ Profile
3 1 2
1. Candra Gunawan
Direktur Utama / Direktur Independen
President Director / Independent Director
2. Dody Sjachroerodly
Direktur / Director
Candra Gunawan
Direktur Utama / Direktur Independen
President Director / Independent Director
Dody Sjachroerodly
Direktur / Director
3.
Komite Pelayanan dan Penyelesaian 3. Customer Service and Complain Settlement
Pengaduan Pelanggan Committee
Ketua : Dody Sjachroerodly Chairperson : Dody Sjachroerodly
Wakil Ketua : Freddy Wijaya Vice Chairperson : Freddy Wijaya
Anggota : 1. Cipto Hartono Member : 1. Cipto Hartono
2. Marianty N. Santoso 2. Marianty N. Santoso
3. Suhandi Sumantri 3. Suhandi Sumantri
4. dr. Sofia Horatio 4. dr. Sofia Horatio
5. Anastasia Santi Wisyatusti 5. Anastasia Santi Wisyatusti
6. Ratih Kusumadilaga 6. Ratih Kusumadilaga
4.
Komite Pengarah Pengembangan Produk 4. Steering Committee of Insurance Product
Asuransi Development
Ketua : Candra Gunawan Chairperson : Candra Gunawan
Wakil Ketua : Dody Sjachroerodly Vice Chairperson : Dody Sjachroerodly
Anggota : 1. Triesje Kiok Hoa Member : 1. Triesje Kiok Hoa
2. Ratih Lestarini 2. Ratih Lestarini
3. Adif Laksana 3. Adif Laksana
4. Suhandi Sumantri 4. Suhandi Sumantri
5. Cipto Hartono 5. Cipto Hartono
5.
Unit Kerja Anti Pencucian Uang dan 5.
Anti-Money Laundering and Prevention of
Pencegahan Pendanaan Terorisme Financing of Terorism (APU & PPT) - Working Unit
Ketua : Azisnah Chairperson : Azisnah
Wakil Ketua : Herman Admadja Vice Chairperson : Herman Admadja
Anggota : 1. Toto Kurnianto Member : 1. Toto Kurnianto
2. Angelina Anindita 2. Angelina Anindita
3. SS Ekawati 3. SS Ekawati
4. Ronny S Yanuar 4. Ronny S Yanuar
Rangkaian Produk
Product Range
Jenis Asuransi ini memberikan perlindungan terhadap This type of insurance provides protection to four-wheeled
kendaraan bermotor roda empat atau lebih maupun or more motor vehicles and two-wheeled vehicles from
kendaraan roda dua dari risiko tabrakan, benturan, the risk of collision, impact, reverse, slip or fall, malicious
terbalik, tergelincir atau terperosok, perbuatan jahat, act, theft and fire, and provides protection against the risk
pencurian dan kebakaran serta memberikan perlindungan of legal liability to other parties as a result of an accident
terhadap risiko tanggung jawab hukum terhadap pihak caused by the Insured vehicle.
lain akibat kecelakaan yang disebabkan oleh kendaraan
Tertanggung.
Perlindungan Asuransi ini dapat diperluas dengan This insurance protection can be extended to the
perlindungan terhadap risiko banjir, gempa bumi, protection against the risk of flooding, earthquake,
kerusuhan, huru hara, terorisme dan sabotase, kecelakaan riot, civil commotion, terrorism and sabotage, personal
diri untuk pengemudi maupun penumpang serta roadside accident for the driver and passengers as well as roadside
assistance berupa layanan bantuan darurat yang dialami assistance in the form of emergency assistance services to
Tertanggung selama berkendara. the insured while driving.
Asuransi harta benda memberikan perlindungan terhadap Property Insurance provides protection to buildings and
bangunan dan isi bangunan dari bahaya kebakaran, contents of building from risk of fire, lightning, explosion,
petir, ledakan, asap dan bahaya lainnya. Dimungkinkan smoke and other hazards. It is possible to be expanded
untuk diperluas dengan perlindungan terhadap risiko with protection against the risks of flooding, earthquake,
banjir, gempa bumi, kerusuhan, huru hara terorisme dan riots, civil commotion, terrorism, and sabotage.
sabotase.
Beberapa tipe produk asuransi harta benda yang The property insurance products provided by Company
disediakan oleh Perusahaan antara lain: include:
• Asuransi Kebakaran • Fire Insurance
• Asuransi Property All Risk • All Risk Property Insurance
• Asuransi Industrial All Risk • Industrial All Risk Insurance
• Gangguan Usaha akibat kerusakan harta benda yang • Business Interruption due to damage to property as
dijamin polis guaranteed by the insurance policy
• Asuransi Property All Risk – Gempa Bumi • All Risk Home Insurance - Earthquakes
• Asuransi Rumah Tinggal “All Risk” • All Risk Home Insurance
Perusahaan menyediakan Asuransi Kesehatan The Company provides health insurance for collective
bagi nasabah kumpulan yang memberikan jaminan customers in the form of guaranteed protection on the
perlindungan atas biaya pengobatan di Rumah Sakit yang cost of treatment in hospital needed during treatment.
dibutuhkan selama perawatan.
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
155
Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Data Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data 2018 Annual Report
Jaminan yang tersedia untuk jenis asuransi kesehatan Guarantees provided for the following types of health
antara lain: insurance:
• Rawat Inap • Inpatient
• Rawat Jalan • Outpatient
• Rawat Bersalin • Maternity Treatment
• Benefit Perawatan Gigi • Dental Care Benefit
• Benefit Kacamata • Prescriptive Glasses Benefit
Asuransi ini memberikan perlindungan atas barang barang This insurance provides protection for customer goods
Nasabah selama dalam pengiriman yang diangkut melalui during transit whilst being transported through the
moda transportasi: following modes of transportation:
• Darat (Truck, Container, Pick Up dan Kereta) • Land (Truck, Container, Pick Up and Train)
• Laut ( Kapal Laut) • Marine (Ship)
• Udara (Pesawat) • Air (Aircraft)
Perusahaan menyediakan jenis perlindungan untuk The Company provides various kinds of protection for the
pengangkutan barang yang dapat dipilih sesuai dengan transport of goods that can be selected according to the
kebutuhan Nasabah mulai dari All Risk dengan jaminan customer’s needs, ranging from All Risk with guarantees
atas semua risiko maupun yang Named Perils dimana for all the risks and the Named Perils where the risks
risiko yang dijamin disebutkan didalam polis. warranted have to be mentioned in the policy.
Berbagai produk Asuransi lainnya juga tersedia: Various other insurance products are also available, such as:
• Asuransi Penyimpanan Uang (Cash In Safe) • Cash In Safe Insurance
• Asuransi Pengiriman Uang (Cash In Transit) • Cash In Transit Insurance
• Asuransi Kecelakaan Diri (Personal Accident) • Personal Accident Insurance
• Asuransi Tanggung Gugat (Public Liability Insurance) • Public Liability Insurance
• Asuransi Rekayasa (Electronic Equipment Insurance) • Engineering Insurance (Electronic Equipment Insurance)
• Asuransi Rekayasa (Contractor All Risk) • Engineering Insurance (Contractor All Risk)
• Asuransi Rekayasa (Machinery Breakdown) • Engineering Insurance (Machinery Breakdown)
• Asuransi Mikro • Micro Insurance
• Asuransi Kredit • Credit Insurance
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
156
Sekilas Perusahaan Laporan Manajemen Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Tahunan 2018 Company Profile Management Report Management Discussion and Analysis
KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, PT Raya Saham Registra Toto Suharto & Rekan
Arsono, Retno, Palilingan dan Rekan Gedung Plaza Sentral Lt. 2 Jl. Hayam Wuruk No. 1-RL
UOB Plaza, 30 th Floor Jl. Jend. Sudirman Kav. 47-48 Kebon Kelapa, Gambir
Jl. MH Thamrin Lot 8 – 10 Jakarta 12930 Jakarta Pusat 10120
Jakarta 10230
NOTARIS AKTUARIS
NOTARY ACTUARY
Balikpapan
KANTOR PUSAT Plaza ABDA, Lantai 27 Jl. Marsma Iswahyudi RT 070 No. 18 D
Jl. Jend. Sudirman Kav. 59, Jakarta 12190
HEAD OFFICE Gn Bakaran, Balikpapan Selatan
Tel : (021) 5140 1688 (Hunting) Kalimantan Timur 76114
Fax : (021) 5140 1697/ 98 Tel. : (0542) 762345
E-mail : contactus@abda.co.id Fax. : (0542) 762295
Website : www.abda.co.id Email : balikpapan@abda.co.id
Pontianak Samarinda
Jl. A. Yani No. 30 Solo
Jl. Dr. Setiabudi I No. 26A
Pontianak 78122 Samarinda 75117 Ruko Solo Baru Bussines Square,
Tel. : (0561) 738365 Tel. : (0541) 7770448, 7770449 Blok JD No. 29. Madegondo - Grogol,
Fax. : (0561) 739337 Fax. : (0541) 748140 Solo Baru, Jawa Tengah 57552
Email : pontianak@abda.co.id Email : samarinda@abda.co.id Tel. : (0271) 622508
Fax. : (0271) 623529
Email : solo@abda.co.id
Semarang
Padang
Jl. Dr. Wahidin 111A, Semarang
Jl. Pondok No. 96 Tel. : (024) 8507118 / 19 Jambi
Padang 25211 Fax. : (024) 8507120 Jl. Prof. M. Yamin SH. No. 81
Tel. : (0751) 34332 Email : semarang@abda.co.id Tel. : (0741) 31708
Fax. : (0751) 27431 Fax. : (0741) 32537
Email : padang@abda.co.id Email : jambi@abda.co.id
Kami yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan bahwa We the undersigned, testify that all information contained in
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Asuransi Bina the 2018 Annual Report of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
Dana Arta Tbk tahun 2018 telah dimuat secara lengkap dan have been presented completely. We assume full responsibility
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan for the content’s accuracy of Company’s Annual Report.
Perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
DIREKSI
DIRECTORS
Candra Gunawan
Direktur Utama/Direktur Independen
President Director/Independent Director
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
07
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
dan Entitas Anak/and its Subsidiary
Halaman/
Page
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 7 - 102 Notes to Consolidated Financial Statements
Lampiran I Attachment I
Laporan Posisi Keuangan Entitas Induk Statements of Financial Position Parent Entity
Lampiran II Attachment II
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Entitas Induk Other Comprehensive Income Parent Entity
Lampiran IV Attachment IV
Laporan Arus Kas Entitas Induk Statements of Cash Flows Parent Entity
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 As of December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
ASET ASSETS
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Pihak ketiga 711.046.435 2e, 2f, 4, 44 505.500.828 Third parties
Investasi Investments
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 44.100.000 2f, 5, 44 85.300.000 Third parties
Efek Marketable securities
Diperdagangkan Held for trading
Pihak ketiga 29.667.706 2f, 6, 44 31.470.898 Third parties
Tersedia untuk dijual Available for sale
Pihak berelasi 29.868.908 2f, 2v, 6, 44 33.222.832 Related parties
Pihak ketiga 1.441.862.901 2f, 6, 44 1.689.213.667 Third parties
Penyertaan saham 12.221.885 2d, 2h, 7, 44 9.184.919 Direct investments
Properti investasi 187.260.800 2g, 8 186.865.600 Investment properties
Jumlah investasi 1.744.982.200 2.035.257.916 Total investments
Piutang hasil investasi 12.709.414 9, 44 12.300.234 Investment income receivables
Piutang premi Premium receivables
Pihak berelasi 10.040.718 2l, 2v, 10, 44 4.941.635 Related parties
Pihak ketiga 153.330.639 2l, 10, 44 187.962.985 Third parties
163.371.357 192.904.620
Penyisihan kerugian penurunan nilai (192.033) 2f, 10 - Allowance for impairment
163.179.324 192.904.620
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Pihak berelasi 22.493 2m, 2v, 11, 44 1.203 Related parties
Pihak ketiga 3.047.233 2m, 11, 44 1.401.140 Third parties
3.069.726 1.402.343
Penyisihan kerugian penurunan nilai (9.171) 2f, 11 - Allowance for impairment
3.060.555 1.402.343
Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - after net off
penyisihan sebesar Rp 22.899 allowance for impairment
pada tahun 2018 52.842.734 2f, 12, 44 61.578.080 Rp 22,899 for 2018
Aset reasuransi 40.528.690 2j, 13 42.571.985 Reinsurance assets
Biaya dibayar di muka 9.293.770 2q, 14 7.425.696 Prepaid expenses
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets-net
akumulasi penyusutan tahun of accumulated depreciation
2018 dan 2017 masing-masing of Rp 74,483,997 and
sebesar Rp 74.483.997 dan of Rp 71,094,546
Rp 71.094.546 96.378.948 2i, 15 93.794.209 for 2018 and 2017, respectively
Aset pajak tangguhan 44.176.353 2s, 21d 783.455 Deferred tax assets
Aset lain-lain 12.229.089 16 13.086.512 Other assets
JUMLAH ASET 2.890.427.512 2.966.605.878 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
1
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL POSITION (Continued)
Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 As of December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang klaim Claim payables
Pihak berelasi 159.698 2n, 2v, 17, 44 600 Related parties
Pihak ketiga 39.213.016 2n, 17, 44 24.470.629 Third parties
39.372.714 24.471.229
Utang reasuransi Reinsurance payables
Pihak berelasi 315.659 2m, 2v, 18, 44 173.765 Related parties
Pihak ketiga 3.061.089 2m, 18, 44 5.219.055 Third parties
3.376.748 5.392.820
Liabilitas kontrak asuransi 1.379.869.291 2j, 19 1.467.447.840 Insurance contract liabilities
Utang komisi 17.455.525 2p, 20, 44 24.062.424 Commission payables
Utang pajak 9.424.610 2s, 21a 26.839.777 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 25.764.464 2w, 23 22.891.203 Post employment benefit liabilities
Utang lain-lain 80.778.609 22, 44 20.374.018 Other payables
JUMLAH LIABILITAS 1.556.041.961 1.591.479.311 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
2
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan underwriting Underwriting revenue
Premi bruto 2l, 2v, 29 Gross premiums
Pihak berelasi 65.391.152 88.543.725 Related parties
Pihak ketiga 971.267.723 1.083.901.044 Third parties
1.036.658.875 1.172.444.769
Premi reasuransi 2m, 2v, 30 Reinsurance premiums
Pihak berelasi (1.325.722) (2.222.909) Related parties
Pihak ketiga (44.125.549) (42.601.747) Third parties
(45.451.271) (44.824.656)
Perubahan bersih liabilitas premi 65.695.943 2j, 19 (12.699.340) Net change in premium liabilities
Jumlah pendapatan premi neto 1.056.903.547 1.114.920.773 Total net premium income
BEBAN EXPENSES
Klaim-bruto 2n, 2v, 33 Gross claims
Pihak berelasi 21.961.702 13.577.596 Related parties
Pihak ketiga 642.123.722 655.387.452 Third parties
664.085.424 668.965.048
Klaim reasuransi 2m, 2n, 34 Reinsurance claims
Pihak berelasi (933.609) (138.688) Related parties
Pihak ketiga (19.450.738) (7.188.015) Third parties
(20.384.347) (7.326.703)
Perubahan bersih estimasi Net change in estimated
liabilitas klaim (19.605.821) 2j, 19 13.820.741 claims liabilities
Beban komisi-bersih 140.851.638 2p, 35 148.320.813 Commission expenses – net
Beban underwriting lainnya 625.427 2o 1.624.520 Other underwriting expenses
Beban umum dan administrasi 400.938.093 36 256.836.736 General and administrative expenses
JUMLAH BEBAN 1.166.510.414 1.082.241.155 TOTAL EXPENSES
LABA SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN 50.829.464 165.019.709 INCOME BEFORE TAX
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
3
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
4
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan
perubahan nilai Saldo laba/
wajar aset Retained Earnings
Modal keuangan tersedia Belum
Ditempatkan Tambahan untuk dijual/ Ditentukan
dan Disetor Modal Disetor/ Reserves for changes Cadangan Penggunaannya/ Kepentingan
Penuh/ Additional of fair value of Umum/ Unappropriated Non Pengendali/
Catatan/ Share Paid - in available-for-sale General Retained Jumlah/ Non-Controlling Jumlah Ekuitas/
Notes Capital Capital financial assets Reserves Earnings Total Interests Total Equity
Saldo per 31 Desember 2016 193.316.724 8.109.426 194.297.140 5.750.000 830.672.128 1.232.145.418 51.516 1.232.196.934 Balance as of December 31, 2016
Aset keuangan tersedia untuk Available-for-sale financial
dijual 2f, 6 - - 43.222.649 - - 43.222.649 - 43.222.649 assets
Efek pajak terkait 2s, 21d - - (5.305.463) - - (5.305.463) - (5.305.463) Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 329.380 329.380 (18) 329.362 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif Share of other comprehensive
lain atas entitas asosiasi 2d, 7 41.969 41.969 - 41.969 income of associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21d - - - - (82.344) (82.344) 5 (82.339) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - - - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) - (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 160.820.176 160.820.176 - 160.820.176 Current year net income
Kepentingan non pengendali - - - - - - 1.965 1.965 Non-controlling interests
Saldo per 31 Desember 2017 193.316.724 8.109.426 232.214.326 6.000.000 935.658.708 1.375.299.184 53.468 1.375.352.652 Balance as of December 31, 2017
Aset keuangan tersedia untuk Available-for-sale financial
dijual 2f, 6 - - (66.396.592) - - (66.396.592) - (66.396.592) assets
Efek pajak terkait 2s, 21d - - 11.114.053 - - 11.114.053 - 11.114.053 Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.412.082 1.412.082 72 1.412.154 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif Share of other comprehensive
lain atas entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 6.913 6.913 - 6.913 income of associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21d - - - - (353.021) (353.021) (18) (353.039) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - - - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) - (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 69.109.403 69.109.403 - 69.109.403 Current year net income
Tambahan modal anak Perusahaan - - - - - - 35.000 35.000 Additional subsidiary's capital
Kepentingan non pengendali - - - - - - 990 990 Non-controlling interests
Saldo per 31 Desember 2018 193.316.724 8.109.426 176.931.787 6.250.000 949.711.484 1.334.319.421 89.512 1.334.408.933 Balance as of December 31, 2018
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian 5 are an integral part of these consolidated financial statements
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN CASH FLOWS
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Kas dan setara kas pada awal Cash and cash equivalents at
tahun 505.500.828 862.527.281 the beginning of the year
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian The accompanying notes to consolidated financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian are an integral part of these consolidated financial statements
6
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. U M U M 1. GENERAL
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. ("Perusahaan") didirikan PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. (the”Company”) was
dengan nama PT Asuransi Bina Dharma Arta, sebagaimana established under the name of PT Asuransi Bina Dharma Arta,
dinyatakan oleh Akta Perseroan Terbatas No. 78 tanggal as in accordance with Notarial Deed No. 78 of Kartini
12 Oktober 1982, dibuat di hadapan Kartini Mulyadi, S.H., Mulyadi, S.H., Notary in Jakarta, dated October 12, 1982, in
Notaris di Jakarta juncto Akta Perubahan Naskah Pendirian conjunction with the notarial deed of Amendment of
No. 92 tanggal 16 November 1982, dibuat di hadapan James Establishment Script No. 92, dated November 16, 1982 of
Herman Rahardjo, S.H., pengganti dari Kartini Mulyadi, S.H., James Herman Rahardjo, S.H., substitute of the Kartini
Notaris di Jakarta dan Akta Keluar Masuk Persero dan Mulyadi, S.H., Notary in Jakarta, and the notarial deed of
Perubahan Anggaran Dasar No. 125 tanggal 17 Desember Company Exit and Entry and Amendment of Articles of
1982, dibuat di hadapan Kartini Mulyadi, S.H., Notaris di Association No. 125, of Kartini Mulyadi, S.H., Notary in
Jakarta, yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Jakarta, dated December 17, 1982, which was approved by the
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia by virtue of
Keputusan No. C2-1668-HT.01.01 TH 83 tanggal 22 Februari Decree No. C2-1668-HT.01.01 TH 83 dated February 22,
1983, dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor 1983, and was registered in the register book in the Office of
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1208/1983 the Central Jakarta District Court under No. 1208/1983
pada tanggal 4 Maret 1983, serta telah diumumkan dalam Berita on March 4, 1983, and published in State Gazette of the
Negara Republik Indonesia No. 34 tanggal 29 April 1983, Republic of Indonesia No. 34, dated April 29, 1983,
Tambahan No. 476, yang mengatur mengenai pendirian Supplement No. 476, which governs the establishment of the
Perusahaan. Company.
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the decision of Shareholders Extraordinary Meeting
Biasa sebagaimana tertera dalam Akta Keterangan Risalah Rapat as set out in the Notarial Deed of Summary of General
PT Asuransi Bina Dharma Arta No. 121 tanggal Meeting of PT Asuransi Bina Dharma Arta No. 121 of
10 Juni 1994, yang dibuat di hadapan Poerbaningsih Adi Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., Notary in Jakarta, dated
Warsito, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan June 10, 1994, which was approved by the Minister of Justice
pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia of the Republic of Indonesia in his Decree No. C2-
dengan Surat Keputusan No. C2-13352.HT.01.04.TH.94 13352.HT.01.04.TH.94, dated October 27, 1994, and
tanggal 27 Oktober 1994, serta diumumkan dalam Berita published in the State Gazette of the Republic of Indonesia No.
Negara Republik Indonesia No. 57 tanggal 16 Juli 1996, 57, dated July 16, 1996, Supplement No. 6381 which states the
Tambahan No. 6381 yang menyatakan mengubah nama change of Company's name into "PT Dharmala Insurance".
Perusahaan menjadi "PT Dharmala Insurance".
Selanjutnya nama Perusahaan diubah menjadi "PT Asuransi Furthermore, the Company's name was changed to
Bina Dana Arta Tbk", berdasarkan keputusan Rapat Umum "PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk", based on Shareholders
Pemegang Saham Luar Biasa sebagaimana termaktub dalam Extraordinary Meeting, as set forth in Notarial Deed No. 74 of
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 74 tanggal 30 Juni 1999, Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., Notary in Jakarta,
dibuat di hadapan Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., dated June 30, 1999, which was approved by the Minister of
Notaris di Jakarta, yang telah disetujui oleh Menteri Justice of the Republic of Indonesia in his Decree No. C-13992
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan HT.01.04.TH.99 dated August 2, 1999, and registered in
No. C-13992 HT.01.04.TH.99 tanggal 2 Agustus 1999, dan Company Registrar Office in Central Jakarta on
didaftarkan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya September 9, 1999 under No. 3889.1/BH.09.05/IX/1999,
Jakarta Pusat pada tanggal 9 September 1999 di and published in State Gazette of the Republic of
bawah No. 3889.1/BH.09.05/IX/1999, serta diumumkan dalam Indonesia No. 18 dated March 3, 2000, Supplement No.
Berita Negara Republik Indonesia No. 18 tanggal 3 Maret 2000, 1097.
Tambahan No. 1097.
7
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Anggaran Dasar telah mengalami beberapa kali perubahan dan Articles of Association have been amended several times and
terakhir telah diubah berdasarkan Rapat Umum Pemegang was recently amended by the Shareholders Extraordinary
Saham Luar Biasa mengenai Perubahan Anggaran Dasar Meeting concerning about the Changes of Articles of
Perusahaan yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta Association which was notarized in Deed No. 5, dated
No. 5 tanggal 5 September 2012 dibuat oleh Notaris Popie September 5, 2012 of Popie Savitri Martosuhardjo Pharmanto,
Savitri Martosuhardjo Pharmanto, S.H., Notaris di Jakarta yang S.H., Notary in Jakarta, which has been approved by Minister
telah yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum of Justice and Human Rights of Republic of Indonesia on
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat his Decree No. AHU-48617.AH.01.02.Tahun 2012 dated
Keputusan No. AHU-48617.AH.01.02.Tahun 2012 tanggal 13 September 13, 2012.
September 2012.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang In accordance with article 3 of the Company’s Articles of
lingkup kegiatan Perusahaan adalah menjalankan usaha di Association, the Company is engaged in general insurance
bidang asuransi kerugian baik konvensional maupun dengan business both in conventional and Sharia principles that is in
prinsip syariah sesuai dengan peraturan perundang-undangan line with existing regulations.
yang berlaku.
Perusahaan telah memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its license to operate as a general
perusahaan asuransi kerugian dari Menteri Keuangan insurance company from the Minister of Finance of the
No. Kep-3666/MD/1986 tanggal 29 Mei 1986. Republic of Indonesia through the Minister of Finance Decree
No. Kep-3666/MD/1986 dated May 29, 1986.
Perusahaan mendapatkan ijin pembukaan kantor cabang dengan The Company has obtained its license to open branch office
prinsip Syariah sesuai dengan Surat Keputusan Dewan with Sharia principle based on Decision Letter of
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. Kep-01/NB.15/2013 Board Commissioner of Financial Services Authority
tanggal 14 Februari 2013. No. Kep-01/NB.15/2013 dated February 14, 2013.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta Selatan dan berkantor The Company is located in South Jakarta and its head office in
pusat di Plaza Asia, lantai 27 Jalan Jenderal Sudirman Kav. 59, Plaza Asia, 27th floor Jalan Jenderal Sudirman Kav. 59,
Jakarta Selatan dan sejumlah 21 kantor cabang dan 15 kantor South Jakarta, 21 branch offices and 15 marketing offices
pemasaran yang berlokasi di berbagai pusat bisnis yang tersebar located in various major business centers in Indonesia. The
di Indonesia. Perusahaan sudah mulai beroperasi sejak company has started operating since the establishment.
didirikannya.
Perusahaan memperoleh surat izin Menteri Keuangan The company obtained the license from the Ministry of
No. SI-033/SHM/MK.10/1989 tanggal 22 Mei 1989 untuk Finance No. SI-033/SHM/MK.10/1989 dated May 22, 1989 to
menawarkan saham kepada masyarakat di Bursa Efek Indonesia. offer shares to the public on the Indonesia Stock Exchange.
Perusahaan telah melakukan penawaran umum perdana pada The Company has made an initial public offering on July 6,
tanggal 6 Juli 1989 sebanyak 900.000 saham dengan nilai 1989 over 900,000 shares with a nominal value of Rp 1,000
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham, dengan harga (full amount) per share, with initial offering price of Rp 3,800
penawaran perdana Rp 3.800 (nilai penuh) per saham. (full amount) per share.
8
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Perusahaan (lanjutan) b. Initial Public Offering of the Company (continued)
Selanjutnya Perusahaan melakukan pencatatan saham pendiri Then the Company made an initial public offering statement
dan private placement pada tanggal 25 Agustus 1989 dan and private placement on August 25, 1989 and
7 Agustus 1990 masing-masing sebesar 4.500.000 saham dan August 7, 1990, each are amounted to 4,500,000 shares and
200.000 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per 200,000 shares with a nominal value of Rp 1,000 (full amount)
saham, sedangkan Penawaran Umum Terbatas I dilakukan pada per share, while the Limited Offering (Rights Issue) I was
tanggal 7 Agustus 1990 sebanyak 3.240.000 saham dengan nilai made on August 7, 1990 as many as 3,240,000 shares with a
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham dengan harga nominal value of Rp 1,000 (full amount) per share and
pelaksanaan sebesar Rp 3.800 (nilai penuh) per saham dan exercise price of Rp 3,800 (full amount) per share which up to
sampai dengan 18 Juli 1991 telah ditempatkan sebanyak July 18, 1991 has been placed as much as 8,840,000 shares
8.840.000 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (nilai penuh) with a nominal value of Rp 1,000 (full amount) per share.
per saham.
Dalam perkembangannya Perusahaan membagikan dividen During its development, the Company distributed stock
saham tanggal 6 Oktober 1993, penempatan saham dividend on October 6, 1993, the co-operative shares
koperasi tanggal 6 Oktober 1993 dan saham bonus placement on October 6, 1993 and bonus shares on February
tanggal 22 Februari 1996 masing-masing sebanyak 886.000 22, 1996 respectively as many as 886,000 shares, 100,000
saham, 100.000 saham dan 7.860.800 saham sehingga modal shares and 7,860,800 shares, hence the issued share capital
yang ditempatkan menjadi 17.686.800 saham dengan nilai was changed into 17,686,800 shares with a nominal value of
nominal Rp 1.000 (nilai penuh) per saham. Pada tanggal Rp 1,000 (full amount) per share. On December 16, 1996, the
16 Desember 1996, Perusahaan melakukan pemecahan nilai Company declared a nominal stock split value of shares from
nominal saham dari Rp 1.000 (nilai penuh) per saham menjadi Rp 1,000 (full amount) per share to Rp 500 (full amount) per
Rp 500 (nilai penuh) per saham yang menyebabkan adanya share, which caused an increase in the number of shares into
penambahan jumlah saham sebanyak 17.686.800 saham, 17,686,800 shares, bringing the total number of issued shares
sehingga jumlah saham yang ditempatkan menjadi 35.373.600 to 35,373,600 shares with a nominal value of Rp 500 (full
saham dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham. amount) per share.
Dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham yang berita In the Shareholders Extraordinary Meeting which was
acaranya telah diaktakan dalam akta No. 89 tanggal notarized in Deed No. 89 of Rachmat Santoso, S.H., Notary in
19 Desember 2001 yang dibuat dihadapan Rachmat Santoso, Jakarta, dated December 19, 2001, it has been agreed that
S.H., Notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum Terbatas II Limited Offering (Rights Issue) II was exercised to its
kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak shareholders in connection with the Issuance of Pre-emptive
Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 70.747.200 saham Rights of 70,747,200 of B series shares with a nominal value
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham of Rp 300 (full amount) per share at an exercise price of
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 300 (nilai penuh) per Rp 300 (full amount) per share, bringing the total number of
saham, sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan disetor shares issued and fully paid up consisting of 35,373,600 A
penuh terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan nilai series shares with a nominal value of Rp 500 (full amount) per
nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 70.747.200 saham share and 70,747,200 B series shares with a nominal value of
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. Rp 300 (full amount) per share. The Limited Offering (Rights
Penawaran Umum Terbatas II ini telah dinyatakan efektif oleh Issue) II has been declared effectively by the Capital
Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) berdasarkan surat Market Supervisory Agency (BAPEPAM) on the basis of
No. 4029/PM/2001 tanggal 13 Desember 2001 dan telah Letter No. 4029/PM/2001 dated December 13, 2001 and listed
dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek on the Jakarta Stock Exchange (now known Indonesia Stock
Indonesia) pada tanggal 7 Januari 2002 dan Bursa Efek Exchange) on January 7, 2002 and the Surabaya Stock
Surabaya (sekarang Bursa Efek Indonesia) pada tanggal 15 Exchange (now known Indonesia Stock Exchange) on
Januari 2002. January 15, 2002.
9
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Perusahaan (lanjutan) b. Initial Public Offering of the Company (continued)
Selanjutnya berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Furthermore, based on Shareholders General Meeting as
Tahunan yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta covered by Notarial Deed No. 208 dated June 27, 2003 of
No. 208 tanggal 27 Juni 2003 yang dibuat dihadapan Buntario Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notary in Jakarta,
Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notaris di Jakarta, disetujui the shareholders agreed to issue bonus share with ratio 10 : 3
untuk membagikan saham bonus dengan rasio 10 : 3 atau or 31,836,240 shares with par value Rp 300 (full amount) per
sebanyak 31.836.240 saham dengan nilai nominal Rp 300 (nilai share, therefore, the number of shares issued are 137,957,040
penuh) per saham sehingga modal yang ditempatkan menjadi shares consisted of 35,373,600 A series shares with Rp 500
137.957.040 saham yang terdiri dari 35.373.600 saham seri A (full amount) par value per share and 102,583,440 shares with
dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan Rp 300 (full amount) par value per share.
102.583.440 saham dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh)
per saham.
Selanjutnya, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Furthermore, based on the Shareholders Extraordinary
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 164 tanggal Meeting as covered by Notarial Deed No. 164 dated
25 Oktober 2004 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris October 25, 2004 of Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E.,
Darmawa NG, S.H., S.E., M.H., notaris di Jakarta, disetujui M.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to offer
Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang saham through the Limited Offering (Rights Issue) III to the existing
dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu shareholders of 137,957,040 B series shares with par value of
sejumlah 137.957.040 saham seri B dengan nilai nominal Rp Rp 300 (full amount) per share with exercise price of Rp 350
300 (nilai penuh) per saham dengan harga pelaksanaan sebesar (full amount) per share, hence the numbers of shares issued
Rp 350 (nilai penuh) per saham, sehingga jumlah saham yang and fully paid consist of 35,373,600 A series shares with par
ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari 35.373.600 saham value of Rp 500 (full amount) per share and 240,540,480 B
seri A dengan nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan series shares with par value of Rp 300 (full amount) per share.
240.540.480 saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai This Rights Issue III become effective based on the Capital
penuh) per saham. Penawaran Umum Terbatas III ini telah Market Supervisory Agency's (BAPEPAM) Letter No. S-
dinyatakan efektif oleh Badan Pengawas Pasar Modal 3251/PM/2004 dated October 21, 2004 and listed in Indonesia
(BAPEPAM) berdasarkan surat No. S-3251/PM/2004 tanggal Stock Exchange (formerly Jakarta Stock Exchange and
21 Oktober 2004 dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Surabaya Stock Exchange) on November 8, 2004.
Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya)
pada tanggal 8 Nopember 2004.
Kemudian, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Moreover, based on the Shareholder Extraordinary Meeting as
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 36 tanggal covered by Notarial Deed No. 36 dated April 29, 2011 of
29 April 2011 yang dibuat dihadapan M. Nova Faisal, S.H., M. Nova Faisal, S.H., M.Kn., notary in Jakarta, the
M.Kn., notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum Terbatas shareholders agreed to offer through the Limited Offering
IV (PUT IV) kepada para pemegang saham dalam rangka (Right Issue) IV to the existing shareholders of 344,892,600
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah B series shares with par value of Rp 300 (full amount) per
344.892.600 saham seri B dengan nominal Rp 300 (nilai penuh) share with exercise price of Rp 310 (full amount) per share,
per saham dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 310 (nilai hence the numbers of shares issued and fully paid consist of
penuh) per saham, sehingga jumlah saham yang ditempatkan 35,373,600 A series shares with par value of Rp 500 (full
dan disetor penuh terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan amount) per share and 585,433,080 B series shares with par
nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 585.433.080 value of Rp 300 (full amount) per share. From the right
saham seri B dengan nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. IV, the Company was able to obtain Rp 8,109,426,
Dari PUT IV tersebut, Perusahaan mendapatkan tambahan additional share capital and Rp 2,460,811, additional paid-in-
modal disetor sebesar Rp 8.109.426 dan tambahan agio saham, capital, net of shares issuance cost. This Rights Issue IV
bersih setelah dikurangkan dengan biaya emisi penerbitan saham become effective based on BAPEPAM's Letter No.
sebesar Rp 2.460.811. Penawaran Umum Terbatas IV ini telah S033/CA/II/2011 dated February 23, 2011 and listed in
dinyatakan efektif oleh BAPEPAM berdasarkan surat Indonesia Stock Exchange on April 14, 2011.
No. S033/CA/II/2011 tanggal 23 Februari 2011 dan telah
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal 14 April
2011.
10
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan mempunyai bagian kepemilikan sebesar 99% per As of December 31, 2018 and 2017 the Company has
31 Desember 2018 dan 2017 pada PT Altra Raya. Entitas anak ownership interest of 99% in PT Altra Raya (the Subsidiary).
berdomisili di Tangerang dan bergerak di bidang bengkel The subsidiary is domiciled in Tangerang and engaged in
kendaraan bermotor. Entitas anak beroperasi komersial pada motor vehicle workshop business. It started its commercial
tahun 2014 dan memberikan jasa perbaikan kendaraan operations in 2014 and provide repair motor vehicle services.
bermotor. Jumlah aset (sebelum eliminasi) entitas anak The total assets (before elimination) of the subsidiary
sebesar Rp 10.091.592 dan Rp 10.213.070 per 31 Desember amounted to Rp 10,091,592 and Rp 10,213,070 as of
2018 dan 2017. December 31, 2018 and 2017.
Perusahan dan entitas anaknya selanjutnya disebut "Grup". The Company and its subsidiary are collectively referred to
herein as “the Group”.
d. Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, dan Karyawan d. The Board of Commissioners, Audit Committee, Directors, and
Employees
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, susunan Dewan As of December 31, 2018 and 2017, the Board of
Komisaris, Direksi, dan komite audit adalah sebagai berikut: Commissioners, Directors, and Audit Committee consist of the
following:
2018 2017
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris : Tjan Soen Eng : Tjan Soen Eng President Commissioner
Komisaris Independen : Herlani Sunardi : Herlani Sunardi Independent Commissioner
Komisaris Independen : Ronni Widjaja : Ronni Widjaja Independent Commissioner
Komisaris : Francisco Noriega Malave : Murniaty Kartono *) Commissioner
Komisaris :- : Francisco Noriega Malave **) Commissioner
Dewan Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur : Candra Gunawan : Candra Gunawan President Director
Direktur Independen : Eka Listiani Kartono ****) : Eka Listiani Kartono Independent Director
Direktur : Dody Sjachroerodly : Dody Sjachroerodly Director
Direktur : Julien Pierre Combaret ***) : Jeni Wirjadinata *) Director
Dewan Komite Audit: Audit Committee:
Ketua : Ronni Widjaja : Ronni Widjaja Chairman
Anggota : Tjan Soen Eng : Tjan Soen Eng Member
Anggota : Kusuwandi Tamin : Kusuwandi Tamin Member
Anggota : Buntoro : Buntoro Member
*) Efektif per 7 November 2017 berdasarkan Rapat Umum *) Effective November 7, 2017 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah mengundurkan diri Meeting of Shareholder have declared resign as Commissioner
sebagai Komisaris dan Direksi. and Director.
**) Efektif per 7 November 2017 berdasarkan Rapat Umum **) Effective November 7, 2017 based on Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa telah diangkat sebagai General Meeting of Shareholder has been appointed as
Komisaris. Commissioner.
***) Efektif per 23 April 2018 berdasarkan Rapat Umum ***) Effective April 23, 2018 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah diangkat sebagai Meeting of Shareholder has been appointed as Director.
Direksi.
****) Efektif per 30 Oktober 2018 berdasarkan Rapat Umum ****) Effective October 30, 2018 based on Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa telah mengundurkan diri Meeting of Shareholder have declared resign as Director.
sebagai Direksi.
11
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, dan Karyawan d. The Board of Commissioners, Audit Committee, Directors, and
(lanjutan) Employees (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, susunan Dewan As of December 31, 2018 and 2017, the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah adalah sebagai berikut: Board consist of the following:
Jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 Total employees as of December 31, 2018 and 2017 are 547
masing-masing sebanyak 547 orang dan 550 orang (tidak people and 550 people (unaudited), respectively. Total
diaudit). Jumlah imbalan yang diberikan kepada Komisaris dan compensations given to the Board of Commissioners and
Direksi Perusahaan adalah Rp 24.633.243 dan Rp 27.046.803 Directors amounted to Rp 24,633,243 and Rp 27,046,803 for
masing-masing untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018 the years ended December 31, 2018 and 2017, respectively.
dan 2017. Sementara jumlah iuran pensiun untuk Dewan Whereas total pension contribution for the Board of Directors
Direksi adalah Rp 887.112 dan Rp 949.802 masing-masing amounted to Rp 887,112 and Rp 949,802 for the years ended
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018 dan 2017. December 31, 2018 and 2017.
Direksi Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan The Board of Directors is responsible for the preparation of
keuangan konsolidasian dan diselesaikan pada tanggal the consolidated financial statements which were completed on
28 Februari 2019. February 28, 2019.
Pada tanggal 31 Juli 2017, Otoritas Jasa Keuangan menyetujui On July 31, 2017, Financial Service Authority (OJK) approved
rencana Mapfre Internacional SA untuk melakukan akuisisi Mapfre Internacional SA plan to acquire 51% shares of the
sebesar 51% saham Perusahaan melalui surat Company through letter No.S-3380/NB.111/2017 dated July
S-3380/NB.111/2017 tanggal 31 Juli 2017. Pada tanggal 31, 2017. As of December 31, 2017, Mapfre Internacional SA
31 Desember 2017, Mapfre Internacional SA memiliki bagian owned 62.33% shares of the Company.
saham Perusahaan sebesar 62,33% .
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun sesuai dengan The consolidated financial statements have been prepared in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang mencakup accordance with Indonesian Financial Accounting Standards,
Pernyataan dan interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar which comprise the Statements and interpretations issued by the
Akuntansi Keuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia dan Peraturan Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Institute of Accountants and the Capital Market and
(BAPEPAM-LK) No. VIII.G.7 tentang "Penyajian dan Financial Institution Supervisory Agency (BAPEPAM - LK)
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan regulation No. VIII.G.7 "The Presentations and Disclosures of
Publik", yang terlampir dalam surat Keputusan No. Kep- Financial Statements of listed Entity", enclosed in the decision
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012. Suatu ikhtisar kebijakan letter No. KEP-347/BL/2012, dated June 25, 2012. A summary of
akuntansi yang diterapkan oleh Grup yang mempengaruhi significant accounting policy adopted by the Group which affect
penentuan posisi keuangan dan hasil usahanya dijelaskan berikut the determination of its financial position and result of its
ini: operations is presented below:
12
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan The consolidated financial statements have been prepared
konsolidasian adalah konsep biaya historis (historical cost ), based on historical cost except for marketable securities which
kecuali untuk investasi pada efek tertentu yang dinyatakan are stated at fair value and investment property which are
sebesar nilai wajar dan properti investasi yang dinyatakan stated at revaluation. The consolidated financial statements
sebesar hasil penilaian kembali. Laporan keuangan are prepared using accrual basis, except for the statements of
konsolidasian disusun berdasarkan konsep akrual, kecuali arus cash flows.
kas.
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan metode The consolidated statement of cash flows is presented using
langsung dengan mengklasifikasikan arus kas berdasarkan direct method by classifying cash flows into operating,
aktivitas operasional, investasi dan pendanaan. investing and financing activities.
Estimasi dan pertimbangan akuntansi yang signifikan yang Significant accounting estimate and judgement applied in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian preparation of these consolidated financial statements are
Perusahaan diungkapkan pada Catatan 3. disclosed in Note 3.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan The reporting currency used in the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian ini adalah Rupiah ("Rp"), statements is Indonesian Rupiah ("Rp"), stated at thousand
dengan penyajian angka dalam ribuan Rupiah, kecuali Rupiah, except differently stated.
dinyatakan lain.
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") b. Changes to the Statements of Financial Accounting Standards
dan interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("SFAS") and Interpretations to Statement of Financial
("ISAK") Accounting Standards ("IFAS")
b.1. Standar, perubahan dan interprestasi yang berlaku efektif b.1. Standards, amendments and interpretations which
mulai tanggal 1 Januari 2018 became effective starting January 1, 2018
Pada tanggal 1 Januari 2018, Grup menerapkan pernyataan On January 1, 2018, the Group adopted new and revised
standar akuntansi keuangan (“PSAK”) dan interpretasi statements of financial accounting standards (“SFAS”)
standar akuntansi keuangan (“ISAK”) baru dan revisi yang and interpretations of statements of financial accounting
efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan standards (“IFAS”) that are mandatory for application
akuntansi Grup telah dibuat seperti yang disyaratkan, from that date. Changes to the Group’s accounting
sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing policies have been made as required, in accordance with
standar dan interpretasi. the transitional provisions in the respective standards
and interpretations.
Penerapan dari standar, interpretasi baru/revisi standar The adoption of these new and revised standards and
berikut, tidak menimbulkan perubahan substansial interpretations did not result in substantial changes to
terhadap kebijakan akuntansi Grup dan efek atas jumlah the Group’s accounting policies and had no material
yang dilaporkan atas periode berjalan atau periode effect on the amounts reported for the current or prior
sebelumnya: financial periods:
- Amandemen PSAK 2. "Laporan Arus Kas - Prakarsa - Amendment to SFAS 2, “Statement of Cash Flows -
Pengungkapan" Disclosures Initiative”
- Amandemen PSAK 13, “Properti Investasi - Pengalihan - Amendment to SFAS 13, “Investment Property -
Properti Investasi" Transfers of Investment Property"
- Penyesuaian tahunan PSAK 15, “Investasi pada Entitas - Annual improvement to SFAS 15, "Investments in
Asosiasi dan Ventura Bersama” Associates and Joint Ventures”
13
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") b. Changes to the Statements of Financial Accounting Standards
dan interpretasi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("SFAS") and interpretations to Statement of Financial
("ISAK") (lanjutan) Accounting Standards ("IFAS") (continued)
b.1. Standar, perubahan dan interprestasi yang berlaku efektif b.1. Standards, amendments and interpretations which
mulai tanggal 1 Januari 2018 (lanjutan) became effective starting January 1, 2018 (continued)
- Amandemen PSAK 16, “Aset Tetap - Agrikultur: - Amendment to SFAS 16, “Property, Plant and
Tanaman Produktif” Equipment - Agriculture: Bearer Plants”
- Amandemen PSAK 46, “Pajak Penghasilan - - Amendment to SFAS 46, “Income Taxes -
Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi yang Recognition of Deferred Tax Assets for Unrealised
Belum Direalisasi” Losses”
- Amandemen PSAK 53, “Pembayaran Berbasis Saham - - Amendment to SFAS 53, “Sharebased Payment -
Klasifikasi dan Pengukuran Transaksi Pembayaran Classification and Measurement of Share-based
Berbasis Saham" Payment Transactions"
- Penyesuaian tahunan PSAK 67, “Pengungkapan - Annual improvement to SFAS 67, “Disclosures of
Kepentingan dalam Entitas Lain” Interests in Other Entities”
b.2. Standar, perubahan dan Interprestasi yang sudah b.2. Standards, amendments and Interpretation issued but
diterbitkan tetapi belum berlaku efektif not yet effective
Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah diterbitkan, New standards, amendments and interpretations issued
namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang but not yet effective for the financial year beginning
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2019 adalah January 1, 2019 are as follows:
sebagai berikut:
- ISAK 33, “Transaksi Valuta Asing dan Imbalan di - IFAS 33, “Foreign Currency Transactions and
- Muka"
ISAK 34, “Ketidakpastian dalam Perlakuan Pajak - Advance
IFAS 34, Consideration"
“Uncertainty over Income Tax Treatments"
Penghasilan"
- Amandemen PSAK 15, “Investasi pada Entitas Asosiasi - Amendment to SFAS 15,“Investments in Associates
dan Ventura Bersama" and Joint Ventures"
- PSAK 71 ”Instrumen Keuangan” - PSAK 71 “Financial Instrument”
- PSAK 72 ”Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan” - PSAK 72 “Revenue from contract with Customers”
- PSAK 73 ”Sewa” - PSAK 73 “Leases”
- Amandemen PSAK 62, “Kontrak Asuransi” - Amendment to SFAS 62, “Insurance Contracts"
- Amandemen PSAK 71, “Instrumen Keuangan - Fitur - Amendment to SFAS 71, “Financial Instruments -
Percepatan Pelunasan dengan Kompensasi Negatif" Prepayment Features with Negative Compensation”
Sampai dengan tanggal pengesahan laporan keuangan As at the authorization date of this consolidated financial
konsolidasian ini, manajemen masih mempelajari dampak statements, management is still evaluating the potential
yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan impact of these new and revised standards and
revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan interpretations to the consolidated financial statements.
konsolidasian.
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan The consolidated financial statements include the financial
Perusahaan dan Entitas Anak sebagaimana dijelaskan dalam statements of the Company and its Subsidiaries as described in
catatan 1c. note 1c.
14
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengaruh dari seluruh transaksi dan saldo antara perusahaan- The effects of all transactions and balances between the
perusahaan di dalam Grup yang material telah dieliminasi dalam companies within the Group have been eliminated in
penyajian laporan keuangan konsolidasian. preparing the consolidated financial statements.
Entitas anak dikonsolidasikan secara penuh sejak tanggal Subsidiary is fully consolidated from the date of acquisitions,
akuisisi, yaitu tanggal Perusahaan memperoleh pengendalian, being the date on which the Company obtained control, and
sampai dengan tanggal Perusahaan kehilangan pengendalian. continue to be consolidated until the date such control ceases.
Entitas anak adalah entitas dimana Grup memiliki pengendalian. Subsidiaries are entities over which the Group has Control.
Grup mengendalikan entitas ketika Grup terekspos atas, atau The Group controls an entity when the Group is exposed to, or
memiliki hak untuk, imbal hasil yang bervariasi dari has rights to, variable returns from its involvement with the
keterlibatannya dengan entitas dan memiliki kemampuan untuk entity and has the ability to affect those returns through its
mempengaruhi imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas power over the entity. The existence and effect of potential
entitas tersebut. Keberadaan dan dampak dari hak suara voting rights which are currently exercisable or convertible
potensial yang saat ini dapat dilaksanakan atau dikonversi, are considered when assessing whether the Company controls
dipertimbangkan ketika menilai apakah Perusahaan another entity.
mengendalikan entitas lain.
Perusahaan juga menilai keberadaan pengendalian ketika The Company also assesses existence of control where it does
Perusahaan tidak memiliki lebih dari 50% hak suara namun not have more than 50% of the voting power but is able to
dapat mengatur kebijakan keuangan dan operasional secara de- govern the financial and operating policies by virtue of de-
facto. Pengendalian de-facto dapat timbul ketika jumlah hak facto control. De-facto control may arise in circumstances
suara yang dimiliki Perusahaan, secara relatif terhadap jumlah where the size of the Company’s voting rights relative to the
dan penyebaran kepemilikan hak suara pemegang saham lain size and dispersion of holdings of other shareholders give the
memberikan Perusahaan kemampuan untuk mengendalikan Company the power to govern the financial, operating and
kebijakan keuangan dan operasi, serta kebijakan lainnya. Entitas other policies. Subsidiaries are fully consolidated from the
anak dikonsolidasikan secara penuh sejak tanggal pengendalian date on which control is transferred to the Company and are
dialihkan kepada Perusahaan dan tidak dikonsolidasikan sejak deconsolidated from the date on which that control ceases.
tanggal Perusahaan kehilangan pengendalian.
Selisih lebih imbalan yang dialihkan, jumlah kepentingan non- The excess of the consideration transferred, the amount of any
pengendali pada pihak yang diakuisisi serta nilai wajar pada non-controlling interest in the acquire and fair value at the
tanggal akuisisi kepentingan ekuitas yang dimiliki sebelumnya, acquisition date of any previous equity interest in the acquire
terhadap bagian kepemilikan Perusahaan atas nilai wajar aset over the fair value of the Company’s share of the identifiable
neto teridentifikasi yang diakuisisi, dicatat sebagai goodwill net assets acquired is recorded as goodwill. If the amount is
Jika jumlah ini lebih rendah dari nilai wajar aset neto entitas less than the fair value of the net assets of the subsidiary
yang diakuisisi, selisihnya diakui langsung dalam laporan laba acquired, the difference is recognized directly in the
rugi konsolidasian. consolidated statement of profit or loss.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas induk pada entitas Changes in the parent’s ownership interest in a subsidiary that
anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat do not result in the loss of control are accounted for as equity
sebagai transaksi ekuitas. Ketika pengendalian atas entitas anak transactions. When control over a previous subsidiary is lost,
hilang, bagian kepemilikan yang tersisa di entitas tersebut diukur any remaining interest in the entity is remeasured at fair value
kembali pada nilai wajarnya dan keuntungan atau kerugian yang and the resulting gain or loss is recognized in the consolidated
dihasilkan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. statement of profit or loss.
15
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan The consolidated financial statements are prepared using
kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi uniform accounting policies for transactions and events in
sejenis dalam kondisi yang sama. Apabila laporan keuangan similar circumstances. If the Subsidiaries’ financial statements
Entitas Anak menggunakan kebijakan akuntansi yang berbeda use accounting policies different from those adopted in the
dari kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan consolidated financial statements, appropriate adjustments are
keuangan konsolidasian, maka dilakukan penyesuaian yang made to the Subsidiaries’ financial statements.
diperlukan terhadap laporan keuangan Entitas Anak tersebut.
Kepentingan non-pengendali disajikan di ekuitas dalam laporan The non-controlling interest is presented in the equity of the
posisi keuangan konsolidasian dan dinyatakan sebesar proporsi consolidated statements of financial position and represents
pemegang saham nonpengendali atas laba tahun berjalan dan the non-controlling stockholders’ proportionate share in the
ekuitas. Entitas Anak tersebut sesuai dengan persentase income for the year and equity of the Subsidiaries based on the
kepemilikan pemegang saham nonpengendali pada Entitas Anak percentage of ownership of the non-controlling stockholders in
tersebut. the Subsidiaries.
Entitas asosiasi adalah seluruh entitas dimana Grup memiliki Associates are all entities over which the Group has significant
pengaruh signifikan namun bukan pengendalian, biasanya influence but not control, generally accompanying a
melalui kepemilikan hak suara antara 20% dan 50%. Investasi shareholding of between 20% and 50% of the voting rights.
entitas asosiasi dicatat dengan metode ekuitas. Sesuai metode Investments in associates are accounted for using the equity
ekuitas, investasi pada awalnya dicatat pada biaya, dan nilai method of accounting. Under the equity method, the investment
tercatat akan meningkat atau menurun untuk mengakui bagian is initially recognized at cost, and the carrying amount is
investor atas laba rugi. Didalam investasi Grup atas entitas increased or decreased to recognize the investor's share of the
asosiasi termasuk goodwill yang diidentifikasi ketika akuisisi. profit or loss of the investee after the date of acquisition. The
Group’s investment in associates includes goodwill identified
on acquisition.
Jika kepemilikan kepentingan pada entitas asosiasi berkurang, If the ownership interest in an associate is reduced but
namun tetap memiliki pengaruh signifikan, hanya suatu bagian significant influence is retained, only a proportionate share of
proporsional atas jumlah yang telah diakui sebelumnya pada the amounts previously recognized in other comprehensive
pendapatan komprehensif lainnya yang direklasifikasi ke income is reclassified to profit or loss where appropriate.
laporan laba rugi.
Bagian Grup atas laba atau rugi entitas asosiasi pasca akuisisi The Group’s share of post-acquisition profits or losses is
diakui dalam laporan laba rugi dan bagian atas mutasi recognized in the profit or loss, and its share of post-
pendapatan komprehensif lainnya pasca akuisisi diakui didalam acquisition movements in other comprehensive income is
pendapatan komprehensif lainnya dan diikuti dengan recognized in other comprehensive income with a
penyesuaian pada jumlah tercatat investasi. Dividen yang akan corresponding adjustment to the carrying amount of the
diterima dari entitas asosiasi diakui sebagai pengurang jumlah investment. Dividends receivable from associates are
tercatat investasi. Jika bagian Grup atas kerugian entitas asosiasi recognized as reduction in the carrying amount of the
sama dengan atau melebihi kepentingannya pada entitas investment. When the Group’s share of losses in an associate
asosiasi, termasuk piutang tanpa agunan, Grup menghentikan equals or exceeds its interest in the associate, including any
pengakuan bagian kerugiannya, kecuali Grup memiliki other unsecured receivables, the Group does not recognize
kewajiban atau melakukan pembayaran atas nama entitas further losses, unless it has incurred legal or constructive
asosiasi. obligations or made payments on behalf of the associate.
16
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup menentukan apakah The Group determines at each reporting date whether there is
terdapat bukti objektif bahwa telah terjadi penurunan nilai pada any objective evidence that the investment in the associate is
investasi pada entitas asosiasi. Jika demikian, maka Grup impaired. If this is the case, the Group calculates the amount
menghitung besarnya penurunan nilai sebagai selisih antara of impairment as the difference between the recoverable
jumlah yang terpulihkan dan nilai tercatat atas investasi pada amount of the associate and its carrying value and recognises
perusahaan asosiasi dan mengakui selisih tersebut pada “Bagian the amount adjacent to“Share of Profit/(Loss) of an
atas Hasil Bersih Entitas Asosiasi” di laporan laba rugi. Associate” in the profit or loss. Unrealized losses are
Kerugian yang belum direalisasi juga dieliminasi kecuali eliminated unless the transaction provides evidence of an
transaksi tersebut memberikan bukti penurunan nilai atas aset impairment of the asset transferred. Accounting policies of
yang ditransfer. Kebijakan akuntansi entitas asosiasi disesuaikan associates have been changed where necessary to ensure
jika diperlukan untuk memastikan konsistensi dengan kebijakan consistency with the policies adopted by the Group.
yang diterapkan oleh Grup.
Laba atau rugi yang dihasilkan dari transaksi hulu dan hilir Profits and losses resulting from upstream and downstream
antara Grup dengan entitas asosiasi diakui dalam laporan transactions between the Group and its associates are
keuangan Grup hanya sebesar bagian investor lain dalam entitas recognized in the Group’s financial statements only to the
asosiasi. extent of unrelated investor’s interests in the associates.
Keuntungan dan kerugian dilusi yang timbul pada investasi Dilution gains and losses arising in investments in associates
entitas asosiasi diakui dalam laporan laba rugi. are recognized in the profit or loss.
Kas terdiri dari kas dan bank. Setara kas adalah semua investasi Cash consists of cash on hand and in banks. Cash equivalents
yang bersifat jangka pendek dan sangat likuid yang dapat segera are short-term, highly liquid investments that are readily
dikonversikan menjadi kas dengan jatuh tempo dalam waktu tiga convertible to known amounts of cash with original maturities
(3) bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya, dan yang of three (3) months or less from the date of placements, and
tidak dijaminkan serta tidak dibatasi pencairannya. which are not used as collateral and are not restricted.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui, jika dan hanya Financial assets and liabilities are recognized, and only when,
jika, Grup menjadi salah satu pihak dalam ketentuan pada the Group becomes a party to the contractual provisions of the
kontrak instrumen. instrument.
Aset keuangan dihentikan pengakuannya ketika hak kontraktual Financial assets are derecognized when the contractual rights
atas arus kas yang berasal dari aset keuangan berakhir, atau to the cash flows from the assets expire, or the Group transfers
ketika Grup mentransfer semua risiko substansial dan manfaat the rights to receive the contractual cash flows on the financial
dari aset keuangan. Liabilitas keuangan dihentikan asset in a transaction in which substantially all the risks and
pengakuannya, jika dan hanya jika, liabilitas keuangan tersebut rewards of ownership of the financial asset. Financial
berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak liabilities derecognized, and only when, its contractual
dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa. obligations are discharged or cancelled or expired.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan awalnya diukur At initial recognition, financial assets and liabilities are
berdasarkan nilai wajar. Dalam hal aset keuangan dan liabilitas measured at fair value. Financial assets and liabilities are not
keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba measured at fair value through profit and loss, that fair value
rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat plus transaction costs which are directly attributable to
diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan acquisition or issue of financial assets or financial liabilities.
aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut.
17
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Aset keuangan dan liabilitas keuangan disalinghapuskan dan Financial assets and liabilities are offset and the net amount is
jumlah netonya dilaporkan pada laporan posisi keuangan ketika reported in the statement of financial position when there is a
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling legally enforce-able right to offset the recognized amounts and
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya niat there is an intention to settle on a net basis, or realize the asset
untuk menyelesaikan aset-aset dan menyelesaikan liabilitas and settle the liability simultaneously.
secara simultan.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur setelah Financial assets and liabilities which measured after initial
pengakuan awal dijelaskan seperti yang di bawah ini: recognition are explained as follow:
Untuk tujuan pengukuran nilai aset keuangan setelah pengakuan For the measurement purpose of financial assets value after
awal, aset keuangan selain yang ditetapkan dan efektif sebagai initial recognition, besides financial assets are designated and
instrumen lindung nilai diklasifikasikan dalam kategori sebagai effective as hedging, they classified as follow:
berikut:
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi; report;
ii. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo; ii. Held to maturity investments;
iii. Pinjaman yang diberikan dan piutang; dan iii. Loans and receivables; and
iv. Aset keuangan tersedia untuk dijual. iv. Available for sale financial assets.
Semua aset keuangan, kecuali untuk aset keuangan yang All financial assets, except financial asset which designated to
ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba be measured at fair value through profit and loss will be
rugi, akan dievaluasi untuk penurunan nilai pada setiap tanggal evaluated for the impairment on every consolidated statements
laporan posisi keuangan konsolidasian. Aset keuangan of financial position date. Financial assets are getting
mengalami penurunan nilai apabila ada bukti yang obyektif impaired when it has objective evidence that financial assets
bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami get impaired.
penurunan nilai.
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi
Aset keuangan diklasifikasikan dalam kelompok Financial assets classified as fair value through profit
diperdagangkan jika diperoleh atau dimiliki terutama untuk and loss if it acquires or incurs principally for the
tujuan dijual atau dibeli kembali didalam waktu dekat atau purpose of selling or repurchasing in the near term, or it
jika merupakan bagian dari portfolio instrumen keuangan is part of a portfolio of identified financial instruments
tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti that are managed together and for which there is
mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short- evidence of a recent actual pattern of short term profit
term profit taking ) yang terkini. Derivatif juga taking. Derivative also categorized in fair value through
dikategorikan dalam kelompok diperdagangkan, kecuali profit and loss, unless they are designated and effective
derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen as hedging.
lindung nilai.
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan Gains or losses arising from changes in fair value and
nilai wajar dan penjualan instrumen keuangan diakui sale of financial instruments are recognized in the
dalam laporan laba rugi konsolidasian. consolidated statements of profit or loss.
18
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
i. Aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai i. Financial assets at fair value through profit and loss
wajar melalui laporan laba rugi
Pada 31 Desember 2018 dan 2017, Grup memiliki aset As of December 31, 2018 and 2017, The Group has
keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dalam financial assets at fair value through profit and loss in
efek saham dan unit penyertaan reksa dana. shares and mutual funds.
ii. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo ii. Held to maturity investments
Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset Held to maturity investments are non-derivative financial
keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau assets with fixed or determinable payments and fixed
telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, serta maturities, which the Group has positive intention and
Grup mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk ability to held to maturity.
memiliki hingga jatuh tempo.
Setelah pengakuan awal, investasi yang dimiliki hingga After initial measurement, held to maturity investments
jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi are measured at amortized cost using the EIR (Effective
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Jika Interest Rate) method. If there are objective evidence that
terdapat bukti obyektif bahwa kerugian penurunan nilai any reduction of impairment occurred, the total loss
terjadi, jumlah kerugian tersebut diukur sebagai selisih measured as differences between carrying value and
antara nilai tercatat aset dengan nilai kini estimasi arus kas present value of estimated future cash flow (not including
masa datang (tidak termasuk ekspektasi kerugian kredit expected unrealized future credit loss). Every changes of
masa datang yang belum terjadi). Setiap perubahan nilai investments carrying value, include reduction of
tercatat dari investasi, termasuk kerugian penurunan nilai, impairment, were recognized in consolidated statements
diakui dalam laporan laba rugi komprehensif of comprehensive income.
konsolidasian.
Grup tidak memiliki aset keuangan yang dimiliki hingga The Group has no financial assets held to maturity as of
jatuh tempo per 31 Desember 2018 dan 2017. December 31, 2018 and 2017.
iii. Pinjaman yang diberikan dan piutang iii. Loans and receivables
Aset keuangan dikategorikan sebagai pinjaman yang The Company’s financial assets categorized as loans and
diberikan dan piutang terdiri dari deposito berjangka, kas receivables are presented as time deposits, cash and cash
dan setara kas, piutang premi, piutang reasuransi, uang equivalents, premium receivables, reinsurance
muka klaim, piutang lain-lain dan piutang pihak-pihak receivables, claims advance, other receivables and
berelasi di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. related party receivables in the consolidated statements
of financial position.
Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan Loan and receivables are non-derivative financial assets
non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah with fixed or determinable payments that are not quoted
ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif. in active markets. After initial measurements, loans and
Setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan receivables are subsequently measured at amortized cost
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga using the effective interest rate, less allowance for
efektif, setelah dikurangi penyisihan untuk penurunan impairment.
nilai.
19
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
iv. Aset keuangan tersedia untuk dijual iv. Available for sale financial assets
Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan Available for sale financial assets are non-derivative
non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual financial assets that are designated as available for sale
atau yang tidak diklasifikasikan sebagai (a) pinjaman yang or are not classified as (a) loans and receivables, (b) held
diberikan atau piutang, (b) investasi yang diklasifikasikan to maturity investments or financial assets at fair value
dalam kelompok hingga jatuh tempo, atau aset keuangan through profit and loss.
yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Pada saat pengakuan awalnya, aset keuangan tersedia Available for sale financial assets are initial recognized
untuk dijual diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya at fair value, plus transaction costs, and measured
transaksi dan selanjutnya diukur pada nilai wajarnya di subsequently at fair value with gains and losses being
mana keuntungan atau kerugian diakui pada laporan recognized in the statement of changes in equity, except
perubahan ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai for impairment losses and foreign exchange gain and
dan laba rugi selisih kurs, hingga aset keuangan dihentikan losses, until the financial assets is derecognized. If an
pengakuannya. Jika aset keuangan tersedia untuk dijual available-for-sale financial asset is determined to be
mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang impaired, the cumulative gain or loss previously
sebelumnya diakui di laporan perubahan ekuitas recognized in the consolidated statement of changes in
konsolidasian, diakui pada laporan laba rugi dan equity is recognized in the consolidated statements of
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. profit or loss and other comprehensive income.
Ketika terdapat bukti objektif bahwa aset mengalami When there are objective evidences that impairment
penurunan nilai, maka kerugian kumulatif yang assets occurred, thus cumulative losses which recognized
sebelumnya diakui secara langsung dalam ekuitas in equity before and then recognized in the consolidated
dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi statements of profit or loss and other comprehensive
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. income.
Grup memiliki investasi efek saham dan obligasi yang The group has investments in shares and bonds which
mempunyai harga kuotasi di pasar yang aktif dan have quoted prices in active markets and classified in this
diklasifikasikan dalam kategori ini. category.
Penurunan nilai aset keuangan dipelihara pada jumlah yang Impairment of financial assets are maintained on the amount
menurut manajemen adalah memadai untuk menutup which management believes is adequate to cover possible
kemungkinan tidak tertagihnya piutang. Pada setiap tanggal losses on uncollectible accounts. At each consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian, Grup secara spesifik statements of financial position date, the Group has
menelaah apakah telah terdapat bukti objektif bahwa suatu aset specifically examine whether there is objective evidence that a
keuangan telah mengalami penurunan nilai (tidak tertagih). financial assets are impaired (not invoiced). Total financial
Jumlah penurunan nilai aset keuangan yang dibentuk adalah assets impairment losses is based on past billing experience
berdasarkan pengalaman penagihan masa lalu dan faktor-faktor and other factors that may affect collectability, among others,
lainnya yang mungkin mempengaruhi kolektibilitas, antara lain the possibility of liquidity problems or significant financial
kemungkinan kesulitan likuiditas atau kesulitan keuangan yang difficulties experienced by debtor or a significant delay in
signifikan yang dialami oleh debitur atau penundaan payment.
pembayaran yang signifikan.
20
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Jika terdapat bukti objektif penurunan nilai, maka saat dan If there is objective evidence of impairment, then the time and
besaran jumlah yang dapat ditagih diestimasi berdasarkan magnitude of the billable amount is estimated based on past
pengalaman kerugian masa lalu. Penurunan nilai aset keuangan loss experience. Impairment of financial asset values
dibentuk atas akun-akun yang diidentifikasi secara spesifik telah established for accounts specifically identified are impaired.
mengalami penurunan nilai. Akun piutang dihapusbukukan Accounts receivable are written off based on management
berdasarkan keputusan manajemen bahwa aset keuangan decisions that the financial asset is not recoverable or
tersebut tidak dapat ditagih atau direalisasi meskipun segala cara exercised even though all means and measures have been
dan tindakan telah dilaksanakan. Suatu evaluasi atas piutang, implemented. An evaluation of the receivables, which aims to
yang bertujuan untuk mengidentifikasi jumlah penyisihan yang identify the amount of the allowance that must be established,
harus dibentuk, dilakukan secara berkala sepanjang tahun. Oleh carried out periodically throughout the year. Therefore, the
karena itu, saat dan besaran jumlah penyisihan piutang ragu- time and magnitude of the allowance for doubtful accounts
ragu yang tercatat pada setiap periode dapat berbeda tergantung recorded in each period may differ depending on estimates and
pada pertimbangan dan estimasi yang digunakan. judgments used.
i. Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui i. Financial liabilities measured at fair value through profit
laporan laba rugi and loss
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam kategori ini Financial liabilities are classified in this category if the
apabila Liabilitas tersebut merupakan hasil dari aktivitas obligation is the result of derivatives trading activities or
perdagangan atau transaksi derivatif yang tidak transactions that are not intended as a hedge, or if the
dimaksudkan sebagai lindung nilai, atau jika Grup memilih Group chooses to establish such financial obligations in
untuk menetapkan liabilitas keuangan tersebut dalam this category.
kategori ini.
Perubahan dalam nilai wajar langsung diakui dalam Changes in fair value were recognized immediately
laporan laba rugi. through profit or loss.
Grup tidak memiliki liabilitas keuangan dimiliki untuk The Group has no financial liabilities held for trading or
diperdagangkan atau ditetapkan pada nilai wajar melalui set at fair value through profit or loss.
laporan laba rugi.
Kategori ini merupakan liabilitas keuangan yang tidak This category is a financial obligation that is not held for
dimiliki untuk diperdagangkan atau pada saat pengakuan trading upon initial recognition or not set up to be
awal tidak ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss.
melalui laporan laba rugi.
21
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
ii. Liabilitas keuangan lainnya (lanjutan) ii. Other financial liabilities (continued)
Instrumen keuangan yang diterbitkan atau komponen dari Financial instruments are issued or components of
instrumen keuangan tersebut, yang tidak diklasifikasikan financial instruments, which are not classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar financial liabilities measured at fair value through profit
melalui laporan laba rugi, diklasifikasikan sebagai liabilitas and loss, are classified as other financial liabilities, if the
keuangan lain-lain, jika substansi perjanjian kontraktual substance of the contractual agreement required the
mengharuskan Grup untuk menyerahkan kas atau aset Group to deliver cash or another financial asset to the
keuangan lainnya kepada pemegang instrumen keuangan, holder financial instruments, or if the liability is settled
atau jika liabilitas tersebut diselesaikan melalui penukaran through the exchange of cash or other financial assets or
kas atau aset keuangan lain atau saham sendiri yang own shares of the amount fixed or determined.
jumlahnya tetap atau telah ditetapkan.
Komponen instrumen keuangan yang diterbitkan yang Components of financial instruments issued which
terdiri dari komponen liabilitas dan komponen ekuitas consists of components liability and equity components
harus dipisahkan, dimana komponen ekuitas merupakan should be separated, where the equity component is part
bagian residual dari keseluruhan instrumen keuangan of the overall residuals net of financial instruments the
setelah dikurangi nilai wajar komponen liabilitas pada fair value of the liability component at the date of
tanggal penerbitan. Setelah pengakuan awal, komponen issuance. After initial recognition, the liability component
liabilitas diukur pada biaya perolehan diamortisasi is measured at amortized cost using the effective interest
menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan rate method. Cost is amortized into account the premium
diamortisasi tersebut memperhitungkan premi atau or discount arising at acquisition and the benefits and
diskonto yang timbul pada saat perolehan serta imbalan costs that are an integral part of the effective interest
dan biaya yang merupakan bagian integral dari suku bunga rate. The impact of the translation of financial liabilities
efektif. Dampak penjabaran atas liabilitas keuangan dalam denominated in foreign currencies are recognized in the
mata uang asing diakui dalam laporan laba rugi dan consolidated statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Liabilitas keuangan lain-lain pada pengakuan awal diukur Other financial liabilities at initial recognition measured
pada nilai wajar dan sesudah pengakuan awal diukur pada at fair value and after initial recognition measured at
biaya perolehan diamortisasi, dengan memperhitungkan amortized cost, taking into account the impact of
dampak amortisasi (atau akresi) berdasarkan suku bunga amortization (or accretion) on the basis of effective
efektif atas premi, diskonto dan biaya transaksi yang dapat interest rate premium, discount and transaction costs that
diatribusikan secara langsung. are directly attributable.
Grup mengklasifikasikan utang klaim, utang reasuransi, The Group classifies its claim payable, reinsurance
utang komisi dan utang lain-lain dalam kategori ini. payables, commissions payable and other payables in
this category.
22
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual Fair value is the price that would be received to sell an asset
suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan or paid to transfer a liability in an orderly transaction
suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar between market participants at the measurement date,
pada tanggal pengukuran tanpa memperhatikan apakah harga regardless of whether that price is directly observable or
tersebut dapat diobservasi secara langsung atau diestimasi estimated using another valuation technique. In estimating
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam mengukur nilai the fair value of an asset or a liability, the of Group takes
wajar atas suatu aset atau liabilitas pada tanggal into account the characteristics the asset or a liability if
pengukuran, Grup memperhitungkan karakteristik suatu aset market participants would take those characteristics into
atau liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan account when pricing the asset or liability at the
karakteristik tersebut ketika menentukan harga aset atau measurement date.
liabilitas pada tanggal pengukuran.
Grup melakukan pengukuran nilai wajar atas instrumen The Group measures the fair value based on financial
keuangan yang dimiliki kedalam 3 (tiga) tingkatan (level) instruments owned by the Group into 3 (three) level of fair
hirarki nilai wajar (lihat catatan 2aa). value hierarchy categories (see note 2aa).
Properti investasi adalah bangunan yang dikuasai oleh Grup Investment property is a building owned by the Group to earn
untuk menghasilkan rental atau untuk kenaikan nilai atau kedua- rentals or for capital appreciation or both, and not to be used
duanya, dan tidak untuk digunakan dalam produksi atau in the production or supply of goods or services or for
penyediaan barang atau jasa atau untuk tujuan administratif atau administrative purposes or sale in the daily business activities.
dijual dalam kegiatan usaha sehari-hari. Properti investasi pada Investment properties are initially measured at cost.
awalnya diukur sebesar biaya perolehan. Biaya transaksi Transaction costs are included in the initial measurement.
termasuk dalam pengukuran awal tersebut.
Setelah pengakuan awal, Grup memilih menggunakan model After initial recognition, the Group chose to use the fair value
nilai wajar. Seluruh properti investasi diukur berdasarkan nilai model. All investment properties are measured at fair value.
wajar. Laba atau rugi yang timbul dari perubahan nilai wajar Gains or losses arising from changes in fair value of
atas properti investasi diakui dalam laporan laba rugi investment property are recognized in consolidated statements
komprehensif konsolidasian pada periode terjadinya. Nilai wajar of comprehensive income in the period incurred. The fair value
properti investasi mencerminkan kondisi pasar pada tanggal of investment property reflect market conditions at the
laporan posisi keuangan konsolidasian. consolidated statements of financial position date.
Laba atau rugi yang timbul dari penghentian atau pelepasan Gains or losses arising from the retirement or disposal of
properti investasi ditentukan dari selisih antara hasil neto dari investment property is determined from the difference between
pelepasan dan jumlah tercatat aset, dan diakui dalam laporan the net results from disposal and the carrying amount of
laba rugi komprehensif konsolidasian dalam periode terjadinya assets, and recognized in the consolidated statement of
penghentian atau pelepasan tersebut. comprehensive income in the period of retirement or disposal.
23
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Entitas memiliki properti yang disewakan kepada, dan yang Entity has properties which are rented to, and used to, by the
digunakan oleh, entitas induknya atau entitas anak lain. Properti parent of the Company or other subsidiary. The property is not
tersebut tidak diklasifikasikan sebagai properti investasi dalam classified as investment property in consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian, karena properti tersebut statements because that properties included as properties used
termasuk properti yang digunakan sendiri jika dilihat dari sudut by the parent of the Company or other subsidiary itself, it can
pandang kelompok usaha. Namun, jika dilihat dari sudut be seen from business group's point of view. Otherwise, if it is
pandang entitas yang memiliki properti, properti tersebut seen from entity's point of view that owned the property, its
termasuk kategori properti investasi. Dengan demikian, lessor included as investment property. Accordingly, lessor as the
memperlakukan kepemilikan properti tersebut sebagai properti owner of the property recognized it as investment property on
investasi dalam laporan keuangan individualnya. their own financial statements.
Untuk properti investasi yang dicatat pada nilai wajar dan For investment property stated as fair value and then
kemudian ditransfer menjadi properti yang digunakan sendiri, transferred as property used by the parent of the Company or
akuntansi selanjutnya mengacu pada PSAK 16: Aset Tetap yang other subsidiary itself, the further accounting policy is SFAS
mana biaya perolehan bawaan (deemed cost ) sebagai nilai wajar No. 16: Fixed Asset which is the deemed cost is fair value at
pada tanggal perubahaan penggunaan. the date of change of use.
Entitas induk memiliki tanah dan bangunan yang digunakan The parent of entity has land and building used for its
oleh entitas anak, sehingga bukan merupakan properti investasi subsidiary, because of that, it is not investment property and
dan direklasifikasi sebagai aset tetap dalam laporan keuangan reclassified as fixed assets in consolidated financial
konsolidasian. statements.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan The cost of maintenance and repairs are charged to
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian pada consolidated statements of profit or loss and other
saat terjadinya; pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat comprehensive income as incurred; expenditures which extend
atau memberi manfaat ekonomis di masa yang akan datang, the useful life or economic benefits in the future, are
dikapitalisasi. Beban pemeliharaan dan perbaikan seluruhnya capitalized. The cost of maintenance and repairs are borne by
ditanggung oleh penyewa. the tenant.
Penyertaan saham merupakan investasi dalam bentuk saham Direct investments is an investments in shares which were not
yang tidak melalui pasar modal untuk tujuan jangka panjang acquired from the capital market, for a long term purposes for
pada Grup. Grup memiliki pemilikan kurang dari 20% dari hak the Group. The Group has ownership for less than 20% of
suara dan dicatat berdasarkan biaya perolehan (metode biaya) voting rights and the investments are stated at cost (cost
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Penghasilan dari method), net of allowance for impairment losses. Dividend
dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian income is recognized when the dividend are declared.
dividen diterima.
Awalnya suatu aset tetap diukur sebesar biaya perolehan, yang Initially, an item of fixed assets is measured at its cost, which
terdiri dari harga perolehannya dan biaya-biaya yang dapat comprises its purchase price and any cost directly attributable
diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi to bringing the assets to the location and condition necessary
dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai for it to be capable of operating in the manner intended by
dengan keinginan dan maksud manajemen, serta estimasi awal management, and also include the initial estimate of the costs
biaya pembongkaran dan pemindahan aset tetap dan restorasi of dismantling and removing the item and restoring the site on
lokasi aset. which it is located.
24
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya-biaya setelah perolehan awal seperti penggantian Subsequent expenditures such as replacement and major
komponen dan inspeksi yang signifikan, diakui dalam jumlah inspection are added to the carrying amount of the asset when
tercatat aset tetap jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di it is probable that future economic benefits will flow to the
masa depan akan mengalir ke Grup dan biaya tersebut dapat Group and the cost of the item can be measured reliably. The
diukur secara andal. Sisa jumlah tercatat biaya komponen yang carrying amount of those parts that are replaced or any
diganti atau biaya inspeksi terdahulu dihentikan pengakuannya. remaining carrying amounts of the cost of previous inspection
Biaya perawatan sehari-hari aset tetap diakui sebagai beban is derecognized. The costs of day-to-day servicing of an asset
pada saat terjadinya. are recognized as an expense in the period in which they are
incurred.
Penyusutan diakui dengan menggunakan metode garis lurus Depreciation is recognized on a straight-line basis to write
untuk menyusutkan nilai aset tetap, kecuali tanah. down the depreciable amount of fixed assets, except land.
Estimasi masa manfaat aset tetap adalah sebagai berikut: The estimated useful lives of the fixed assets are as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Kendaraan bermotor 5 Vehicles
Peralatan kantor 5 Office equipments
Perlengkapan kantor 3 Office supplies
Peralatan bengkel 5 Workshop equipment
Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan di-review The residual values, useful lives and depreciation method are
setiap akhir periode pelaporan untuk memastikan nilai residu, reviewed at the end of each reporting period to ensure that
umur manfaat dan metode depresiasi diterapkan secara konsisten such residual values, useful lives and depreciation method are
sesuai dengan ekspektasi pola manfaat ekonomis dari aset consistent with the expected pattern of economic benefits from
tersebut. those assets.
Ketika suatu aset dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis When an asset is disposed of or when no future economic
masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau benefits are expected from its use or disposal, the cost,
pelepasannya, biaya perolehan dan akumulasi penyusutan dan accumulated depreciation and accumulated impairment losses,
akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada, dikeluarkan dari akun if any, are removed from the accounts. Any resulting gain or
tersebut. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian loss from derecognition of an item of fixed assets is included in
pengakuan aset tetap akan dimasukkan dalam laporan laba rugi the consolidated statement of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Grup memilih untuk menerapkan model biaya, sehingga aset The Group chooses to adopt cost model, accordingly, fixed
tetap Grup dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi assets of the Group is recorded at acquisition cost less
penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset, jika ada. accumulated depreciation and accumulated loss on
impairment assets, if any.
25
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Kontrak asuransi adalah kontrak yang mana satu pihak Insurance contract is a contract of one party (insurer) accepts
(asuradur) menerima risiko asuransi signifikan dari pihak lain significant insurance risk from another party (the
(pemegang polis) dengan menyetujui untuk mengompensasi policyholder) by agreeing to compensate the policyholder if
pemegang polis jika kejadian masa depan tidak pasti tertentu the uncertain specified event in future (the insured event)
(kejadian yang diasuransikan) berdampak merugikan pemegang adversely affects the policyholder.
polis.
Aset reasuransi adalah nilai hak kontraktual neto cedant Reinsurance asset is a value of net contractual rights
(pemegang polis atas kontrak reasuransi) dalam perjanjian (policyholder of reinsurance contract) in reinsurance
reasuransi. agreement.
PSAK No. 62 tidak memperkenankan saling hapus antara: SFAS No. 62 does not allow offset between:
a. aset reasuransi dengan liabilitas asuransi terkait; atau a. reinsurance assets and the related insurance liabilities; or
b. pendapatan atau beban dari kontrak reasuransi dan beban b. income or expense from reinsurance contract and expense
atau pendapatan dari kontrak asuransi terkait. or income from the related insurance contract.
Aset reasuransi terdiri dari aset reasuransi dari premi yang Reinsurance assets consist of reinsurance assets from
belum merupakan pendapatan dan estimasi klaim. unearned premium reserve and estimated claims.
Aset reasuransi ditelaah untuk mengetahui apakah telah terjadi Reinsurance assets are reviewed for impairment at each
penurunan pada setiap tanggal pelaporan atau lebih sering ketika reporting date or more frequently when an indication of
indikasi penurunan nilai muncul selama periode pelaporan. impairment arises during the reporting period. Impairment
Penurunan nilai terjadi ketika terdapat bukti obyektif, sebagai occurred when there is objective evidence as result of an even
hasil atas kejadian yang terjadi setelah pengakuan awal aset that occurred after initial recognition of the reinsurance assets
reasuransi, yang menyebabkan cedant tidak menerima seluruh that the Group may not receive all outstanding amounts due
jumlah yang sesuai dengan syarat-syarat kontrak dan kejadian under the term of the contract and the even has reliably
tersebut memiliki dampak yang dapat diukur secara andal dalam measurable impact on the amounts that the Group will receive
jumlah yang akan diterima cedant dari reinsurer . Kerugian from the reinsurer. The impairment loss is recorded in
penurunan nilai dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statement of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Keuntungan atau kerugian dalam membeli reasuransi, jika ada, Gain or loss on buying reinsurance, if any, are recognized in
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statement of profit or loss and other
lain konsolidasian. comprehensive income.
Aset dan liabilitas reasuransi dihentikan pengakuannya ketika Reinsurance asset and liabilities are derecognized when the
hak kontraktual hilang atau berakhir atau saat kontrak dialihkan contractual rights are extinguished or expire or when the
kepada pihak lain. contract is transferred to another party.
Liabilitas kontrak asuransi adalah nilai liabilitas asuradur dalam Insurance contract liabilities are the contractual liabilities of
suatu kontrak asuransi. Yang termasuk didalam liabilitas insurer in an insurance contract. Insurance contact liabilities
kontrak asuransi adalah: including:
26
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Estimasi liabilitas klaim merupakan estimasi jumlah liabilitas The estimated claims liabilities are an estimate of the
yang menjadi tanggungan sehubungan dengan klaim yang amount of liabilities to be borne in connection with claims
masih dalam proses penyelesaian dan klaim yang terjadi that are still in the process of completion and claims
namun belum dilaporkan (IBNR). Perubahan jumlah estimasi incurred but not yet reported (IBNR). Changes in the
liabilitas klaim, sebagai akibat proses penelaahan lebih lanjut estimated amount of claims liabilities, as a result of further
dan perbedaan antara jumlah estimasi klaim dengan klaim review process and the difference between the estimated
yang dibayarkan diakui dalam laba rugi pada periode amounts of the claim with the claims paid are recognized in
terjadinya perubahan. Grup tidak mengakui setiap provisi profit or loss in the period of change. Group did not
untuk kemungkinan klaim masa depan sebagai liabilitas jika recognize any provisions for possible future claims as a
klaim tersebut timbul berdasarkan kontrak asuransi yang liability if the claims arising under insurance contracts that
tidak ada pada akhir periode pelaporan (seperti provisi do not exist at the end of the reporting period (such as
katastrofa dan provisi penyetaraan). catastrophe provisions and equalization provisions).
Estimasi pemulihan klaim dari reasuransi disajikan secara Estimated reinsurance claim recoveries was presented
terpisah dalam akun aset reasuransi. separately as reinsurance assets account.
Cadangan atas klaim IBNR dibentuk dengan menggunakan Reserve on IBNR is established using historical data of
data historis pengalaman klaim yang diproyeksikan untuk claim development which is projected to obtain estimated
memperoleh perkiraan biaya dari klaim yang sudah terjadi cost on incurred claim but not yet reported.
tetapi belum dilaporkan.
PSAK 28 (Revisi 2012), setelah merujuk ke PSAK No. 36 SFAS No. 28 (Revised 2012), after referring to SFAS
(Revisi 2012), mengatur liabilitas asuransi kontrak asuransi No. 36 (Revised 2012), has governs insurance liabilities for
yang berjangka waktu lebih dari satu tahun diukur dengan insurance contract with a term of more than one year is
menggunakan salah satu dari: measured by using one of the following:
a. Konsep nilai kini estimasi pembayaran seluruh a. Present value of estimated payment of all benefit
manfaat yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi promised including all options available plus
yang disediakan ditambah dengan nilai kini estimasi present value of all expenses incurred and
seluruh biaya yang akan dikeluarkan dan juga considering the future receipt of premium.
mempertimbangkan penerimaan premi di masa depan.
Liabilitas kontrak asuransi jangka panjang dihitung dengan The insurances liabilities of long-term insurance contracts
mengunakan nilai kini estimasi pembayaran seluruh manfaat were calculated based on present value of estimated
yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi yang disediakan payment of all benefit promised including all options
ditambah dengan nilai kini estimasi seluruh biaya yang akan available plus present value of all expenses incurred and
dikeluarkan dan juga mempertimbangkan penerimaan premi considering the future receipt of premium. The liabilities
di masa depan. Liabilitas ini disajikan dalam akun liabilitas are presented as long-term insurance contract liabilities in
kontrak asuransi jangka panjang dalam laporan posisi the consolidated statement of financial position.
keuangan konsolidasian.
27
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan premi yang belum merupakan pendapatan kontrak The unearned premium reserve of short-term insurance
asuransi jangka pendek dihitung dengan menggunakan contracts was calculated based on the daily individual
metode individual harian. Dengan metode ini, premi yang method. Under this method, the unearned premium reserve
belum merupakan pendapatan dihitung secara proporsional is calculated proportionally in accordance with the amount
sesuai dengan jumlah proteksi yang diberikan selama periode of protection given during the period of contract or risk for
kontrak atau risiko untuk setiap kontrak. Metode ini dianggap each individual contract. This method is considered more
lebih relevan dan handal. relevant and reliable.
Perubahan cadangan premi yang belum merupakan Changes in unearned premium reserve, long term insurance
pendapatan, cadangan asuransi jangka panjang dan aset reserves and reinsurance assets of unearned premium
reasuransi dari premi yang belum merupakan pendapatan reserve are recognized in consolidated statement of profit
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif or loss and other comprehensive income in the year when
lain konsolidasian pada tahun terjadinya perubahan. the changes occur.
Aset reasuransi atas premi yang belum merupakan The reinsurance assets of unearned premium reserve are
pendapatan disajikan secara terpisah sebagai aset reasuransi. separately presented as reinsurance assets.
Pada setiap akhir periode pelaporan, Perusahaan menilai apakah At each end of reporting period, the Company evaluates
premi yang belum merupakan pendapatan dan estimasi klaim whether the unearned premium reserve and estimated claims
yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian telah as recognized in the consolidated statements of financial
mencukupi, dengan membandingkan jumlah tercatat tersebut position have been adequately recognized by comparing the
dengan estimasi arus kas masa depan sesuai dengan kontrak carrying amount with the estimated future cash outflows in
asuransi. accordance with the insurance contracts.
Jika perbandingan tersebut menunjukkan bahwa nilai tercatat If the valuation indicates that the carrying value of insurance
atas liabilitas asuransi (dikurangi dengan biaya akuisisi liabilities (net off deferred acquisition costs and relevant
tangguhan dan aset tak berwujud terkait) lebih rendah intangible assets) is lower compared to the estimated present
dibandingkan dengan estimasi nilai kini atas arus kas masa value of future cash outflows, then such deficiency is
depan, maka kekurangan tersebut diakui dalam laba rugi. recognized in the profit and loss.
l. Pengakuan Pendapatan Premi dan Piutang Premi l. Premium Income and Premium Receivable
Premi dari kontrak asuransi jangka pendek diakui sebagai Premiums on short-term insurance contracts are recognized as
pendapatan sesuai periode polis (kontrak) berdasarkan proporsi revenue over the policy contract period in proportion to the
jumlah proteksi yang diberikan. Premi selain kontrak asuransi insurance coverage provided. Premium other than short term
jangka pendek diakui sebagai pendapatan pada saat jatuh tempo. insurance contracts are recognized as income when due from
policyholders.
Pendapatan premi disajikan sebagai premi bruto dalam laporan Premium income is presented as gross premium in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. consolidated statement of profit or loss and other
Piutang premi dinyatakan sebesar jumlah bruto. comprehensive income. Premium receivables are stated at
gross amount.
28
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
m. Reasuransi m. Reinsurance
Untuk mengurangi resiko penutupan polis asuransi, Grup To reduce its underwriting risk, the Group reinsures a part of
mereasuransikan sebagian risiko polis yang ditutupnya ke its total risks to reinsurance companies, and treats expected
perusahaan reasuradur dan tidak mengakui ganti rugi atas klaim recoveries on insurance claims from reinsurers which the
asuransi yang menjadi tanggungan perusahaan reasuradur. Jika Company is not liable. To the extent that the reinsurance
perusahaan reasuradur tidak dapat memenuhi kewajibannya companies are unable to meet their obligations under these
berdasarkan perjanjian reasuransi, maka Grup memiliki liabilitas reinsurance agreements, the Group has a contingent liability
kontinjensi atas seluruh klaim tersebut. Perjanjian reasuransi for all such insurance claims loss. The Group has proportional
yang dimiliki Grup meliputi perjanjian reasuransi treaty and non proportional (excess of loss) reinsurance treaty
proporsional dan non proporsional (excess of loss) , maupun agreements, and facultative reinsurance agreements.
perjanjian reasuransi fakultatif.
Beban klaim merupakan klaim bruto dikurangi klaim reasuransi Claim expenses represent gross claims less claim recoveries
serta ditambah kenaikan atau dikurangi penurunan estimasi from reinsurers add increase or less decrease in estimated own
klaim retensi sendiri. Beban penyelesaian klaim diakui sebagai retention claim. Expenses for claim settlement and at other
beban klaim pada saat timbulnya liabilitas untuk memenuhi related expenses are recognized at the time the obligation to
klaim. Hak subrogasi diakui sebagai pengurang beban klaim settle the claims arise. Subrogation right is a reduction from
pada saat realisasi. claim expense upon realization.
Biaya penerbitan polis, seperti insentif dan beban underwriting Policy issuance costs, such as incentives and other
lainnya dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun underwriting expenses are charged to current year
berjalan pada saat terjadinya. consolidated statements of profit or loss as incurred.
Komisi tanggungan sendiri merupakan selisih komisi yang Net commission represents the difference between the
dikeluarkan untuk mendapatkan penutupan pertanggungan commission paid to obtain insurance business and commission
dengan komisi yang diterima dari reasuradur. Komisi diakui received from reinsurance companies. Commission expense is
sesuai dengan pengakuan pendapatan premi. Komisi yang recognized in accordance with premium income recognition.
diperoleh dari transaksi reasuransi diakui pada saat terjadinya Commission received from reinsurance transactions are
dan dicatat sebagai pengurang beban komisi. recognized at the time of occurrence and recorded as a
deduction of commission expense.
Biaya dibayar di muka dibebankan sesuai dengan masa manfaat Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods
masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus. using the straight-line method.
29
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
r. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing r. Foreign Currencies Transactions and Balances
Pembukuan Grup diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. The Group’s books of accounts are maintained in Indonesian
Transaksi dalam mata uang asing dibukukan dengan rupiah. Transactions in foreign currencies are recorded at the
menggunakan kurs pada saat terjadinya transaksi. Laba atau rugi prevailing rate of exchange in effect on the date of transaction.
kurs yang timbul akibat penjabaran pos aset dan liabilitas The resulting exchange gain or loss in the translation of
moneter dalam mata uang asing dikreditkan atau dibebankan foreign currency monetary is of assets and liabilities
pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain recognized in the current year consolidated statements of
konsolidasian berjalan. profit or loss and other comprehensive income.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, pos aset As of consolidated statements of financial position dates,
dan liabilitas dalam mata uang asing dilaporkan ke dalam mata assets and liabilities in foreign currencies are translated into
uang Rupiah dengan mempergunakan kurs tengah Bank Rupiah using Bank Indonesia middle rate on that date as
Indonesia pada tanggal tersebut, yaitu sebagai berikut (nilai follows (full amount):
penuh):
31 Desember 2018/ 31 Desember 2017/
December 31, 2018 December 31, 2017
Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak penghasilan kini dan The income tax expense comprises current and deferred
pajak penghasilan tangguhan. Pajak tersebut diakui dalam income tax. Tax is recognized in the consolidated statements of
laporan laba rugi konsolidasian, kecuali apabila pajak tersebut profit or loss account, except to the extent that it relates to
terkait dengan transaksi atau kejadian yang langsung diakui ke items recognized directly to equity and other comprehensive
ekuitas dan laba komprehensif lainnya. income.
Pajak penghasilan kini dihitung dengan menggunakan tarif The current income tax is calculated using tax rates that have
pajak yang berlaku pada tanggal posisi keuangan. been enacted at the financial position date.
Pajak penghasilan tangguhan diakui dengan menggunakan Deferred income tax is recognized using the balance sheet
balance sheet liability method , untuk semua perbedaan liability method, for all temporary differences arising between
temporer antara dasar pengenaan pajak atas aset dan liabilitas the tax bases of assets and liabilities and their carrying values
dengan nilai tercatatnya untuk masing-masing entitas. for each entity separately.
Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang Deferred income tax is determined using tax rates that have
berlaku atau yang telah secara substantif berlaku pada tanggal been enacted or substantially enacted at the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian dan yang akan digunakan statements of financial position date and are expected to be
pada saat aset pajak tangguhan dipulihkan atau liabilitas pajak applied when the related deferred income tax asset is realized
tangguhan dilunasi. or the deferred income tax liability is settled.
30
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Laba bersih per saham dihitung dengan membagi masing- Earnings per share is calculated by dividing net income by the
masing laba bersih dengan rata-rata tertimbang saham yang weighted average number of shares outstanding during the
beredar selama tahun yang bersangkutan. year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi laba bersih Diluted earnings per share is calculated by dividing net
dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar income by the weighted average number of shares outstanding
ditambah dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang akan plus the weighted average number of shares outstanding which
diterbitkan atas konversi efek yang berpotensi saham yang would be issued on the conversion of the dilutive potential
bersifat dilutif. shares.
Biaya-biaya emisi efek yang terjadi sehubungan dengan Costs related to the public offering (including Rights Issue) are
penawaran saham kepada masyarakat (termasuk penerbitan hak deducted from the proceeds and presented as a deduction of
memesan efek terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil “Additional Paid-In-Capital - Net” account, under Equity in
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada akun “Tambahan the consolidated statements financial position.
Modal Disetor - Bersih”, sebagai bagian dari Ekuitas pada
laporan posisi keuangan konsolidasian.
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Grup jika: A party is considered as related party of the Group if:
a. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi a. A person or a close member of the person’s family is
dengan Grup jika orang tersebut: related to the Group if that person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian bersama i. has control or joint control over the Group;
atas Grup;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas Grup; atau ii. has significant influence over the Group; or
iii. personil manajemen kunci Grup atau entitas induk iii. is a member of the key management personnel of the
Perusahaan. Group or of a parent of the Company.
b. Suatu entitas berelasi dengan Grup jika memenuhi salah b. An entity is related to the Group if any of the following
satu hal berikut: conditions applies:
i. Entitas dan Grup adalah anggota kelompok usaha i. The entity and the Group are members of the same
yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan group (which means that each parent, subsidiary
entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain). and fellow subsidiary is related to the others).
ii. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura ii. One entity is an associate or joint venture of the
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau other entity (or an associate or joint venture of a
entitas ventura bersama yang merupakan anggota member of a group of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut member).
adalah anggotanya).
31
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Suatu entitas berelasi dengan Grup jika memenuhi salah b. An entity is related to the Group if any of the following
satu hal berikut: (lanjutan) conditions applies: (continued)
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari iii. Both entities are joint ventures of the same third
pihak ketiga yang sama. party.
iv. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas iv. One entity is a joint venture of a third entity and the
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari other entity is an associate of the third entity.
entitas ketiga.
v. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca v. The entity is a post-employment benefit plan for the
kerja untuk imbalan kerja dari salah satu Grup atau benefit of employees of either the Group or an entity
entitas yang terkait dengan Grup. Jika Grup adalah related to the Group. If the reporting entity is itself
entitas yang menyelenggarakan program tersebut, such a plan, the sponsoring employers are also
maka entitas sponsor juga berelasi dengan Grup. related to the Group.
vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama vi. The entity is controlled or jointly controlled by a
oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a). person identified in (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (i) memiliki vii. A person identified in (a)(i) has significant influence
pengaruh signifikan atas entitas atau personil over the entity or is a member of the key
manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari management personnel of the entity (or of a parent
entitas). of the entity).
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, All transactions with related parties, whether or not made at
baik dilakukan dengan kondisi dan persyaratan dengan pihak similar terms and conditions as those done with third parties,
ketiga maupun tidak, diungkapkan pada laporan keuangan are disclosed in the consolidated financial statements.
konsolidasian.
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutang kepada Short-term employee benefits are recognized when they
karyawan. accrued to the employees.
Grup menghilangkan mekanisme koridor dalam menghitung The Group removes the corridor mechanism in calculating
keuntungan atau kerugian yang diakui sebagai pendapatan atau actual gains or losses which recognized as income or expense
beban dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif in the statements of profit or loss and other comprehensive
lain yang sebenarnya. Keuntungan atau kerugian aktuarial income. Actuarial gains or losses are recognized directly
diakui langsung melalui penghasilan komprehensif lain - lain. through other comprehensive income.
Imbalan pascakerja seperti pensiun, uang pisah dan uang Post-employment benefits such as retirement, severance
penghargaan masa kerja dihitung berdasarkan Undang-Undang and service payments are calculated based on Labour
Ketenagakerjaan No. 13/2003 (“UU 13/2003”). Law No. 13/2003 (“Law 13/2003”).
32
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Sehubungan dengan imbalan pensiun, sejak bulan Oktober 2010 In relation to pension benefits, in October 2010 the Company
Perusahaan mengikuti program pensiun iuran pasti yang entered into a defined contributions pension plan organized by
diselenggarakan oleh PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. The amount of pension
Besarnya iuran pensiun yang dibayarkan pada program pensiun contributions paid to defined contribution retirement benefit
iuran pasti ini, sepenuhnya ditanggung Perusahaan sebesar 5%. plan, is completely borne by the Company by 5%.
Karyawan berhak atas manfaat pensiun dari dana pensiun yang Employees are entitled to benefits from the pension plan,
meliputi kontribusi dana pensiun dan akumulasi bunganya, comprising pension fund contributions and accumulated
apabila karyawan tersebut pensiun, cacat, atau meninggal dunia. interest, on retirement, disability or death.
Liabilitas imbalan pasti dihitung oleh aktuaris independen The defined benefit obligation is calculated by an independent
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit . Dalam actuary using the Projected Unit Credit method. In
menghitung imbalan pascakerja, aktuaris independen telah calculating post - employment benefits, the independent
memperhitungkan juga kontribusi yang telah dilakukan oleh actuary has considered the contribution made by the
Perusahaan kepada PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia. Company to PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan The present value of the defined benefit obligation is
mendiskontokan estimasi arus kas keluar masa depan dengan determined by discounting the estimated future cash outflows
menggunakan tingkat bunga Obligasi Pemerintah (dengan using the interest rates of Government Bonds (considering
pertimbangan saat ini tidak ada pasar aktif untuk Obligasi currently there is no deep market for high-quality corporate
korporasi berkualitas tinggi) dalam mata uang Rupiah, sama Bonds) that are denominated in Rupiah, in which the benefits
dengan mata uang dimana imbalan tersebut akan dibayarkan, will be paid, and that have terms to maturity approximating to
dan yang memiliki jangka waktu yang mendekati jangka waktu the terms of the related pension liability.
liabilitas imbalan pensiun yang bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba rugi. Past-service costs are recognized immediately in profit or loss.
Grup mengakui keuntungan atau kerugian atas kurtailmen atau Group recognized gains or losses on the curtailment or
penyelesaian suatu program imbalan pasti ketika kurtailmen atau settlement of a defined benefit plan when the curtailment or
penyelesaian tersebut terjadi. Keuntungan atau kerugian atas settlement occurs. The gain or loss on a curtailment or
kurtailmen atau penyelesaian terdiri dari perubahan yang terjadi settlement comprises change in the present value of the defined
dalam nilai kini kewajiban imbalan pasti. Keuntungan dan obligation and any related actuarial gains and losses.
kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian pengalaman Actuarial gains and losses arising from experience
dan perubahan asumsi aktuarial dibebankan atau dikreditkan adjustments and changes in actuarial assumptions are charged
pada ekuitas dalam laporan penghasilan komprehensif lain or credited to equity in consolidated statement of other
konsolidasian pada periode terjadinya. comprehensive income in the period in which they arise.
Grup menyelenggarakan program manfaat pesangon pemutusan Group organizes the post retirement benefit program based on
kontrak kerja sesuai perjanjian kerja bersama. Grup tidak collective labor agreement. No funding set aside by the Group
melakukan pendanaan sehubungan dengan program manfaat in relation to post retirement benefits of this.
karyawan tersebut.
33
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Grup mengakui rugi penurunan nilai aset apabila terdapat The Group recognizes impairment loss when there is
indikasi bahwa taksiran yang dapat diperoleh kembali indication that the recoverable amount of an asset is less than
(recoverable amount ) dari suatu aset lebih rendah dari nilai its carrying amount. The recoverable amount is the higher of
tercatatnya. Taksiran yang dapat diperoleh kembali adalah nilai the fair value less costs to sell and value in use. The fair value
yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi dengan biaya less costs to sell is the amount obtainable from the sale of the
untuk menjual atau dengan nilai yang digunakan. Nilai wajar asset in an arm’s length transaction after deducting any direct
dikurangi biaya penjualan adalah nilai yang dapat diperoleh atas incremental disposal costs. The value in use is the present
penjualan aset dalam transaksi wajar setelah dikurangi dengan value of estimated future cash flows to be derived from
biaya terkait transaksi penjualan aset. Nilai yang digunakan continuing use of the asset and from its disposal at the end of
adalah nilai tercatat atas estimasi arus kas masa datang yang its useful life. When the impairment no longer exists, the
dapat diperoleh dari penggunaan rutin atas aset dan dari impairment loss recognized in prior years shall be recovered.
penjualan aset pada nilai akhir masa manfaat. Saat penurunan But, loss on impairment of assets over goodwill is
nilai tidak dapat diakui kembali, rugi penurunan nilai aset diakui unrecoverable.
pada tahun-tahun yang lampau harus dipulihkan. Akan tetapi,
rugi penurunan nilai aset atas goodwill tidak dapat dipulihkan.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari Grup: An operating segment is a component of the Group:
i. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana i. That engages in business activities from which it may
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban earn revenues and incur expenses (including revenue and
(termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi expenses related to the transactions with different
dengan komponen lain dari entitas yang sama); components within the same entity);
ii. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh ii. Reviewed by the Group's chief operating decision maker
pengambil keputusan operasional untuk membuat to make decisions about resources to be allocated to the
keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segment and to assess its performance; and
segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan
iii. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. iii. For which discrete financial information is available.
Grup menggunakan akad kontrak asuransi syariah wakalah bil The Group uses wakalah bil ujrah Sharia insurance contract.
ujrah . Premi yang dibayarkan pada asuransi Syariah diakui Premiums paid on Sharia insurance are recognized as
sebagai dana tabarru’ dan tidak diakui sebagai pendapatan premi tabarru’ fund and not recognized as premium income by the
oleh Grup. Fee atau ujrah dalam mengelola produk dari peserta Group. Fees or ujrah in managing the product is recognized
diakui sebagai pendapatan oleh Grup selama periode kontrak as income by the Group over the insurance contract period.
asuransi.
Ketika dana tabarru’ tidak mencukupi untuk menutup klaim When the tabarru’ fund is insufficient to cover all claims
yang telah terjadi, Grup akan memberikan qardh (pinjaman incurred, the Group will settle under qardh (non-bearing
tidak berbunga) untuk menyelesaikannya. Pada saat dana interest loans). The qardh is to be repaid first when tabarru’
tabarru’ memiliki surplus underwriting, maka qardh akan fund have an underwriting surplus before the Group can
dibayarkan terlebih dahulu sebelum Grup menyatakan declares the distributable surplus.
pembagian surplus yang dapat didistribusikan.
34
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran nilai wajar didasarkan pada asumsi bahwa transaksi The fair value measurement is based on the presumption that
untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas akan terjadi: the transaction to sell the asset or transfer the liability takes
place either:
- di pasar utama untuk aset atau liabilitas tersebut atau; - in the principal market for the asset or liability or
- jika tidak terdapat pasar utama, di pasar yang paling - in the absence of a principal market, in the most
menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. advantageous market for the asset or liability.
Grup harus memiliki akses ke pasar utama atau pasar yang The Group must have access to the principal or the most
paling menguntungkan pada tanggal pengukuran. advantageous market at the measurement date.
Nilai wajar aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang The fair value of an asset or a liability is measured using the
akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset atau assumptions that market participants would use when pricing
liabilitas tersebut, dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak the asset or liability, assuming that market participants act in
dalam kepentingan ekonomi terbaiknya. their economic best interest.
Ketika Grup menggunakan teknik penilaian, maka Grup When the Group uses valuation techniques, it maximizes the
memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang use of relevant observable inputs and minimizing the use of
relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat unobservable inputs.
diobservasi.
Seluruh aset dan liabilitas yang mana nilai wajar aset atau All assets and liabilities for which fair value is measured or
liabilitas tersebut diukur atau diungkapkan, dikategorikan dalam disclosed in the financial statements are categorized within the
hirarki nilai wajar sebagai berikut: fair value hierarchy as follows:
- Tingkat 1 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 1 fair value measurements are those derived
dari harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif from quoted prices (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik. identical assets or liabilities.
- Tingkat 2 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 2 fair value measurements are those derived
dari input selain harga kuotasian yang termasuk dalam from inputs other than quoted prices included within
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau Level 1 that are observable for the assets or liability,
liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau either directly (i.e. as prices) or indirectly (i.e. derived
secara tidak langsung (misalnya deviasi dari harga). from prices).
- Tingkat 3 pengukuran nilai wajar adalah yang berasal - Level 3 fair value measurements are those derived
dari teknik penilaian yang mencakup input untuk aset from valuation techniques that include inputs for the
atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang asset or liability that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi). data (unobservable inputs).
Untuk aset dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar secara For assets and liabilities that are recognized in the
berulang dalam laporan keuangan konsolidasian, maka Grup consolidated financial statements on a recurring basis, the
menentukan apakah telah terjadi transfer di antara level hirarki Group determines whether there are transfers between levels
dengan menilai kembali pengkategorian level nilai wajar pada in the hierarchy by re-assessing categorization at the end of
setiap akhir periode pelaporan. each reporting period.
35
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara berkelanjutan oleh Estimates and judgement are continually evaluated by the
Manajemen dan didasarkan pada pengalaman historis dan faktor- Management and are based on historical experience and other
faktor lainnya, termasuk ekspektasi terhadap peristiwa dimasa factors, including expectations of future events that are believed to
mendatang yang mempunyai kepastian yang memadai. be reasonable.
(a) Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan (a) Classification of Financial Assets and Financial
Liabilities
Grup menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu The Group determines the classifications of certain assets
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan and liabilities as financial assets and financial liabilities by
mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK judging if they meet the definition set forth in SFAS No. 55
No. 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset (revised 2014). Accordingly, the financial assets and
keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan financial liabilities are accounted for in accordance with
kebijakan akuntansi Grup seperti diungkapkan pada Catatan the Group’s accounting policies disclosed in Note 2f.
2f.
Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan Significant judgment is involved in determining the
provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan provision for Corporate income tax. There are certain
perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah transactions and computation for which the ultimate tax
tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Grup mengakui determination is uncertain during the ordinary course of
liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi business. The Group recognizes liabilities for expected
apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan. Corporate income tax issues based on estimates of whether
additional Corporate income tax will be due.
Pertimbangan signifikan juga dilakukan dalam menentukan Significant judgment is also involved to determine the
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan amount of deferred tax assets that can be recognized, based
waktu dan tingkat keuntungan masa depan dan strategi upon the likely timing and the level of future taxable profits
perencanaan pajak. together with future tax planning strategies.
(c) Estimasi Liabilitas Klaim dan Liabilitas Premi (c) Estimated Claim Liabilities and Premium Liabilities
Grup mencatat liabilitas kontrak asuransi jangka panjang The Group records long-term insurance contract liabilities
dengan metode nilai kini estimasi pembayaran seluruh using method of present value of estimated payment of all
manfaat yang diperjanjikan termasuk seluruh opsi yang benefit promised including all options available plus
disediakan ditambah dengan nilai kini estimasi seluruh biaya present value of all expenses incurred and considering the
yang akan dikeluarkan dan juga mempertimbangkan future receipt of premium. The main assumption underlying
penerimaan premi di masa depan. Asumsi utama yang this method is the Group’s past claim experience and
mendasari metode tersebut adalah pengalaman klaim masa discount rate.
lalu dan tingkat diskonto.
Cadangan atas klaim yang sudah dilaporkan berdasarkan Reserves for reported losses are based on estimates of
pada estimasi pembayaran di masa mendatang untuk future payments to settle reported claims. Reserve is
menyelesaikan klaim. Estimasi dibentuk berdasarkan fakta- established based on the facts available at the time the
fakta yang tersedia pada saat cadangan ditetapkan. Cadangan reserves are established. Reserve on IBNR is established
atas klaim IBNR dibentuk dengan menggunakan data historis using historical data of claim development which is
pengalaman klaim yang diproyeksikan untuk memperoleh projected to obtain estimated cost on incurred claim but not
perkiraan biaya dari klaim yang sudah terjadi tetapi belum yet reported.
dilaporkan.
36
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
(c) Estimasi Liabilitas Klaim dan Liabilitas Premi (lanjutan) (c) Estimated Claim Liabilities and Premium Liabilities
(continued)
Hasil aktual yang berbeda dari hasil perhitungan Actual results that differ from the Company’s calculation’s
akan dibebankan ke laba rugi tahun berjalan. result will be charged to profit or loss for the year. While
Sementara Grup berkeyakinan bahwa hasil perhitungan the Company believes that its calculation results are
tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan reasonable and appropriate, significant differences in the
pada hasil aktual akan dapat mempengaruhi secara actual results may materially affect its estimated claim
material estimasi liabilitas klaim dan liabilitas premi. liabilities and premium liabilities. The carrying amount of
Nilai tercatat atas estimasi liabilitas klaim dan liabilitas the Company’s estimated claim liabilities and premium
premi Grup pada tanggal 31 Desember 2018 masing- liabilities as of December 31, 2018 are Rp 202,054,331
masing sebesar Rp 202.054.331 dan Rp 1.177.814.960 (31 and Rp 1,177,814,960, respectively (December 31, 2017:
Desember 2017: masing-masing sebesar Rp 221.226.551 dan Rp 221,226,551, and Rp 1,246,221,289, respectively).
Rp 1.246.221.289). Penjelasan lebih rinci diungkapkan Further details are discussed in Note 19.
dalam Catatan 19.
Perhitungan liabilitas asuransi Grup per tanggal The computation of insurance liabilities as of
31 Desember 2018 dan 2017 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2018 and 2017 is performed by an
independen, PT Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya independent actuary, PT Padma Radya Aktuaria, in their
tertanggal 31 Januari 2019 dan 16 Januari 2018. Penjelasan report dated January 31, 2019 and January 16, 2018.
lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 19. Further details are discussed in Notes 19.
Sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2k, Grup As disclosed in Note 2k, the Group assesses the adequacy of
melakukan tes kecukupan liabilitas asuransi dengan its insurance liabilities by estimating present value of
mengestimasi nilai kini estimasi klaim yang akan dibayarkan estimated claims to be paid in the future plus present value
di masa depan ditambah dengan nilai kini beban yang akan of estimated expenses incurred in the future.
dikeluarkan di masa depan.
Beberapa asumsi harus digunakan dalam menentukan nilai Several assumptions must be used to determined the present
kini tersebut. Asumsi-asumsi tersebut antara lain estimasi value amounts. Those assumptions are estimated discount
tingkat diskonto, estimasi klaim yang akan terjadi, estimasi rate, estimated future claims, best estimates and margin for
terbaik dan marjin atas kesalahan pengukuran. adverse deviation.
Tes atas kecukupan liabilitas asuransi Grup per Test on adequacy of the Group’s insurance liabilities as of
31 Desember 2018 dan 2017 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2018 and 2017 is performed by an
independen, Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya independent actuary, Padma Radya Aktuaria, in their
tertanggal 31 Januari 2019 dan 16 Januari 2018. report dated January 31, 2019 and January 16, 2018.
(e) Penentuan Nilai Wajar dari Aset Keuangan dan Liabilitas (e) Determination of Fair Values of Financial Assets and
Keuangan Financial Liabilities
Ketika nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan When the fair value of financial assets and financial
dicatat dalam laporan posisi keuangan konsolidasian tidak liabilities recorded in the consolidated statements of
dapat diambil dari pasar yang aktif, maka nilai wajarnya financial position cannot be derived from active markets,
ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian termasuk their fair value is determined using valuation techniques
model discounted cash flow . Masukan untuk model tersebut including the discounted cash flow model. The inputs to
dapat diambil dari pasar yang dapat diobservasi, tetapi these models are taken from observable markets where
apabila hal ini tidak dimungkinkan, sebuah tingkat possible, but where this is not feasible, a degree of
pertimbangan disyaratkan dalam menetapkan nilai wajar. judgment is required in establishing fair values.
37
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
(e) Penentuan Nilai Wajar dari Aset Keuangan dan Liabilitas (e) Determination of Fair Values of Financial Assets and
Keuangan (lanjutan) Financial Liabilities (continued)
Pertimbangan tersebut mencakup penggunaan masukan The judgments include considerations of inputs such as
seperti risiko likuiditas, risiko kredit dan volatilitas. liquidity risk, credit risk and volatility. Changes in
Perubahan dalam asumsi mengenai faktor-faktor tersebut assumptions about these factors could affect the reported
dapat mempengaruhi nilai wajar dari instrumen keuangan fair value of financial instruments.
yang dilaporkan.
Nilai wajar aset keuangan per 31 Desember 2018 dan 2017 The fair value of financial assets as of December 31, 2018
masing-masing sebesar Rp 2.500.559.862 dan Rp and 2017 amounted to Rp 2,500,559,862 and
2.622.078.421. Sebagian nilai wajar liabilitas keuangan per Rp 2,622,078,421, respectively. While the fair value of
31 Desember 2018 dan 2017, masing-masing sebesar financial liabilities as of December 31, 2018 and 2017
Rp 140.983.596 dan Rp 74.300.491. mounted to Rp 140,983,596 and Rp 74,300,491,
respectively.
Penilai independen eksternal yang memiliki kualifikasi An external independent valuation company, having
profesional serta berpengalaman dalam lokasi dan kategori appropriate recognized professional qualifications and
properti yang dinilai. Nilai wajar diukur berdasarkan pada recent experience in the location and category of property
nilai pasar, dimana nilai tersebut diasumsikan dari jumlah being valued. The fair values are based on market values,
nilai properti yang dapat dipertukarkan pada tanggal being the estimated amount for which a property could be
penilaian antara pihak pembeli dan penjual yang exchanged on the date of the valuation between a willing
berkeinginan melalui transaksi yang wajar (arm’s length buyer and a willing seller in an arm’s length transaction
transaction ) setelah kegiatan pemasaran yang layak dimana after proper marketing wherein the parties had each acted
kedua belah pihak tersebut memiliki pengetahuan yang knowledgeably. In the absence of current prices in an
memadai. Apabila tidak tersedia harga terkini dalam pasar active market, the valuations are prepared by considering
aktif, penilaian dibuat dengan mempertimbangkan teknik other valuation techniques.
penilaian lainnya.
Nilai tercatat atas properti investasi Grup adalah sebesar The carrying amount of the Company's investment
Rp 187.260.800 dan Rp 186.865.600, masing-masing per 31 properties amounted to Rp 187,260,800 and Rp
Desember 2018 dan 2017. Penjelasan lebih rinci 186,865,600, as of December 31, 2018 and 2017,
diungkapkan dalam Catatan 8. respectively. Further details are discussed in Note 8.
Nilai kini liabilitas imbalan pascakerja tergantung pada The present value of the post-employment benefits
beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial obligations depends on a number of factors that are
berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk determined on an actuarial basis using a number of
menentukan biaya (penghasilan) pensiun neto mencakup assumptions. The assumptions used in determining the net
tingkat diskonto. Perubahan asumsi ini akan mempengaruhi cost (income) for pensions include the discount rate. Any
nilai tercatat imbalan pascakerja. changes in these assumptions will impact the carrying
amount of post-employment benefits obligations.
Grup menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada akhir The Group determines the appropriate discount rate at the
periode pelaporan, yakni tingkat suku bunga yang harus end of each reporting period. This is the interest rate that
digunakan untuk menentukan nilai kini arus kas keluar masa should be used to determine the present value of estimated
depan estimasian yang diharapkan untuk menyelesaikan future cash outflows expected to be required to settle the
liabilitas. Dalam menentukan tingkat suku bunga yang sesuai, obligations. In determining the appropriate discount rate,
Grup mempertimbangkan tingkat suku bunga obligasi the Group considers the interest rates of government bonds
pemerintah yang didenominasikan dalam mata uang dimana that are denominated in the currency in which the benefits
imbalan akan dibayar dan memiliki jangka waktu yang will be paid and that have terms to maturity approximating
serupa dengan jangka waktu liabilitas terkait. the terms of the related post-employment benefit obligation.
38
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN YANG PENTING 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Asumsi utama liabilitas imbalan pascakerja lainnya sebagian Other key assumptions for post-employment benefit
ditentukan berdasarkan kondisi pasar saat ini. obligations are based in part on current market conditions.
Nilai tercatat atas imbalan pascakerja Grup adalah sebesar The carrying amount of the Group post-employment
Rp 25.764.464 dan Rp 22.891.203, masing - masing per benefits amounted to Rp 25,764,464 and Rp 22,891,203, as
31 Desember 2018 dan 2017. Penjelasan lebih rinci of December 31, 2018 and 2017, respectively. Further
diungkapkan dalam Catatan 23. details are discussed in Note 23.
Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan The costs of fixed assets are depreciated or amortized on a
metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat straight-line basis over their estimated useful lives.
ekonomisnya. Manajemen mengestimasi masa manfaat Management properly estimates the useful lives of these
ekonomis aset tetap antara 3 sampai dengan 20 tahun. fixed assets to be within 3 to 20 years. Changes in the
Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi expected level of usage and technological development
dapat mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa could impact the economic useful lives and the residual
aset, dan karenanya biaya penyusutan masa depan mungkin values of these assets, and therefore future depreciation
direvisi. Nilai tercatat bersih atas aset tetap Grup pada charges could be revised. The net carrying amount of the
tanggal 31 Desember 2018 adalah Rp 96.378.948 (31 Company’s fixed assets as of December 31, 2018 is
Desember 2017 Rp 93.794.209). Penjelasan lebih rinci Rp 96,378,948 (December 31, 2017: Rp 93,794,209).
diungkapkan dalam Catatan 15. Further details are disclosed in Note 15.
2018 2017
39
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (Continued)
2018 2017
Kas dan setara kas berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Cash and cash equivalents by currency are as follows:
2018 2017
Tingkat bunga rata-rata dari deposito pada tahun 2018 dan 2017 Annual interest rates of time deposits as of December 31, 2018
sebesar per tahun 7,58% dan 7,22% per tahun untuk deposito and 2017 are 7.58% and 7.22% per annum, respectively for time
dalam mata uang Rupiah dan sebesar 2,04% dan 1,69% per tahun deposit in Rupiah currency, and between 2.04% and 1.63% per
untuk deposito dalam mata uang Dolar AS. annum for time deposits in US Dollar currency.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, kas dan setara kas atas As of December 31, 2018 and 2017, cash and cash equivalents in
unit bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 21.306.946 dan sharia unit amounted to Rp 21,306,946 and Rp 19,068,974 for
Rp 19.068.974 untuk pengelola serta Rp 1.024.606 dan management and Rp 1,024,606 and Rp 1,015,720 for participants,
Rp 1.015.720 untuk peserta. respectively.
Manajemen berpendapat bahwa kas dan setara kas pada tahun 2018 Management believes that cash and cash equivalents in 2018 and
dan 2017 tidak mengalami penurunan nilai, sehingga tidak 2017 are not impaired, so that no provision has been made.
dibentuk penyisihan.
40
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Deposito berjangka berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Time deposits stated by currency are as follows:
2018 2017
Deposito wajib merupakan dana jaminan dalam bentuk deposito Compulsory time deposit is a guarantee fund in the form of time
berjangka atas nama Perusahaan. Dana jaminan disimpan pada deposits on behalf of the Company. This guarantee fund is
pihak ketiga sebagai bank kustodian. Berdasarkan Peraturan maintained by third party, as the custodian bank. Based on
Otoritas Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 tanggal 28 Regulation of Financial Services Authority No. 71/POJK.05/2016
Desember 2016 penyempurnaan atas Peraturan Menteri Keuangan dated December 28, 2016 improvement of Regulation of the
Republik Indonesia No. 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 Minister of Finance of the Republic Indonesia No.
dimana dana jaminan bagi perusahaan asuransi kerugian adalah 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012 in which the guarantee
jumlah yang lebih besar antara 20% dari ekuitas minimum yang fund for casualty insurance companies is the greater amount
dipersyaratkan dan hasil penjumlahan 1% dari premi neto ditambah between 20% of the minimum equity required and the sum of 1%
0,25% dari premi reasuransi ditambah 2% dari cadangan atas of net premium by 0.25% of reinsurance premiums and 2% of
PAYDI (Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi). reserves of insurance products associated with investment.
Manajemen berpendapat bahwa besarnya deposito wajib Management believes that the amount of the Company's
Perusahaan telah memenuhi ketentuan di atas. compulsory time deposits has complied with the regulations above
mentioned.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
72/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement of
Peraturan Menteri Keuangan No.11/PMK.010/2011 tanggal 12 Minister of Finance Regulation No. 11/PMK.010/2011 dated
Januari 2011 tentang kesehatan keuangan usaha asuransi dan usaha January 12, 2011 regarding the financial wellbeing for insurance
reasuransi dengan prinsip syariah, jumlah dana jaminan paling and reinsurance with Sharia principles, the required total
rendah 20% dari ekuitas minimum yang dipersyaratkan dan wajib guarantee fund is minimum of 20% of the minimum equity
disesuaikan dengan perkembangan volume usaha unit syariah required and adjusted with growth of Sharia unit business of the
dengan ketentuan sebesar 1% dari kontribusi neto ditambah 0,25% sum 1% of the net contributions, 0.25% of reinsurance tabarru'
dari kontribusi tabarru' reasuransi ditambah 2% dari penyisihan contributions and 2% of reserves of insurance products associated
PAYDI (Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi). with investment. Management believes that the amount of the
Manajemen berpendapat bahwa besarnya deposito wajib unit bisnis Company's sharia unit compulsory time deposits has complied
syariah Perusahaan telah memenuhi ketentuan di atas. with the regulations above mentioned.
41
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Deposito berjangka yang menjadi dana jaminan untuk unit bisnis Time deposits which are the required guarantee fund for sharia
syariah sebesar Rp 5.000.000 pada tanggal 31 Desember 2018 dan unit amounted to Rp 5,000,000 as of December 31, 2018 and
2017. 2017.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, deposito As of December 31, 2018 and 2017, time deposits in unit Sharia
berjangka pada unit bisnis syariah adalah masing - masing amounted to nil and Rp 1,500,000, respectively.
sebesar nihil dan Rp 1.500.000.
Tingkat bunga rata-rata dari deposito wajib dan sukarela per tahun Annual interest rates of compulsory and voluntary time deposits
dalam mata uang Rupiah masing-masing sebesar 6,6%% dan per annum in Rupiah currency are 6.6% and 7.78% for 2018 and
7,78% untuk tahun 2018 dan 7,78% dan 7,2% untuk tahun 2017. 7.78% and 7.2% for 2017, respectively.
2018 2017
42
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
a. Rincian unit penyertaan reksa dana yang diklasifikasikan a. Details for mutual funds classified as held for trading based on
sebagai diperdagangkan berdasarkan jenis unit penyertaan their type of mutual funds
reksadana
2018 2017
Kenaikan/(penurunan) nilai aset bersih unit penyertaan The Increases/(decreases) in net assets value of mutual funds
reksadana yang diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan which are recognized in current year’s consolidated
komprehensif lain konsolidasian tahun berjalan untuk tahun statements of profit or loss and other comprehensive
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 masing- income for the years ended December 31, 2018 and 2017
masing sebesar Rp (1.803.191) dan Rp 2.422.622 (catatan 31). amounted to Rp (1,803,191) and Rp 2,422,622, respectively
(note 31).
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale
dijual
43
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 721.000.000 723.855.716 679.494.900 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance I Finance I
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,50% AAA(idn) 25-May-21 75.000.000 75.000.000 72.975.000 Tahun 2018
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia III Indonesia III
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,25% AA-(idn) 09-Nov-19 60.000.000 60.000.000 59.130.000 Tahun 2017
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri C Seri C
Tahun 2016 9,10% AA-(idn) 25-Oct-21 50.000.000 50.000.000 49.190.000 Tahun 2016
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance III Finance III
Seri B Seri B
Tahun 2016 8,80% AA+(idn) 03-Nov-21 46.000.000 46.000.000 45.967.800 Tahun 2016
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance III Finance III
Seri B Seri B
Tahun 2017 8,50% AAA(idn) 03-Mar-20 45.000.000 44.977.500 44.982.000 Tahun 2017
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance II Finance II
Seri B Seri B
Tahun 2016 7,95% AAA(idn) 18-Oct-19 45.000.000 45.000.000 44.959.500 Tahun 2016
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 1.042.000.000 1.044.833.216 996.699.200 forward)
44
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 1.042.000.000 1.044.833.216 996.699.200 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
BFI Finance BFI Finance
Indonesia II Indonesia II
Seri B Seri B
Tahun 2017 9.15% AA-(idn) 02-Mar-20 40.000.000 40.000.000 40.120.000 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 061 7,00% - 15-May-22 40.000.000 40.420.240 39.048.000 FR 061
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,25% AA-(idn) 06-Mar-20 20.000.000 20.000.000 19.636.000 Tahun 2018
Berkelanjutan IV Berkelanjutan IV
BFI Finance BFI Finance
Indonesia I Indonesia I
Seri B Seri B
Tahun 2018 7,75% AA-(idn) 26-Jun-21 20.000.000 20.000.000 19.102.000 Tahun 2018
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Maybank Maybank
Finance I Finance I
Seri B Seri B
Tahun 2018 8,00% AA+(idn) 17-May-23 20.000.000 20.000.000 18.820.000 Tahun 2018
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 077 8,13% - 15-May-24 15.000.000 15.000.000 15.232.500 FR 077
Bank BTN XIV Bank BTN XIV
Tahun 2010 10,25% AA+(idn) 11-Jun-20 10.000.000 10.000.000 10.249.000 Tahun 2010
Intiland Intiland
Development II Development II
Seri A Seri A
Tahun 2016 10,75% IdA- 29-Jun-19 10.000.000 9.985.000 10.021.000 Tahun 2016
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 1.217.000.000 1.220.238.456 1.168.927.700 forward)
45
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 1.217.000.000 1.220.238.456 1.168.927.700 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
BFI Finance BFI Finance
Indonesia IV Indonesia IV
Seri C Seri C
Tahun 2018 7,60% AA-(idn) 06-Mar-21 10.000.000 10.000.000 9.624.000 Tahun 2018
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 064 6,13% - 15-May-28 5.000.000 4.624.000 4.404.000 FR 064
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS014 6,50% - 15-May-21 3.495.000 3.501.916 3.388.053 PBS014
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS017 6,13% - 15-Oct-25 3.000.000 2.977.500 2.649.600 PBS017
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance II Finance II
Seri A Seri A
Tahun 2016 9,10% AA+(idn) 13-Apr-19 1.000.000 1.000.000 1.004.400 Tahun 2016
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance IV Finance IV
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,90% AA+(idn) 15-Nov-22 1.000.000 1.000.000 946.200 Tahun 2017
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS013 6,50% - 15-May-19 400.000 398.800 399.520 PBS013
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS016 6,50% - 15-Mar-20 200.000 198.500 196.980 PBS016
Jumlah 1.241.095.000 1.243.939.172 1.191.540.453 Total
46
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
47
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 930.000.000 932.855.716 948.427.000 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance III Finance III
Seri B Seri B
Tahun 2017 8,50% AAA(idn) 03-Mar-20 45.000.000 44.977.500 46.530.000 Tahun 2017
Berkelanjutan III Berkelanjutan III
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance II Finance II
Seri B Seri B
Tahun 2016 7,95% AAA(idn) 18-Oct-19 45.000.000 45.000.000 45.675.000 Tahun 2016
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 061 7,00% - 15-May-22 40.000.000 40.420.240 41.632.000 FR 061
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
BFI Finance BFI Finance
Indonesia II Indonesia II
Seri B Seri B
Tahun 2017 9.15% AA-(idn) 02-Mar-20 40.000.000 40.000.000 41.080.000 Tahun 2017
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
BII Finance I BII Finance I
Seri A Seri A
Tahun 2015 10,35% AA+(idn) 12-Nov-18 30.000.000 30.000.000 30.900.000 Tahun 2015
Berkelanjutan II Berkelanjutan II
Astra Sedaya Astra Sedaya
Finance V Finance V
Seri B Seri B
Tahun 2015 9,25% AAA(idn) 02-Jul-18 20.000.000 20.000.000 20.320.000 Tahun 2015
Intiland Intiland
Development II Development II
Seri A Seri A
Tahun 2016 10,75% IdA- 29-Jun-19 10.000.000 9.985.000 10.295.000 Tahun 2016
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
FR 064 6,13% - 15-May-28 5.000.000 4.624.000 4.871.500 FR 064
Total (carried
Jumlah (dipindahkan) 1.165.000.000 1.167.862.456 1.189.730.500 forward)
48
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Rincian obligasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk b. Details for bonds classified as available for sale (continued)
dijual (lanjutan)
Total (brought
Jumlah (pindahan) 1.165.000.000 1.167.862.456 1.189.730.500 forward)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS014 6,50% - 15-May-21 3.495.000 3.501.916 3.542.183 PBS014
Obligasi Government
Pemerintah Bonds
PBS009 7,75% - 25-Jan-18 3.000.000 3.055.500 3.006.000 PBS009
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance II Finance II
Seri A Seri A
Tahun 2016 9,10% AA+(idn) 13-Apr-19 1.000.000 1.000.000 1.026.000 Tahun 2016
Berkelanjutan I Berkelanjutan I
Maybank Maybank
Finance IV Finance IV
Seri B Seri B
Tahun 2017 7,90% AA+(idn) 15-Nov-22 1.000.000 1.000.000 996.000 Tahun 2017
Jumlah 1.173.495.000 1.176.419.872 1.198.300.683 Total
*) Didasarkan hasil pemeringkatan PT Pemeringkat Efek *) Based on the rating result of PT Pemeringkat Efek Indonesia
Indonesia
c. Rincian saham yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk c. Details of the shares classified as available for sale
dijual
31 Desember 2018/ 31 Desember 2017/
December 31, 2018 December 31, 2017
Jumlah saham/ Nilai pasar/ Jumlah saham/ Nilai pasar/
Total shares Market value Total shares Market value
Pihak berelasi (catatan 38) Related parties (note 38)
Rupiah Rupiah
PT Buana Finance Tbk 63.281.585 29.868.908 63.281.585 33.222.832 PT Buana Finance Tbk
63.281.585 29.868.908 63.281.585 33.222.832
49
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
c. Rincian saham yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk c. Details of the shares classified as available for sale
dijual (lanjutan) (continued)
31 Desember 2018/ 31 Desember 2017/
December 31, 2018 December 31, 2017
Jumlah saham/ Nilai pasar/ Jumlah saham/ Nilai pasar/
Total shares Market value Total shares Market value
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Maskapai PT Maskapai
Reasuransi Reasuransi
Indonesia Tbk 17.968.464 91.639.166 18.280.864 73.123.456 Indonesia Tbk
PT Bayu Buana Tbk 42.844.285 82.981.091 43.416.885 60.783.639 PT Bayu Buana Tbk
PT Pioneerindo Gourmet PT Pioneerindo Gourmet
International Tbk 9.995.800 72.969.340 10.000.000 72.000.000 International Tbk
PT Eksploitasi Energi PT Eksploitasi Energi
Indonesia Tbk 54.657.000 2.732.851 54.657.000 2.732.850 Indonesia Tbk
125.465.549 250.322.448 126.354.749 208.639.945
Jumlah 188.747.134 280.191.356 189.636.334 241.862.777 Total
Pada tahun 2018, Grup memperoleh pendapatan dividen kas In 2018, the Group received net cash dividend income for
bersih untuk laba tahun buku 2017 atas kepemilikan efek income year 2017 over the ownership of securities in
PT Buana Finance Tbk dan PT Maskapai Reasuransi Indonesia PT Buana Finance Tbk and PT Maskapai Reasuransi
Tbk masing-masing sebesar Rp 1.012.505 dan Rp 1.005.448. Indonesia Tbk amounted to Rp 1,012,505 and Rp 1,005,448,
Pada tahun 2017, Perusahaan memperoleh pendapatan dividen respectively. In 2017, the Company received net cash dividend
kas bersih untuk laba tahun buku 2016 atas kepemilikan efek income for income year 2016 over the ownership of securities
PT Buana Finance Tbk dan PT Maskapai Reasuransi Indonesia in PT Buana Finance Tbk and PT Maskapai Reasuransi
Tbk masing-masing sebesar Rp 1.012.505 dan Rp 1.005.448. Indonesia Tbk amounted to Rp 1,012,505 and Rp 1,005,448,
(catatan 31). respectively (note 31).
d. Rincian unit penyertaan reksadana yang diklasifikasikan sebagai d. Details of the mutual funds classified as available for sale
tersedia untuk dijual berdasarkan jenis unit penyertaan based on their type of mutual funds
reksadana
2018 2017
Kenaikan nilai aset bersih unit penyertaan reksadana yang The increase in net asset value of mutual funds which
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif are recognized in consolidated statements of profit or
lain konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal loss and other comprehensive income for the years
31 Desember 2017 adalah sebesar Rp 30.511.039. ended December 31, 2017 amounted to Rp 30,511,039.
50
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Rincian unit penyertaan reksadana yang diklasifikasikan sebagai d. Details of the mutual funds classified as available for sale
tersedia untuk dijual berdasarkan jenis unit penyertaan based on their type of mutual funds (continued)
reksadana (lanjutan)
Pada tahun 2018 dan 2017, Grup memperoleh pendapatan atas In 2018 and 2017, the Group received distributed income from
kepemilikan reksadana Proteksi Simas Andalan I dan Premier investments in mutual fund Proteksi Simas Andalan I and
Proteksi VIII untuk tahun buku 2018 dan 2017 masing-masing Premier Proteksi VIII for the income year 2018 and 2017
sebesar Rp 34.680.264 dan Rp 13.799.642 (catatan 31). amounted to Rp 34,680,264 and Rp 13,799,642, respectively
(note 31).
Mutasi laba (rugi) yang belum direalisasi atas efek-efek dalam Movements in unrealized gain (losses) on securities available for
kelompok tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut: sale are as follows:
2018 2017
Pada tahun 2018 dan 2017, Grup memperoleh pendapatan dividen In 2018 and 2017, the Group received net cash dividends from
kas bersih atas penyertaan saham atas PT Reasuransi Maipark investments in shares in PT Reasuransi Maipark Indonesia for the
Indonesia untuk tahun buku 2018 dan 2017 masing-masing sebesar income year 2018 and 2017, amounted to Rp 110,209 and
Rp 110.209 dan Rp 99.773. Rp 99,773, respectively.
51
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Mutasi nilai tercatat atas investasi pada entitas asosiasi adalah Movements of carrying value investment in associates are as
sebagai berikut: follows:
2018 2017
2018 2017
Mutasi properti investasi adalah sebagai berikut: Movements investment property are as follows:
2018 2017
Properti investasi Grup berupa ruang kantor terletak di Jl. Jend. Investment property owned by the Group are in the form of the
Sudirman Kav. 59 No. 77 Blok A, Jakarta Selatan, Lt. 28 (C-D) office space located at Jl. Jend. Sudirman Kav. 59 No. 77 Block A,
pada tahun 2018 dan 2017. Properti investasi tersebut dinyatakan South Jakarta, Fl. 28 (C-D) in 2018 and 2017. Investment
sebesar nilai wajarnya yang ditentukan berdasarkan Laporan properties are stated at fair value determined based an
Penilaian dari penilai independen KJPP Toto Suharto & Rekan independent appraiser on the Assessment Report of KJPP Toto
sesuai dengan laporannya tanggal 17 Januari 2019 No. Suharto & Rekan, in accordance with the report dated
00012/2.0055-00/PI/08/0060/1/I/2019 dan tanggal 15 Januari 2018 January 17, 2019 No. 00012/2.0055-00/PI/08/0060/1/I/2019 and
No P.PP.18.00.0008 masing-masing untuk tahun 2018 dan 2017. dated January 15, 2018 No. P.PP.18.00.0008, in 2018 and 2017
respectively.
Properti investasi Grup berupa ruang kantor yang terletak di Investment property owned by the Group are in the form of the
Kawasan District 8, Tower Treasury Lantai 50, Jl. Senopati Lot 28 office space located at Kawasan District 8, Tower Treasury Lantai
SCBD, Jakarta Selatan pada tahun 2018 dan 2017. Properti 50, Jl. Senopati Lot 28 SCBD, Jakarta Selatan in 2018 and 2017.
investasi tersebut dinyatakan sebesar nilai wajarnya yang Investment properties are stated at fair value determined based on
ditentukan berdasarkan Laporan Penilaian dari penilai an independent appraiser on the Assessment Report of KJPP
independen KJPP Toto Suharto & Rekan sesuai dengan Toto Suharto & Rekan, in accordance with the report dated
laporannya tanggal 17 Januari 2019 No. 00012/2.0055- January 17, 2019 No. 00012/2.0055-00/PI/08/0060/1/I/2019 and
00/PI/08/0060/1/I/2019 dan tanggal 15 Januari 2018 No dated January 15, 2018 No. P.PP.18.00.0008, in 2018 and 2017
P.PP.18.00.0008 masing-masing untuk tahun 2018 dan 2017. respectively.
52
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tahun 2016, Grup memperoleh tanah dan bangunan dengan In 2016, group added their property investment land and building
jumlah luas 2.729 meter persegi dan 150 meter persegi yang totaling 2,729 square meters and 150 square meters located at
terletak di Palembang, Sumatera Selatan. Manajemen berpendapat Palembang, South Sumatera. Management believes that fair value
bahwa nilai wajar atas tanah dan bangunan tersebut pada tanggal of that land and building as of December 31, 2018 and 2017
31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebesar Rp 3.747.000. amounted Rp 3,747,000.
Metode dan asumsi utama yang digunakan adalah metode The methods and major assumptions used are market data
pendekatan data pasar dimana nilai ruang kantor dan tanah approach method of which the value of office space and land are
ditentukan atas dasar perbandingan terhadap transaksi jual-beli determined on the basis of comparison to the sale and purchase
yang baru saja terjadi atas ruang-ruang kantor sejenis disekitarnya. transaction which just happened over the similar office spaces
around it.
Ruang kantor ada disewakan kepada pihak ketiga dan hasil dari Office space is rented out to third parties and the rental income is
sewa kantor tersebut dilaporkan sebagai bagian dari akun Hasil presented as part of Investment Income account in the statements
Investasi pada laporan laba rugi komprehensif (catatan 31). of comprehensive income (note 31).
2018 2017
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Piutang bunga deposito 1.846.557 1.200.837 Time deposits interest receivables
Piutang bunga obligasi 10.858.035 11.097.947 Bonds interest receivables
Dolar AS US Dollar
Piutang bunga deposito 4.822 1.450 Time deposits interest receivables
Jumlah piutang hasil investasi 12.709.414 12.300.234 Total investment income receivables
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang hasil investasi No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, investment income
yang diakui sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung receivables which stated as admitted assets in solvability
solvabilitas adalah piutang hasil investasi yang berumur sampai calculation is investment income receivables less than 30 days.
dengan 30 hari. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, As of December 31, 2018 and 2017, admitted investment
piutang hasil investasi yang diperkenankan masing - masing income receivables are amounted to Rp 12,576,860 and Rp
sebesar Rp 12.576.860 dan Rp 12.113.709. 12,113,709, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, piutang hasil investasi As of December 31, 2018 and 2017, investment income
pada unit bisnis syariah adalah masing-masing sebesar Rp 120.988 receivables in sharia unit amounted to Rp 120,988 and Rp
dan Rp 183.254. 183,254, respectively.
2018 2017
53
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
2018 2017
54
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Piutang premi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Premium receivables classified by currencies:
2018 2017
Berdasarkan analisa atas status piutang premi pada akhir tahun, Based on the review of the status of premiums receivable at the
manajemen Perusahaan berpendapat bahwa jumlah penyisihan end of year, the Company’s management is of the opinion that the
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup allowance for impairment losses is adequate to cover possible
kerugian yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang premi. losses that may arise from non-collection of the accounts.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang premi yang diakui No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, premium receivables
sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung solvabilitas which stated as admitted assets in solvability calculation is
adalah piutang premi yang berumur kurang dari 2 bulan (60 hari). premium receivables less than 2 months (60 days). As of
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, piutang premi yang December 31, 2018 and 2017, admitted premium receivables are
diperkenankan masing-masing sebesar Rp 173.022.261 dan amounted to Rp 173,022,261 and Rp 188,424,042, respectively.
Rp 188.424.042.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, piutang premi atas unit As of December 31, 2018 and 2017, Premium receivables in
bisnis syariah masing-masing sebesar nihil. sharia unit amounted to nil, respectively.
55
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Piutang reasuransi merupakan tagihan kepada reasuradur sesudah Reinsurance receivables represent billings to reinsures after
memperhitungkan komisi dan klaim reasuransi atas penyerahan calculating its reinsurance commissions and claims upon
sebagian risiko berdasarkan perjanjian atau kesepakatan kedua apportioned risks based on treaty reinsurance agreement.
belah pihak atau lebih.
2018 2017
2018 2017
Piutang reasuransi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Reinsurance receivables classified by currency:
2018 2017
Berdasarkan analisa atas status piutang premi pada akhir tahun, Based on the review of the status of reinsurance receivable at the
manajemen Perusahaan berpendapat bahwa jumlah penyisihan end of year, the Company’s management is of the opinion that the
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup allowance for impairment losses is adequate to cover possible
kerugian yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang losses that may arise from non-collection of the accounts.
reasuransi.
56
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. In accordance with Regulation of Financial Services Authority
71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan atas No. 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Regulation of the Minister of Finance of the Republic Indonesia
53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012, piutang reasuransi yang No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012 reinsurance
diakui sebagai aset yang diperkenankan dalam menghitung receivables which stated as admitted assets in solvability
solvabilitas adalah piutang reasuransi yang berumur sampai dengan calculation is reinsurance receivables less than 2 months
2 bulan (60 hari). Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, (60 days). As of December 31, 2018 and 2017, admitted
piutang reasuransi yang diperkenankan masing-masing sebesar reinsurance receivables are amounted to Rp 1,049,450 and Rp
Rp 1.049.450 dan Rp 754.983. 754,983, respectively.
2018 2017
Piutang lain-lain merupakan piutang pegawai, piutang salvage Other receivables are consist of employee receivables, salvage
klaim, piutang aso dan uang muka biaya pemasaran. claim receivables, aso receivables and marketing advance.
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian penurunan Management believes that the allowance for impairment is
piutang salvage klaim adalah cukup untuk menutup kerugian yang adequate to cover possible losses which might arise from non-
mungkin timbul akibat tidak tertagihnya piutang tersebut. collection of salvage claims receivable.
Manajemen Grup berpendapat bahwa tidak dibentuk penyisihan The Group's management is of the opinion that no allowance for
kerugian penurunan nilai piutang lain-lain selain salvage klaim impairment for other receivables other than salvage claim is
karena manajemen berpendapat bahwa piutang lain-lain tersebut required as management believes that all such receivables are
dapat tertagih. collectible.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, piutang lain-lain atas As of December 31, 2018 and 2017, other receivables in sharia
unit bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 186.710 dan nihil. unit amounted to Rp 186,710 and nil.
2018 2017
57
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, manajemen berpendapat As of December 31, 2018 and 2017, management believes that
bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset reasuransi. there is no impairment in values of reinsurance assets.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, aset reasuransi atas As of December 31, 2018 and 2017, reinsurance assets in Sharia
unit bisnis Syariah masing-masing sebesar Rp 51.789 dan Rp Unit amounted to Rp 51,789 and Rp 523,773, respectively.
523.773.
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, biaya dibayar di muka As of December 31, 2018 and 2017, prepaid expenses in sharia
atas unit bisnis syariah masing -masing sebesar nihil. unit amounted to nil, respectively.
2018 2017
Pemilikan Langsung Direct acquisitions
Biaya perolehan 170.862.942 164.888.755 Cost
Akumulasi penyusutan 74.483.994 71.094.546 Accumulated depreciation
Nilai buku 96.378.948 93.794.209 Net book value
58
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: The details of fixed assets are as follows:
*) Reklasifikasi atas properti investasi (lihat catatan 8) Reclassification of investment properties (see note 8) (*
59
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, seluruh hak atas tanah On December 31, 2018 and 2017, all land rights are in the form
merupakan hak guna bangunan (HGB). Sisa umur hak atas tanah of building rights (HGB). The remaining periods of the land rights
tersebut berkisar antara 2 tahun sampai 28 tahun dan dapat range from 2 years until 28 years, renewable.
diperpanjang.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 jumlah tercatat As of December 31, 2018 and 2017, the gross carrying amount
bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan of all property and equipment that has been fully depreciated
masih digunakan masing-masing sebesar Rp 32.289.994 dan and still in use amounted to Rp 32,289,994 and Rp 30,181,537,
Rp 30.181.537. respectively.
Aset tetap pemilikan langsung tertentu, kecuali tanah, diasuransikan Certain fixed assets under direct ownership, except land, are
terhadap risiko kerugian karena kebakaran dan lainnya dengan nilai covered by insurance against losses by fire and other risk under
pertanggungan per 31 Desember 2018 dan 2017 masing-masing blanket policies. As of December 31, 2018 and 2017, insurance
sebesar Rp 104.318.928 dan Rp 100.521.912 dan menurut coverage amounted to Rp 104,318,928 and Rp 100,521,912,
manajemen memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian atas respectively and the management is of the opinion that the amount
aset yang dipertanggungkan. Manajemen berpendapat bahwa tidak is adequate to cover the possible losses arising from such risks.
terdapat peristiwa atau perubahan yang mengindikasikan adanya The management is of the opinion that there is no event or change
penurunan nilai tercatat aset tetap. in circumstances which may indicate impairment in the carrying
value of fixed assets.
Terdapat penjualan aset tetap selama tahun 2018 dan 2017 dengan The details of the sales of fixed assets in 2018 and 2017 are as
perincian sebagai berikut: follow:
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, aset tetap atas unit As of December 31, 2018 and 2017, fixed assets in sharia unit
bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 131 dan Rp 4.725. amounted to Rp 131 and Rp 4,725, respectively.
2018 2017
Uang jaminan merupakan aset dalam bentuk uang jaminan sewa Refundable deposits are the assets in the form of rental security
dan keanggotaan klub. deposits and club memberships.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, aset lain-lain atas unit As of December 31, 2018 and 2017, other assets in sharia unit
bisnis syariah adalah masing-masing sebesar Rp 8.578. amounted to Rp 8,578, respectively.
60
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Merupakan utang atas klaim yang disetujui yaitu berdasarkan Represents approved claims based on Definite Loss Advice with or
laporan kerugian pasti baik dengan laporan dari pihak penilai without advice from adjuster. The details of claims payable are as
maupun tidak. Rincian utang klaim adalah sebagai berikut: follows:
2018 2017
2018 2017
Utang klaim berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Claim payables classified by currency are as follows:
2018 2017
61
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Utang reasuransi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Reinsurance payables by currency are as follows:
2018 2017
2018 2017
2018
Bruto/ Reasuransi/ Bersih/
Gross Reinsurance Net
Estimasi liabilitas klaim (a) 202.054.331 (11.312.286) 190.742.045 Estimated claim liabilities (a)
Liabilitas premi (b) 1.177.814.960 (29.216.404) 1.148.598.556 Premium liabilities (b)
Jumlah liabilitas kontrak asuransi 1.379.869.291 (40.528.690) 1.339.340.601 Total insurance contract liabilities
62
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
2017
Bruto/ Reasuransi/ Bersih/
Gross Reinsurance Net
Estimasi liabilitas klaim (a) 221.226.551 (10.711.210) 210.515.341 Estimated claim liabilities (a)
Liabilitas premi (b) 1.246.221.289 (31.860.775) 1.214.360.514 Premium liabilities (b)
Jumlah liabilitas kontrak asuransi 1.467.447.840 (42.571.985) 1.424.875.855 Total insurance contract liabilities
2018 2017
Dalam estimasi klaim termasuk estimasi atas klaim yang This account includes Incurred But Not Reported (IBNR)
sudah terjadi namun belum dilaporkan (IBNR) adalah claims amounting to Rp 34.722.462 and Rp 39,766,324 as of
Rp 34.722.462 dan Rp 39.766.324 masing-masing pada tanggal December 31, 2018 and 2017, respectively.
31 Desember 2018 dan 2017.
Perubahan bersih estimasi liabilitas klaim dihitung dengan cara Net change in estimated claim liabilities is calculated as
sebagai berikut: follows:
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, estimasi liabilitas As of December 31, 2018 and 2017, estimated claim liabilities
klaim atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar in sharia unit amounted to Rp 40,844 and Rp 582,168,
Rp 40.844 dan Rp 582.168. respectively.
63
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
2018 2017
Perubahan bersih liabilitas premi dihitung dengan cara sebagai Net change in premium liabilities is calculated as follows:
berikut:
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 liabilitas premi yang As of December 31, 2018 and 2017, premium liabilities
terdiri atas premi yang belum merupakan pendapatan dan included unearned premium reserves and deferred ujroh
pendapatan ujroh yang ditangguhkan atas unit bisnis syariah income in sharia unit amounted to Rp 33,263 and Rp 174,397
masing-masing sebesar Rp 33.263 dan Rp 174.397 serta and Rp 5,405 and Rp 912,220, respectively.
Rp 5.405 dan Rp 912.220.
Liabilitas kontrak asuransi dicatat berdasarkan perhitungan dan The insurance contract liabilities are recorded based on the
laporan aktuaria yang dibuat oleh Padma Radya Aktuaria, actuarial calculations and the reports thereon, prepared by
aktuaria independen untuk tahun 2018 dan 2017. Padma Radya Aktuaria, independent actuary for 2018 and
2017.
Asumsi aktuaria yang digunakan untuk menghitung liabilitas Actuarial assumptions used to determine the insurance
kontrak asuransi adalah sebagai berikut: contract liabilities are as follows:
64
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS KONTRAK ASURANSI (Lanjutan) 19. INSURANCE CONTRACTS LIABILITIES (Continued)
Tes atas kecukupan liabilitas asuransi Perusahaan per Test on adequacy of the Company’s insurance liabilities as of
31 Desember 2018 dan 2017 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2018 and 2017 is performed by an independent
independen, Padma Radya Aktuaria, dalam laporannya masing- actuary, Padma Radya Aktuaria, in their report dated
masing tertanggal 31 Januari 2019 dan 16 Januari 2018. January 31, 2019 and January 16, 2018, respectively.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Based on Regulation of Financial Services Authority No.
72/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 2016 penyempurnaan 72/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement
atas Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011, pada Regulation Minister of Finance Regulation No.
unit syariah, kontribusi yang belum merupakan pendapatan 11/PMK.010/2011, in sharia business unit, the unearned
dihitung dengan menggunakan metode proporsional harian contributions are calculated using daily method due to the
untuk polis berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun. policy with period of up to 1 (one) year. Long term policy
Polis jangka panjang wajib memperhitungkan seluruh arus kas should consider all of the cash flows using the central estimate
yang terjadi dimasa datang dengan menggunakan asumsi assumption plus margin of risk.
estimasi sentral ditambah marjin risiko.
Merupakan utang atas komisi kepada broker dan agen asuransi Represents commissions payable to insurance brokers and agents
Perusahaan. Rincian utang komisi adalah sebagai berikut: of the Company with details as follows:
2018 2017
65
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Utang komisi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Commission payables by currency are as follows:
2018 2017
66
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Rekonsiliasi antara perhitungan pajak kini dengan pajak Reconciliation between profit before tax per statements of
menurut fiskal yang dihitung oleh Grup untuk tahun yang income with taxable income computed by the Group for the
berakhir 31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: years ended December 31, 2018 and 2017 are as follows:
2018 2017
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Profit before income tax per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 50.829.464 165.019.709 other comprehensive income
Dikurangi laba/(rugi) entitas anak Less gain/(loss) before tax of
sebelum beban pajak - bersih 66.983 261.409 subsidiary - net
Disesuaikan dengan jurnal Adjusted for consolidation
eliminasi konsolidasi 598.410 344.000 elimination journal
Laba Perusahaan sebelum beban pajak 51.360.891 165.102.300 Income before tax of the Company
Penyesuaian fiskal terdiri dari: Fiscal adjustment consist of:
Perbedaan tetap Permanent differences
Beban pajak dan lainnya 3.245.325 4.896.077 Tax expense and other expense
Laba kenaikan nilai wajar investasi (39.460.668) (16.596.303) Gain on increasing fair value of investment
Beban asuransi 2.646.470 2.202.171 Insurance expense
Sumbangan 2.253.955 188.684 Donation
Perbaikan dan pemeliharaan 11.762 63.669 Repair and maintenance
Jamuan dan representasi - 5.000 Entertainment and representation
Pendidikan dan latihan 192.207 1.144.000 Training and education
Pendapatan bunga (120.504.891) (112.491.697) Interest income
Lain-lain 27.259.372 (1.318.140) Others
(124.356.468) (121.906.539)
Perbedaan waktu Timing differences
Penyusutan aset tetap (557.842) 203.257 Depreciation on fixed assets
Penyisihan uang jasa karyawan 4.296.515 1.465.107 Provision for employment benefits
Klaim IBNR (5.532.000) (2.160.000) IBNR claim
Kenaikan/(penurunan) premi yang Increase/(decrease) of unearned
belum merupakan pendapatan (35.957.232) 9.781.618 premium
Pendapatan premi 157.053.110 94.987.376 Gross premium
Beban komisi (34.160.332) (14.149.403) Commission expenses
Laba penjualan aset tetap (159.738) 2.018 Gain on sale of fixed assets
Penyisihan piutang tak tertagih 201.204 - Allowance for bad debt
Biaya yang masih harus dibayar 45.142.127 - Accrued expenses
130.325.812 90.129.973
(Rugi pajak)/penghasilan kena pajak 57.330.235 133.325.734 (Tax loss)/taxable income
67
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Laba fiskal hasil rekonsiliasi telah sesuai dengan Surat The reconciliation of taxable income was in accordance with
Pemberitahuan (SPT). Income Tax Return (SPT).
Berdasarkan Undang-Undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun Under the Income Tax Act No. 36 year 2008, as a replacement
2008 pengganti UU pajak No.7/1983 yang berlaku efektif of Tax Act No.7/1983 which was effective from January 1,
sejak 1 Januari 2009, yang menetapkan, antara lain, tarif pajak 2009, which establishes, among others, Corporate tax rates
penghasilan badan bersifat progresif sebesar 10% dan 15% atas are progressive by 10% and 15% over Rp 50 million for the
Rp 50 juta penghasilan kena pajak pertama dan kedua, dan first and second layer taxable income, and 30% on taxable
berikutnya 30% atas penghasilan kena pajak lebih dari Rp 100 income for incomes more than Rp 100 million. In accordance
juta. Sesuai dengan perubahan Undang-Undang Pajak with changes in the Income Tax Act, corporate income tax rate
Penghasilan, tarif pajak penghasilan badan ditetapkan pada tarif is set at a flat rate of 28% starting from January 1, 2009 and
tetap sebesar 28% dimulai sejak 1 Januari 2009 dan kemudian then reduced to 25% since January 1, 2010. The calculation of
dikurangi menjadi 25% sejak 1 Januari 2010. Perhitungan pajak deferred income taxes have been using these new tax rates.
penghasilan tangguhan telah menggunakan tarif pajak baru
tersebut.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 81 tahun 2007 Based on the Government Regulation No. 81 year 2007
(“PP 81/2007”) tentang “Penurunan Tarif Pajak Penghasilan (“Gov. Reg. 81/2007”) on “Reduction of the Income Tax Rate
Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk on Resident Corporate Taxpayers in the Form of Publicly-
Perseroan Terbuka”, perseroan terbuka dalam negeri di listed Companies”, resident publicly-listed companies in
Indonesia dapat memperoleh penurunan tarif pajak penghasilan Indonesia can obtain the reduced income tax rate at 5%,
sebesar 5%, apabila memenuhi kriteria yang ditentukan, yaitu provided they meet the prescribed criteria, i.e., companies
perseroan yang saham atau efek bersifat ekuitas lainnya tercatat whose shares or other equity instruments are listed in the
di Bursa Efek Indonesia yang jumlah kepemilikan saham Indonesia Stock Exchange, whose shares owned by the public
publiknya 40% atau lebih dari keseluruhan saham yang disetor are 40% or more of the total paid shares, and such shares are
dan saham tersebut dimiliki paling sedikit oleh 300 pihak, owned by at least 300 parties, each party owning less than 5%
masing-masing pihak hanya boleh memiliki saham kurang dari of the total paid-up shares.
5% dari keseluruhan saham yang disetor.
Perusahaan tidak memenuhi memenuhi kriteria yang ditentukan The Company has not fulfilled the criteria prescribed in this
dalam peraturan pemerintah ini pada tahun fiskal 2018. Oleh government regulation in fiscal year 2018. Therefore, the
karena itu, Perusahan tidak memperoleh penurunan tarif pajak Company cannot obtain the reduced income tax rate at 5%.
sebesar 5%.
68
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2017/ Credited/(charged) Charged to 31 Desember 2018/
December 31, 2017 to profit or loss equity December 31, 2018
2017
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2016/ Credited/ (charged) Charged to 31 Desember 2017/
December 31, 2016 to profit or loss equity December 31, 2017
69
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Estimasi pajak penghasilan tangguhan (lanjutan) d. Estimated deferred tax income (continued)
2017
Dikreditkan/
(dibebankan) Dibebankan
ke laporan laba rugi/ ke ekuitas/
31 Desember 2016/ Credited/ (charged) Charged to 31 Desember 2017/
December 31, 2016 to profit or loss equity December 31, 2017
Rekonsiliasi antara pajak penghasilan dan hasil perhitungan A reconciliation between tax benefit, computed by applying the
akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah applicable tax rate based on existing tax regulations are as
sebagai berikut: follows:
2018 2017
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Profit before income tax per
laporan laba rugi komprehensif consolidated statement of
konsolidasian 50.829.464 165.019.709 comprehensive income
Dikurangi laba (rugi) entitas anak Less gain (loss) before tax of
sebelum beban pajak - bersih 66.983 261.409 subsidiaries - net
Disesuaikan dengan jurnal Adjusted for consolidation
eliminasi konsolidasi 598.410 344.000 elimination journal
51.360.891 165.102.300
Beban pajak Perusahaan berdasarkan Tax expense of the Company
tarif pajak yang berlaku: at effective rate:
Tarif 25% 12.840.223 41.275.575 Rate 25%
Pengaruh pajak atas beban yang
tidak diperkenankan/penghasilan Tax difference from non deductible
yang pajaknya bersifat final: expenses and non taxable income:
Perusahaan The Company
Beban pajak dan lainnya 811.331 1.224.019 Tax expense and other expense
Laba kenaikan nilai wajar investasi (9.865.167) (4.149.076) Gain on increasing fair value of investment
Beban asuransi 661.618 550.543 Insurance expense
Sumbangan 563.489 47.171 Donation
Perbaikan dan pemeliharaan 2.940 15.917 Repair and maintenance
Jamuan dan representasi - 1.250 Entertainment and representation
Pendidikan dan latihan 48.052 286.000 Training and education
Pendapatan bunga (30.126.223) (28.122.924) Interest income
Lain-lain 6.814.842 (329.535) Others
Entitas anak (32.034) 64.915 Subsidiary
(31.121.152) (30.411.720)
Ditambah: Addition :
Penurunan tarif pajak penghasilan - (6.666.286) Decrease in income tax rate
(18.280.929) 4.197.568
70
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
2018 2017
Grup membukukan imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk The Group has recorded post-employment benefits in accordance
karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan with Man Power Law No. 13/2003. Total the Company's
No. 13/2003. Jumlah karyawan Perusahaan yang berhak atas employees who are entitled rights to post-employment benefits are
imbalan pasca kerja tersebut adalah 509 karyawan di tahun 2018 509 employees in 2018 and 477 employees in 2017. Total
dan 477 karyawan di tahun 2017. Jumlah karyawan atas entitas subsidiary's employees who are entitled rights to post-employment
anak yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut adalah 28 benefits are 28 employees in 2018 and 16 employees in 2017.
karyawan di 2018 dan 16 karyawan di tahun 2017. Perubahan Movement in the obligation and expense recognized in the
liabilitas imbalan pasca-kerja dan beban yang diakui dalam laporan statement of profit or loss and other comprehensive income for the
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain untuk tahun yang years ended December 31, 2018 and 2017:
berakhir tanggal 31 Desember 2018 dan 2017:
2018 2017
71
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Mutasi atas nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal Movement in the present value of obligation for defined benefit for
31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: the years ended December 31, 2018 and 2017 are as follows:
2018 2017
72
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Liabilitas imbalan pasca kerja di laporan posisi keuangan Post employment benefits liabilities included in the consolidated
konsolidasian adalah sebagai berikut: statements of financial position are as follows:
Perhitungan imbalan pasca kerja untuk Perusahaan tahun 2018 dan The Company’s calculation of post-employment benefits in 2018
2017 dihitung oleh aktuaris PT Padma Radya Aktuaria sesuai and 2017 was calculated by actuary PT Padma Radya
laporannya masing-masing No. 4156/I/19/PRA-RM pada tanggal Aktuaria based on their report No. 4156/I/19/PRA-RM
31 Januari 2019 dan No. 1870/I/18/PRA-RM pada tanggal 3 dated January 31, 2019 and No. 1870/I/18/PRA-RM dated
Januari 2018. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan January 3, 2018, respectively. Significant assumptions which have
penilaian sebagai berikut: used for the calculation are as follows:
2018 2017
73
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan mengikutsertakan karyawannya pada Program Pensiun Company includes its employee in Defined Contribution Pension
Iuran Pasti yang dikelola oleh PT Asuransi Jiwa Manulife Program managed by PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia,
Indonesia, dimana pembayaran manfaat untuk pensiun normal, which benefit payment for normal retirement, death, disability,
meninggal dunia, cacat dan mengundurkan diri secara sukarela and voluntary resignation are compared whichever is higher
dibandingkan mana yang lebih tinggi dengan program pensiun dan between pension program and Labor Law 13/2003.
UUK 13/2003.
Perhitungan imbalan pasca kerja untuk entitas anak tahun 2018 dan The subsidiary’s calculation of post-employment benefits in 2018
2017 dihitung oleh aktuaris PT Padma Radya Aktuaria sesuai and 2017 was calculated by actuary PT Padma Radya Aktuaria
laporannya masing-masing No. 4129/I/19/PRA-RM pada tanggal based on their report No. 4129/I/19/PRA-RM dated January 21,
21 Januari 2019 dan No. 1869/I/18/PRA-RM pada tanggal 2019 and No. 1869/I/18/PRA-RM dated January 3, 2018,
3 Januari 2018. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan respectively. Significant assumptions which have used for the
penilaian sebagai berikut: calculation are as follows:
2018 2017
Sensitivitas liabilitas imbalan pasti terhadap perubahan asumsi The sensitivity of the defined benefit obligation to changes in the
utama tertimbang pada tanggal 31 Desember 2018 adalah: weighted principal assumptions as of December 31, 2018 is:
Jatuh tempo kewajiban manfaat pasti pada tanggal The maturity of defined benefits obligations as of
31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: December 31, 2018 and 2017 is as follows:
2018 2017
74
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Berdasarkan Akta Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Based on Notarial Deed of the Shareholders Extraordinary
No. 28 tanggal 3 Oktober 2001 dari Rachmat Santoso, S.H., notaris General Meeting No. 28 dated October 3, 2001 of Rachmat
di Jakarta, pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Santoso, S.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to
dari Rp 30.000.000 menjadi Rp 70.747.200 dan perubahan nilai increase the authorized capital from Rp 30,000,000 to
nominal atas saham yang belum ditempatkan dan disetor penuh dari Rp 70,747,200 and to change the par value of shares that has not
Rp 500 (nilai penuh) per saham menjadi Rp 300 (nilai penuh) per yet been issued and fully paid from Rp 500 (full amount) per share
saham. Perubahan ini telah diberitahukan kepada Menteri to Rp 300 (full amount) per share. This changes has been notified
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui to Minister of Justice and Human Rights of the Republic of
surat No. 5774/BA/RS/X/2001 tertanggal 18 Oktober 2001 oleh Indonesia by the letter No. 5774/BA/RS/X/2001 dated
Rachmat Santoso, S.H., notaris di Jakarta. Selanjutnya berdasarkan October 18, 2001 by Rachmat Santoso, S.H., notary in Jakarta.
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 80 tanggal 13 Nopember Moreover, based on the meeting resolution as per notarial deed
2000 dari Rachmat Santoso, S.H, notaris di Jakarta, merubah modal No. 80 dated November 13, 2000 of Rachmat Santoso, S.H.,
dasar dalam Anggaran Dasar Perusahaan menjadi sebesar Notary in Jakarta, the Company increased its authorized
Rp 70.747.200 yang terdiri dari 35.373.600 saham seri A dengan capital to Rp 70,747,200, consisting of 35,373,600 A series
nilai nominal Rp 500 (nilai penuh) per saham dan 176.868.000 shares with par value of Rp 500 (full amount) per share and
saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. 176,868,000 B series shares with par value of Rp 300 (full
amount) per share.
Perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman This amendment has been approved by the Minister of
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Justice and Human Right of Republic of Indonesia on
Keputusan No. C-13803.HT.01.04.TH.2001 tanggal 21 Nopember his Decree No. C-13803.HT.01.04.TH.2001 dated November
2001 dengan Berita Negara No. 14 tertanggal 15 Februari 2002 dan 21, 2001 with State Gazette No. 14 dated February 15, 2002 and
Tambahan Berita Negara No. 1701/2002. Supplement to State Gazette No. 1701/2002.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham Based on Notarial Deed of the Shareholders Extraordinary
No. 89 tanggal 19 Desember 2001 dari Rachmat Santoso, S.H., General Meeting No. 89 dated December 19, 2001 of Rachmat
notaris di Jakarta, pemegang saham menyetujui Penawaran Umum Santoso S.H., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to offer
Terbatas II dengan cara menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih through Limited Offering (Rights Issue) II a total of 70,747,200
Dahulu sebanyak 70.747.200 saham seri B dengan nilai nominal B series shares with par value Rp 300 (full amount) per share.
Rp 300 (nilai penuh) per saham. Penawaran Umum Terbatas II ini This Limited Offering (Rights Issue) II became effective through
telah dinyatakan efektif oleh BAPEPAM berdasarkan surat BAPEPAM letter No. 4029/PM/2001 dated December 13, 2001,
No. 4029/PM/2001 tanggal 13 Desember 2001 dan tercatat di and listed in the Jakarta Stock Exchange (now known Indonesia
Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia) pada tanggal Stock Exchange) on January 7, 2002 and Surabaya Stock
7 Januari 2002 dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek Exchange (now known Indonesia Stock Exchange) on
Indonesia) pada tanggal 15 Januari 2002. January 15, 2002.
Selanjutnya berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Furthermore, the Shareholders Annual General Meeting, which
yang berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 208 has been stated at notarial deed No. 208, dated June 27, 2003, of
tanggal 27 Juni 2003 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., notary in Jakarta,
Darmawa NG, S.H., S.E., notaris di Jakarta, disetujui untuk resolved to distribute bonus share with the ratio of 10:3, or a total
membagikan saham bonus dengan rasio 10:3 atau sebanyak of 31,836,240 shares, with Rp 300 (full amount) par value, the
31.836.240 saham dengan nilai Rp 300 (nilai penuh) per saham, source of fund of bonus share is from the Revaluation Increment
dana pembagian saham bonus tersebut diambil dari akun Selisih Fixed Assets and Paid in Capital amounted to Rp 9,310,863 and
Penilaian Kembali Aset Tetap dan Tambahan Modal Disetor Rp 240,009, respectively.
masing-masing sebesar Rp 9.310.863 dan Rp 240.009.
75
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Kemudian, dalam Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham yang Furthermore, based on the Shareholders Extraordinary Meeting
berita acaranya telah diaktakan dalam akta No. 164 tanggal as covered by notarial deed No. 164 dated October 25, 2004 of
25 Oktober 2004 yang dibuat dihadapan Buntario Tigris Darmawa Buntario Tigris Darmawa NG, S.H., S.E., Notary in Jakarta, the
NG, S.H, SE, MH, notaris di Jakarta, disetujui Penawaran Umum shareholders agreed to offer through the limited offering (rights
Terbatas III kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Issue) III to the existing shareholders a total of 137,957,040
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 137.957.040 saham shares series B with par value of Rp 300 (full amount) per share
seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham dengan with initial price offering of Rp 350 (full amount) per share. As
pelaksanaan sebesar Rp 350 (nilai penuh) per saham, sehingga such, the number of shares issued and fully paid consist of
jumlah saham yang ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari 35,373,600 shares series A with par value of Rp 500 (full amount)
35.373.600 saham seri A dengan nilai nominal Rp 500 (nilai per share and 240,540,480 shares series B with par value of Rp
penuh) per saham dan 240.540.480 saham seri B dengan nilai 300 (full amount) per share. This rights issue III became effective
nominal Rp 300 (nilai penuh) per saham. Penawaran umum based on BAPEPAM Letter No. S-3251/PM/2004 dated October
terbatas III ini telah dinyatakan efektif oleh BAPEPAM 21, 2004 and listed in Jakarta Stock Exchange (now known
berdasarkan No. S-3251/PM/2004 tanggal 21 Oktober 2004 Indonesia Stock Exchange) and Surabaya Stock Exchange (now
dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa known Indonesia Stock Exchange) on November 8, 2004.
Efek Indonesia) dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa
Efek Indonesia) pada tanggal 8 Nopember 2004.
Pada tanggal 29 April 2011, dalam Rapat Umum Luar Biasa On April 29, 2011, at the Extraordinary General Shareholders'
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB), Pemegang Saham telah Meeting, the Shareholders decided among other matters to
memutuskan antara lain untuk menyetujui peningkatan modal increase subscribe and paid-up capital through limited public
ditempatkan dan disetor Perusahaan melalui Penawaran Umum offering with pre-emptive right (Right Issue IV) to Shareholders
Terbatas IV (PUT IV) dengan penerbitan HMETD sejumlah for issuance of 344,892,600 series B shares with a par value per
344.892.600 saham seri B dengan nilai nominal Rp 300 (nilai share of Rp 300 (full amount).
penuh) per saham.
Modal yang ditempatkan dan disetor penuh pada tanggal The capital issued and fully paid on December 31, 2018 and 2017
31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut: are as follow:
2018 2017
Jumlah Persentase Jumlah Persentase
lembar saham/ kepemilikan/ lembar saham/ kepemilikan/
Number of Percentage of Number of Percentage of
shares shares shares shares
Modal saham tersebut di atas terdiri dari: Shares capital consists of:
Jumlah
lembar saham/
Number of Jumlah/
shares Total
76
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Merupakan selisih harga jual pada saat penawaran perdana dengan Represents the difference between the selling price at initial public
nilai nominal saham Grup. offering and the par value of the Group’s shares.
Menurut Undang-Undang Republik Indonesia No. 1 tahun 1995 In accordance with the Indonesian Corporate Law No. 1 year
tentang Perseroan Terbatas di Indonesia yang mulai berlaku pada 1995 which effectively applied on March 1996, which were further
bulan Maret 1996, yang kemudian diubah dengan Undang-undang amended with Limited Liability Corporate Law No. 40 Year 2007,
Perseroan Terbatas No. 40 Tahun 2007, setiap tahunnya Grup every year, the Group should provide a certain amount of net
diwajibkan menyisihkan jumlah tertentu dari laba bersih untuk profit as statutory reserve, until the reserve reached 20% of the
cadangan sampai dengan cadangan tersebut mencapai sekurang- issued capital. Meanwhile, based on the resolution of the Annual
kurangnya 20% dari modal yang ditempatkan. Sedangkan sesuai Shareholders’ Meeting on April 23, 2018, the Group determined
dengan hasil keputusan rapat umum pemegang saham tanggal the statutory reserve of Rp 250,000 from 2017 net income.
23 April 2018, Grup telah menetapkan cadangan umum sebesar General reserve balance as of December 31, 2018 and 2017 are
Rp 250.000 dari laba tahun 2017. Saldo cadangan umum pada amounted to Rp 6,250,000 and Rp 6,000,000, respectively.
tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 masing-masing sebesar
Rp 6.250.000 dan Rp 6.000.000.
Pada tanggal 23 April 2018, Grup memutuskan untuk membagikan On April 23, 2018, the Group decided to distribute cash dividends
dividen kas atas laba bersih tahun 2017 sebesar Rp 55.872.601 dan over net income in 2017 amounted to Rp 55,872,601 and was
telah diinformasikan oleh Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., informed by Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., Notary
Mkn., notaris di Jakarta, dalam Akta Rapat Umum Pemegang in Jakarta, in her notarial deed of Annual General Meeting of
Saham Tahunan No. 23 tanggal 23 April 2018. Pembagian dividen Shareholders No. 23 dated April 23, 2018. Distribution of cash
kas telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dividends have been reported to Financial Services Authority
berdasarkan Surat No. S033/CA/IV/2018 tanggal 24 April 2018. (OJK) based on Letter No. S033/CA/IV/2018 dated April 24, 2018.
Pada tanggal 13 Juni 2017, Grup memutuskan untuk membagikan On June 13, 2017, the Group decided to distribute cash dividends
dividen kas atas laba bersih tahun 2016 sebesar Rp 55.872.601 dan over net income in 2016 amounted to Rp 55,872,601 and was
telah diinformasikan oleh Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., informed by Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., Notary
Mkn., notaris di Jakarta, dalam Akta Rapat Umum Pemegang in Jakarta, in her notarial deed of Annual General Meeting of
Saham Tahunan No. 52 tanggal 13 Juni 2017. Pembagian dividen Shareholders No. 52 dated June 13, 2017. Distribution of cash
kas telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dividends have been reported to Financial Services Authority
berdasarkan Surat No. S061/CA/VI/17 tanggal 14 Juni 2017. (OJK) based on Letter No. S061/CA/VI/2017 dated June 14, 2017.
77
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Merupakan bagian kepemilikan non pengendali atas aset bersih Represents the share of non-controlling stockholders on the net
entitas anak, dengan rincian sebagai berikut: assets of subsidiary, with details as follows:
2018 2017
2018 2017
Premi bruto berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Gross premium written is classified as follow:
2018 2017
Pihak berelasi (catatan 38) 65.391.152 88.543.725 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 971.267.723 1.083.901.044 Third parties
1.036.658.875 1.172.444.769
2018 2017
Premi reasuransi berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Reinsurance premium is classified as follow:
2018 2017
Pihak berelasi (catatan 38) 1.325.722 2.222.909 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 44.125.549 42.601.747 Third parties
45.451.271 44.824.656
78
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, hasil investasi atas unit As of December 31, 2018 and 2017, investment income in sharia
bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 1.631.624 dan unit amounted to Rp 1,631,624 and Rp 1,932,524, respectively.
Rp 1.932.524.
2018 2017
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, penghasilan lain-lain- As of December 31, 2018 and 2017, other income-net in sharia
bersih atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar Rp 9.088 dan unit amounted to Rp 9,088 and Rp 7,114, respectively.
Rp 7.114.
79
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
Klaim bruto berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Gross claim is classified as follow:
2018 2017
Pihak berelasi (catatan 38) 21.961.702 13.577.596 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 642.123.722 655.387.452 Third parties
664.085.424 668.965.048
2018 2017
Klaim reasuransi berdasarkan pihak-pihak yang bertransaksi: Reinsurance claim is classified as follow:
2018 2017
Pihak berelasi (catatan 38) 933.609 138.688 Related parties (note 38)
Pihak ketiga 19.450.738 7.188.015 Third parties
20.384.347 7.326.703
2018 2017
80
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2018 2017
36. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 36. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2018 2017
Per 31 Desember 2018 dan 2017, Perusahaan mengikutsertakan As of December 31, 2018 and 2017, the Company registered the
karyawannya dalam program pensiun iuran pasti DPLK Manulife employees in defined contribution retirement benefit plan DPLK
Indonesia pada PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dan Manulife Indonesia in PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia and
membayar tunai mulai sejak awal keikutsertaannya. Besarnya iuran paid in cash starting the beginning of their participation. The
pensiun yang dibayarkan pada program iuran pensiun manfaat pasti amount of pension contributions paid to defined contribution
ini, sepenuhnya ditanggung Perusahaan sebesar 5%. retirement benefit plan, is completely borne by the Company by
5%.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, beban umum dan As of December 31, 2018 and 2017, general and administrative
administrasi atas unit bisnis syariah masing-masing sebesar expenses in sharia unit amounted to Rp 176,762 and
Rp 176.762 dan Rp 170.632. Rp 170,632, respectively.
81
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
37. LABA BERSIH PER SAHAM 37. NET EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per Below are data used for basic earnings per share calculation:
saham dasar:
2018 2017
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38.NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
WITH RELATED PARTIES
Hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: The relationships with the related parties mentioned in the
foregoing are as follows:
PT Mapfre Abda Assistance Entitas asosiasi dari perusahaan induk/ Utang lain-lain/ Other payable
Associate entities from parent entity Utang klaim/ Claim payable
Pendapatan lain-lain/ Other income
Beban umum dan administrasi/
General and administrative expenses
82
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
(Lanjutan) WITH RELATED PARTIES (Continued)
Komisaris, direksi dan Pengurus dan karyawan kunci/ Piutang lain-lain/ Other receivable
karyawan kunci/ Management and key employees Imbalan/ Compensation
Commissioners, directors, Iuran pensiun/ Pension contribution
and key employees Kepemilikan saham perusahaan/
The Company shareholders
Perusahaan melakukan transaksi dengan perusahaan yang berelasi, The Company has performed transactions with related parties,
terutama menyangkut penjualan polis, transaksi asuransi, jual-beli mainly concerning policy selling, insurance transactions,
efek baik yang telah maupun yang belum terdaftar di pasar efek. marketable securities trading, both listed and non-listed in stock
Transaksi tersebut adalah sebagai berikut: exchange. These transactions are as follows:
2018 2017
83
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
(Lanjutan) WITH RELATED PARTIES (Continued)
2018 2017
Beban umum dan administrasi (catatan 36) General and administrative expenses(note 36)
PT Mapfre Abda Assistance 14.574.833 14.901.277 PT Mapfre Abda Assistance
Persentase terhadap jumlah Percentage to total
beban umum dan administrasi 3,64 5,80 general and administrative expenses
Aset: Assets:
Efek - bersih (catatan 6) 29.868.908 33.222.832 Marketable securities - net (note 6)
Penyertaan saham (catatan 7) 3.727.896 670.930 Investment in shares of stocks (note 7)
Piutang premi (catatan 10) 10.040.718 4.941.635 Premium receivables (note 10)
Piutang reasuransi (catatan 11) 22.493 1.203 Reinsurance receivables (note 11)
Persentase terhadap jumlah aset 1,51 1,31 Percentage to total assets
Liabilitas: Liabilities:
Utang klaim (catatan 17) 159.698 600 Claim payable (note 17)
Utang reasuransi (catatan 18) 315.659 173.765 Reinsurance payable (note 18)
Utang lain-lain (catatan 22) 324.844 118.125 Other payable (note 22)
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan kebijakan harga Related party transactions have policy and condition which are
dan syarat transaksi yang sama dengan pihak ketiga. the same as with third parties.
84
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
39. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 39. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN
MATA UANG ASING FOREIGN CURRENCIES
Pada 31 Desember 2018 dan 2017 aset dan liabilitas dalam mata As of December 31, 2018 and 2017, assets and liabilities in
uang asing adalah sebagai berikut: foreign currencies are as follow:
2018 2017
Mata uang Asing/ Ekuivalen Rupiah/ Mata uang Asing/ Ekuivalen Rupiah/
Foreign Currency Equivalent in Rupiah Foreign Currency Equivalent in Rupiah
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Dolar AS 749.265 10.850.111 327.742 4.440.249 US Dollar
Euro 41 681 - - Euro
Piutang hasil investasi Investment income receivables
Dolar AS 333 4.822 107 1.450 US Dollar
Piutang premi Premium receivables
Dolar AS 71.478 1.035.068 120.153 1.627.833 US Dollar
Dolar Singapura 36 384 1.486 15.058 Singapore Dollar
Yen Jepang 51.286 6.724 69.092 8.306 Japan Yen
Euro 12.812 212.168 11.678 188.876 Euro
Dolar Australia - - 524 5.532 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 11 202 - - Great Britain Poundsterling
Yuan Cina 1.325 2.795 - - China Yuan
Krona Swedia 54 87 - - Swedish Krona
Ringgit Malaysia 102 357 - - Malaysian Ringgit
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Dolar Singapura 238 2.519 - - Singapore Dollar
Lain-lain Other receivables
Dolar AS 1.190 17.239 61 826 US Dollar
Jumlah aset 12.133.157 6.288.130 Total assets
Liabilitas Liabilities
Utang klaim Reinsurance payables
Dolar AS 33.903 490.943 - - US Dollar
Utang reasuransi Reinsurance payables
Dolar AS 27.981 405.193 66.055 894.913 US Dollar
Dolar Singapura (83) (880) 130 1.317 Singapore Dollar
Yen Jepang 2.920 383 521.647 62.712 Japan Yen
Euro 7.843 129.881 475 7.682 Euro
Utang komisi Commission payables
Dolar AS 6.561 95.012 8.935 121.051 US Dollar
Dolar Singapura - - 4 41 Singapore Dollar
Yen Jepang 12.424 1.629 16.872 2.028 Japan Yen
Dolar Australia - - 106 1.119 Australian Dollar
Euro 1.927 31.905 1.738 28.110 Euro
Utang pajak Tax payables
Dolar AS 35 504 159 2.154 US Dollar
Lain-lain Other payables
Dolar AS 4.234 61.319 5.233 70.897 US Dollar
Jumlah liabilitas 1.215.889 1.192.024 Total liabilities
Jumlah bersih 10.917.268 5.096.106 Net total
85
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
39. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 39. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN
MATA UANG ASING (Lanjutan) FOREIGN CURRENCIES (Continued)
Sebagai akibat berfluktuasinya nilai tukar Rupiah terhadap mata As a result of the rupiah’s exchange rate fluctuation against
uang asing, Perusahaan memperoleh laba/(rugi) bersih dari selisih foreign currencies, the Company obtained net gain/(loss) on
kurs sebesar Rp 158.190 dan Rp (48.475) untuk tahun 2018 dan foreign exchange amounting to Rp 158,190 and Rp (48,475) in
2017. 2018 and 2017.
Pada tanggal 5 Mei 2010, dengan Akta No. 1 dari Notaris Herlina On May 5, 2010, by Deed No. 1 of Notary Herlina Suyati
Suyati Bachtiar, S.H, MBA, Perusahaan mengikat perjanjian sewa Bachtiar, SH, MBA, binding the Company's office space lease
ruang kantor dengan PT Kresna Reksa Finance untuk periode agreement with PT Kresna Reksa Finance for a period of 24
24 bulan mulai dari tanggal 1 Maret 2010 sampai dengan months starting from March 1, 2010 to February 28, 2012. This
28 Februari 2012. Perjanjian ini telah diperbarui terakhir agreement was last updated on February 9, 2018, by rent
pada tanggal 9 Februari 2018 berdasarkan perjanjian sewa agreement No. PKS NON INS/002/ABDA-KRESNA/II/2018 for a
menyewa No. PKS NON INS/002/ABDA-KRESNA/II/2018 period of 12 months starting from March 1, 2018 until February
dengan periode 12 bulan dimulai dari tanggal 1 Maret 2018 sampai 28, 2019. Basis for determining compensation were based on floor
dengan 28 Februari 2019. Dasar penentuan kompensasi area.
berdasarkan luas lantai.
Jumlah pendapatan investasi dari properti investasi untuk tahun Total investment income from investment property for 2018
2018 dan 2017, masing-masing sebesar Rp 926.640. and 2017, each amounting to Rp 926,640.
Pada tanggal 28 September 2018, dengan Perjanjian sewa menyewa On September 28, 2018, by rent agreement No. PKS NON
No. PKS NON INS/015a1/ABDA-MAA/X/2018, Perusahaan INS/015a1/ABDA-MAA/X/2018, binding the Company's office
mengikat perjanjian sewa ruang kantor dengan PT Mapfre space lease agreement with PT Mapfre Abda Assistance for
Abda Assistance untuk periode 36 bulan mulai dari tanggal a period of 36 months starting from September 21, 2018 to
21 September 2018 sampai dengan 21 September 2021. September 21, 2021
Jumlah pendapatan sewa lain untuk tahun 2018 dan 2017 sebesar Total other rent income for 2018 and 2017 amounting to
masing-masing Rp 147.656 dan Rp 157.500. Rp 147,656 and Rp 157,500, respectively.
Jumlah aset 33.514 27.437 8.506 8.069 7.654 2.683.291 2.890.428 Total assets
86
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Utang klaim 5.988 5.207 533 442 595 26.607 39.372 Claim payables
Utang reasuransi 783 1.423 25 111 395 640 3.377 Reinsurance payables
Liabilitas kontrak Insurance contract
asuransi 307.369 317.980 48.070 73.791 18.895 613.764 1.379.869 liabilities
Utang komisi 2.823 3.719 296 303 405 9.910 17.456 Commission payables
Utang pajak 177 164 34 40 18 8.992 9.425 Taxes payable
Biaya yang masih
harus dibayar - - - - - 55.792 55.792 Accrued expenses
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - - - - 50.751 liabilities
Jumlah liabilitas 317.140 328.493 48.958 74.687 20.308 715.705 1.556.042 Total liabilities
Jumlah beban klaim 141.526 104.333 16.024 18.985 7.812 335.415 624.095 Total claim expenses
Beban komisi - bersih 36.890 37.177 4.523 7.957 1.156 53.149 140.852 Commission expense-net
Beban underwriting Other underwriting
lainnya - - - - - 625 625 expenses
Hasil underwriting 45.907 81.767 9.497 17.807 4.594 131.760 291.332 Underwriting income
2017 2017
Aset Assets
Jumlah aset 40.973 33.639 10.538 8.099 7.207 2.778.402 2.966.606 Total assets
87
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Utang klaim 6.511 5.551 170 460 410 11.369 24.471 Claim payables
Utang reasuransi 903 1.121 75 136 315 2.843 5.393 Reinsurance payables
Liabilitas kontrak Insurance contract
asuransi 318.105 347.142 46.575 65.260 22.652 667.714 1.467.448 liabilities
Utang komisi 4.891 4.396 652 810 325 12.988 24.062 Commission payables
Utang pajak 332 273 61 78 49 26.047 26.840 Taxes payable
Biaya yang masih
harus dibayar - - - - - 455 455 Accrued expenses
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - - - - 42.810 liabilities
Jumlah liabilitas 330.742 358.483 47.533 66.744 23.751 721.416 1.591.479 Total liabilities
Jumlah beban klaim 149.045 125.408 16.528 17.403 8.736 358.339 675.459 Total claim expenses
Beban komisi - bersih 46.168 40.473 6.461 8.876 2.375 43.968 148.321 Commission expense-net
Beban underwriting Other underwriting
lainnya 65 - - - - 1.560 1.625 expenses
Hasil underwriting 48.923 74.790 10.233 18.545 6.323 130.702 289.516 Underwriting income
88
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Jumlah pendapatan premi 24.148 799.628 3.731 228.559 838 1.056.904 Total premiums income
Beban underwriting Underwriting expenses
Klaim bruto 20.924 446.963 241 194.880 1.077 664.085 Gross claims
Klaim reasuransi (12.546) (7.001) (9) (14) (814) (20.384) Reinsurance claims
Perubahan bersih Net change in estimated
estimasi liabilitas klaim 3.148 (20.065) (103) (2.175) (411) (19.606) claim liabilities
Jumlah beban klaim 11.526 419.897 129 192.691 (148) 624.095 Total claim expenses
Beban komisi – bersih (2.087) 128.043 445 14.959 (508) 140.852 Commission expense-net
Beban underwriting lainnya - 28 - 597 - 625 Other underwriting expense
Jumlah beban underwriting 9.439 547.968 574 208.247 (656) 765.572 Total underwriting expenses
Hasil underwriting 14.709 251.660 3.157 20.312 1.494 291.332 Underwriting income
Jumlah pendapatan premi 23.540 883.546 3.357 203.842 636 1.114.921 Total premiums income
Beban underwriting Underwriting expenses
Klaim bruto 13.857 475.276 692 178.821 319 668.965 Gross claims
Klaim reasuransi (3.291) (3.624) (156) (30) (226) (7.327) Reinsurance claims
Perubahan bersih Net change in estimated
estimasi liabilitas klaim (3.603) 19.813 21 (2.663) 253 13.821 claim liabilities
Jumlah beban klaim 6.963 491.465 557 176.128 346 675.459 Total claim expenses
Beban komisi – bersih (2.737) 155.206 442 (4.039) (551) 148.321 Commission expense-net
Beban underwriting lainnya 87 1.187 52 299 - 1.624 Other underwriting expense
Jumlah beban underwriting 4.313 647.858 1.051 172.388 (205) 825.405 Total underwriting expenses
Hasil underwriting 19.227 235.688 2.306 31.454 841 289.516 Underwriting income
89
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES
KEUANGAN
Grup menghadapi berbagai risiko dalam kaitannya dengan The Group is exposed to various risks in relation to its financial
instrumen keuangan. Risiko-risiko utama yang timbul dari instruments. The main types of risks of Group's financial
instrumen keuangan yang dimiliki Grup adalah Risiko asuransi, instruments are insurance risk, foreign exchange risk, interest
nilai tukar mata uang asing, tingkat suku bunga, kredit, dan risiko rate risk, credit risk and liquidity risk which occur along with
likuiditas terjadi seiring dengan berjalannya aktivitas normal Grup. normal activity. Risk management of the Group based on the risk
Pengelolaan risiko usaha Grup didasarkan pada kerangka management framework as defined by the policies and provisions
manajemen risiko sebagaimana ditentukan oleh kebijakan dan on general principles of risk management of the Group. Through
ketentuan atas prinsip umum manajemen risiko Grup. Melalui this financial risk management, business planning reviewed to
manajemen risiko keuangan ini, perencanaan usaha ditinjau ensure compliance with the tolerance of strategic risk, operational
kembali untuk memastikan kesesuaian dengan toleransi atas risiko and financial.
stratejik, operasional dan keuangan.
Risiko likuiditas berkaitan dengan tersedianya dana untuk Liquidity risk is related to the availability of funds for payment
melakukan pembayaran klaim dan pembayaran premi reasuransi of claims and payment of reinsurance premiums that matured.
yang jatuh tempo. Dalam perusahaan asuransi, pembayaran In the insurance company, payment obligations in a timely
liabilitas dengan tepat waktu sangatlah penting untuk menjaga manner is very essential to maintain the level of trust. To
tingkat kepercayaan. Untuk menjaga likuiditas maka Grup harus maintain the Group's liquidity investments and premium
memelihara pengelolaan investasi dan piutang premi. receivables management must be in place.
Risiko nilai tukar mata uang asing adalah risiko dimana nilai Foreign exchange risk is the risk that the fair value or future
wajar atau arus kas masa datang dari suatu instrumen keuangan cash flows of a financial instrument will fluctuate due to
akan berfluktuasi akibat perubahan nilai tukar mata uang asing. changes in foreign currency exchange rates. Most of the
Sebagian besar transaksi Grup dalam mata uang Rupiah. Group's transactions are denominated in Rupiah. Currency
Eksposur nilai tukar mata uang timbul dari pendapatan dan exchange rate exposures arising from underwriting income
beban underwriting yang terutama dalam mata uang Dolar AS and expenses are primarily denominated in US Dollars (USD).
(USD). Grup juga mempunyai investasi dalam deposito The Group also holds investments in time deposits in USD.
berjangka USD.
Grup menelaah eksposur atas risiko nilai tukar mata uang asing The Group considers that the exchange rate exposure will not
secara berkesinambungan. Grup tidak melakukan lindung nilai be significant, thus it does not hedge its foreign currency
atas risiko nilai tukar mata uang asing. denominated financial instruments.
Aset dan liabilitas dalam mata uang asing disajikan dalam Assets and liabilities denominated in foreign currencies are
catatan 39. presented in note 39.
Risiko suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau arus Interest rate risk is the risk that the fair value or future
kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan contractual cash flows of a financial instrument will be
akan terpengaruh akibat perubahan suku bunga pasar. affected due to changes in market interest rates.
Grup melakukan pengawasan terhadap eksposur tingkat suku The Group supervises the exposure of interest rate to minimize
bunga untuk meminimalisasi dampak negatif terhadap Grup. the negative impact on the Group. To measure the risk of
Untuk mengukur risiko atas pergerakan suku bunga, Grup interest rate movements, the Group perform an analysis on the
melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan pada movement of interest rates and margins on the maturity profile
profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan berdasarkan of financial assets and liabilities based on the schedule of
jadwal perubahan suku bunga. interest rate changes.
90
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga: are affected by interest rate:
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas 710.879.985 - - - - - - - 166.450 711.046.435 cash equivalents
Investasi Investments
Deposito berjangka 44.100.000 - - - - - - - - 44.100.000 Time deposit
Efek Marketable securities
Saham - - - - - - - - 280.191.356 280.191.356 Shares
Obligasi 115.514.420 346.204.380 200.246.853 188.989.200 18.820.000 321.765.600 - - - 1.191.540.453 Bonds
Reksa dana - - - - - - - - 29.667.706 29.667.706 Mutual funds
Penyertaan saham - - - - - - - - 12.221.885 12.221.885 Direct Investment
Piutang hasil Investment income
investasi - - - - - - - - 12.709.414 12.709.414 receivables
Piutang premi - - - - - - - - 163.179.324 163.179.324 Premium receivables
Piutang reasuransi - - - - - - - - 3.060.555 3.060.555 Reinsurance receivables
Piutang lain-lain - - - - - - - - 52.842.734 52.842.734 Other receivables
Jumlah aset keuangan 870.494.405 346.204.380 200.246.853 188.989.200 18.820.000 321.765.600 - - 554.039.424 2.500.559.862 Total financial assets
91
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Liabilitas Liabilities
Utang klaim - - - - - - - - 39.372.714 39.372.714 Claim payables
Utang reasuransi - - - - - - - - 3.376.748 3.376.748 Reinsurance payables
Utang komisi - - - - - - - - 17.455.525 17.455.525 Commision payables
Utang lain-lain - - - - - - - - 80.778.609 80.778.609 Other payables
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan - - - - - - - - 140.983.596 140.983.596 liaibilities
92
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas 505.315.758 - - - - - - - 185.070 505.500.828 cash equivalents
Investasi Investments
Deposito berjangka 85.300.000 - - - - - - - - 85.300.000 Time deposit
Efek Marketable securities
Saham - - - - - - - - 241.862.777 241.862.777 Shares
Obligasi 108.630.500 116.546.000 324.790.000 102.518.183 192.403.000 353.413.000 - - - 1.198.300.683 Bonds
Reksadana - - - - - - - - 313.743.937 313.743.937 Mutual Funds
Penyertaan saham - - - - - - - - 9.184.919 9.184.919 Direct Investment
Piutang hasil Investment income
investasi - - - - - - - - 12.300.234 12.300.234 receivables
Piutang premi - - - - - - - - 192.904.620 192.904.620 Premium receivables
Piutang reasuransi - - - - - - - - 1.402.343 1.402.343 Reinsurance receivables
Piutang lain-lain - - - - - - - - 61.578.080 61.578.080 Other receivables
Jumlah aset keuangan 699.246.258 116.546.000 324.790.000 102.518.183 192.403.000 353.413.000 - - 833.161.980 2.622.078.421 Total financial assets
93
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan Grup yang dipengaruhi oleh The following table summarizes the Group's financial assets and liabilities which
suku bunga (lanjutan): are affected by interest rate (continued):
Liabilitas Liabilities
Utang klaim - - - - - - - - 24.471.229 24.471.229 Claim payables
Utang reasuransi - - - - - - - - 5.392.820 5.392.820 Reinsurance payables
Utang komisi - - - - - - - - 24.062.424 24.062.424 Commision payables
Utang lain-lain - - - - - - - - 20.374.018 20.374.018 Other payables
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan - - - - - - - - 74.300.491 74.300.491 liaibilities
94
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES
KEUANGAN (Lanjutan) (Continued)
Risiko kredit mencakup kerugian potensial yang terjadi atas Credit risk includes the potential loss incurred on the risk of
risiko dari counterparty untuk memenuhi liabilitas counterparty to meet contractual obligations. The Group is
kontraktualnya. Grup terekspos terhadap risiko kredit dari exposed to credit risk from underwriting in the business of
underwriting dalam usaha/bisnis asuransi dan Grup menerapkan insurance and the Group applies the provisions of credit to
ketentuan kredit untuk mengurangi risiko ini. Eksposur atas reduce this risk. Exposure to credit risk is monitored on an
risiko kredit ini dimonitor secara berkesinambungan. ongoing basis.
Grup menetapkan pembatasan sebesar 20% dari jumlah investasi The Group set a limit of 20% of the total investment against
terhadap setiap bentuk investasinya. Seluruh investasi dalam any form of investment. All investments in bonds must have a
bentuk obligasi harus memiliki tingkat peringkat obligasi level of at least A- rated bonds, shares listed on stock
minimal A-, saham yang tercatat di bursa efek termasuk dalam exchanges included in the LQ 45, criteria for counterparty,
LQ 45, kriteria counterparty khususnya bank, mempunyai banks in particular, have a minimum CAR (Capital Adequacy
minimum CAR (Capital Adequacy Ratio ) diatas 10%, Ratio) above 10%, as stipulated in the Guidelines for Selection
sebagaimana ditetapkan dalam Pedoman Pemilihan dan and Investment Agreement adopted by the Board of Directors.
Persetujuan Investasi yang disahkan oleh Dewan Direksi.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, tidak ada On the consolidated statements of financial position dates,
konsentrasi signifikan pada risiko kredit. Tidak ada aset there are no significant concentration of credit risk. No
keuangan Grup dijamin dengan jaminan. Eksposur maksimum financial assets of the Group are secured by collateral. The
untuk risiko kredit yang dimiliki Grup, tercermin dalam nilai maximum exposure to credit risk held by the Group is stated on
tercatat dari setiap aset keuangan. carrying value of each financial assets.
Risiko solvabilitas yaitu risiko ketidakmampuan Perusahaan Solvability risk is the risk of the Company's inability to meet
memenuhi tingkat solvabilitas (RBC) seperti yang solvency (RBC) as required by the Government, in accordance
disyaratkan oleh pemerintah sesuai dengan Peraturan Otoritas with Regulation of Financial Services Authority No.
Jasa Keuangan No. 71/POJK.05/2016 tanggal 28 Desember 71/POJK.05/2016 dated December 28, 2016 improvement of
2016 penyempurnaan atas Peraturan Menteri Keuangan Regulation of the Minister of Finance of the Republic
Republik Indonesia No. 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April Indonesia No. 53/PMK.010/2012 dated April 3, 2012, whereby
2012, dimana jika tidak memenuhi ketentuan tersebut dapat failure to comply with the regulation may result in termination
berakibat dihentikannya kegiatan operasi Perusahaan. Untuk of business operations. To manage this risk, the Company must
mengelola risiko ini, Perusahaan harus selalu menjaga agar always maintain the quality of assets that can be regarded as
kualitas aset dapat diperhitungkan sebagai aset yang assets that are allowed. Thus, resulting solvency (RBC)
diperkenankan. Dengan demikian hasil perhitungan solvabilitas calculation is in accordance with the applicable regulation.
(RBC) telah memenuhi ketentuan yang berlaku.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, rincian rasio As of December 31, 2018 and 2017, the Company's solvency
pencapaian solvabilitas Perusahaan adalah sebagai berikut: achievement ratio are as follows:
2018 2017
95
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Risiko utama yang terkait dengan asuransi umum adalah risiko The key risks associated with general insurance are underwriting
underwriting , risiko kompetitif dan risiko pengalaman klaim risk, competitive risk and claims experience risk (including the
(termasuk variabel kejadian bencana alam). Perusahaan juga dapat variable incidence of natural disasters). The Company may also
terkena risiko tindakan tidak jujur oleh pemegang polis. be exposed to risk of dishonest actions by policyholders.
Perusahaan memiliki berbagai kebijakan asuransi umum The Company has a range of general insurance policies insuring
mengasuransikan berbagai risiko dari kelas bisnis kebakaran, a range of risks from the major classes of business: fire, motor
kendaraan bermotor, kecelakaan, rekayasa dan pengangkutan. vehicles, accident, engineering and marine cargo. Risks under
Risiko dalam asuransi umum biasanya mencakup periode dua belas general insurance policies usually cover twelve months duration,
bulan atau kurang, kecuali untuk asuransi kebakaran, kendaraan except for fire, motor vehicle, accident and engineering.
bermotor, kecelakaan dan rekayasa.
Untuk kontrak asuransi umum, risiko yang paling signifikan timbul For general insurance contracts, the most significant risks arise
dari perubahan iklim, bencana alam dan kegiatan teroris. from climate changes, natural disasters and terrorist activities.
Eksposur risiko dimitigasi dengan menyebarkan risiko kepada The risk exposure is mitigated by spreading the risk to another
perusahaan asuransi lain atau reasuransi dengan menggunakan insurance company or reinsurance using reinsurance program.
program reasuransi. Keberagaman risiko juga dikelola dengan The variability of risk is also improved by careful selection and
pemilihan yang cermat serta pelaksanaan pedoman strategi implementation of underwriting strategy guidelines, which are
underwriting yang dirancang untuk memastikan bahwa risiko telah designed to ensure that risk are diversified in term of type of risk
terdiversifikasi dalam hal jenis risiko dan tingkat manfaat yang and level of insured benefits. Furthermore, a strict claim review
diasuransikan. Selain itu, kebijakan yang ketat dalam menilai klaim policies to assess all new and ongoing claims.
baik untuk klaim baru dan klaim dalam proses.
Perusahaan mereasuransikan sebagian risiko yang ditanggung The Company reinsures a portion of underwriting risks as part of
sebagai bagian dari program mitigasi risiko. Reasuransi its risk mitigation programme. Reinsurance ceded is placed on
ditempatkan secara proporsional dan non-proporsional. Mayoritas both a proportional and nonproportional basis. The majority of
reasuransi proporsional adalah surplus treaty yang digunakan proportional reinsurance is surplus treaty reinsurance which is
untuk mengurangi eksposur keseluruhan Perusahaan untuk kelas taken out to reduce the overall exposure of the Company to certain
tertentu dari bisnis. Reasuransi non proporsional yang umumnya classes of business. Non-proportional reinsurance is primarily
digunakan adalah excess of loss yang dirancang untuk excess of loss reinsurance designed to mitigate the Company’s net
meminimalisir eksposur neto Perusahaan apabila terjadi kerugian exposure to catastrophe losses. Retention limits for the excess of
akibat bencana. Batas retensi excess of loss bervariasi berdasarkan loss reinsurance vary by product line.
produk.
Perusahaan memiliki perjanjian reasuransi, namun Perusahaan The Company has reinsurance arrangements, it is not relieved of
tidak otomatis dibebaskan kewajibannya kepada pemegang polis its direct obligations to its policyholders and thus a credit
dan dengan demikian terdapat eksposur kredit terhadap reasuransi exposure exits with respect to ceded insurance, to the extent that
yaitu dimana bila reasuradur tidak dapat memenuhi kewajibannya any reinsurer is unable to meet its obligation assumed under such
seperti yang tercantum dalam perjanjian reasuransi. Jumlah yang reinsurance agreements. Amounts recoverable from reinsurers are
dapat dipulihkan dari reasuradur diperkirakan konsisten dengan estimated in a manner consistent with the outstanding claims
provisi klaim yang ada dan sesuai dengan kontrak reasuransi. provisions and are in accordance with the reinsurance contracts.
Perusahaan menempatkan dalam reasuransi juga terdiversifikasi The Company’s placement of reinsurance is diversified such that it
sehingga tidak menimbulkan ketergantungan pada reasuradur is neither dependent on a single reinsurer nor the operation of the
tertentu atau operasi Perusahaan secara substansial tergantung pada Company substantially dependent upon any single reinsurance
kontrak reasurandur tertentu. contract.
96
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO ASURANSI (Lanjutan) 43. INSURANCE RISK MANAGEMENT (Continued)
Tabel berikut ini menyajikan konsentrasi liabilitas kontrak asuransi The following table presents the concentration of Company's
Perusahaan berdasarkan jenis kontrak: insurance contract liabilities by type of contract:
2018
Liabilitas asuransi/ Aset reasuransi/ Liabilitas neto/
Insurance liabilities Reinsurance assets Net liabilities
2017
Liabilitas asuransi/ Aset reasuransi/ Liabilitas neto/
Insurance liabilities Reinsurance assets Net liabilities
Sensitivitas Sensitivities
Liabilitas kontrak asuransi tersebut terdiri dari liabilitas klaim dan The insurance contract liabilities consist of claim liabilities and
liabilitas premi. premium liabilities.
Asumsi yang mendasari liabilitas kontrak asuransi diantaranya The assumption underlying the insurance contract liabilities are
adalah provisi atas pemburukan, rasio kerugian dan estimasi beban provision for adverse deviation, loss ratio, and indirect claim
penanganan klaim. handling expense.
Proses penilaian kualitatif tambahan yang digunakan untuk menilai Additional qualitative judgements process are used to assess the
sejauh mana tren masa lalu mungkin tidak berlaku di masa depan, extent to which past trends may not apply in the future, for
misalnya: kejadian tertentu yang tidak akan berulang, perubahan example: one-off occurrence; changes in market factors such as
faktor pasar seperti tingkah laku masyarakat dalam klaim, kondisi public attitude to claiming; economic condition; as well internal
ekonomi dan juga faktor internal seperti bauran investasi dan factors such as portfolio mix, policy condition and claim handling
prosedur penanganan klaim. Penilaian juga digunakan untuk procedures. Judgement is further used to assess the extent to
menilai sejauh mana faktor-faktor eksternal seperti keputusan which external factors such as judicial decisions and government
pengadilan dan peraturan pemerintah mempengaruhi estimasi. legislation affect the estimates.
Tabel berikut menunjukkan analisa sensitivitas liabilitas kontrak The following table demonstrates the sensitivity of insurance
asuransi yang diukur dengan metode unearned risk reserves (URR) contract liabilities which measured with method unearned risk
untuk kontrak jangka panjang, Unearned premium reserve (UPR) reserves (URR) for long-term contract, unearned premium reserve
untuk kontrak jangka pendek, dan triangle untuk liabilitas klaim (UPR) for short-term contract, and triangle for claim liabilities to
terhadap kemungkinan perubahan asumsi-asumsi dasar yang a reasonably possible change in key assumptions that follow, with
mengikuti, dengan semua variabel lainnya tetap konstan, yang all other variables held constant, showing the impact on income
menunjukkan pengaruh terhadap laba sebelum pajak dan ekuitas. before tax and equity.
97
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO ASURANSI (Lanjutan) 43. INSURANCE RISK MANAGEMENT (Continued)
Dampak atas
laba sebelum
Perubahan Dampak atas Dampak atas pajak/ Dampak atas
asumsi/ liabilitas kotor/ liabilitas neto/ Impact on ekuitas/
Change in Impact on Impact on income Impact on
assumption gross liabilities net liabilities before tax equity
2018 2018
(dalam jutaan rupiah) (in million Rupiah)
2017 2017
(dalam jutaan rupiah) (in million Rupiah)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Nilai wajar efek didasarkan pada harga pasar. Apabila informasi The fair value of marketable securities is based on market prices.
tidak tersedia, nilai wajar telah diestimasi dengan menggunakan Where this information is not available, fair value has been
harga pasar yang berlaku untuk sekuritas yang serupa, jatuh tempo estimated using quoted market prices for securities with similar
kredit dan karakteristik hasil (yield) . credit, maturity and yield characteristics.
Nilai tercatat investasi berupa deposito berjangka, kas dan setara The carrying value of investment such as time deposit, cash and
kas, piutang premi, piutang reasuransi, uang muka klaim, piutang cash equivalents, premium receivables, reinsurance receivables,
lain-lain, piutang pegawai, utang klaim, utang reasuransi, utang claims advance, other receivables, employee receivables, claim
komisi, dan utang lain-lain kurang lebih sama dengan besar nilai payables, reinsurance payables, commission payables, and other
wajarnya karena aset dan liabilitas keuangan tersebut berjangka payables are more or equal to its fair value as its short term
pendek. financial assets and liabilities.
Nilai wajar untuk surat-surat berharga dan obligasi tersedia untuk Fair value for available for sale securities and bonds established
dijual ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi based on market price or quotation price of broker/dealer and
perantara (broker) /pedagang efek (dealer) dan Penilai Harga Efek Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).
Indonesia (IBPA).
Penyertaan saham dicatat berdasarkan biaya perolehan. Direct investments were stated at cost.
98
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (Continued)
Tabel berikut menyajikan klarifikasi aset dan liabilitas keuangan The following table summarizes the Group's financial assets and
Grup pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017: liabilities dated December 31, 2018 and 2017:
Jumlah aset keuangan 29.667.706 1.483.953.694 986.938.462 2.500.559.862 Total financial assets
31 Desember 2018/
December 31, 2018
Biaya Perolehan
diamortisasi/ Jumlah/
Amortized cost Total
99
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
44. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 44. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (Continued)
31 Desember 2017/
December 31, 2017
Biaya Perolehan
diamortisasi/ Jumlah/
Amortized cost Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang klaim 24.471.229 24.471.229 Claim payables
Utang reasuransi 5.392.820 5.392.820 Reinsurance payables
Utang komisi 24.062.424 24.062.424 Commission payables
Utang lain-lain 20.374.018 20.374.018 Other payables
Jumlah liabilitas keuangan 74.300.491 74.300.491 Total financial liabilities
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS AND LIABILTIES
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk tujuan Valuation techniques and assumptions applied for the purposes
pengukuran nilai wajar of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non keuangan ditentukan sebagai The fair value of financial assets and financial liabilities are
berikut: determined as follows:
- Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat bank, investasi - Management considers that the carrying amount of cash in
deposito berjangka, piutang premi, piutang reasuransi, aset banks, investments in time deposits, premium receivables,
lain-lain, utang klaim, utang reasuransi, utang komisi, biaya reinsurance receivables, other assets, claim payable,
yang masih harus dibayar dan utang lain-lain yang diakui reinsurance payable, commission payable, accrued expenses
dalam laporan keuangan konsolidasian adalah sama atau and other payables recognized in the consolidated
mendekati nilai wajarnya, karena jatuh tempo dalam jangka financial statements are equal or approximate their fair values,
pendek. because of there short term maturities.
100
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS (Lanjutan) AND LIABILTIES (Continued)
- Nilai wajar efek diperdagangkan dan efek tersedia untuk - Fair value of trading securities and available-for-sale
dijual dengan syarat dan kondisi standar dan diperdagangkan securities with standard terms and conditions and traded
di pasar ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga on active markets are determined with reference to quoted
pasar. market prices.
- Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya - Fair value of other financial assets and financial liabilities
(tidak termasuk yang dijelaskan di atas) ditentukan sesuai (excluding those describe above) are determined in
dengan model penentuan harga yang berlaku umum accordance with generally accepted pricing models on
berdasarkan analisis discounted cash flow menggunakan discounted cash flow analysis using prices from observable
harga dari transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan current market transactions.
kutipan dealer untuk instrumen sejenis.
- Nilai wajar tanah dan bangunan ditentukan antara lain - Fair value of the land and building was determined based
dengan menggunakan pendekatan pasar yang on market approach that consider current market value
mempertimbangkan harga yang baru terjadi di pasar dari from identical or comparable assets transaction, income
transaksi aset yang identik atau sebanding, pendekatan approach that consider the value of income that generates
pendapatan yang mempertimbangkan pendapatan yang akan by the assets during its useful life and calculating the value
dihasilkan aset selama masa manfaatnya dan menghitung nilai through coversion proses from revenue into equity through
melalui proses konversi pendapatan menjadi sejumlah modal appropriate discount rate, also cost approach that based on
dengan menggunakan tingkat diskonto yang sesuai, serta cost principal that will be paid by the buyer in the market
pendekatan biaya yang berdasarkan prinsip harga yang akan for the assets that valued less than its cost to buy or build the
dibayarkan pembeli di pasar untuk aset yang akan dinilai comparable assets, except for unfair timing factor,
tidak lebih dari biaya untuk membeli atau membangun aset inconvinience, risk or other factors.
yang setara, kecuali ada faktor waktu yang tidak wajar,
ketidaknyamanan, risiko atau faktor lainnya.
- Investasi yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar yang aktif - Unquoted investments in shares of stock of PT Reasuransi
berupa penyertaan saham pada PT Reasuransi Maipark Maipark Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Tower
Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia, PT Tower Watson Watson Purbajaga, PT Tower Watson Indonesia, PT Menara
Purbajaga, PT Tower Watson Indonesia, PT Menara Proteksi Proteksi Indonesia, wherein the fair values cannot be reliably
Indonesia yang nilai wajarnya tidak dapat ditentukan dengan measured are carried at cost.
andal, maka dicatat pada harga perolehan.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai wajar aset dan The following table provides an analysis of fair value of
liabilitas yang dikelompokkan ke Tingkat 1 sampai 3 didasarkan assets and liabilities, grouped into Levels 1 to 3 based on the
pada sejauh mana nilai wajar diamati. degree to which the fair value is observable.
2018
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur Assets measured at
berdasarkan nilai wajar fair value
Aset keuangan Financial assets
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi - 1.191.540.453 - 1.191.540.453 Bonds
Saham 280.191.356 - - 280.191.356 Shares
Jumlah aset tersedia Total available for
untuk dijual 280.191.356 1.191.540.453 - 1.471.731.809 sale assets
101
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) STATEMENTS (Continued)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
45. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 45. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS (Lanjutan) AND LIABILTIES (Continued)
2018
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur berdasarkan Assets measured at
nilai wajar (lanjutan) fair value (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Diperdagangkan Trading
Unit penyertaan
reksadana 29.667.706 - - 29.667.706 Mutual funds
Jumlah aset diperdagangkan 29.667.706 - - 29.667.706 Total trading assets
Jumlah aset keuangan 309.859.062 1.191.540.453 - 1.501.399.515 Total financial assets
Aset yang nilai wajarnya Assets measured at
diungkapkan fair value
Aset non keuangan Non financial assets
Properti investasi - 187.260.800 - 187.260.800 Investment property
Jumlah aset diukur
dan diungkapkan Total asset measured and
berdasarkan nilai wajar 309.859.062 1.378.801.253 - 1.688.660.315 disclosed at fair value
2017
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur Assets measured at
berdasarkan nilai wajar fair value
Aset keuangan Financial assets
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi - 1.198.300.683 - 1.198.300.683 Bonds
Saham 241.862.777 - - 241.862.777 Shares
Unit penyertaan
reksadana 282.273.039 - - 282.273.039 Mutual funds
Jumlah aset tersedia Total available for
untuk dijual 524.135.816 1.198.300.683 - 1.722.436.499 sale assets
Diperdagangkan Trading
Unit penyertaan
reksadana 31.470.898 - - 31.470.898 Mutual funds
Jumlah aset diperdagangkan 31.470.898 - - 31.470.898 Total trading assets
Jumlah aset keuangan 555.606.714 1.198.300.683 - 1.753.907.397 Total financial assets
Aset yang nilai wajarnya Assets measured at
diungkapkan fair value
Aset non keuangan Non financial assets
Properti investasi - 186.865.600 - 186.865.600 Investment property
Jumlah aset diukur
dan diungkapkan Total asset measured and
berdasarkan nilai wajar 555.606.714 1.385.166.283 - 1.940.772.997 disclosed at fair value
102
LAMPIRAN I ATTACHMENT I
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 As of December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
ASET ASSETS
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Pihak ketiga 705.153.065 2e, 2f, 4, 44 502.457.827 Third parties
Investasi Investments
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 44.100.000 2f, 5, 44 83.500.000 Third parties
Efek Marketable securities
Diperdagangkan Held for trading
Pihak ketiga 29.667.706 2f, 6, 44 31.470.898 Third parties
Tersedia untuk dijual Available for sale
Pihak berelasi 29.868.908 2f, 2v, 6, 44 33.222.832 Related parties
Pihak ketiga 1.441.862.901 2f, 6, 44 1.689.213.667 Third parties
Penyertaan saham Direct investments
Entitas anak 8.415.000 2c, 7, 44 4.950.000 Subsidiary
Entitas asosiasi 3.727.896 2d, 7, 44 670.929 Associates
Perusahaan lain 8.493.989 2h, 7, 44 8.513.989 Other Company
Properti investasi 214.987.709 2g, 8 211.020.811 Investment properties
Jumlah investasi 1.781.124.109 2.062.563.126 Total investments
Piutang hasil investasi 12.697.853 9, 44 12.296.963 Investment income receivables
Piutang premi Premium receivables
Pihak berelasi 10.040.718 2l, 2v, 10, 44 4.941.635 Related parties
Pihak ketiga 153.330.639 2l, 10, 44 187.962.985 Third parties
163.371.357 192.904.620
Penyisihan kerugian penurunan nilai (192.033) - Allowance for impairment
163.179.324 192.904.620
Piutang reasuransi Reinsurance receivables
Pihak berelasi 22.493 1.203 Related Parties
Pihak ketiga 3.047.233 2m, 11, 44 1.401.140 Third parties
3.069.726 1.402.343
Penyisihan kerugian penurunan nilai (9.171) - Allowance for impairment
3.060.555 1.402.343
Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - after net off
penyisihan sebesar Rp 22.899 allowance for impairment
pada tahun 2018 52.670.182 2f, 12, 44 65.041.562 Rp 22,899 for 2018
Aset reasuransi 40.528.690 2j, 13 42.571.985 Reinsurance assets
Biaya dibayar di muka 9.276.909 2q, 14 7.387.886 Prepaid expenses
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets-net
akumulasi penyusutan tahun of accumulated depreciation
2018 dan 2017 masing-masing of Rp 70,228,224 and
sebesar Rp 70.228.224 dan of Rp 68,088,151 and
Rp 68.088.151 68.387.721 2i, 15 68.088.151 for 2018 and 2017, respectively
Aset pajak tangguhan 43.992.162 2s, 21e 647.889 Deferred tax assets
Aset lain-lain 12.000.358 16 12.820.285 Other assets
JUMLAH ASET 2.892.070.928 2.968.182.637 TOTAL ASSETS
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (Lanjutan) STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued)
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 As of December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang klaim Claim payables
Pihak berelasi 159.698 2n, 2v, 17, 44 600 Related parties
Pihak ketiga 40.630.203 2n, 17, 44 26.484.388 Third parties
40.789.901 26.484.988
Utang reasuransi Reinsurance payables
Pihak berelasi 315.659 173.765 Related parties
Pihak ketiga 3.061.089 2m, 18, 44 5.219.055 Third parties
3.376.748 5.392.820
Liabilitas kontrak asuransi 1.379.869.291 2j, 19 1.467.447.840 Insurance contract liabilities
Utang komisi 17.455.525 2p, 20, 44 24.062.424 Commission payables
Utang pajak 9.334.735 2s, 21b 26.715.746 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 25.647.148 2w, 23 22.755.566 Post employment benefit liabilities
Utang lain-lain 79.982.425 22, 44 19.426.061 Other payables
JUMLAH LIABILITAS 1.556.455.773 1.592.285.445 TOTAL LIABILITIES
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan underwriting Underwriting revenue
Premi bruto 2l, 2v, 29 Gross premiums
Pihak berelasi 65.391.152 88.543.725 Related parties
Pihak ketiga 971.267.723 1.083.901.044 Third parties
1.036.658.875 1.172.444.769
Premi reasuransi 2m, 2v, 30 Reinsurance premiums
Pihak berelasi (1.325.722) (2.222.909) Related parties
Pihak ketiga (44.125.549) (42.601.747) Third parties
(45.451.271) (44.824.656)
Perubahan bersih liabilitas premi 65.695.943 2j, 19 (12.699.340) Net change in premium liabilities
Jumlah pendapatan premi neto 1.056.903.547 1.114.920.773 Total net premium income
BEBAN EXPENSES
Klaim-bruto 2n, 2v, 33 Gross claims
Pihak berelasi 21.961.702 13.577.596 Related parties
Pihak ketiga 647.931.439 659.814.556 Third parties
669.893.141 673.392.152
Klaim reasuransi 2m, 2n, 34 Reinsurance claims
Pihak berelasi (933.609) (138.688) Related parties
Pihak ketiga (19.450.738) (7.188.015) Third parties
(20.384.347) (7.326.703)
Perubahan bersih estimasi Net change in estimated
liabilitas klaim (19.605.821) 2j, 19 13.820.741 claims liabilities
Beban komisi-bersih 140.851.638 2p, 35 148.320.813 Commission expenses – net
Beban underwriting lainnya 625.427 2o 1.624.520 Other underwriting expenses
Beban umum dan administrasi 394.737.240 36 252.360.190 General and administrative expenses
JUMLAH BEBAN 1.166.117.278 1.082.191.713 TOTAL EXPENSES
LABA SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN 51.360.891 165.102.300 INCOME BEFORE TAX
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (Lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (Continued)
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Cadangan
perubahan nilai Saldo laba/
wajar aset Retained Earnings
Modal keuangan tersedia Belum
Ditempatkan Tambahan untuk dijual/ Ditentukan
dan Disetor Modal Disetor/ Reserves for changes Cadangan Penggunaannya/
Penuh/ Additional of fair value of Umum/ Unappropriated
Share Paid - in available-for-sale General Retained Jumlah Ekuitas/
Capital Capital financial assets Reserves Earnings Total Equity
Saldo per 31 Desember 2016 193.316.724 8.109.426 194.297.140 5.750.000 831.345.380 1.232.818.670 Balance as of December 31, 2016
Aset keuangan tersedia untuk dijual 2f, 6 - - 43.222.649 - - 43.222.649 Available-for-sale financial assets
Efek pajak terkait 2s, 21e - - (5.305.463) - - (5.305.463) Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 331.209 331.209 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income of
entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 41.969 41.969 associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21e - - - - (82.802) (82.802) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 160.969.647 160.969.647 Current year net income
Saldo per 31 Desember 2017 193.316.724 8.109.426 232.214.326 6.000.000 936.482.802 1.376.123.277 Balance as of December 31, 2017
Aset keuangan tersedia untuk dijual 2f, 6 - - (66.396.592) - - (66.396.592) Available-for-sale financial assets
Efek pajak terkait 2s, 21e - - 11.114.053 - - 11.114.053 Related tax effect
Penilaian kembali imbalan kerja 2w, 23 - - - - 1.404.933 1.404.933 Remeasurement employee benefits
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income of
entitas asosiasi 2d, 7 - - - - 6.913 6.913 associated entity
Efek pajak terkait 2s, 21e - - - - (351.233) (351.233) Related tax effect
Dana cadangan umum 26 - - - 250.000 (250.000) - Appropriated for general reserves
Dividen kas 27 - - - - (55.872.601) (55.872.601) Cash dividends
Laba bersih untuk tahun berjalan - - - - 69.609.786 69.609.786 Current year net income
Saldo per 31 Desember 2018 193.316.724 8.109.426 176.931.787 6.250.000 951.030.600 1.335.638.537 Balance as of December 31, 2018
PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk PT ASURANSI BINA DANA ARTA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
ENTITAS INDUK *) PARENT ENTITY *)
Untuk tahun-tahun yang berakhir For the years ended
31 Desember 2018 dan 2017 December 31, 2018 and 2017
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2018 2017
Notes
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Kas dan setara kas pada awal Cash and cash equivalents at
tahun 502.457.826 859.280.926 the beginning of the year