Sistem Pembiayaan Kesehatan Indonesia

Sistem pembiayaan kesehatan Indonesia secara umum terbagi dalam 2 sistem yaitu:
1.      Fee for Service ( Out of Pocket )
Sistem ini secara singkat diartikan sebagai sistem pembayaran berdasarkan layanan, dimana
pencari layanan kesehatan berobat lalu membayar kepada pemberi pelayanan kesehatan (PPK).
PPK (dokter atau rumah sakit) mendapatkan pendapatan berdasarkan atas pelayanan yang
diberikan, semakin banyak yang dilayani, semakin banyak pula pendapatan yang diterima.
Sebagian besar masyarakat Indonesia saat ini masih bergantung pada sistem
pembiayaan kesehatan secara Fee for Service ini. Dari laporan World Health Organization
di tahun 2006 sebagian besar (70%) masyarakat Indonesia masih bergantung pada
sistem, Fee for Service dan hanya 8,4% yang dapat mengikuti sistem Health
Insurance (WHO, 2009). Kelemahan sistem Fee for Service adalah terbukanya peluang
bagi pihak pemberi pelayanan kesehatan (PPK) untuk memanfaatkan hubungan Agency
Relationship , dimana PPK mendapat imbalan berupa uang jasa medik untuk pelayanan
yang diberikannya kepada pasien yang besar-kecilnya ditentukan dari negosiasi. Semakin
banyak jumlah pasien yang ditangani, semakin besar pula imbalan yang akan didapat dari
jasa medik yang ditagihkan ke pasien. Dengan demikian, secara tidak langsung PPK
didorong untuk meningkatkan volume pelayanannya pada pasien untuk mendapatkan
imbalan jasa yang lebih banyak.

2.      Health Insurance
Sistem ini diartikan sebagai sistem pembayaran yang dilakukan oleh pihak ketiga atau pihak
asuransi setelah pencari layanan kesehatan berobat. Sistem health insurance ini dapat berupa
system kapitasi dan system Diagnose Related Group (DRG system).
Sistem kapitasi merupakan metode pembayaran untuk jasa pelayanan kesehatan dimana PPK
menerima sejumlah tetap penghasilan per peserta untuk pelayanan yang telah ditentukkan per
periode waktu. Pembayaran bagi PPK dengan system kapitasi adalah pembayaran yang
dilakukan oleh suatu lembaga kepada PPK atas jasa pelayanan kesehatan dengan pembayaran di
muka sejumlah dana sebesar perkalian anggota dengan satuan biaya (unit cost) tertentu. Salah
satu lembaga di Indonesia adalah Badan Penyelenggara JPKM (Jaminan Pemeliharaan
Kesehatan Masyarakat). Masyarakat yang telah menajdi peserta akan membayar iuran dimuka
untuk memperoleh pelayanan kesehatan paripurna dan berjenjang dengan pelayanan tingkat
pertama sebagai ujung tombak yang memenuhi kebutuhan utama kesehatan dengan mutu terjaga
dan biaya terjangkau.
Sistem kedua yaitu DRG (Diagnose Related Group) tidak berbeda jauh dengan system
kapitasi di atas. Pada system ini, pembayaran dilakukan dengan melihat diagnosis penyakit yang
dialami pasien. PPK telah mendapat dana dalam penanganan pasien dengan diagnosis tertentu
dengan jumlah dana yang berbeda pula tiap diagnosis penyakit. Jumlah dana yang diberikan ini,
jika dapat dioptimalkan penggunaannya demi kesehatan pasien, sisa dana akan menjadi
pemasukan bagi PPK.
Kelemahan dari system Health Insurance adalah dapat terjadinyaunderutilization dimana
dapat terjadi penurunan kualitas dan fasilitas yang diberikan kepada pasien untuk memperoleh
keuntungan sebesar-besarnya. Selain itu, jika peserta tidak banyak bergabung dalam system ini,
maka resiko kerugian tidak dapat terhindarkan. Namun dibalik kelemahan, terdapat kelebihan
system ini berupa PPK mendapat jaminan adanya pasien (captive market), mendapat kepastian
dana di tiap awal periode waktu tertentu, PPK taat prosedur sehingga mengurangi terjadinya
multidrug dan multidiagnose. Dan system ini akan membuat PPK lebih kea rah preventif dan
promotif kesehatan.

Ikatan Dokter Indonesia (IDI) menilai, pembiayaan kesehatan dengan sistem kapitasi dinilai
lebih efektif dan efisien menurunkan angka kesakitan dibandingkan sistem pembayaran
berdasarkan layanan (Fee for Service) yang selama ini berlaku. Namun, mengapa hal ini belum
dapat dilakukan sepenuhnya oleh Indonesia? Tentu saja masih ada hambatan dan tantangan,
salah satunya adalah sistem kapitasi yang belum dapat memberikan asuransi kesehatan bagi
seluruh rakyat tanpa terkecuali seperti yang disebutkan dalam UU No. 40 Tahun 2004 tentang
Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN). Sampai saat ini, perusahaan asuransi masih banyak
memilah peserta asuransi dimana peserta dengan resiko penyakit tinggi dan atau kemampuan
bayar rendah tidaklah menjadi target anggota asuransi. Untuk mencapai terjadinya pemerataan,
dapat dilakukan universal coverage yang bersifat wajib dimana penduduk yang mempunyai
resiko kesehatan rendah akan membantu mereka yang beresiko tinggi dan penduduk yang
mempunyai kemampuan membayar lebih akan membantu mereka yang lemah dalam
pembayaran. Hal inilah yang masih menjadi pekerjaan rumah bagi sistem kesehatan Indonesia.
Memang harus kita akui, bahwa tidak ada sistem kesehatan terutama dalam pembiayaan
pelayanan kesehatan yang sempurna, setiap sistem yang ada pasti memiliki kelebihan dan
kekurangannya masing-masing. Namun sistem pembayaran pelayanan kesehatan ini harus
bergerak dengan pengawasan dan aturan dalam suatu sistem kesehatan yang komprehensif, yang
dapat mengurangi dampak buruk bagi pemberi dan pencari pelayanan kesehatan sehingga dapat
terwujud sistem yang lebih efektif dan efisien bagi pelayanan kesehatan di Indonesia.

Sumber: World Health Organization 2009

JPKM
PEMBIAYAAN KESEHATAN

1.   Pengertian
Yang dimaksud dengan biaya kesehatan adalah besarnya dana yang harus disediakan untuk
menyelenggarakan dan/atau memanfaatkan berbagai upaya kesehatan yang diperlukan oleh
perorangan, keluarga, kelompok dan masyarakat (Azrul A, 1996).
Dari pengertian di atas tampak ada dua sudut pandang ditinjau dari :

1. Penyelenggara pelayanan kesehatan (provider)  yaitu besarnya dana untuk

menyelenggarakan upaya kesehatan yang berupa dana investasi serta dana operasional.
2. Pemakai jasa pelayanan yaitu besarnya dana yang dikeluarkan untuk dapat
memanfaatkan suatu upaya kesehatan.
Adanya sektor pemerintah dan sektor swasta dalam penyelenggaraan kesehatan sangat
mempengaruhi perhitungan total biaya kesehatan suatu negara. Total biaya dari sektor pemerintah
tidak dihitung dari besarnya dana yang dikeluarkan oleh pemakai jasa (income pemerintah), tapi
dari besarnya dana yang dikeluarkan oleh pemerintah (expence)  untuk penyelenggaraan pelayanan
kesehatan. Total biaya kesehatan adalah penjumlahan biaya dari sektor pemerintah dengan
besarnya dana yang dikeluarkan pemakai jasa pelayanan untuk sektor swasta.
Dalam membicarakan pembiayaan kesehatan yang penting adalah bagaimana memanfaatkan biaya
tersebut secara efektif dan efisien baik ditinjau dari aspek ekonomi maupun sosial dengan tujuan
dapat dinikmati oleh seluruh masyarakat yang membutuhkan. Dengan demikian suatu pembiayaan
kesehatan dikatakan baik, bila jumlahnya mencukupi untuk menyelenggarakan pelayanan
kesehatan yang dibutuhkan dengan penyebaran dana sesuai kebutuhan serta pemanfaatan yang
diatur secara seksama, sehingga tidak terjadi peningkatan biaya yang berlebihan.
2.   Jenis Biaya Kesehatan
Dilihat dari pembagian pelayanan kesehatan, biaya kesehatan dibedakan atas :
a.   Biaya pelayanan kedokteran yaitu biaya untuk menyelenggarakan dan atau memanfaatkan
pelayanan kedokteran, tujuan utamanya lebih ke arah pengobatan dan pemulihan dengan sumber
dana dari sektor pemerintah maupun swasta.
b.   Biaya pelayanan kesehatan masyarakat yaitu biaya untuk menyelenggarakan dan/atau
memanfaatkan pelayanan kesehatan masyarakat, tujuan utamanya lebih ke arah peningkatan
kesehatan dan pencegahan dengan sumber dana terutama dari sektor pemerintah.
3.   Sumber Biaya Kesehatan
Pelayanan kesehatan dibiayai dari berbagai sumber, yaitu :
a.   Pemerintah, baik pemerintah pusat maupun pemerintah daerah (propinsi dan kabupaten/kota)
dengan dana berasal dari pajak (umum dan penjualan), deficit financial(pinjaman luar negeri) serta
asuransi sosal.
b.   Swasta, dengan sumber dana dari perusahaan, asuransi kesehatan swasta, sumbangan sosial,
pengeluaran rumah tangga serta communan self help.

4.   Hubungan Pembiayaan dengan Derajat Kesehatan

Hubungan pembiayaan dengan derajat kesehatan tidak selalu berbanding lurus, sangat tergantung
dari pembiayaan khususnya yang berkaitan erat dengan pengendalian biaya. Contohnya: Amerika
Serikat yang pengeluaran untuk kesehatannya paling tinggi (13,7% GNP) pada tahun 1997 (WHO
Report 2000), derajat kesehatannya yang dilihat dari indikator umur harapan hidup didapatkan
untuk laki-laki 73,8 tahun dan wanita 79,7 tahun. Keadaan ini lebih rendah daripada Jepang (umur
harapan hidup laki-laki 77,6 tahun dan wanita 84,3 tahun) yang pengeluaran kesehatannya lebih
kecil (7% GNP). Hal ini menunjukkan pembiayaan kesehatan di Amerika kurang efisien, yang
mungkin terjadi karena sistem pembiayaan kesehatannya sangat berorientasi pasar dengan
pembayaran langsung oleh pasien (out of pocket)  relatif tinggi yaitu kurang lebih 1/3 dari seluruh
pengeluaran pelayanan kesehatan (Murti B, 2000).
Keadaan ini terjadi juga di negara-negara berkembang termasuk Indonesia. Yang paling terpengaruh
oleh peningkatan biaya pelayanan kesehatan adalah aksesitas terhadap pelayanan kesehatan.
Dengan pembiayaan langsung, bukan hanya masyarakat miskin, tetapi orang yang mengalami sakit
pada saat tidak mempunyai uang pun tidak dapat akses terhadap pelayanan kesehatan. Salah satu
cara pembiayaan yang merupakan pengendalian biaya, sehingga meningkatkan aksesibilitas
terhadap pelayanan kesehatan adalah dengan asuransi.
Pembiayaan kesehatan semakin meningkat dari waktu ke waktu dan dirasakan berat baik oleh
pemerintah, dunia usaha terlebih-lebih masyarakat pada umumnya. Untuk itu berbagai Negara
memilih model sistem pembiayaan kesehatan bagi rakyatnya, yang diberlakukan secara nasional.
Berbagai model yang dominan yang implementasinya disesuaikan dengan keadaan di Negara
masing-masing. Beberapa model yang dominan adalah:
1.    Model asuransi kesehatan sosial (Social Health Insurance). Model ini dirintis sejak Jerman
dibawah Bismarck pada tahun 1882. Model inilah yang berkembang di beberapa Negara Eropa,
Jepang (sejak 1922) dan kemudian ke Negara-negara Asia lainnya yakni Philipina, Korea, Taiwan dll.
Kelebihan sistem ini memungkinkan cakupan 100% penduduk dan relatif rendahnya peningkatan
biaya pelayanan kesehatan.
2.   Model asuransi kesehatan komersial (Commercial/Private Health Insurance). Model ini
berkembang di AS. Namun sistem ini gagal mencapai cakupan 100% penduduk. Sekitar 38%
penduduk tidak tercakup dalam sistem. Selain itu terjadi peningkatan biaya yang amat besar karena
terbukanya peluang moral hazard. Sejak tahun 1993; oleh Bank Dunia direkomendasikan
pengembangan model Regulated Health Insurance dimana kepesertaan berdasarkan kelompok
dengan syarat jumlah minimal tertentu sehingga mengurangi peluang moral hazard
3.   Model NHS (National Health Services) yang dirintis pemerintah Inggris sejak usai perang dunia
kedua. Model ini juga membuka peluang cakupan 100% penduduk. Namun pembiayaan kesehatan
yang dijamin melalui anggaran pemerintah akan menjadi beban yang berat.
STRATEGI PEMBIAYAAN KESEHATAN
Identifikasi dan perumusan faktor utama pembiayaan kesehatan mencakup aspek-aspek:
a.   Kecukupan/adekuasi dan kesinambungan pembiayaan kesehatan pada tingkat pusat dan daerah
yang dilakukan dalam langkah-langkah :
-     mobilisasi sumber-sumber pembiayaan baik sumber-sumber tradisional maupun non
tradisional,
-     kesinambungan fiscal space dalam anggaran kesehatan nasional
-     peningkatan kolaborasi intersektoral untuk mendukung pembiayaan kesehatan
b.   Pengurangan pembiayaan Out Of Pocket (OOP) dan meniadakan hambatan pembiayaan untuk
mendapatkan pelayanan kesehatan terutama kelompok miskin dan rentan (pengembangan
asuransi kesehatan sosial) yang dilakukan melalui :
-     promosi pemerataan akses dan pemerataan pembiayaan dan utilisasi pelayanan,
-     pencapaian universal coverage dan penguatan jaminan kesehatan masyarakat miskin dan rentan
c.   Peningkatan efisiensi dan efektifitas pembiayaan kesehatan yang dilakukan melalui :
-     kesesuaian tujuan kesehatan nasional dengan reformasi pembiayaan yang diterjemahkan dalam
instrument anggaran operasional dan rencana pembiayaan,
-     penguatan kapasitas manajemen perencanaan anggaran dan pemberi pelayanan kesehatan
(providers),
-     pengembangan best practices
 PEMBIAYAAN KESEHATAN
Author: www.upik.tk | Filed Under: Kumpulan Makalah | di 16:17 | 

A.    Pendahuluan

Saat ini, pelayanan kesehatan belum dinikmati secara merata oleh penduduk Indonesia. Ini
terjadi karena terdapat beberapa perbedan seperti jarak geografis, latar belakang pendidikan,
keyakinan, status sosial ekonomi, dan kurang cakupan jaminan kesehatan.

B.     Pengertian Pembiayaan Kesehatan

Sistem pembiayaan kesehatan didefinisikan sebagai suatu sistem yang mengatur tentang
besarnya dan alokasi dana yang harus disediakan untuk menyelenggarakan dan atau
memanfaatkan berbagai upaya kesehatan yang diperlukan oleh perorangan, keluarga, kelompok
dan masyarakat.

Biaya kesehatan dapat ditinjau dari dua sudut, yaitu :

1.      Penyedia pelayanan kesehatan: Merupakan besarnya dana yang harus disediakan untuk dapat
menyelenggarakan upaya kesehatan.
2.      Pemakai jasa pelayanan: yang dimaksud dengan biaya kesehatan dari sudut pemakai jasa
pelayanan (health consumer) adalah besarnya dana yang harus disediakan untuk dapat
memanfaatkan jasa pelayanan.

Jumlah dana pembiayaan harus cukup untuk membiayai upaya kesehatan yang telah
direncanankan. Bila biaya tidak mencukupi maka jenis dan bentuk pelayanan kesehatannya harus
diubah sehingga sesuai dengan biaya yang disediakan. Distribusi atau penyebaran dana perlu
disesuaikan dengan prioritas. Suatu perusahaan yang unit kerjanya banyak dan tersebar perlu ada
perencanaan alokasi dana yang akurat.
Sumber dana biaya kesehatan berbeda pada beberapa negara, namun secara garis besar berasal
dari :
1.      Bersumber dari anggaran pemerintah
Pada sistem ini, biaya dan penyelenggaraan pelayanan kesehatan sepenuhnya ditanggung oleh
pemerintah. Pelayanannya diberikan secara cuma-cuma oleh pemerintah sehingga sangat jarang
penyelenggaraan pelayanan kesehatan disediakan oleh pihak swasta. Untuk negara yang kondisi
keuangannya belum baik, sistem ini sulit dilaksanakan karena memerlukan dana yang sangat
besar.
2.      Bersumber dari anggaran masyarakat
Dapat berasal dari individual ataupun perusahaan. Sistem ini mengharapkan agar masyarakat
(swasta) berperan aktif secara mandiri dalam penyelenggaraan maupun pemanfaatannya. Hal ini
memberikan dampak adanya pelayanan-pelayanan kesehatan yang dilakukan oleh pihak swasta,
dengan fasilitas dan penggunaan alat-alat berteknologi tinggi disertai peningkatan biaya
pemanfaatan atau penggunaannya oleh pihak pemakai jasa layanan kesehatan tersebut.
3.      Bantuan biaya dari dalam dan luar negeri
 Sumber pembiayaan kesehatan, khususnya untuk penatalaksanaan penyakit – penyakit tertentu
cukup sering diperoleh dari bantuan biaya pihak lain, misalnya oleh organisasi sosial ataupun
pemerintah negara lain. Misalnya bantuan dana dari luar negeri untuk penanganan HIV dan virus
H5N1 .
4.      Gabungan anggaran pemerintah dan masyarakat
Sistem ini banyak diadopsi oleh negara-negara di dunia karena dapat mengakomodasi kelemahan
– kelemahan yang timbul pada sumber pembiayaan kesehatan sebelumnya. Tingginya biaya
kesehatan yang dibutuhkan ditanggung sebagian oleh pemerintah dengan menyediakan layanan
kesehatan bersubsidi. Sistem ini juga menuntut peran serta masyarakat dalam memenuhi biaya
kesehatan yang dibutuhkan dengan mengeluarkan biaya tambahan.

C.    Masalah Pembiayaan Kesehatan

Kecenderungan meningkatnya biaya pemeliharaan kesehatan menyulitkan akses masyarakat

terhadap pelayanan kesehatan yang dibutuhkannya. Keadaan ini terjadi terutama pada keadaan
dimana pembiayaannya harus ditanggung sendiri ("out of pocket") dalam sistim tunai ("fee for
service").
Kenaikan biaya kesehatan terjadi akibat penerapan teknologi canggih, karakter supply
induced demand dalam pelayanan kesehatan, pola pembayaran tunai langsung ke pemberi
pelayanan kesehatan, pola penyakit kronik dan degeneratif, serta inflasi. Kenaikan biaya
pemeliharaan kesehatan itu semakin sulit diatasi oleh kemampuan penyediaan dana pemerintah
maupun masyarakat. Peningkatan biaya itu mengancam akses dan mutu pelayanan kesehatan dan
karenanya harus dicari solusi untuk mengatasi masalah pembiayaan kesehatan ini.
Masalah-masalah dalam pembiayaan kesehatan :

1. Kurangnya dana yang tersedia

2. Penyebaran dana yang tidak sesuai dengan kebutuhan (equity - fairness)

3. Pemanfaatan yang tidak tepat

4. Pengelolaan dana yang belum sempurna

5. Biaya kesehatan yang makin meningkat

      - Inflasi
      - Demand yang meningkat

6. Kemajuan IPTEK
7. Perubahan pola penyakit (triple burden)

8. Perubahan pola pelayanan kesehatan (fragmented health services)

9. Perubahan pola hubungan dokter       pasien

10. Lemahnya mekanisme pengendalian biaya

11. Penyalahgunaan asuransi kesehatan

D.    Analisis – Rencana Pembiayaan Kesehatan

Pokok utama dalam pembiayaan kesehatan adalah:

1.         Mengupayakan kecukupan/adekuasi dan kesinambungan pembiayaan kesehatan pada tingkat
pusat dan daerah
2.         Mengupayakan pengurangan pembiayaan OP dan meniadakan hambatan pembiayaan untuk
mendapatkan pelayanan kesehatan terutama kelompok miskin dan rentan melalui pengembangan
jaminan
3.         Peningkatan efisiensi dan efektifitas pembiayaan kesehatan.

Suatu biaya kesehatan yang baik haruslah memenuhi beberapa syarat pokok yaitu:
1.      Jumlah
Syarat utama dari biaya kesehatan haruslah tersedia dalam jumlah yang cukup. Yang dimaksud
cukup adalah dapat membiayai penyelenggaraan semua upaya kesehatan yang dibutuhkan serta
tidak menyulitkan masyarakat yang ingin memanfaatkannya.
2.      Penyebaran
Berupa penyebaran dana yang harus sesuai dengan kebutuhan. Jika dana yang tersedia tidak
dapat dialokasikan dengan baik, niscaya akan menyulitkan penyelenggaraan setiap upaya
kesehatan.
3.      Pemanfaatan
Sekalipun jumlah dan penyebaran dana baik, tetapi jika pemanfaatannya tidak mendapat
pengaturan yang optimal, niscaya akan banyak menimbulkan masalah, yang jika berkelanjutan
akan menyulitkan masyarakat yang membutuhkan pelayanan kesehatan.

Untuk dapat melaksanakan syarat – syarat pokok tersebut perlu dilakukan beberapa hal, antara
lain :
1.     Peningkatan efektifitasnya. Peningkatan efektifitas dilakukan dengan mengubah penyebaran
atau alokasi penggunaan sumber dana. Berdasarkan pengalaman yang dimiliki, maka alokasi
tersebut lebih diutamakan pada upaya kesehatan yang menghasilkan dampak yang lebih besar,
misalnya mengutamakan upaya pencegahan, bukan pengobatan penyakit.
2.     Peningkatan efisiensi. Peningkatan efisiensi dilakukan dengan memperkenalkan berbagai
mekanisme pengawasan dan pengendalian.
Mekanisme yang dimaksud untuk peningkatan efisiensi antara lain:
a.       Standar minimal pelayanan. Tujuannya adalah menghindari pemborosan. Pada dasarnya ada dua
macam standar minimal yang sering dipergunakan yakni:
1)       standar minimal sarana, misalnya standar minimal rumah sakit dan standar minimal
laboratorium.
2)       standar minimal tindakan, misalnya tata cara pengobatan dan perawatan penderita, dan daftar
obat-obat esensial. Dengan adanya standard minimal pelayanan ini, bukan saja pemborosan
dapat dihindari dan dengan demikian akan ditingkatkan efisiensinya, tetapi juga sekaligus dapat
pula dipakai sebagai pedoman dalam menilai mutu pelayanan.
b.      Kerjasama. Bentuk lain yang diperkenalkan untuk meningkatkan efisiensi ialah memperkenalkan
konsep kerjasama antar berbagai sarana pelayanan kesehatan. Terdapat dua bentuk kerjasama
yang dapat dilakukan yakni:
1)       Kerjasama institusi, misalnya sepakat secara bersama-sama membeli peralatan kedokteran yang
mahal dan jarang dipergunakan. Dengan pembelian dan pemakaian bersama ini dapat
dihematkan dana yang tersedia serta dapat pula dihindari penggunaan peralatan yang rendah.
Dengan demikian efisiensi juga akan meningkat
2)       Kerjasama sistem, misalnya sistem rujukan, yakni adanya hubungan kerjasama timbal balik
antara satu sarana kesehatan dengan sarana kesehatan lainnya.
Jenis pelayanan kesehatan antara lain :
1. Penataan Terpadu (managed care)
Merupakan pengurusan pembiayaan kesehatan sekaligus dengan pelayanan kesehatan. Pada saat
ini penataan terpadu telah banyak dilakukan di masyarakat dengan program Jaminan Pelayanan
Kesehatan Masyarakat atau JPKM. Managed care membuat biaya pelayanan kesehatan yang
dikeluarkan bisa lebih efisien. Persyaratan agar pelayanan managed care di perusahaan dapat
berhasil baik, antara lain: a. Para pekerja dan keluarganya yang ditanggung perusahaan harus
sadar bahwa kesehatannya merupakan tanggung jawab masing-masing atau tanggung jawab
individu. Perusahaan akan membantu upaya untuk mencapai derajat kesehatan yang setinggi-
tingginya. Hal ini perlu untuk menghidari bahaya moral hazard b. Para pekerja harus menyadari
bahwa managed care menganut sistem rujukan. c. Para pekerja harus menyadari bahwa ada
pembatasan fasilitas berobat, misalnya obat yang digunakan adalah obat generik kecuali bila
keadaan tertentu memerlukan life saving. d. Prinsip kapitasi dan optimalisasi harus dilakukan
2. Sistem reimbursement
Perusahaan membayar biaya pengobatan berdasarkan fee for services. Sistem ini memungkinkan
terjadinya over utilization. Penyelewengan biaya kesehatan yang dikeluarkan pun dapat terjadi
akibat pemalsuan identitas dan jenis layanan oleh karyawan maupun provider layanan kesehatan.
3. Asuransi
Perusahaan bisa menggunakan modal asuransi kesehatan dalam upaya melaksanakan pelayanan
kesehatan bagi pekerjanya. Dianjurkan agar asuransi yang diambil adalah asuransi kesehatan
yang mencakup seluruh jenis pelayanan kesehatan (comprehensive), yaitu kuratif dan preventif.
Asuransi tersebut menanggung seluruh biaya kesehatan, atau group health insurance (namun
kepada pekerja dianjurkan agar tidak berobat secara berlebihan).
4. Pemberian Tunjangan Kesehatan
Perusahaan yang enggan dengan kesukaran biasanya memberikan tunjangan kesehatan atau
memberikan lumpsum biaya kesehatan kepada pegawainya dalam bentuk uang. Sakit maupun
tidak sakit tunjangannya sama. Sebaiknya tunjangan ini digunakan untuk mengikuti asuransi
kesehatan (family health insurance). Tujuannya adalah menghindari pembelanjaan biaya
kesehatan untuk kepentingan lain, misalnya untuk membeli rokok, minuman beralkohol, dan hal
– hal lain yang malah merugikan kesehatannya.
Rumah Sakit Perusahaan
Perusahaan yang mempunyai pegawai berjumlah besar akan lebih diuntungkan apabila
mengusahakan suatu rumah sakit untuk keperluan pegawainya dan keluarga pegawai yang
ditanggungnya. Dalam praktisnya, rumah sakit ini bisa juga dimanfaatkan oleh masyarakat
bukan pegawai perusahaan tersebut. Menyangkut kesehatan pegawainya, rumah sakit perusahaan
harus menyiapkan rekam medis khusus, yang lebih lengkap, dan perlu dievaluasi secara periodik.
Perlu diingatkan bahwa pelayanan kesehatan yang didapat dari rumah sakit perusahaan
diupayakan bisa lebih baik bila dibandingkan jika dilayani oleh rumah sakit lain. Dengan
demikian, pegawai perusahaan yang dirawat akan merasa puas dan bangga terhadap fasilitas
 yang disediakan. Rasa senang menerima fasilitas kesehatan ini akan membuahkan semangat
bekerja untuk membalas jasa perusahaan yang dinikmatinya.
E.     Forecasting
Pendekatan pembiayaan kesehatan  dikenal dengan Health economics yang menerapkan
prinsip-prinsip ekonomi pada fenomena dan masalah-masalah kesehatan dan pembiayaan
kesehatan. Health economics berfokus pada dua hal, yakni mobilisasi dana dan belanja kesehatan
yang efisien. Pada 2005, WHO menekankan perlunya mobilisasi dana untuk cakupan jaminan
sosial. Sebagai contoh, obat murah sering tidak diyakini efektif, sedangkan obat yang satuannya
mahal belum tentu kurang Cost Effective dalam jangka panjang. Terkadang, pasien kurang
menyakini kondisi yang demikian. Akibatnya, terjadi banyak pemborosan, baik karena
penggunaan obat murah tapi kurang efektif ataupun obat mahal yang tidak tepat.
Pakar kesehatan masyarakat dari Amerika Serikat Prof. Diana I. Brixner, RPh, PhD, juga
sependapat dalam penerapan konsep Health Economics. Menurutnya, konsep tersebut dapat
membantu menghemat biaya kesehatan secara berkualitas dan tepat guna. Sebelumnya,
kebijakan kesehatan acap kali didasarkan pada tingkat efikasi dan khasiat terapi bagi pasien
tanpa mempertimbangkan faktor biaya sama sekali. Namun, analisis ini tidak sesuai lagi dengan
keadaan saat ini. “Populasi yang semakin meningkat dan alokasi pembiayaan kesehatan yang
minim di negara-negara berkembang mengharuskan adanya sebuah analisis evektifitas dan
efisiensi inovasi kesehatan di dunia nyata,”ungkapnya.
Dalam penerapannya, Health Economics memerlukan dukungan penuh dari pemerintah,
akademisi, peneliti, dan komunitas media lainnya agar dapat mengatasi permasalahn kesehatan,
khususnya penggunaan obat. Dengan memperkuat pengetahuan akan Health Economics,
diharapkan tercipta sekelompok ahli evaluasi ekonomi yang dapat mendorong terwujudnya
sistem kesehatan yang merata dan efisien di Indonesia.
F.     Implementasi
JPKM juga merupakan cara pemeliharaan kesehatan yang diselenggarakan sebagai suatu
usaha bersama guna mengefektifitaskan dan mengefisienkan pembiayaan yang sebagian besar
kurang lebih 70% sudah berasal dari masyarakat. Jadi,pengembangan JPKM sejalan dengan
kebijakan untuk menungkatkan peranserta masyarakat dalam upaya penyelenggaraan
pemeliharaan kesehatan dengan lebih memusatakan peran pemerintah untuk
mengatur,membina dan menciptakan iklim yang semakin mendiorong peningkatan peran serta
masyarakat itu.
Pengembangan jaminan kesehatan dilakukan dengan beberapa skema sebagai berikut:
1.         Pengembangan jaminan pemeliharaan kesehatan keluarga miskin (JPK-Gakin).
2.         Pengembangan Jaminan Kesehatan (JK) sebagai bagian dari Sistem Jaminan Sosial Nasional
(SJSN)
3.         Pengembangan jaminan kesehatan berbasis sukarela:
a.       Asuransi kesehatan komersial
b.      Jaminan Pemeliharaan Kesehatan Masyarakat (JPKM) sukarela
4.      Pengembangan jaminan kesehatan sektor informal:
a.       Jaminan kesehatan mikro (dana sehat)
b.      Dana sosial masyarakat

a.       Kebijakan Kesehatan yang Berpihak pada Masyarakat Miskin (Pro Poor Health Policy)
 Kemiskinan dan penyakit terjadi saling kait-mengkait, dengan hubungan yang tidak akan pernah
putus terkecuali dilakukan intervensi pada salah satu atau kedua sisi, yakni pada kemiskinannya
atau penyakitnya. Hal itu dapat dijelaskan dengan skema berikut.

Kemiskinan mempengaruhi kesehatan sehingga orang miskin menjadi rentan terhadap pelbagai
macam penyakit, karena mereka mengalami gangguan sebagai berikut:
1)      menderita gizi buruk
2)      pengetahuan kesehatan kurang
3)      perilaku kesehatan kurang
4)      lingkungan pemukiman buruk
5)      biaya kesehatan tidak tersedia
Sebaliknya kesehatan mempengaruhi kemiskinan. Masyarakat yang sehat menekan kemiskinan
karena orang yang sehat memiliki kondisi sebagai berikut:
1)      produktivitas kerja tinggi
2)      pengeluaran berobat rendah
3)      Investasi dan tabungan memadai
4)      tingkat pendidikan maju
5)      tingkat fertilitas dan kematian rendah
6)      stabilitas ekonomi mantap

b.      Jaminan Kesehatan Masyarakat (JAMKESMAS)

Untuk menjamin akses penduduk miskin terhadap pelayanan kesehatan sebagaimana
diamanatkan dalam Undang-Undang Dasar 1945, sejak tahun 2005 telah diupayakan untuk
mengatasi hambatan dan kendala tersebut melalui pelaksanaan kebijakan Program Jaminan
Pemeliharaan Kesehatan Masyarakat Miskin. Program ini diselenggarakan oleh Departemen
Kesehatan melalui penugasan kepada PT Askes (Persero) berdasarkan SK Nomor
1241/Menkes /SK/XI/2004, tentang penugasan PT Askes (Persero) dalam pengelolaan program
pemeliharaan kesehatan bagi masyarakat miskin.
Program ini dalam perjalanannya terus diupayakan untuk ditingkatkan melalui
perubahan-perubahan sampai dengan penyelenggaraan program tahun 2008.. Perubahan
mekanisme yang mendasar adalah adanya pemisahan peran pembayar dengan verifikator melalui
penyaluran dana langsung ke Pemberi Pelayanan Kesehatan (PPK) dari Kas Negara, penggunaan
tarif paket Jaminan Kesehatan Masyarakat di RS, penempatan pelaksana verifikasi di setiap
Rumah Sakit, pembentukan Tim Pengelola dan Tim Koordinasi di tingkat Pusat, Propinsi, dan
Kabupaten/Kota serta penugasan PT Askes (Persero) dalam manajemen kepesertaan. Untuk
menghindari kesalahpahaman dalam penjaminan terhadap masyarakat miskin yang meliputi
sangat miskin, miskin dan mendekati miskin, program ini berganti nama menjadi JAMINAN
KESEHATAN MASYARAKAT yang selanjutnya disebut JAMKESNAS dengan tidak ada
perubahan jumlah sasaran.

Tujuan Penyelenggaraan JAMKESMAS

Tujuan Umum :
Meningkatnya akses dan mutu pelayanan kesehatan terhadap seluruh masyarakat miskin dan
tidak mampu agar tercapai derajat kesehatan masyarakat yang optimal secara efektif dan efisien.
Tujuan Khusus:
a.       Meningkatnya cakupan masyarakat miskin dan tidak mampu yang mendapat pelayanan
kesehatan di Puskesmas serta jaringannya dan di Rumah Sakit
b.      Meningkatnya kualitas pelayanan kesehatan bagi masyarakat miskin
c.       Terselenggaranya pengelolaan keuangan yang transparan dan akuntabeL
A. Pengertian

Kegiatan investasi seringkali kita dengar pada dunia ekonomi, keuangan, dan perdagangan.
Misalnya: Amerika Serikat menginvestasikan modalnya dalam industri perminyakan di
Indonesia. Jerman dan Swiss memiliki investasi yang besar dalam bidang kesehatan dan farmasi
di Indonesia. Si Amir menginvestasikan uangnya untuk berdagang batu mulia. 
Pada konteks ini, kegiatan berinvestasi merupakan suatu usaha untuk memberikan atau
menanamkan modal untuk memperoleh keuntungan ekonomi.
Investasi merupakan memberikan atau menanam bibit. Investasi kesehatan adalah memberikan atau
menanam untuk mendapatkan pelayanan kesehatan. 
Investasi kesehatan juga bisa diartikan sebagai usaha-usaha yang dilakukan untuk meningkatkan
derajat kesehatan masyarakat. Artinya apapun yang dilakukan oleh seseorang atau masyarakat
untuk tujuan memperoleh keuntungan dalam kehidupannya termasuk mendapatkan pelayanan
atau derajat kesehatan yang lebih baik disebut sebagai investasi kesehatan. Contoh: Orang
berinvestasi dalam pelayanan kesehatan adalah orang yang telah mengeluarkan dananya untuk
memperoleh pelayanan kesehatan.
B. Konsep Investasi Pelayanan Kesehatan
Konsep investasi pelayanan kesehatan dapat dikategorikan kedalam dua hal, yaitu: 
1. Investasi yangbersifat langsung
Investasi yang bersifat langsung adalah melakukan penanaman modal atau pengeluaran secara
ekonomi untuk memperoleh manfaat secara langsung berdasarkan kalkulasi ekonomi secara
kongkrit dari sejumlah modal atau pengeluaran sebelumnya. Contoh:
Si Ali memiliki pendapatan Rp. 1 juta per bulan. Dia menginvestasikan 10% dari uangnya untuk
pembiayaan pelayanan kesehatannya. Si Ali berfikir bahwa setiap bulan dia hanya menyisihkan
uangnya Rp. 100 ribu untuk pembiayaan kesehatan melalui perusahaan asuransi. Tetapi bila dia
sakit dan keluarganya, maka perusahaan asuransi yang akan menanggung seluruh biaya
perawatan selama sakit. Ali sudah menghitung bahwa kalau dia tiba-tiba sakit, maka minimal
harus mengeluarkan biaya Rp. 1 juta bahkan lebih besar nilai tersebut.
Dengan demikian investasi kategori ini bersifat langsung karena berdasarkan kalkulasi telah
memberikan keuntungan secara langsung. 
2. Investasi yang bersifat tidak langsung
Investasi yang bersifat tidak langsung adalah biaya atau pengeluaran yang dikeluarkan mendapat
manfaat dari adanya manfaat yang diterima oleh unsure lainnya, atau bisa dikatakan manfaat
yang diterima tidak secara langsung dari kalkulasi biaya atau pengeluaran. 
Contoh:
Pemerintah Jepang memberikan bantuan hibah/grant terhadap penanggulangan kemiskinan di
Negara-negara miskin termasuk di Indonesia. 
Biaya atau pengeluaran dari investasi itu bisa mencapai milyaran rupiah atau jutaan yen. Tetapi
manfaat yang akan diterima pemerintah Jepang tidak secara langsung berupa keuntungan yang
bernilai uang pengembalian dari uang yang diinvestasikan. Karena kalau itu bersifat hibah atau
grant, maka tidak ada syarat pengembalian dari pihak yang mendapatkan bantuan. Dan ini
berbeda dengan pinjaman Loan/atau pinjaman lunak yang meskipun suku bunganya kecil tetapi
memiliki syarat pengembalian. Tetapi bila bersifat hibah/grant maka tentunya tidak keuntungan
langsung dari uang atau pengeluaran yang telah diinvestasikan. Lalu apa manfaat apa yang akan
diterima pemerintah Jepang? 
Manfaat yang diterimanya adalah tidak secara langsung. Yaitu bila bangsa-bangsa di dunia termasuk
Indonesia memiliki tingkat kesejahteraan yang baik, maka akan memberikan peluang pasar
produk-produk Jepang. Di sinilah keuntungan tidak langsungnya. Bukan pada adanya
keuntungan langsung dari biaya atau pengeluaran yang diberikan.
Bentuk-Bentuk Investasi Pelayanan Kesehatan adalah:
1. Investasi Biaya Pelayanan Kesehatan
Investasi biaya pelayanan kesehatan adalah pembiayaan-pembiayaan yang dikeluarkan untuk
melakukan pembiayaan kesehatan.
Kategori pembiayaan kesehatan meliputi:
a. Pembiayaan untuk upaya-upaya promotif
Pembiayaan untuk upaya-upaya promotif adalah berupa uang atau pengeluaran yang diberikan
untuk membiyai kegiatan pemeliharaan kesehatan. Misalnya: membeli alat olahraga, membeli
majalah kesehatan, membeli makanan bergizi, dan sebagainya.
b. Pembiayaan untuk upaya-upaya preventif
Pembiayaan untuk upaya-upaya preventif adalah uang atau pengeliuaran yang diberikan untuk
membiayai kegiatan prventif atau pencegahan penyakit. Misalnya: biaya untuk imunisasi, biaya
untuk pembuatan jamban, biaya untuk pembuatan tempat sampah, biaya untuk membeli air
bersih, dan lain-lain.
c. Pembiayaan untuk upaya kuratif
Pembiayaan untuk upaya kuratif adalah biaya atau pengeluaran yang diberikan untuk membiayai
kegiatan pengobatan. Misalnya: biaya yang dikeluarkan untuk membayar asuransi kesehatan.
Tetapi bila sudah terkena sakit baru mengeluarkan biaya untuk pengobatan penyakit, maka tidak
diglongkan sebagai investasi. Itu hanya digolongkan sebagai pembiayaan kesehatan. 
d. Pembiayaan untuk upaya rehabilitative
Pembiayaan untuk upaya rehabilitatif adalah biaya atau pengeluaran yang diberikan untuk untuk
membiayai kegiatan pemulihan kesehatan. Misalnya: biaya konsultasi, biaya makanan bergizi,
biaya relaksasi/hiburan 
2. Investasi Perilaku Kesehatan 
Investasi perilaku kesehatan adalah biaya atau pengeluaran yang tidak berupa uang tetapi berupa
perilaku kesehatan. Perilaku kesehatan tidak bisa digantikan dengan uang. Contoh: Berhenti
merokok tentu saja tidak bisa dibeli. Jadi perilaku kesehatan memiliki aspek dan kepentingan
tersendiri. 
Banyak orang mengatakan bahwa untuk mencapai hidup sehat ditentukan oleh uang. Tentu saja
pendapat ini tidak sepenuhnya benar. Karena untuk hidup sehat juga bisa tanpa uang atau tidak
semua hidup sehat membutuhkan uang.
.