SOAL REKONSILIASI BANK KELOMPOK 8

Berikut ini informasi yang berhubungan dengan kas PT SSS per tanggal 31 Juli
2018:

1. Saldo rekening kas menurut rekening Koran bank adalah sebesar Rp

18.642.280,00.

2. Saldo rekening kas menurut catatan perusahaan pada tanggal yang sama
adalah sebesar Rp 16.469.140,00.

3. Sebuah setoran sebesar Rp 2.612.450,00 masih belum dicatat oleh bank

sampai dengan tanggal 2 Agustus 2018.

4. Bank membebankan biaya administrasi bank kepada perusahaan sebesar Rp

11.400,00.

5. Sebuah cek yang diterima dari Pak Qoder (seorang pelanggan setia) sebesar
Rp 319.000,00 dan telah disetor ke bank oleh perusahaan, dikembalikan oleh
bank karena cek tersebut tidak ada dananya.

6. Cek yang telah ditarik oleh perusahaan namun belum diuangkan ke bank oleh
pemegangnya sampai tanggal 31 Juli 2018 adalah: Cek Nomor 234 senilai Rp
320.180,00, Cek Nomor 345 senilai Rp 617.240,00, Cek Nomor 456 senilai
Rp 473.000,00, dan Cek Nomor 567 senilai Rp 964.570,00.

7. Cek Nomor 553 sebesar Rp 187.000,00 salah dicatat dalam pembukuan

perusahaan sebesar Rp 178.000,00. Cek ini digunakan untuk membayar
biaya reparasi kendaraan.

8. Bank telah menagihkan piutang wesel milik perusahaan sebesar Rp

3.100.000,00 termasuk di dalamnya biaya bunga sebesar Rp 100.000,00.
Transaksi ini baru diketahui akhir bulan Juli oleh perusahaan.

9. Bank salah membebankan cek PT SSR ke rekening giro PT SSS sebesar Rp

350.000,00.

Diminta :

1. Buatlah rekonsiliasi bank per tanggal 31 juli 2018

2. Buatlah jurnal penyesuaian yang diperlukan