Tugas : Perpajakan SPT Tahunan 1771

Mata Kuliah : Perpajakan Lanjutan

Dosen Pembimbing : Pak Dodit Priyanto Nugroho

Ditujukan untuk memenuhi tugas mata kuliah perpajakan

No. Nama Anggota Kelompok 2: NIM
1 Ajib Fajar B. (G02219003)
2 Anggun A. (G02219005)
3 Irham M. H. (G02219015)
4 M. Dhiyaul H. (G02219023)
5 M. Januar (G02219024)
6 Nur Aisyah (G02219027)
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN 2 0 1 9
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

IDENTITAS

JENIS USAHA : A G R O K I M I A KLU : 4 1 1 1 1 1

NO. TELEPON : - NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN x TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 227,886,017
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………
2 0

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

3 227,886,017

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 49,213,428

c. X Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5 0
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6 49,213,428
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7 0
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a 0
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c 0
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 49,213,428
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a 36,785,730
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………

10b 0
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c 36,785,730
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 12,427,698
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 0 1 0 4 2 0 2 0

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG

14d
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. WAJIB PAJAK b. KUASA c. Surabaya, d. 0 1 0 4 2 0 2 0

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. S I D A R T A G A U T A M A S I N A R D U A

NPWP : f. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
FORMULIR 1771 - I

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a 17,624,421,824
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b 9,157,373,274
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø

1c 6,064,199,909
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d 2,402,848,642
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………. Ø

1e 9,951,773
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...… Ø

1f 2,398,338,547
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g (2,388,386,774)
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…… Ø

1h 14,461,868
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...………… Ø

3 14,461,868
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4 0
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e 39,125,922
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i 184,250,000
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….... Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m 223,375,922
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL . Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d 9,951,773
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e 9,951,773
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

7b 0
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 227,886,017

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 19
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 6,608,612,362 6,608,612,362

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

556,690,279 576,306,028 1,132,996,308
HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI 4,568,161,354 4,568,161,354

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 100,343,631 100,343,631

5. BIAYA SEWA -

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 2,206,697,309 2,206,697,309

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 12,469,120 12,469,120

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH -

9. BIAYA ROYALTI -

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 186,968,618 186,968,618

11. BIAYA LAINNYA 2,459,724,429 619,951,158 191,641,238 3,271,316,825

12. PERSEDIAAN AWAL 1,659,432,617 1,659,432,617

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

2,127,086,414 12,469,120

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 9,157,373,274 6,064,199,909 2,398,338,547 17,619,911,729

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
FORMULIR
1771 - IV

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 9,951,773 15% 1,492,766

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 1,492,766

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 0

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V

FORMULIR
1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS A
NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
SIDARTA GAUTAMA SINAR SATU SURABAYA 00.000.000.0-000.000 2000000000 33% 0

2.
SIDARTA GAUTAMA SINAR DUA SURABAYA 00.000.000.0-000.000 2000000000 33% 0

3.
SIDARTA GAUTAMA SINAR TIGA SURABAYA 00.000.000.0-000.000 2000000000 33% 0

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 6,000,000,000 100% 0

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. SIDARTA GAUTAMA SINAR DUA SURABAYA 00.000.000.0-000.000 DIREKTUR

2. SIDARTA GAUTAMA SINAR SATU SURABAYA 00.000.000.0-000.000 KOMISARIS

3. SIDARTA GAUTAMA SINAR TIGA SURABAYA 00.000.000.0-000.000 KOMISARIS

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

FORMULIR
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 A9
• DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

PERIODE PEMBUKUAN : 0 0 0 1 s.d. 0 0 1 2

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
 LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN W
TAHUN PAJAK 2
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTI

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
………………………………………………….
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..………
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..………
PIRAN KHUSUS 1A
ENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
0 19
UTAN DAN AMORTISASI FISKAL

AMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

LAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
(RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)

……………..……………..……………………………………...…… Ø
……..……………..……………..……..………………………...…… Ø
..……………..……………..……………..………………. Ø

…………..……………..………………...…..……………………… Ø
…..……………..………………………………….…..……………… Ø
………..……..……………..……………..…………………… Ø

surabaya, 0 1 0 4 2 0

WAJIB PAJAK / KUASA

( SIDARTA GAUTAMA SINAR DUA )

 PERUSAHAAN INDUSTRI LAMPIRAN KHUSUS
8A-1 MANUFAKTUR SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP : 0 1 1 2 3 4 5 6 4 6 0 9 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T . A S A Y A N G S A E

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN

1. KAS DAN SETARA KAS 43,581,623 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI

2. INVESTASI SEMENTARA 2.
HUBUNGAN ISTIMEWA

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 10,096,376,635 3. HUTANG BUNGA

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

4. 4. HUTANG PAJAK
ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5. HUTANG DIVIDEN

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

6. 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
ISTIMEWA

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7. HUTANG BANK

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH

8. PERSEDIAAN 2,127,086,433 8.
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 89,941,104 9. UANG MUKA PELANGGAN

10. UANG MUKA PEMBELIAN 8,166,076 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 762,795,659 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

12. PIUTANG JANGKA PANJANG 12.
LAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG

13. TANAH DAN BANGUNAN 25,896,828,375 13.
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. AKTIVA TETAP LAINNYA 2,240,305,942 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN (6,874,485,190) 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM

17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI

20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN

JUMLAH AKTIVA 34,390,596,657 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIA

1. PENJUALAN BERSIH
2. BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN 6,557,804,090
3. UPAH BURUH LANGSUNG 556,690,279
4. BIAYA PABRIKASI 2,459,724,429
5. JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4)
6. SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL -
7. SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR -
8. HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7)
9. SALDO BARANG JADI - AWAL 943,026,858
10. SALDO BARANG JADI - AKHIR 1,359,872,383
11. HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10)
12. LABA KOTOR (1 - 11)
13. BEBAN PENJUALAN
14. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
15. LABA USAHA (12 - 13 - 14)
16. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
17. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
18. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17)
19. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
20. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19)
21. POS LUAR BIASA
22. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21)
23. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
24. LABA BERSIH (22 - 23)

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa ap
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. SURABAYA, 0 1
(Tempat) (tgl)
b. X WAJIB PAJAK KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
S I D A R T A G A U T A M A S I N A R D U A
(d. Tanda tangan dan cap perus
 8A-1
TAHUN PAJAK

2 0 1 9

NILAI (RUPIAH)
1,793,735,376

12,427,698

102,570,425

19,631,566,125

6,137,416,645

6,000,000,000

534,207,800

178,672,589

34,390,596,658

NILAI (RUPIAH)
17,624,421,824

9,574,218,799

9,574,218,799

9,157,373,274
8,467,048,550
4,755,129,972
1,309,069,937
2,402,848,642
(2,388,386,774)
-
 14,461,868
-
-
-
-
-
14,461,868

NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

erlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah

0 4 2 0 2 0
(bln) (thn)

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

 PT. ASA YANG SAE
NERACA
Per 31 Desember 2019
dalam satuan Rupiah
ASET
Aset Lancar
Kas dan Bank 43,581,623
Piutang Usaha 10,096,376,635
Piutang Lain-Lain -
Persediaan 2,127,086,433
Uang Muka Pembelian 8,166,076
Biaya Dibayar Dimuka 89,941,104
Pajak Dibayar Dimuka 762,795,659
Jumlah Aset Lancar 13,127,947,530

Aset Tidak Lancar

Harga Perolehan 25,896,828,375
Akumulasi Penyusutan (6,874,485,190)
19,022,343,185
Aset lain-lain 2,240,305,942

JUMLAH ASET 34,390,596,657

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Kewajiban Jangka Pendek
Hutang Usaha 1,793,735,376
Hutang Afiliasi -
Hutang Bank Jangka Pendek 19,631,566,125
Biaya yang masih harus dibayar 102,570,425
Pajak yang masih harus dibayar 12,427,698
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 21,540,299,624

Kewajiban Jangka Panjang

Hutang Bank Jangka Panjang 6,137,416,645

Ekuitas
Modal 6,000,000,000
Saldo Laba Ditahan 534,207,800
Laba Tahun Berjalan 178,672,589
6,712,880,389
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 34,390,596,658

Surabaya,01 April 2020

Sidarta Gautama Sinar Dua

Direktur
 PT. ASA YANG SAE
LAPORAN LABA RUGI
Untuk Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2019

(dalam satuan Rupiah)

Penjualan
Penjualan Kotor 17,624,421,824
Retur Penjualan -
Penjualan Bersih 17,624,421,824
Harga Pokok Penjualan
Persediaan awal bahan baku dan bahan pembantu 716,405,759
Pembelian bahan baku dan bahan pembantu 6,608,612,362
Persediaan akhir bahan baku dan pembantu 767,214,031
Jumlah pemakaian bahan baku dan pembantu 6,557,804,090
Biaya Tenaga Kerja Langsung 556,690,279
Biaya Overhead Pabrik 2,459,724,429
Jumlah Biaya Produksi 9,574,218,799
Persediaan awal barang dalam proses -
Persediaan akhir barang dalam proses -
Jumlah Harga Pokok Produksi 9,574,218,799
Persediaan awal barang jadi 943,026,858
Persediaan akhir barang jadi 1,359,872,383
Harga Pokok Penjualan 9,157,373,274
Laba Kotor 8,467,048,550
Beban Penjualan
Biaya operasional penjualan/pemasaran 186,968,618
Biaya operasional logistik 4,568,161,354
4,755,129,972
Beban Administrasi dan Umum
Beban Gaji Pegawai 576,306,028
Beban Dinas Kantor 251,680,762
Beban Utilitas Kantor 213,319,082
Beban Perizinan dan Legalitas 118,384,353
Beban Jasa Profesional 12,469,120
Biaya Pemeliharaan Aktiva 36,566,960
Biaya Penyusutan Umum 100,343,631
1,309,069,937
Pendapatan dan (Beban) Lainnya
Pendapatan jasa giro 9,951,773
Beban bunga bank (2,206,697,309)
Beban Provisi dan administrasi bank (191,641,238)
(2,388,386,774)

Laba Bersih 14,461,868

Koreksi Fiskal
- Beban Penyusutan 184,250,000
- Beban Pajak dan sumbangan 39,125,922
- Pendapatan jasa giro (9,951,773)
213,424,149
Laba Bersih - Fiskal 227,886,017
PPh Terutang (pasal 31E) 49,213,428
Kredit Pajak :
PPh yang Dipungut oleh Pihak Lain -
PPh yang Disetor Sendiri :
- PPh Pasal 22 Impor -
- PPh Pasal 25 36,785,730
 Jumlah Kredit Pajak 36,785,730
PPh yang Kurang Dibayar 12,427,698

Surabaya,01 April 2020

Sidarta Gautama Sinar Dua

Direktur
an Rupiah) 1 PT asa yang sae ini perusahaan yang bergerak di bidang manufaktur
2 Beban Pokok Penjualan sama seperti Harga Pokok Penjualan
3 koreksi fiskal (rekonsiliasi fiskal= digunakan untuk mencari laba fiskal (laba yang diakui pajak)
yaitu adanya koreksi positif dan negatif
a. koreksi fiskal positif
artinya : koreksi yang mengakibatkan peningkatan laba fiskal
b. koreksi fiskal negatif
artinya : koreksi yang mengakibatkan penurunan laba fiskal

(koreksi fiskal positif, karena adanya perbedaan (lebih rendah dari pada penyusutan komersial) penyusutan secara komers
(koreksi fiskal positif, karena berdasarkan pasal 9 UU PPh bahwa pajak dan sumbangan yang tidak memiliki daftar nomina
(koreksi fiskal negatif, karena pendapatan jasa giro (rekening/tabungan giri(admin bank)) telah dipotong PPh final oleh piha

56,971,504 (semisal menggunakan pasal 17 dengan tarif 25%)

(tax planing)
(kredit pajak atas pajak yang di angsur di tahun berjalan 2019. besaran angsuran didapat dari PPh terhutang tahun sebelu
(PPh terhutang tahun 2019 di kurangi angusran)
aba yang diakui pajak)

ial) penyusutan secara komersial dan secara fiskal) sebagaimana yg diatur dalam pasal 11 UU PPh
ng tidak memiliki daftar nominatif karena tidak dapat di biayakan)
ah dipotong PPh final oleh pihak bank)
ari PPh terhutang tahun sebelumnya (2018) yang di bagi dalam 12 bulan)
PT. ASA YANG SAE
Perhitungan PPh Badan Terutang
Untuk Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2019
(dalam satuan Rupiah)
Pasal 31 E Tarif
Fasilitas 4,800,000,000 x 227,886,017 = 62,064,611 x 12.5%
17,624,421,824

Non Fasilitas 227,886,017 - 62,064,611 = 165,821,406 x 25%

1 PP 46/PP23 digunakan untuk Omzet/Pendapatan bersikar "0 sd 4,8 M"

2 Pasal 31 E digunakan untuk Omzet/pendapatan berkisar "4,8M sd 50M'
3 Pasal 17 dengan tarif 25% digunakan untuk Omzet diatas 4,8 M dan/atu diatas 50M
4 Perhitungan PPh Badan terutang berguna untuk menentukan tarif pajak penghasilan yang harus dib
 (dalam satuan Rupiah)

7,758,076

41,455,351
49,213,428

u diatas 50M
k penghasilan yang harus dibayar