SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier

Proses Dokumen Keterangan

· Faktur Pajak rangkap 2, yang

Mulai
 pertama untuk proses
Invoice  pembayaran, dan kedua untuk
2x
input PPn Masukan oleh
Faktur Pajak  Accounting.
Kasir 
· TT Tukar Faktur (Tanda Terima
Membuat tanda terima Tukar Faktur Manual) dibuat
Surat Jalan
manual untuk supplier rangkap 2, yang pertama untuk
atas tukar faktur  TT Tukar
2x
supplier dan yang kedua untuk
Faktur   proses pembayaran.

Bagian pembelian
PP · PP : Permintaan Pembelian
melengkapi PP,
· PO : Purchase Order 
PO, DN
PO · DN : Delivery Note
DN dibuat oleh bagian gudang,
DN dan disetujui oleh pembelian.

Kasir 
Membuat tanda terima Update · TTT : Tanda Terima Tagihan
tagihan secara sistem Record TTT · Ketika kasir membuat TTT
ROA Hutang secara otomatis akan menambah
 jumlah hutang ke supplier.

Finance
Kasir 
Invoice PP · Verifikasi semua dokumen baik
Melakukan Revisi tanda dari supplier (Invoice, Faktur
terima secara Pajak, Surat Jalan), Pembelian
Faktur Pajak  PO (PP, PO), Gudang (DN), dan
sistem ROA
Verifikasi Kasir (TT tukar faktur manual,
TT Tukar DN TTT)
Faktur 
· Verifikasi meliputi harga, qty,
Surat Jalan TTT  pajak, tanggal, dan kelengkapan
Tidak  dokumen (ttd, materai, stampel),
Di kembalikan ke dan antara dokumen yang satu
 purchasing untuk dengan dokumen yang lainnya
Setuju pembayaran
dilengkapi atau di harus sama baik harga, qty,
(dokumen lengkap
revisi pajak dll.
dan
 benar)

Iya

Finance
Membuat FPG, · Patokan jatuh tempo
Bank Keluar dan BG Bank Giro berdasarkan tanggal tukar faktur.
sesuai Keluar  Ex: Jatuh tempo supplier A 30
 jatuh tempo hari, tanggal BG akan dibuat 30
hari setelah tukar faktur.

          e
          s
          a
              h
              P
 SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier

Proses Dokumen Keterangan

Kadiv Finance & Acc

Mencocokkan antara Invoice PP
 jumlah tagihan dengan
Form Bank Keluar  PO
Faktur Pajak 

TT Tukar DN
Faktur 
Finance
Approved Tida Surat Jalan TTT
k
Pembayaran Revisi Bank
atau tidak 
Bank Keluar  Giro
Keluar 

Iya

Direksi

Approved pembayaran
dan TTD BG

· Eksekusi Giro bisa dilakukan

Kasir  di bank (oleh bag umum),
atau supplier bisa mengambil
Update Saldo di kasir langsung dengan
Eksekusi Giro
Bank membawa TT Tukar faktur,
(Sesuai tanggal Jatuh
Perusahaan dan nanti dibuatkan tanda
Tempo)
terima BG yang distampel
Update oleh supplier.
Record · Pada saat eksekusi giro, bank
Hutang keluar dipermanenkan
artinya sudah mengurangi
saldo bank perusahaan, dan
secara otomatis akan
Selesai mengurangi hutang ke
supplier.

     e
     s
     a
       h
       P