SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier

Proses Dokumen Keterangan

· Faktur Pajak rangkap 2, yang

Mulai
 pertama untuk proses
Invoice  pembayaran, dan kedua untuk
2x
input PPn Masukan oleh
Faktur Pajak  Accounting.
Kasir  · TT Tukar Faktur (Tanda Terima
Membuat tanda terima Surat Jalan Tukar Faktur Manual) dibuat
manual untuk supplier rangkap 2, yang pertama untuk
2x
atas tukar faktur  TT Tukar supplier dan yang kedua untuk
Faktur   proses pembayaran.
pembayaran.

Bagian pembelian PP · PP : Permintaan Pembelian

melengkapi PP, PO, · PO : Purchase Order 
DN PO · DN : Delivery Note
DN dibuat oleh bagian gudang,
DN dan disetujui oleh pembelian.

Kasir 
Membuat tanda terima Update · TTT : Tanda Terima Tagihan
tagihan secara sistem Record TTT · Ketika kasir membuat TTT
ROA Hutang secara otomatis akan menambah
 jumlah hutang ke supplier.

Finance Kasir 
Invoice PP · Verifikasi semua dokumen baik
Revisi tanda terima dari supplier (Invoice, Faktur
Melakukan Verifikasi Pajak, Surat Jalan), Pembelian
secara sistem ROA
Faktur Pajak  PO (PP, PO), Gudang (DN), dan
Kasir (TT tukar faktur manual,
TT Tukar DN TTT)
Faktur 
· Verifikasi meliputi harga, qty,
Surat Jalan TTT  pajak, tanggal, dan kelengkapan
Tidak  Di kembalikan ke dokumen (ttd, materai, stampel),
Setuju pembayaran
 purchasing untuk
untuk dan antara dokumen yang satu
(dokumen lengkap dan
dilengkapi atau di dengan dokumen yang lainnya
 benar)
revisi harus sama baik harga, qty, pajak
dll.

Iya

Finance
· Patokan jatuh tempo berdasarkan
Membuat FPG, Bank
Bank Keluar  Giro tanggal tukar faktur. Ex: Jatuh
Keluar dan BG sesuai
tempo supplier A 30 hari,
 jatuh tempo
tanggal BG akan dibuat 30 hari
setelah tukar faktur.

     e
     s
     a
       h
       P
 SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier

Proses Dokumen Keterangan

Kadiv Finance & Acc

Mencocokkan antara Invoice PP
 jumlah tagihan dengan
Form Bank Keluar  Faktur Pajak  PO

TT Tukar DN
Faktur 
Finance
Tidak Surat Jalan TTT
Approved
Pembayaran atau Revisi Bank Keluar 
tidak 
Bank Keluar  Giro

Iya

Direksi

Approved pembayaran
dan TTD BG

· Eksekusi Giro bisa dilakukan

Kasir  di bank (oleh bag umum),
atau supplier bisa mengambil
Update Saldo di kasir langsung dengan
Eksekusi Giro (Sesuai
Bank membawa TT Tukar faktur,
tanggal Jatuh Tempo)
Perusahaan dan nanti dibuatkan tanda
terima BG yang distampel
Update oleh supplier.
Record · Pada saat eksekusi giro, bank
Hutang keluar dipermanenkan
artinya sudah mengurangi
saldo bank perusahaan, dan
Selesai
secara otomatis akan
mengurangi hutang ke
supplier.

     e
     s
     a
       h
       P