Narasi Siklus Penggajian PT Tiara Megah Indah Jaya Malang

1. Pada jam kerja, karyawan melakukan proses absen dengan finger print sehingga
setiap karyawan yang melakukan absen harus menggunakan jari karyawan yang
bersangkutan. Mesin fingerprint ini dihubungkan secara langsung pada komputer
yang outputnya berupa daftar hadir karyawan
2. Selanjutnya, bagian administrasi mengecek daftar hadir karyawan yang telah
tersimpan di data base perusahaan dan membuat rekap daftar hadir karyawan
selama jangka waktu pembayaran gaji
3. Bagian administrasi melakukan proses perhitungan penjualan dan gaji setiap
karyawan perusahaan
4. Dari hasil perhitungan tersebut, bagian administrasi membuat daftar gaji dan
menyusun laporan gaji karyawan
5. Laporan daftar gaji karyawan yang telah dibuat, diserahkan ke Direktur untuk
mendapatkan persetujuan
6. Selanjutnya, Direktur mengecek laporan daftar gaji karyawan. Jika laporan tidak
disetujui, laporan daftar gaji karyawan akan dikembalikan ke bagian administrasi
dan akan dilakukan perubahan dan perbaikan. Jika laporan disetujui, Direktur akan
menandatangani laporan daftar gaji karyawan
7. Direktur menerima dan menandatangani daftar gaji seluruh karyawan dan cek atas
rekap gaji untuk transfer gaji karyawan via bank yang ditunjuk
8. Setelah itu, bank yang ditunjuk menerima daftar gaji dan cek yang telah disetujui
oleh direktur, kemudian ditransfer ke rekening pribadi masing-masing karyawan
pada tanggal yang telah ditentukan
9. Selesai
Pelaksanaan kegiatan membayar gaji karyawan secara garis besar dilakukan oleh
pimpinan perusahaan dan dibantu oleh kepala bagian administrasi, karena belum terdapat
bagian keuangan tersendiri di dalam perusahaan untuk melakukan perhitungan ataupun
pembayaran gaji kepada karyawan
Narasi Rekomendasi Siklus Penggajian PT Tiara Megah Indah Jaya Malang
1. Pada jam kerja, karyawan melakukan proses absen dengan finger print sehingga
setiap karyawan yang melakukan absen harus menggunakan jari karyawan yang
bersangkutan. Mesin fingerprint ini dihubungkan secara langsung pada komputer
yang outputnya berupa daftar hadir karyawan
2. Bagian pencatat waktu, mengecek dan mencatat daftar hadir karyawan yang telah
tersimpan di data base perusahaan kemudian membuat kartu jam hadir
3. Bagian pencatat waktu juga merekap daftar hadir karyawan selama jangka waktu
pembayaran gaji
4. Selanjutnya, bagian penggajian melakukan proses perhitungan penjualan dan gaji
setiap karyawan perusahaan
5. Dari hasil perhitungan gaji tersebut, bagian penggajian membuat daftar gaji dan
menyusun laporan daftar gaji bulanan karyawan
6. Laporan daftar gaji karyawan yang telah dibuat, diserahkan ke Direktur Utama
untuk mendapatkan persetujuan
7. Selanjutnya, Direktur mengecek laporan daftar gaji karyawan. Jika laporan tidak
disetujui, laporan daftar gaji karyawan akan dikembalikan ke bagian penggajian
dan akan dilakukan perubahan dan perbaikan. Jika laporan disetujui, Direktur akan
menandatangani laporan daftar gaji karyawan
8. Selanjutnya, bagian keuangan mengisi cek untuk pembayaran gaji dan
menguangkan cek tersebut ke bank. Uang tunai tersebut kemudian dimasukkan ke
dalam amplop gaji setiap karyawan
9. Setelah itu, karyawan mendatangi bagian keuangan untuk mengambil gajinya.
Karyawan mengecek slip gaji dan jika setuju karyawan menandatangani slip gaji
tersebut
10. Selanjutnya, bagian keuangan menyerahkan berkas laporan gaji ke bagian
akuntansi untuk dicatat
11. Setelah dicatat, bagian akuntansi melakukan pembukuan atas laporan gaji tersebut
12. Selesai