RENCANA AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS CITANGKIL TAHUN 2018

UPTD PUSKESMAS CITANGKIL

DINAS KESEHATAN KOTA CILEGON
JL.KH. Agus Salim No.1 Delingseng-Kebonsari
(Kode Pos 42442) Telp (0254) 311336
e-mail; pkm_citangkil@yahoo.com

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL
UPTD PUSKESMAS CITANGKIL
TAHUN 2018

I. Pendahuluan

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III.Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, administrasi

manajemen, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 Tujuan Khusus:

1. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: Administrasi

kepegawaian dan keuangan
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan unit kerja UKM Esensial: P2 (TBC) dan KIA
3. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan unit kerja UKP : ruang Laboratorium dan ruang
pelayanan Farmasi

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Administrasi manajemen
a. Keuangan
b. Kepegawaian
2.Pelayanan UKM:
Esensial
a. P2
b. KIA
Pengembangan -
3.Pelayanan UKP:
1.Ruang Pelayanan Farmasi
2.Ruang Pendaftaran
3.Ruang Pelayanan Laboratorium

Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit

2. Penyusunan KAK Audit internal dan KAK Unit yang akan di Audit
3. Penyusunan Instrumen
4. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
5. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal
6. Analisis hasil audit
7. Tindak lanjut hasil audit
8. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
9. Menyusun laporan audit internal
10. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Keterangan (bisa
No Lingkup Objek Audit Kriteria diisi dengan
referensi yang
digunakan)
ADMINISTRASI DAN MANAJEMEN
1 Keuangan Pengelolaan Standar 1. Permenkes 75
dana JKN, BOK, akreditasi tahun 2014
ketenagaan kriteria 2.3.16 2. Permenkes 44
keuangan dan tahun 2016
Pedoman
perencanaan 3. Pedoman
kerja
tahunan kerja/juknis
keuangan
2 Kepegawaian 1. Pendirian Standar
Puskesmas Akreditasi
menurut kriteria 2.1.1,
Permenkes 2.2.1, 2.3.1
75 tahun 2014
2. SK dan SPT
Kepala
Puskesmas
menurut
Permenkes
75 tahun 2014
3. Struktur
Organisasi
Puskesmas
UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT
1 P2 Cakupan Pedoman Buku Pedoman TBC
pelayanan Kasus Program dan
baru TBC SOP

2 KIA Cakupan K1 Pedoman Pedoman Program

program
UPAYA KESEHATAN PERSEORANGAN
1 Ruang 1. Prosedur 1. Permenkes Permenkes 75 2014
Pelayanan pemeriksaan nomor 75
Dan standar
Laboratorium laboratorium tahun 2014
Akreditasi
resiko tinggi 2. Standar
2. Prasarana akreditasi
ruang bab 8.1.2
Laboratorium Ep 6

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 Keterangan (bisa
No Lingkup Objek Audit Kriteria diisi dengan
referensi yang
digunakan)
2 Ruang 1. Sarana dan 1. Permenkes Permenkes 75 tahun
Pendaftaran prasarana 75 tahun 2014 dan standar
ruang 2014 akreditasi
pendaftaran 2. Standar
2. Pelaksanaan Akreditasi
prosedur kriteria
pendaftaran 7.1.1
2 Ruang 1. Pelaksanaan 1. Permen Permenkes no 75
pelayanan kegiatan kes 75 tahun 2014, standar
Farmasi pemberian Tahun akreditasi
obat dan 2014
pelabelan 2. Standar
obat Akreditasi
2. Prasarana Bab 8.2.3
Ruang
Farmasi

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
melihat dokumen dan rekaman yang ada, meminta penjelasan kepada
auditee, meminta peragaan oleh auditee, memeriksa dengan
menggunakan instrument daftar tilik, dan mencari bukti-bukti

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Check list / Daftar tilik

Instrumen audit tersebut disusun berdasarkan standar tertentu seperti

standar akreditasi, standar/pedoman program, standar pelayanan
minimal, dan standar/indikator kinerja, instrumen tersebut disusun pada
saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan
yang direncanakan

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 VI. Sasaran/Objek audit:

A.Terlaksananya Audit Administrasi Dan Manajemen

1.Keuangan
Objek yang akan di audit adalah Pengelolaan dan perencanaan
keuangan Tenaga pelaksana keuangan
2. Kepegawaian
Objek yang akan di audit adalah Pendirian Puskesmas, SK dan SPT
Kepala Puskesmas dan struktur organisasi

B.Terlaksananya Audit Pelayanan Unit Kerja UKM Esensial dan

Pengembangan
1. P2

Objek yang akan diaudit adalah Cakupan pelayanan kasus TBC

2.KIA

Objek yang akan diaudit adalah Cakupan K1

C. Terlaksananya Audit Pelayanan Unit Kerja UKP (Upaya Kesehatan

Perseorangan):

1.Ruang Pelayanan Pemeriksaan Laboratorium :

Objek yang akan di audit adalah Prosedur pemeriksaan laboratorium

resiko tinggi dan Pemenuhan prasarana ruang Laboratorium

2. Ruang Pendaftaran :
Objek yang akan di audit adalah sarana dan prasarana ruang
pendaftaran dan pelaksanaan prosedur pendaftaran
3. Ruang Pelayanan Farmasi
Objek yang aan di audit adalah Pelaksanaan kegiatan pemberian obat
dan pelabelan obat dan pemenuhan prasarana ruang Farmasi

VII. Jadwal dan alokasi waktu (Terlampir)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun. Jika terjadi
ketidaksesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua
tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.

Hasil audit internal harus dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan kepala
unit yang di audit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat tinjauan
manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan,
kendala dalam perbaikan sehingga dapat memeroleh dukungan manajemen
dan pelayanan

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Dalam laporan audit harus memuat:

1. Latar belakang dilakukannya audit

2. Tujuan audit
3. Lingkup audit
4. Objek audit
5. Standar/kriteria yang digunakan untuk melakukan audit
6. Auditor

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 Lampiran - lampiran:
Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL TIM AUDIT INTERNAL UPTD PUSKESMAS CITANGKIL TAHUN 2018

JADWAL I JADWAL II
UNIT YANG DIAUDIT (SEMESTER I) (SEMESTER II) NAMA AUDITOR NAMA AUDITEE
AUDIT REAUDIT
ADMINISTRASI MANAJEMEN

1. Sunenah S,ST 1. Juwita Marheti, SKM

Jumat, 16 Maret Rabu, 12 September
Keuangan 2. Mumun Munaiyah AMd Kep 2. Nurjanah
2018 2018
3. Wajarotul Hakoniah S,ST
1. Mumun Munaiyah AMd Kep 1. Wajarotul H S,ST
Jumat 12 Oktober
Kepegawaian Senin, 16 April 2018 2. Eli Muflihah, AMd Kep 2. Diah Ayu, SKM
2018
4. Dwi Oktaviani, AMd A.K
UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT
1. Nur Anita, Amd.Kep
P2 18 April 2018 10 Oktober 2018 2. Suprihatin, Amd.Kep Nur Anita, Amd Kep
1. Tuti Sulistianingrum, AMd Kep
2. Tuti Sulistyaningrum, AMd.Kep
3. Esi Widiastuti, S.Gz
KIA 9 Mei 2018 9 November 2018 Eti Rosmiati, S.ST
4. drg. Nensi Rahmawati

UPAYA KESEHATAN PERSEORANGAN

Ruangan Pelayanan Senin 12 Maret Rabu 19 September 1. Dr Annisa 1. Dwi Oktaviani AMd A.K
Laboratorium 2018 2018 2. Nizar Hanizar, AMd KG

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 3. Eli Muflihah, AMd Kep
1. dr.Annisa
Rabu 10 Oktober 1. Herlina, AMd
Ruangan Pendaftaran Sabtu 7 April 2018 2. Eli Muflihah, AMd Kep
2018
3. Fitria Hermayati, S.Kep
1. Dr.Annisa
Senin, 12 November 2. Eli Muflihah, AMd Kep 1. Aditya Irawan S. Farm.,Apt
Ruang Pelayanan Farmasi Sabtu 5 Mei 2018
2018 3. Dwi Oktaviani AMd A.K

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.
N UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR / METODE INSTRU TANGGAL TANGGAL KET
O (Kegiatan / Proses KRITERIA MEN DAN DAN
yang diaudit) YANG AUDIT WAKTU WAKTU
MENJADI DAN DAN AUDIT
ACUAN AUDIT I II
ADMINISTRASI MANAJEMEN

1 Keuangan a. Melihat 1. Pengelolaan 1. Sunenah, 1. Standar Wawan 1. Instru Jumat, 16 Rabu, 12 -

Kesesuaian dan 2. Mumun Akreditasi cara, men Maret September
pengelolaan BOK perencanaan Munaiyah, kriteria periksa Akredi 2018 2018
b. Melihat keuangan 3. Wajarotul 2.3.16 dokumen, tasi
kesesuaian 2. Tenaga Hakoniah 2. Pedoman kriteria
pengelolaan dana pelaksana program 2.3.16
JKN keuangan dan 2. Pedo
c. Melihat kesuaian perencanaan man
tenaga pengelola tahunan progra
bendahara m
d. Menilai adakah
perencanaan
keuangan
pertahun

2 Kepegawaian 2. Memahami dan Pengelolaan 1. Mumun 1. Standar Wawancar Instrumen Senin, 16 Jumat 12
menganalisis pengorganisasi 2. Eli Muflihah Akreditasi a, periksa Akreditasi April 2018 Oktober
an Manajemen dokumen kriteria 2018
persyaratan Dwi O 2.1.1
Puskesmas 2.1.1,
pendirian 2. Standar 2.2.1 dan
Puskesmas Akreditasi 2.3.1

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

N UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR / METODE INSTRU TANGGAL TANGGAL KET
O (Kegiatan / Proses KRITERIA MEN DAN DAN
yang diaudit) YANG AUDIT WAKTU WAKTU
MENJADI DAN DAN AUDIT
ACUAN AUDIT I II
meliputi ruang dan 2.2.1
rasio jumlah 3. Standar
penduduk dan Akreditasi
ketersediaan 2.3.1
pelayanan
kesehatan
3. Memahami
tentang SK dan
SIP Kepala
Puskesmas,
Terselenggaranya
pengorganisasian
Puskesmas
UPAYA KESEHATAN MASYARAKAT

1 P2 Mengetahui cakupan Cakupan program 1. Tuti S Pedoman Wawan Daftar 18 April 10 Oktober
kasus baru penderita TBC 2. Esi W Program cara, Tilik SOP 2018 2018
TBC Drg. Nensi Melihat pelayanan
Dokumen TBC

2 KIA Menilai apakah ibu Cakupan K1 1. Nur Anita Pedoman Wawan Daftar 10 Mei 9

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

N UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR / METODE INSTRU TANGGAL TANGGAL KET
O (Kegiatan / Proses KRITERIA MEN DAN DAN
yang diaudit) YANG AUDIT WAKTU WAKTU
MENJADI DAN DAN AUDIT
ACUAN AUDIT I II
hamil di trimester 2. Suprihatin, Program cara, Tilik SOP 2018 November
pertama sudah 3. Tuti S Melihat pelayanan 2019
teridentifikasi dan Dokumen ANC
terpapar dengan
petugas kesehatan
dan apakah ibu hamil
sudah diberikan
pelayanan sesuai
standar ANC dengan
melihat cakupan
dalam SIK PPWS
UPAYA KESEHATAN PERSEORANGAN

1 Ruang 1. Menilai 1. Prosedur 1. dr.Annisa 1. Permenk 1. Wawan Instrumen Senin 12 Rabu 19

Pelayanan Pelaksanaan pemeriksaan 2. Eli Muflihah es nomor cara, akreditasi Maret September
Laboratori kegiatan laboratorium 3. Nizar H 75 tahun 2. periksa kriteria 2018 2018
um pemeriksaan resiko tinggi 2014 dokume 8.1.2
laboratorium 2. Ruang 2. Standar n
resiko tinggi Laboratorium akreditasi 3. Observa
sesuai dengan bab 8.1.2 si
prosedur Ep 6

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

N UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR / METODE INSTRU TANGGAL TANGGAL KET
O (Kegiatan / Proses KRITERIA MEN DAN DAN
yang diaudit) YANG AUDIT WAKTU WAKTU
MENJADI DAN DAN AUDIT
ACUAN AUDIT I II
2. Menilai
pemenuhan
Prasarana
laboratorium
apakah sudah
sesuai dengan
standar
2 Ruang 1. Menilai pemenuhan 1. Sarana dan 1. dr.Annisa Permenkes 1. Wawanc Instrumen Sabtu 7 Rabu 10
Pendaftaran kebutuhan sarana prasarana 2. Eli Muflihah 75 tahun ara daftar tilik April 2018 Oktober
dan prasarana ruang 3. Nizar H 2014 dan 2. periksa Permenke 2018
ruang pendaftaran pendaftaran Standar dokume s 75 tahun
2. Menilai 2. Pelaksanaan Akreditasi n 2014 dan
pelaksanaan prosedur kriteria 7.1.1 3. Observa instrument
prosedur pendaftaran si Akreditasi
pendaftaran kriteria
dilaksanakan 7.1.1
apakah sudah
efektif dan efisien
dengan

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

N UNIT TUJUAN SASARAN AUDIT AUDITOR STANDAR / METODE INSTRU TANGGAL TANGGAL KET
O (Kegiatan / Proses KRITERIA MEN DAN DAN
yang diaudit) YANG AUDIT WAKTU WAKTU
MENJADI DAN DAN AUDIT
ACUAN AUDIT I II
memperhatikan
kebutuhan
pelanggan
3 Ruang 1. Menilai 1. Pelaksanaan 1. Dr.Annisa 1. Permen 1. Wawan 1. Permen Sabtu 5 Senin, 12
Pelayanan Pelaksanaan kegiatan 2. Eli Muflihah kes 75 cara kes 75 Mei 2018 Novembe
Farmasi kegiatan pemberian 3. Dwi Tahun 2. periksa Tahun r 2018
pemberian obat obat dan Oktaviani 2014 dokume 2014
dan pelabelan pelabelan 2. Standar n 2. Instrum
obat obat Akreditasi 3. Observa en
2. Menilai 2. Ruang Bab 8.2.3 si akredita
pemenuhan pelayanan si
prasarana ruang Farmasi kriteria
Farmasi apakah 8.2.3
sudah sesuai
dengan standar

Lampiran 3. Matrix Audit Internal

JADWAL AUDIT INTERNAL UPTD PUSKESMAS CITANGKIL TAHUN 2018

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

UNIT KERJA YANG JAN FEB MART APRIL MEI JUNI JULI AGUST SEPT OKT NOV DES
DIAUDIT

ADMEN
Keuangan √ √
Kepegawaian √ √
UKM

P2 √ √

KIA √ √

UKP
Ruang Pelayanan
Laboratoriumi √ √

Ruang Pendaftaran √ √
Ruang pelayanan
√ √
Farmasi

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018

Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018
Akreditasi FKTP UPTD Puskesmas Citangkil | Tahun 2018