LAPORAN AUDIT INTERNAL

UNIT ADMEN-KEPEGAWAIAN
PUSKESMAS AMPEL

TAHUN 2022
 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI
DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS AMPEL
Candi, Candi, Ampel, Boyolali 57352 Provinsi Jawa Tengah
Telp. (0276) 330581 e-mail : pusk.ampel@gmail.com

LAPORAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2022

A. LATAR BELAKANG
Kesesuaian Sumber Daya Manusia adalah suatu proses peningkatan
pengetahuan, keterampilan dan kapasitas dari semua penduduk suatu
masyarakat. Perencanaan Kesesuaian Sumber Daya Manusia berarti
mengestimasi secara sistematik permintaan (kebutuhan) dan suplai
tenaga kerja di waktu yang akan datang. Agar semua petugas bisa
menjalankan tupoksinya, untuk itu perlu dilakukannya audit kepegawaian
di Puskesmas Ampel..

B. TUJUAN AUDIT INTERNAL

Tujuan Umum
1. Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa data,
hasil analisa, hasil penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar
pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan
atau perubahan.
2. Membantu menyelesaiakan permasalahan organisasi, dalam
rangka meningkatkan mutu dan kinerja organisasi.
Tujuan Khusus
1. Mengetahui kelengkapan dokumen di bagian kepegawaian.
2. Mengetahui permasalahan yang terjadi di bagian kepegawaian.
3. Mengetahui hal-hal apa saja yang perlu dievaluasi dan
ditindaklanjuti terkait manajemen sumber daya manusia.

C. LINGKUP AUDIT
 Unit yang diaudit adalah unit Kepemimpinan dan Manajemen Puskesmas-
kepegawaian.

D. OBJEK AUDIT
a. Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
b. Kesesuaian terhadap standar akreditasi

E. STANDAR
Standar pelaksanaan audit internal di unit KMP-kepegawaian adalah
PMK No. 43 Tahun 2019 dan instrument akreditasi KMP.

F. AUDITOR
Pelaksana Audit Internal di unit KMP-Kepegawaian
1. drg. Maria Dian Palupi
2. Widayati, A.Md.Keb

G. PROSES AUDIT
 Sebelum pelaksanaan audit di unit KMP-kepegawaian didahului
dengan open meeting pada tanggal 21 Oktober 2022. Di pertemuan
awal ini, auditor menggali permasalahan yang ada di unit KMP-
Kepegawaian
 Metode yang audit di unit KMP-Kepegawaian :
o Wawancara
o Meminta penjelasan kepada auditee
o Memeriksa dan menelaah dokumen
o Mencari bukti-bukti

H. HASIL DAN ANALISIS HASIL AUDIT

Terlampir pada lampiran 1

I. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU PENYELESAIAN

 Rekomendasi :
 o Semua hasil penemuan dari Auditor untuk segera diselesaikan.
Beberapa dokumen yang kurang bisa dilengkapi dengan batas
waktu penyelesaian 30 November 2022
o Beberapa permasalahan yang tidak dapat diselesaikan, akan
diajukan dalam RTM :
 Pemeriksaan berkala untuk pegawai
 Kekurangan tenaga pada tahun 2023 karena akan ada
beberapa tenaga yang pensiun

Ampel, November 2022

Mengetahui,
Penanggung Jawab Mutu Ketua Tim Audit Internal

dr. Agung Budi Prasetya,M.Kes drg. Maria Dian Palupi

Lampiran 1
TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

Proses Administrasi Kepegawaian UNIT : Admen Kepegawaian

Kriteria Audit Standard Akreditasi Bab 1.3 dan PMK Nomor 43 Tahun
2019

Bagian I : Rincian Ketidaksesuaian

Uraian Ketidaksesuaian Bukti-Bukti Obyekif Metode Audit

Surat pendelegasian Sudah ada surat Periksa dokumen

wewenang kurang lampiran pendelegasian wewenang,
jenis kompetensi yang bisa tapi tidak dilampiri jenis
didelegasikan kompetensi yang bisa
didelegasikan

SK penetapan indikator SK penetapan indicator Periksa dokumen

penilaian kinerja pegawai penilaian kinerja pegawai
tidak punya belum pernah dibuat

SK penetapan survei dan SK penetapan survei dan Periksa dokumen

indikator kepuasan pegawai, indikator kepuasan pegawai
SOP survei kepuasan tidak dan SOP survei
ada kepuasan,belum pernah
dibuat.

Survei belum dilakukan Karena belum ada SK dan Periksa dokumen

SOP, survei belum
dilakukan

Bukti evaluasi diklat tidak Belum dilakukan evaluasi Periksa dokumen

ada diklat

Belum ada SK kelengkapan File kepegawaian ada, tapi Periksa dokumen

isi file kepegawaian ada belum ditetapkan kebijakan
kelengkapan isi file
 kepegawaian

Bukti evaluasi kelengkapan Belum ada evaluasi Periksa dokumen

isi file kepegawaian tidak kelengkapan isi file
ada kepegawaian

Pemeriksaan kesehatan Pemeriksaan kesehatan Periksa dokumen

berkala terhadap pegawai
untuk menjaga kesehatan
pegawai sesuai dengan
program yang telah
ditetapkan oleh Kepala
Puskesmas
berkala hanya pada
kegiatan rockport, tanpa ada
pemeriksaan lab seperti
HbsAg

Adanya kekurangan tenaga Ada dua pegawai yang akan Wawancara

pada tahun 2023 pension pada tahun 2023

Bagian 2 : Rencana tindak lanjut dari analisis akar permasalahan, tindakan koreksi
dan perbaikan dengan waktu penyelesaian

Analisis Akar Permasalahan

Permasalahan utama dari unit admen kepegawaian adalah dokumen yang tidak lengkap
serta belum ada evaluasi pelaksanaan.

Analisis akar permasalahan :

1. Sempat terjadi pergantian tim pokja sehingga tim belum mulai bergerak
2. Karena masih mengacu pada standar akreditasi lama, sehingga beberapa
poin belum pernah dilakukan
3. Tidak dianggarkan untuk penyediaan reagen bagi pemeriksaan kesehatan
karyawan
4. Ada dua pegawai yang akan pensiun pada tahun 2023
Tindakan perbaikan dan waktu penyelesaian

1. Penetapan tim pokja yang dengan surat keputusan kepala puskesmas dan
dituangkan dalam surat tugas (30 November 2022)
2. Segera mempelajari standar akreditasi baru, sehingga dokumen bisa
dilengkapi (30 November 2022)
 3. Permasalahan kekurangan tenaga dan pemeriksaan kesehatan berkala
akan diajukan ke rapat tinjauan manajemen
Tindakan pencegahan supaya tidak berulang

1. Melakukan koordinasi pokja admen

2. Untuk mencegah terjadinya kekurangan tenaga pada unit tertentu, maka
Tenaga yang longgar diperbantukan di unit yang memerlukan tenaga dan
pihak manajemen bisa engajukan permohonan tenaga ke dinas
3. Menganggarkan pembelian reagen untuk pemeriksaan berkala bagi
karyawan
Auditor Auditee

1. Drg. Maria Dian Palupi Bagian Admen :

2. Widayanti
1. Asih Harini
2. Darti
3. Endang
Tanggal

Bagian 3 : Verifikasi Auditor tentang rencana kegiatan

Sudah ditindaklanjuti
 RENCANA TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

No Uraian Ketidaksesuaian/masalah Analisis RTL Target waku PJ

ketidaksesuaian/masalah penyelesaian

1 Ada beberapa dokumen yang tidak 1. Sempat terjadi 1. Penetapan tim pokja 1 bulan PJ Admen
lengkap dan belum dibuat pergantian tim pokja yang dengan surat (sampai 30
sehingga tim belum keputusan kepala November
mulai bergerak puskesmas dan 2022)
2. Karena masih dituangkan dalam
mengacu pada surat tugas
standar akreditasi 2. Segera mempelajari
lama, sehingga standar akreditasi
beberapa poin baru, sehingga
belum pernah dokumen bisa
dilakukan dilengkapi

2 Pemeriksaan berkala untuk Tidak dianggarkan untuk Permasalahan Sesuai jadwal Ketua Tim Audit
pegawai belum dilakukan selain penyediaan reagen bagi pemeriksaan kesehatan RTM
rockport pemeriksaan kesehatan berkala akan diajukan ke
karyawan
rapat tinjauan
manajemen
No Uraian Ketidaksesuaian/masalah Analisis RTL Target waku PJ
ketidaksesuaian/masalah penyelesaian

3 Kekurangan tenaga pada tahun Ada dua pegawai yang Permasalahan Sesuai jadwal Ketua Tim Audit
2023 akan pensiun pada tahun kekurangan tenaga akan RTM
2023 diajukan ke rapat
tinjauan manajemen

Auditor Auditee

…………………… ………………….
 FORM MONITORING TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

Status tindak lanjut pertanggal : 30 November 2022

No Uraian Analisis RTL Target waku PJ Waktu Status

Ketidaksesuaian/masalah ketidaksesuaian/ penyelesaian pelaksanaan
penyelesaian
masalah TL

1 Ada beberapa dokumen 1. Sempat terjadi 1.Penetapan tim pokja 1 bulan (sampai PJ Admen 30 Closed
yang tidak lengkap dan pergantian tim yang dengan surat 30 November November
belum dibuat pokja sehingga keputusan kepala 2022) 2022
tim belum mulai puskesmas dan
bergerak dituangkan dalam surat
2. Karena masih tugas
mengacu pada 2. Segera mempelajari
standar standar akreditasi baru,
akreditasi lama, sehingga dokumen bisa
sehingga dilengkapi
beberapa poin
belum pernah
dilakukan

Auditor Auditee

…………………… ………………….
 FORM MONITORING TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

Status tindak lanjut pertanggal : 22 Desember 2022

No Uraian Analisis RTL Target waku PJ Waktu Status

Ketidaksesuaian/masalah ketidaksesuaian/ penyelesaian pelaksanaan
penyelesaian
masalah TL

2 Pemeriksaan berkala untuk Tidak Permasalahan Sesuai jadwal Ketua Tim Audit 22 Closed
pegawai belum dilakukan dianggarkan pemeriksaan RTM Desember
selain rockport untuk kesehatan 2022
penyediaan berkala akan
reagen bagi
pemeriksaan diajukan ke
kesehatan rapat tinjauan
karyawan manajemen

3 Kekurangan tenaga pada Ada dua Permasalahan Sesuai jadwal Ketua Tim Audit 22 Closed
tahun 2023 pegawai yang kekurangan RTM Desember
akan pensiun tenaga akan 2022
pada tahun diajukan ke
2023 rapat tinjauan
manajemen

Auditor Auditee

…………………… ………………….