Level 1 – Bab 3 Risiko Kredit

1. Bank didefinisikan sebagai :

a. Lembaga keuangan yang mempunyai kegiatan usaha menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat
dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan
taraf hidup rakyat banyak
b. Lembaga keuangan yang mempunyai kegiatan usaha menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat
dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan
taraf hidup rakyat banyak serta memberikan jasa keuangan lainnya
c. Badan usaha yang mempunyai kegiatan usaha menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat
dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak
d. Badan usaha yang mempunyai kegiatan usaha menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat
dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak serta memberikan jasa keuangan
lainnya

2. Dalam proses kredit terdapat 3 bagian meliputi front end, middle end dan back
end. Di antara ketiga bagian tersebut, bagian manakah yang memiliki tugas
memelihara portofolio kredit sehingga dapat terhindar dari risiko konsentrasi
kredit
a. Back End
b. Middle End
c. Back End
d. a dan b benar

3. Berikut ini adalah beberapa parameter yang digunakan dalam pengukuran risiko
kredit, kecuali
a. NPL
b. Pertumbuhan kredit
c. Pertumbuhan laba
d. Semua benar

4. Rasio keuangan yang menunjukkan sejauh mana perusahaan menggunakan

utang sebagai sumber modal (dana pihak ketiga) adalah
a. Rasio likuiditas
b. Rasio leverage

1
 c. Rasio aktivitas
d. Rasio profitabilitas

5. Sesuai dengan Basel II, dalam Internal Rating Based (IRB) model, sistem rating
bank harus memiliki minimal
a. 5 peringkat risiko
b. 6 peringkat risiko
c. 7 peringkat risiko
d. 8 peringkat risiko

6. Penanganan bank atas kredit bermasalah kepada debitur yang kekurangan dana
namun masih memiliki prospek usaha yang masih bagus adalah
a. Rescheduling
b. Restructuring
c. Reconditioning
d. Penyitaan pinjaman

7. Dalam melakukan analisis Customer Profitability Analysis (CPA), bank melakukan

analisis komprehensif hubungan bank dengan nasabahnya meliputi transaksi
kredit, dana dan fee based serta analisa keuntungan. Adapun manfaat dari
customer profitability adalah
a. Dasar pengukuran profitability
b. Dasar penentuan loan pricing
c. Dasar menentukan target nasabah potensial
d. Semua benar

8. Berikut ini adalah tagihan yang tidak menggunakan komponen maturity dalam
perhitungan risiko kredit berdasarkan IRB Basel II
a. Ritel
b. Korporasi
c. Pemerintah
d. Bank

9. Jumlah data yang diperlukan dalam perhitungan risiko kredit berdasarkan

Foundation IRB adalah
a. 1 tahun
b. 3 tahun
c. 5 tahun
d. 7 tahun

10. Jumlah data yang diperlukan dalam perhitungan risiko kredit berdasarkan
Advanced IRB adalah

2
 a. 1 tahun
b. 3 tahun
c. 5 tahun
d. 7 tahun

11. Bank dapat menggunakan pendekatan IRB Basel II dalam perhitungan

kecukupan modal minimum untuk menutup risiko kredit apabila
a. Memenuhi persyaratan minimum yang telah ditentukan
b. Mendapat persetujuan Bank Indonesia
c. A dan B benar
d. A dan B salah

12. Salah satu debitur suatu Bank mengalami kebangkrutan karena tidak mampu
bersaing dengan pesaingnya. Akibat dari kebangkrutan ini menyebabkan debitur
tersebut tidak mampu mengembalikan kewajibannya kepada Bank. Bagi bank
kegagalan debitur tersebut untuk memenuhi kewajibannya termasuk risiko apa ?
a. Risiko operasional
b. Risiko pasar
c. Risiko likuiditas
d. Risiko kredit

13. Berikut ini adalah hal-hal yang perlu diperhatikan dalam melakukan identifikasi
risiko kredit, kecuali
a. Bersifat reaktif
b. Mencakup seluruh aktivitas fungsional (kegiatan operasional)
c. Menggabungkan dan menganalisa informasi risiko dari seluruh sumber
informasi yang tersedia
d. Menganalisa probabilitas timbulnya risiko serta konsekuensi atas risiko
tersebut

14. Apakah fungsi pada bagian middle end dalam proses kredit
a. Mencari nasabah yang ditergetkan, melakukan analisis kredit dan
menentukan apakah permohonan debitur akan disetujui atau ditolak
b. Menyelesaikan kredit bermasalah
c. Kunjungan secara rutin pada nasabah dan analisis kondisi usaha
d. Membantu unit bisnis dalam menyediakan infrastruktur perkreditan

15. Berikut ini adalah komponen dari pendekatan 5C’s dalam analisa kredit, kecuali
a. Character
b. Capacity
c. Capability
d. Collateral

3
16. Berikut adalah pernyataan yang benar terkait dengan Foundation IRB dan
Advanced IRB
a. PD untuk Advanced IRB ditentukan oleh supervisor
b. PD untuk Advanced IRB ditentukan oleh Bank
c. LGD untuk Foundation IRB ditentukan oleh Bank
d. Semua jawaban salah

17. Berikut adalah persyaratan yang harus dipenuhi agar lembaga pemeringkat dapat
diakui, kecuali
a. Transparan
b. Independen
c. Kredibilitas
d. Komersial

18. Apakah yang dimaksud dengan Probability of Default

a. Besarnya kemungkinan/probabilitas debitur mengalami wanprestasi atau tidak
mampu mengembalikan kewajibannya baik pokok maupun bunga pinjaman
b. PD merupakan estimasi ke depan dan biasanya dengan time horizon 1 tahun
c. A dan B benar
d. A dan B salah

19. Berikut merupakan pernyataan mengenai Loss Given Default, kecuali

a. Adalah estimasi kerugian yang akan diderita oleh bank jika terjadi
wanprestasi
b. LGD besarnya sama dengan 1 – recovery rate
c. LGD besarnya sama dengan recovery rate - 1
d. LGD merupakan salah satu komponen dalam IRB Approach

20. Apakah yang dimaksud dengan Exposure at Default

a. Estimasi besarnya eksposur kredit pada saat terjadi wanprestasi
b. Estimasi besarnya kemungkinan debitur wanprestasi
c. Estimasi besarnya kerugian pada saat terjadi wanprestasi
d. Semua jawaban benar

21. Berikut adalah pernyataan yang benar tentang Loss Given Default (LGD) dengan
Recovery Rate (RR)
a. LGD = 1 – recovery rate
b. LGD = Recovery rate - 1
c. Tidak ada hubungan antara LGD dan RR
d. Jawaban A dan B benar

4
22. Obligor rating digunakan untuk melakukan estimasi :
a. PD
b. LGD
c. EAD
d. M

23. Pilai I Basel II membahas mengenai kebutuhan modal minimum, untuk risiko
kredit bank dapat menggunakan salah satu dari beberapa pendekatan yang
disediakan. Ada berapa pendekatan yang disediakan oleh Basel II untuk risiko
kredit
a. 1 c. 3
b. 2 d. 4

24. Berikut ini adalah pemahaman mengenai kredit investasi

a. Kredit investasi merupakan kredit jangka panjang yang digunakan untuk
keperluan investasi
b. Kredit investasi merupakan kredit jangka panjang atau jangka pendek yang
digunakan untuk keperluan investasi
c. Kredit investasi merupakan kredit jangka pendek yang digunakan untuk
keperluan investasi
d. Kredit investasi merupakan kredit jangka panjang yang digunakan untuk
keperluan pembelian mesin

25. Berikut ini adalah contoh jenis kredit yang bersifat non cash, kecuali
a. Fasilitas bank garansi
b. Fasilitas pembukaan Letter of Credit (L/C) impor
c. Fasilitas L/C dalam negeri
d. Fasilitas kredit rekening koran

26. Beberapa unsur yang perlu diperhatikan dalam menetapkan kebijakan

perkreditan adalah
a. Asas likuiditas, asas solvabilitas, dan asas rentabilitas
b. Asas solvabilitas, asas rentabilitas dan asas komersialisasi
c. Asas likuiditas, asas komersialisasi, dan asas rentabilitas
d. Asas likuiditas, asas solvabilitas, dan asas ekonomis

27. Berikut ini adalah faktor yang dipertimbangkan dalam persetujuan kredit, kecuali
a. Tujuan kredit dan sumber pembayaran
b. Profil risiko terkini dari debitur
c. Jumlah kartu kredit yang dimiliki
d. Analisis kemampuan untuk membayar kembali

5
28. Berikut ini adalah beberapa hal penyebab kegagalan dalam pemberian kredit,
kecuali
a. Self dealing, anxiety for income, kompromi terhadap prinsip kredit
b. Anxiety for income, kompromi terhadap prinsip kredit, informasi kredit tidak
lengkap
c. Anxiety for income, kompromi terhadap prinsip kredit, tekanan persaingan
usaha
d. Self dealing, anxiety for income, bergerak di bidang jasa

29. Berikut ini adalah rasio-rasio yang digunakan untuk mengetahui kemampuan
likuiditas calon debitur, kecuali
a. Current ratio c. Leverage
b. Quick ratio d. Cash ratio

30. Rasio yang menunjukkan tingkat profitabilitas calon debitur adalah

a. Perputaran persediaan c. Return on Asset
b. Quick ratio d. Perputaran Piutang

31. Yang dimaksud dengan analisis vertikal adalah

a. Common size analysis
b. Analisa laporan keuangan beberapa periode
c. Analisa keuangan dengan membandingkan antar pos-pos laporan keuangan
d. A dan C benar

32. Jenis kredit berdasarkan tujuan kredit adalah

a. Kredit konsumtif
b. Kredit investasi
c. Kredit jangka panjang
d. Kredit non cash loan

33. Berikut termasuk dalam analisa kualitatif, kecuali

a. Aspek yuridis
b. Aspek teknis
c. Aspek manajemen
d. Aspek keuangan

34. Yang dimaksud dengan analisa AMDAL adalah

a. Analisis dampak lingkungan merupakan analisis terhadap lingkungan baik
darat, air, dan udara serta kesehatanmanusia apabila proyek tersebut
dijalankan

6
 b. Analisis dampak yang timbul akibat adanya proyek terhadap perekonomian
dan sosial masyarakat secara umum
c. A dan B benar
d. A dan B salah

35. Pemberian kredit dimana bank tidak mengharapkan pokok pinjaman akan lunas
di akhir periode disebut:
a. Asset conversion lending
b. Asset protection lending
c. Cashflow lending
d. Investment lending

36. Agunan dalam bentuk piutang diikat dengan pengikatan

a. Fiducia
b. Gadai
c. Hak tanggungan
d. Cessie

37. Salah satu cara yang digunakan dalam penanganan kredit bermasalah adalah
dengan melakukan rescheduling, yaitu
a. Bank mengubah beberapa persyaratan
b. Memperpanjang jangka waktu kredit atau jangka waktu angsuran
c. Penyitaan jaminan
d. Kapitalisasi bunga yaitu bunga dijadikan hutang pokok
38. Berikut adalah pernyataan yang benar mengenai floating rate
a. Suku bunga kredit tetap
b. Suku bunga kredit installment
c. Suku bunga kredit mengambang
d. Suku bunga kredit tetap dan mengambang

39. Dalam pendekatan analisa kredit 5Cs, apakah yang dimaksud dengan Capacity
a. Analisa aspek permodalan calon debitur
b. Analisa untuk menilai kemampuan calon debitur dalam membayar kewajiban
dari sumber cashflow usaha
c. Analisa jaminan yang diberikan calon debitur
d. Analisa watak calon debitur

40. Manakah pernyataan berikut yang paling benar

a. Semakin rendah rating suatu perusahaan semakin tinggi default rate-nya
b. Semakin rendah rating suatu perusahaan semakin rendah default rate-nya
c. Default rate tidak dapat ditentukan berdasarkan rating perusahaan
d. Semua jawaban salah

7
41. Jenis agunan keuangan yang diakui sebagai mitigasi risiko kredit adalah jenis
agunan berikut ini, kecuali
a. Tanah dan bangunan
b. Kas
c. Emas
d. Ekuitas yang termasuk dalam indeks utama

42. Pembiayaan kebutuhan modal kerja yang bersifat temporer dan seluruh pokok
pinjaman akan dilunasi pada akhir periode siklus asetnya, disebut dengan
a. Asset Conversion Lending
b. Asset Protection Lending
c. Cashflow Lending
d. Semua jawaban benar

43. Dalam pengukuran risiko kredit berdasarkan Basel II dimana aset dibagi dalam
beberapa kategori portofolio kemudian masing-masing kategori portofolio
tersebut diberi bobot risiko sesuai dengan tingkat risikonya disebut dengan
pendekatan
a. Foundation Internal Rating Based Approach
b. Advanced Internal Rating Based Approach
c. Standardized Approach
d. Semua jawaban salah

44. Berdasarkan tujuan kredit, kartu kredit dapat dikategorikan sebagai

a. Kredit cash c Kredit produktif
b. Kredit non cash d. Kredit konsumtif

45. Proses analisis kredit yang dilakukan oleh seorang Account Officer dalam proses
kredit masuk dalam tahap
a. Front End
b. Middle End
c. Back End
d. Semua jawaban benar

46. Jangka waktu kredit yang diberikan untuk kredit jangka menengah adalah
a. 1 tahun
b. 1 - 3 tahun
c. 3 - 5 tahun
d. > 5 tahun

47. Yang dimaksud dengan rasio likuiditas adalah

8
 a. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan untuk mengelola assetnya
b. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan dalam memenuhi
kewajiban jangka pendek
c. Rasio yang menunjukkan sejauh mana perusahaan menggunakan utang
sebagai sumber modal
d. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan mencetak laba

48. Yang dimaksud dengan rasio profitabilitas adalah

a. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan untuk mengelola assetnya
b. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan dalam memenuhi
kewajiban jangka pendek
c. Rasio yang menunjukkan sejauh mana perusahaan menggunakan utang
sebagai sumber modal
d. Rasio yang menunjukkan kemampuan perusahaan mencetak laba

49. Pernyataan berikut yang benar mengenai IRR adalah

a. Tingkat bunga yang dapat menjadikan NPV > 0
b. Tingkat bunga yang dapat menjadikan NPV < 0
c. Tingkat bunga yang dapat menjadikan NPV = 0
d. Tidak ada hubungan antara IRR dan NPV

50. Dalam menilai kelayakan suatu proyek investasi dengan menggunakan metode
Net Present Value (NPV), proyek dinilai layak apabila
a. NPV memberikan nilai positif
b. NPV sama dengan nol
c. NPV memberikan nilai negatif
d. Semua jawaban salah

9
Jawaban Soal Level 1 – Bab 3 Manajemen Risiko

1 C 26 A
2 B 27 C
3 C 28 D
4 B 29 C
5 D 30 C
6 B 31 D
7 D 32 A
8 A 33 D
9 C 34 A
10 D 35 B
11 C 36 D
12 D 37 B
13 A 38 C
14 D 39 B
15 C 40 A
16 B 41 A
17 D 42 A
18 C 43 C
19 C 44 D
20 A 45 A
21 A 46 B
22 A 47 B
23 C 48 D
24 A 49 C
25 D 50 A

10