DOKUMEN AKREDITASI PUSKESMAS BANGUNTAPAN I – SOP PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN

SOP PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN

No dokumen
STANDAR Tgl revisi
OPERATING
PROSEDUR Tgl terbit
Halaman Halaman 1 dari 4
drg. Kuncoro Sakti,
UPT PUSKESMAS
MM.,M.Kes
BANGUNTAPAN I
196405041992031009

1. PENGERTIAN Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan
untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan barang-barang
yang akan dijual dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada
masyarakat, terdiri dari Barang Pakai Habis dan Barang Tidak Pakai Habis.
2. TUJUAN Terwujud laporan keuangan yang akuntabel dalam pelaksanaan
penatausahaan barang persediaan Puskesmas Banguntapan I
3. KEBIJAKAN SK P
4. REFERENSI Peraturan Bupati Bantul No. 70 Tahun 2013 tentang PEDOMAN
PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN DI LINGKUNGAN PEMERINTAH
KABUPATEN BANTUL
5. LANGKAH- 1. Petugas Penyimpan Persediaan menerima barang dari petugas
LANGKAH pengadaan
PROSEDUR 2. Petugas Penyimpan barang melakukan pemeriksaan dari segi jumlah,
mutu, spesifikasi, dan kondisi barang didasarkan atas persyaratan
yang tercantum dalam Surat Pengantar Barang (SPB) dan/atau SPK
(Surat Perintah Kerja) dan/atau Kontrak dan/atau dokumen sumber
perolehan yang sah lainnya
3. Dalam hal penerimaan barang dengan nilai di atas Rp. 5.000.000,-
(lima juta rupiah) pemeriksaan barang dilakukan oleh Pejabat
Penerima/Pemeriksa dan/atau Panitia Pemeriksa/Penerima
Barang dengan dibuatkan Berita Acara Pemeriksaan Barang dan
Berita Acara Serah Terima Barang
4. Dalam hal penerimaan barang persediaan sampai dengan nilai Rp
5.000.000,00 (lima juta rupiah), pemeriksaan barang persediaan
dilakukan Penyimpan barang berdasarkan dokumen pengadaan
(kwitansi pembelian
5. Apabila barang yang diperiksa tidak sesuai dengan persyaratan
yang tercantum dalam Surat Pengantar Barang dan/atau SPK (Surat
Perintah Kerja) dan/atau Kontrak dan/atau dokumen sumber
perolehan yang sah lainnya, maka petugas Penyimpan barang atau
Panitia Pemeriksa Barang menolak barang yang bersangkutan
6. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mencatat dalam format
Pengadaan Barang, Penerimaan Barang, Kartu Persediaan
7. Petugas Penyimpan Barang Persediaan menyimpan barang di tempat

NO ELEMEN PENILAIAN YG TERKAIT DGN DOK INI HALAMAN 1 DARI 4

 DOKUMEN AKREDITASI PUSKESMAS BANGUNTAPAN I – SOP PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN

penyimpanan yang terkunci, terlindung dari pengaruh hujan, sinar

matahari, banjir, kebakaran, dan terhindar dari bahaya lainnya
8. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mengatur, merawat dan
menjaga keutuhan barang persediaan
9. Petugas Penyimpan Barang Persediaan Menyalurkan barang
persediaan berdasarkan permintaan unit kerja
10. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mencatat pengeluaran barang
dalam Format Pengeluaran Barang, Kartu Persediaan
11. Petugas Penyimpan Barang Persediaan melakukan stock opname
persediaan setiap akhir bulan dituangkan dalam format Daftar Hasil
Perhitungan Fisik atas Persediaan
12. Petugas Penyimpan Barang Persediaan Membuat Laporan Mutasi
Barang Persediaan setiap akhir bulan yang disampaikan ke Dinas
Kesehatan.
13. Petugas Penyimpan Barang membuat Berita Acara Stock Opname
setiap akhir semester, sebagai bahan penyusunan Laporan Keuangan
Puskesmas.
6. UNIT TERKAIT 1. Petugas Penyimpan Barang Persediaan
2. Tim Pengadaan Barang dan Jasa Puskesmas
3. Petugas tiap Unit Kerja
4. Bendahara Pengeluaran
5. Bendahara BLUD
6. Kepala Puskesmas

NO ELEMEN PENILAIAN YG TERKAIT DGN DOK INI HALAMAN 2 DARI 4

 DOKUMEN AKREDITASI PUSKESMAS BANGUNTAPAN I – SOP PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN

7. DIAGRAM ALIR

8. DAFTAR TILIK
NO URAIAN KEGIATAN YA TIDAK
1. Petugas Penyimpan Persediaan menerima barang dari petugas
pengadaan
2. Petugas Penyimpan barang melakukan pemeriksaan dari segi
jumlah, mutu, spesifikasi, dan kondisi barang didasarkan atas
persyaratan yang tercantum dalam Surat Pengantar Barang
(SPB) dan/atau SPK (Surat Perintah Kerja) dan/atau Kontrak
dan/atau dokumen sumber perolehan yang sah lainnya

NO ELEMEN PENILAIAN YG TERKAIT DGN DOK INI HALAMAN 3 DARI 4

 DOKUMEN AKREDITASI PUSKESMAS BANGUNTAPAN I – SOP PENGELOLAAN BARANG PERSEDIAAN

3. Dalam hal penerimaan barang dengan nilai di atas Rp.

5.000.000,- (lima juta rupiah) pemeriksaan barang dilakukan
oleh Pejabat Penerima/Pemeriksa dan/atau Panitia
Pemeriksa/Penerima Barang dengan dibuatkan Berita Acara
Pemeriksaan Barang dan Berita Acara Serah Terima Barang
4. Dalam hal penerimaan barang persediaan sampai dengan nilai
Rp 5.000.000,00 (lima juta rupiah), pemeriksaan barang
persediaan dilakukan Penyimpan barang berdasarkan
dokumen pengadaan (kwitansi pembelian)
5. Apabila barang yang diperiksa tidak sesuai dengan
persyaratan yang tercantum dalam Surat Pengantar Barang
dan/atau SPK (Surat Perintah Kerja) dan/atau Kontrak dan/atau
dokumen sumber perolehan yang sah lainnya, maka petugas
Penyimpan barang atau Panitia Pemeriksa Barang menolak
barang yang bersangkutan
6. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mencatat dalam format
Pengadaan Barang, Penerimaan Barang, Kartu Persediaan
7. Petugas Penyimpan Barang Persediaan menyimpan barang di
tempat penyimpanan yang terkunci, terlindung dari pengaruh
hujan, sinar matahari, banjir, kebakaran, dan terhindar dari bahaya
lainnya
8. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mengatur, merawat dan
menjaga keutuhan barang persediaan
9. Petugas Penyimpan Barang Persediaan Menyalurkan barang
persediaan berdasarkan permintaan unit kerja
10. Petugas Penyimpan Barang Persediaan mencatat pengeluaran
barang dalam Format Pengeluaran Barang, Kartu Persediaan
11. Petugas Penyimpan Barang Persediaan melakukan stock opname
persediaan setiap akhir bulan dituangkan dalam format Daftar
Hasil Perhitungan Fisik atas Persediaan
12. Petugas Penyimpan Barang Persediaan Membuat Laporan
Mutasi Barang Persediaan setiap akhir bulan yang disampaikan
ke Dinas Kesehatan.
13. Petugas Penyimpan Barang membuat Berita Acara Stock
Opname setiap akhir semester, sebagai bahan penyusunan
Laporan Keuangan Puskesmas.

NO ELEMEN PENILAIAN YG TERKAIT DGN DOK INI HALAMAN 4 DARI 4