Peranan Penggunaan Agunan Dan Jaminan

Dalam Pembiyaan Di Bank Syariah

Oleh:

Feby Angel Auralia

Abstrak

Perbankan syariah atau perbankan Islam (al-Mashrafiyah al-Islamiyah) adalah suatu sistem
manajemen perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum Islam (syariah). Pembentukan
sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam agama Islam untuk meminjamkan atau memungut
pinjaman dengan mengunakan bunga pinjaman (riba), serta larangan untuk berinvestasi pada
usaha- usaha berkategori terlarang (haram). Bagi kaum muslimin, kehadiran bank islam dapat
memenuhi kebutuhan akan sebuah lembaga keuangan yang bukan hanya sebatas melayani secara
ekonomi namun juga spiritual. Konsepsi jaminan dan agunan perbankan konvensional dan
perbankan syariah memiliki dasar pemikiran yang berbeda. Jaminanan dan agunan dalam bank
konvensional muncul dikarenakan adanya hubungan kreditur-debitur. Hubungan ini berimplikasi
pada kewajiban hukum adanya jaminan dan agunan berdasarkan ketentuan Pasal 1131 Kitab
Undang-Undang Hukum Perdata pada setiap transaksi kredit. Sedangkan perbankan syariah
melihat konsep jaminan dan agunan dari konsep Rahn dan Kafalah, meskipun dalam realitasnya
praktik jaminan dan agunan bank syariah masih juga menggunakan norma hukum jaminan yang
digunakan dalam sistem hukum positif Indonesia yang bersumber dari hukum Barat.

Abstract

Sharia banking or Islamic banking (al-Mashrafiyah al-Islamiyah) is a banking management

system whose implementation is based on Islamic law (sharia). The formation of this system is
based on the prohibition in Islam to lend or collect loans using loan interest (usury), as well as
the prohibition to invest in businesses that are categorized as forbidden (haram). For Muslims,
the presence of an Islamic bank can fulfill the need for a financial institution that serves not only
economically but also spiritually. Conception of guarantees and collateral in conventional
banking and Islamic banking has a different rationale. Guarantees and collateral in conventional
banks arise because of the creditor-debtor relationship. This relationship has implications for
legal obligations to guarantee and collateral based on the provisions of Article 1131 of the Civil
Code on every credit transaction. Whereas Islamic banking sees the concept of guarantees and
collateral from the concepts of Rahn and Kafalah, even though in reality the practice of guarantees
and collateral Islamic banks still use the guarantee law norms used in the Indonesian positive
legal system which originates from Western law.

1
A. Pendahuluan
Perkembangan lembaga keuangan islam
mengalami perkembangan pesat di dunia
mulai berbagai model legal framework of
Islamic institution yang dipraktikan, baik di
Negara mayoritas maupun minoritas muslim
seperti inggris. Pada awal dipraktikannya
sistem perbankan syariah di indonesia,
kondisi perbankan syariah yang tidak
mengalami negative spread pasca krisis
moneter 1998, memunculkan keinginan
pemerintah untuk mereformasi legaslital
formal perbankan syariah melalui
diundangkannya UU No. 10 Tahun 1998
tentang perubahan Atas UU No. 7 tahun 1992
tentang perbankan. Aturan ini mengatur bank
yang beroprasi secara ganda(dual system
bank), kemudian dilanjutkan dengan
dibuatnya arsitektur perbankan Indonesia
(API).
Tuntutan agar pengaturan tentang bank
syariah di Indonesia lebih ditingkatkan
mengakibatkan dikeluarkannya ketentuan
UU No. 21 Tahun 2008 tentang perbankan
Syariah, yang memberikan legaslitasi kuat
atas keberadaan perbankan syariah di
indonesia. Aturan ini merupakan kelanjutan
dari policy yang dikeluarkan oleh bank
indonesia, dimana bank indonesia pada tahun
2002 telah menerbitkan “cetak biru
pengembangan Bank Syariah di indonesia”.
UU No. 21 tahun 2008 memperkenalkan
kegiatan usaha antara bank umum syariah
(BUS), unit usaha syariah (UUS), dan bank
pembiyaan rakyat syariah (BPRS).
Paska berlakunya ketentuan UU No. 21
tahun 2008 perubahan nyata terlihat dalam
nomenklatur hukum yang mengatur
ketentuan tentang perbankan syariah. Salah
satunya terlihat nyata adalah keberadaan
agunan dalam pembiyaan bank syariah yang
dinyatakan dalam ketentuan pasal 23 ayat (2)
UU No. 21 tahun 2008 berkaitan dengan
pengaturan kelayakan penyaluran dana.
Berdasarkan pada ketentuan tersebut dapat
dilihat dalam praktik perbankan syariah
sangat menitikberatkan keberadaan agunan
dalam penilaian pemberian pembiyaan pada
nasabah.
Ketentuan ini berbeda dengan penyebutan
agunan dalam ketentuan pasal 8 UU No. 10
tahun 1998 yang tidak dinyatakan secara
tegas dalam pasal tersebut, padahal jika
merujuk pada pasal 1131 KUH perdata jelas
menyebutkan seluruh hak kebendaan
seseorang menjadi jaminan bagi seluruh
perikatan. Ketentuan pasal 8 UU No. 10
tahun 1998 ini juga berbeda dengan
ketentuan pasal 24 ayat (1) UU No. 14 tahun
1976 tentang perbankan yang secara tegas
menyebutkan keharusan pemberian jaminan
dalam kredit. Jika melihat fakta-fakta
tersebut maka tulisan ini akan melihat apakah
terjadi pergeseran kedudukan jaminan dan
agunan dalam norma UU No. 21 tahun 2008
dan UU No. 7 tahun 1998, kemudian
menjabarkan perbedaan antara jaminan dan
agunan dalam bank konvensional dan bank
syariah.
Bank Islam adalah sebagai sebuah
alternatif lembaga jasa keuangan di samping
perbankan konvensional yang telah lama ada.
Ini terkait dengan tugas bank yang
merupakan lembaga perantara jasa keuangan
(financial intermediary), dengan tugas
pokoknya menghimpun dana dari
masyarakat, dan diharapkan dengan dana
yang dimaksud dapat memenuhi kebutuhan
2
dana kredit atau pembiayaan yang tidak
disediakan baik oleh pihak swasta maupun
negara dalam upaya meningkatkan taraf
hidup rakyat banyak.3 Peran bank sebagai
perantara keuangan adalah mengambil posisi
tengah di antara orang-orang atau pihak yang
berlebihan dana (penyimpan, penabung,
deposan) dan orang- orang/pihak yang
membutuhkan atau kekurangan dana
(peminjam, debitor, investor)
Allah swt berfirman, yaitu: Artinya: Dan
jika (orang yang berhutang itu) dalam
kesukaran, Maka berilah tangguh sampai dia
berkelapangan. dan menyedekahkan
(sebagian atau semua utang) itu, lebih baik
bagimu, jika kamu Mengetahui. (QS. Al-
Baqarah/2: 280).
Berdasarkan ayat tersebut, adalah sebuah
kenyataan, kredit/pembiayaan kepada
pengusaha kecil sangat tidak mungkin
dilaksanakan dengan menggunakan Agunan.
Berdasarkan konsep Bank Muamalat
seyogianya menerapkan hal tersebut secara
wajar. Ternyata bank muamalat berhasil,
tidak saja berhasil dalam menyalurkan dari
22% pembiayaan dalam bentuk KUK (Kredit
Usaha Kecil), namun juga berhasil menekan
kredit macet pada tingkat nol persen.
Pembiayaan usaha kecil yang sudah dan akan
dilaksnakan bank muamalat juga
menggunakan dana sendiri tanpa bantuan
pemerintah, yaitu sumber dana yang berasal
dari nasabah tabungan-tabungan, deposan
dan pemegang saham.
’karena sejak zaman dahulu, pemberi
pinjaman tidak pernah lagi menaruh
kepercayaan penuh kepada peminjam hanya
berdasarkan perjanjian berdasarkan lisan,
untuk itu harus ada tanggungan yang jelas
yang dapat meringankan beban pemberi
pinjaman apabila peminjam gagal memenuhi
tanggung jawabnya’. Islam tidak memandang
hina ide ini dan telah menetapkan prinsip
yang luas terhadap pandangan ini.5 Salah
satu jenis pembiayaan yang dipraktikkan
dalam perbankan syariah adalah pembiayaan
mudharabah. Ia adalah pembiayaan yang
disalurkan kepada pihak lain untuk suatu
usaha yang produktif. Dalam pembiayaan ini
bank berperan sebagai shahib al-maal
(pemilik dana) yang membiayai 100%
kebutuhan suatu usaha, sedangkan nasabah
bertindak sebagai mudharib (pengelola
dana).
Dalam fatwa yang dikeluarkan oleh
Dewan Syariah Nasional No. 07/DSN-
MUI/IV/2000 dijelaskan bahwa pada
prinsipnya dalam pembiayaan mudharabah
tidak ada jaminan (agunan), namun agar
mudharib tidak melakukan penyimpangan,
bank dapat meminta jaminan (agunan) dari
mudharib atau pihak ketiga, dan jaminan
(agunan) ini hanya dapat dicairkan jika
mudharib terbukti melakukan pelanggaran
terhadap hal-hal yang telah disepakati UU
No. 10 Tahun 1998 pasal 8 menyatakan
bahwa dalam menyalurkan dana, bank wajib
mempunyai keyakinan atas kemampuan dan
kesanggupan debitur untuk melunasi
hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan.
Jika dianalisis fatwa yang dikeluarkan
oleh Dewan Syariah Nasional No. 07/DSN-
MUI/IV/2000, yaitu menjelaskan bahwa
pada prinsipnya dalam pembiayaan
mudharabah tidak ada jaminan (agunan).
Maka berpijak dari kalimat fatwa DSN
tersebut sangat tidak tepat jika bank islam
sebagai pengguna sistem operasional
3
perbankan syariah menggunakan agunan
dalam segala pembiyaan. Calon peneliti
memberikan argumentasi yang mendasar,
yaitu tujuan bank islam adalah untuk
membantu memajukan pertumbuhan
perekonomian ditengah-tengah kemiskinan
umat (meningkatkan taraf hidup rakyat
banyak) terkhusus kepada perekonomian
kaum dhuafa. Kemudian, jika diperhatikan
rata-rata orang yang datang ke bank untuk
meminjam dana dalam rangka memajukan
pendapatan yang bersifat produktif semuanya
adalah orang- orang yang merasa
kekurangan. Jika orang tersebut tidak merasa
kekurangan rasanya tidak perlu orang untuk
datang ke bank mengajukan pinjaman.
Artinya tidaklah tepat jika segala sesuatu
bentuk pengajuan pinjaman keperbankan
syariah menggunakan agunan atau jaminan.
Alasannya mengapa agunan atau jaminan
tidak tepat untuk digunakan? Karena, setiap
orang yang datang untuk meminjam uang
kebank karena ketiadaan harta, seandainya
ada harta yang bisa dijadikan jaminan atau
agunan berarti orang tersebut tergolong orang
yang tidak perlu dibantu berdasarkan konsep
Islam karena dianggap mampu. Apa bedanya
bank konvensional dengan bank
islam/syariah jika menggunakan agunan
(jaminan)? Sangat zhalim menurut peneliti
jika mudharib (pengelola dana) meminta
agunan (jaminan) dengan alasan tidak adanya
kepercayaan yang dianggap sebagai usaha
tingkat kehati-hatian, dalam ajaran Islam hal
ini dapat disebut sebagai ungkapan tidak
amanah, sesuai firman Allah SWT di atas
(QS. An-Nisa’/4: 58).
Pada hakikatnya, seseorang yang
meminjamkan hartanya atau memberikannya
untuk dikelola orang lain adalah karena
adanya kepercayaan. Dalam kaitannya pada
praktik perbankan, mudharib berkedudukan
sebagai seorang yang meminjam. Dengan
adanya persyaratan jaminan (agunan), maka
posisi calon mudharib ini menjadi sulit.
B. Pembahasan
1. Konsep Jaminan Syariah
Sebelum menganalisasi implementasi
konsep jaminan syariah, perlu pemahaman
mengenai jaminan syariah. Pemahaman ini
dimulai dari pengertian tentang jaminan.
Jaminan dalam bahasa Arab dikenal dengan
istilah al-rahn. Al-rahn dalam bahasa Arab
memiliki pengertian tetap dan terus-menerus,
yang didasari dari bahasa Arab
‫ ُ)مال َءا ُرال ّهاِن‬rahinulma’u) yang artinya
apabila tidak mengalir dan kata ‫ن ِع ْ َم ة َنِها َر‬
‫ )ة‬rahinatul ni’mah) yang bermakna nikmat
yang tidak putus. Menurut Sayyid As-Sabiq,
al-rahn menurut syara’ memiliki arti
menjadikan suatu barang yang mempunyai
nilai harta dalam pandangan syara’ sebagai
jaminan hutang, yang memungkinkan untuk
mengambil seluruh/sebagian hutang dari
barang tersebut.
Dengan demikian, esensi al-rahn adalah
menahan barang milik debitur atau si
peminjam (rahin) yang mempunyai nilai
ekonomis sebagai jaminan untuk menjamin
pelunasan hutang debitur kepada kreditur
atau yang memberikan pinjaman
(marhunbih). Dalam al-rahn terdapat unsur
adanya barang yang dijadikan jaminan
barang yang dijadikan jaminan tersebut
bernilai ekonomis dan bermanfaat serta dapat
dimanfaatkan oleh marhunbih sebagai
penerima al-rahn.
4
 Memberikan manfaat disini dimaksudkan
bahwa al-rahn memberikan ketenangan
kepada marhunbih (pemilik uang) dan atau
jaminan keamanan uang yang dipinjamkan.
Selain itu, unsur yang penting lainnya
timbulnya al-rahn dikarenakan adanya
perjanjian utang piutang yang
mendahuluinya. Dalam konsep hukum
perjanjian dalam BW, al-rahn dapat
dianalogkan sebagai perjanjian ’accesoir’
atau perjanjian ikutan (tambahan).
Sebagai konsep hukum jaminan, al-rahn
dapat dianalogkan sebagai lembaga jaminan,
sebagaimana lembaga jaminan konvensional
lain yang juga merupakan perjanjian
’accesoir’, yaitu hak tanggungan, fidusia dan
gadai.
2. Norma Jaminan dan Agunan dalam
UU Perbankan dan UU Perbankan
Syariah
Jika diperhatikan lebih lanjut, pada
dasarnya norma dalam UU No. 10 Tahun
1998 tentang Perbankan tidak menyebutkan
secara spesifik kewajiban tersedianya
jaminan atas kredit. Pasal 8 ayat (1) UU No.
10 Tahun 1998 tentang Perbankan hanya
menyebutkan: Dalam memberikan kredit
atau pembiayaan berdasarkan Prinsip
Syariah, Bank Umum wajib mempunyai
keyakinan berdasarkan analisis yang
mendalam atas itikad dan kemampuan serta
kesanggupan Nasabah Debitur untuk
melunasi utangnya atau mengembalikan
pembiayaan dimaksud sesuai dengan yang
diperjanjikan. Namun jika merujuk pada
Penjelasan Pasal 8 UU Perbankan tersebut
dikatakan: Kredit atau pembiayaan
berdasarkan Prinsip Syariah yang diberikan
oleh bank mengandung risiko, sehingga
dalam pelaksanaannya bank harus
memperhatikan asas-asas perkreditan atau
pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah
yang sehat. Untuk mengurangi risiko
tersebut, jaminan pemberian kredit atau
pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah
dalam arti keyakinan atas kemampuan dan
kesanggupan Nasabah Debitur untuk
melunasi kewajibannya sesuai dengan yang
diperjanjikan merupakan faktor penting yang
harus diperhatikan oleh bank. Untuk
memperoleh keyakinan tersebut, sebelum
memberikan kredit, bank harus belakukan
penilaian yang seksama terhadap watak,
kemampuan, modal, agunan, dan prospek
usaha dari Nasabah Debitur. Mengingat
bahwa agunan sebagai salah satu unsur
pemberian kredit, maka apabila berdasarkan
unsur-unsur lain telah dapat diperoleh
keyakinan atas kemampuan Nasabah Debitur
mengembalikan utangnya, agunan dapat
hanya berupa barang, proyek, atau hak tagih
yang dibiayai dengan kredit yang
bersangkutan. Tanah yang kepemilikannya
didasarkan pada hukum adat, yaitu tanah
yang bukti kepemilikannya berupa girik,
betuk, dan lain-lain yang sejenis dapat
digunakan sebagai agunan. Bank tidak wajib
meminta agunan berupa barang yang tidak
berkaitan langsung dengan obyek yang
dibiayai, yang lazim dikenal dengan agunan
tambahan.
Ketentuan tersebut berbeda jika melihat
ketentuan lama undang-undang perbankan.
Pasal 24 ayat (1) UU No. 14 Tahun 1967
tentang Perbankan menyebutkan: “Bank
Umum tidak memberikan kredit tanpa
jaminan kepada siapapun juga”. Pada
perkembangan pengaturan norma agunan
dalam pembiayaan perbankan syari’ah,
5
secara tegas disebutkan dalam Bagian
Kelayakan Penyaluran Dana Pasal 23 ayat (2)
UU Perbankan Syariah disebutkan bahwa:
Untuk memperoleh keyakinan sebagaimana
dimaksud pada ayat (1), Bank Syariah
dan/atau UUS wajib melakukan penilaian
yang saksama terhadap watak, kemampuan,
modal, Agunan, dan prosepek usaha dari
calon Nasabah Penerima Fasilitas.
Penjelasan Pasal 23 ayat (2) UU
Perbankan Syariah menyebutkan: Dalam
melaksanakan penilain terhadap Agunan,
Bank syariah dan/atau UUS harus menilai
barang, proyek atau hak tagih yang dibiayai
dengan fasilitas Pembiayaan yang
bersangkutan dan barang lain, surat berharga
atau gransi risiko yang ditambahkan sebagai
Agunan tambahan, apakah sudah cukup
memadai, sehingga apabila Nasabah
Penerima Fasilitas kelak tidak dapat melunai
kewajibannya, Agunan tersebut dapat
digunakan untuk menanggung pembayaran
kembali pembiayaan dari Bank Syariah
dan/atau UUS yang bersangkutan.
Pertanyaan yang kemudian timbul adalah
apakah terjadi pergeseran norma tentang
Agunan yang dinyatakan secara tegas dalam
undang-undang a quo perbankan syariah di
Indonesia saat ini, atau apakah pembiayaan di
bank syariah memang mengadopsi konsep
perjanjian kredit sebagaimana yang dipahami
dalam konsepsi hukum privat positif di
Indonesia.
3. Jaminan/Agunan dalam Perjanjian
Kredit Bank Konvensional dan
Pembiayaan Bank Syariah
Ditelaah lebih lanjut pada dasar
teoritisnya, perikatan perjanjian kredit
didasari pada perjanjian pinjam meminjam,
sebagaimana pernyataan Subekti yang
menyebutkan bahwa segala macam
pemberian kredit itu pada hakikatnya
merupakan suatu perjanjian pinjam
peminjam sebagaiman diatur dalam Pasal
1754 s/d Pasal 1769 KUHPer. Sedangkan
pendapat lain sebagaimana dikemukan oleh
Mariam Darus Badrulzaman dan Djuhaendah
Hasan, bahwa pada dasarnya perjanjian
kredit memilik identitas yang berbeda dengan
perjanjian pinjam meminjam atau perjanjian
pinjam uang. Salah satu identitasnya yang
berkaitan dengan adanya jaminan, yakni
pemaknaan perjanjian kredit bank harus
mempunyai keyakinan atas kemampuan
debitur dalam pengembalian kredit, di mana
hal ini diformulasikan dalam bentuk jaminan
baik berupa materiil maupun immateri.
Pada praktiknya, bank harus melakukan
analisis pemberian kredit agar terhindar dari
potensi menjadi kredit macet. Kredit bank
mengandung resiko, sehingga dalam
pelaksanaanya bank harus memperhatikan
asas-asas perkreditan yang sehat. Asas-asas
perkreditan yang sehat ini di antaranya:
a. Bank tidak dapat diperkenankan
untuk memberikan kredit tanpa
adanya suatu perjanjian tertulis.
b. Bank tidak dapat diperkenankan
untuk memberikan kredit pada
usaha yang sejak semula telah
diperhitungkan kurang sehat dan
akan membawa kerugian.
c. Bank tidak dapat diperkenankan
untuk memberikan kredit untuk
pembelian saham dan modal kerja
dalam rangka kegiatan jual beli
saham.
6
 d. Bank tidak dapat diperkenankan
untuk memberikan kredit
melampaui batas maksimum
pemberian kredit (legal lending
limit).
Dengan pemaknaan demikian pula, dapat
dipahami bahwa Agunan (jaminan kredit) ini
merupakan jenis perjanjian accesoir yang
mengikuti perjanjian pokok, dimana hal ini
merupakan bagian dari realisasi prinsip kredit
melalui Collateral, serta berimplikasi pada
status krediturnya sebagai kreditur sparatis
yakni kreditur pemegang jaminan kebendaan
Dalam praktik perbankan, jaminan ini
diartikan secara luas meliputi agunan dan
penanggungan baik bersifat perorangan
maupun jaminan perusahaan. Jaminan secara
sempit hanya agunan saja, yang meliputi
benda bergerak dan tidak bergerak,
sedangkan agunan pokok adalah barang,
proyek, atau hak tagih yang dibiayai dengan
fasilitas pembiayaan, dan agunan tambahan
merupakan barang-barang lain yang tidak
dibiayai dengan fasilitas pembiayaan.
Jaminan dalam konsepsi ekonomi Islam ini
dilahirkan dari konsep al-rahn (gadai) dan
kafalah di mana ditafsirkan dari dalil Naqli
dalam al-Qur’an dan Hadis. Dalam Al Qur’an
surat Al-Baqarah ayat 283 dan Yusuf ayat 72
ditegaskan:
“Jika kamu dalam perjalanan (dan
bermu´amalah tidak secara tunai) sedang
kamu tidak memperoleh seorang penulis,
maka hendaklah ada barang tanggungan yang
dipegang (oleh yang berpiutang). Akan tetapi
jika sebagian kamu mempercayai sebagian
yang lain, maka hendaklah yang dipercayai
itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan
hendaklah ia bertakwa kepada Allah
Tuhannya; dan janganlah kamu (para saksi)
menyembunyikan persaksian. Dan
barangsiapa yang menyembunyikannya,
maka sesungguhnya ia adalah orang yang
berdosa hatinya; dan Allah Maha Mengetahui
apa yang kamu kerjakan”
Jaminan dalam praktik lembaga keuangan
syariah berlandaskan pada Fatwa DSN No.
68/DSN-MUI/III/2008 tentang Rahn
Tasjily22 diperbolehkan adanya jaminan
barang. Dalam perkembangannya, Fatwa
DSN No. 92/DSNMUI/IV/2014 tentang
Pembiayaan yang Disertai Rahn (Al-Tamwil
Al-Mautsuq Bi Al-Rahn) menegaskan
adanya kebolehan penggunana agunan pada
pembiayaan/penyaluran dana pada lembaga
keuangan syariah. Ketika muncul perdebatan
apakah boleh atau tidak agunan digunakan
sebagai salah satu dasar pertimbangan
pembiayaan atau hutang dalam Bank Syariah,
bahkan telah menjadi hal yang diwajibkan
bagi nasabah penerima fasilitas bank syariah
(meskipun hal ini menjadi perdebatan adanya
agunan dalam pembiayaan mudharabah dan
musyarakah, yang dianggap tidak
mengharuskan adanya jaminan), maka pada
dasarnya DSN MUI sebagai sole interpretor
of islamic economy di Indonesia saat ini telah
menafsirkan kebolehan praktik tersebut
berdasarkan kedua fatwa yang dikeluarkan.
Untuk itulah fatwa Dewan Syariah
Nasional-Majelis Ulama Indonesia sangat
diperlukan agar berjalannya operasional
lembaga keuangan syariah dapat sesuai
dengan apa yang diharapkan.
1. Konsep Jaminan dan Pembiayaan
Mudharabah Shahib al-maal
(pemilik dana) membiayai 100%
kebutuhan suatu usaha, sedangkan
7
 nasabah bertindak sebagai
mudharib (pengelola dana). Dalam
Islam, prinsip paling utama dalam
pelaksanaan akad mudharabah
adalah kepercayaan.
2. Penjelasan Fatwa DSN-MUI No.
07/DSN-MUI/IV/2000 Dalam
fatwa yang dikeluarkan oleh
Dewan Syariah Nasional No.
07/DSN-MUI/IV/2000 dijelaskan
bahwa pada prinsipnya dalam
pembiayaan mudharabah tidak ada
agunan, namun agar mudharib
tidak melakukan penyimpangan,
bank dapat meminta jaminan dari
mudharib atau pihak ketiga, dan
jaminan ini hanya dapat dicairkan
jika mudharib terbukti melakukan
pelanggaran terhadap hal-hal yang
telah disepakati.
3. Analisa Fatwa DSN-MUI tentang
Jaminan Pembiayaan Mudharabah
Dalam menganalisa fatwa DSN
MUI tentang Jaminan Pembiayaan
Mudharabah ini penulis melakukan
pendekatan tujuan bank Islam
untuk mengetahui kedudukan
hukum agunan pada pembiayaan
mudharabah, dengan sebelumnya
menganalisis faktor-faktor
dipersyaratkannya jaminan pada
pembiayaan mudharabah.
4. Konsep Kegunaan Agunan
Pembahasan tentang konsep agunan
dalam pembiayaan dari aspek teoritis dan
praktis pada perbankan syariah memberi
ruang untuk mengkaji ulang tentang
permasalahan definisi dan teknisnya.
Mengapa hal ini diperlukan? Mengingat
banyaknya pemikiran dan persoalan yang
timbul ketika sesuatu pembiayaan dilakukan
oleh pihak perseorangan atau pihak
perbankan. Hal ini dapat di lihah salah satu
dilemah yang muncul kepermukaan, yaitu:
Pembiayaan mudharabah didefinisikan oleh
para fuqa sebagai kerjasama dua pihak
dengan mempertemukan modal dan tenaga
secara langsung serta membagi keuntungan
secara bersama sama dan membebankan
kerugian kepada penyedia modal ini bergeser
menjadi kerjasama yang melibatkan tiga
pihak ,pemilik modal pengusaha dan bank.
Perbedaan makna tersebut berakibat
implikasi yang berbeda pada dataran tersebut
teknis oprasional mudharabah ditandai
dengan penentuan pembagian keuntungan
yang melibatkan tiga pihak yang akhirnya
secara otomatis menetapkan agunan sebagai
jaminan. Sementara itu beberapa ketentuan
tersebut ditingalkan bank yang menjadi
tumpuan berlangsungnya interaksi ekonomi
masyarakat modern.
Permasalahan ini memberikan gambaran,
seakan- akan agunan merupakan kata kunci
untuk dijadikan solusi pada kegiatan
pembiayaan, baik secara lembaga maupun
individu. Sehinngga tingkat maslahah jadi
terabaikan, dan lebih berorientasi pada hanya
profit.
Walaupun agunan menurut undang-
undang Republik Indonesia Nomor 21 tahun
2008 tentang perbankan syariah pasal 26,
yaitu: Agunan adalah jaminan tambahan,
baik berupa benda bergerak maupun benda
tidak bergerak yang diserahkan oleh pemilik
agunan kepada bank syariah dan/atau UUS,
guna menjamin pelunasan kewajiban nasabah
8
penerima fasilitas. Artinya agunan bukanlah
hal yang mutlak untuk diberlakukan. Senada
dengan program pemerintah yang berkaitan
dengan Peraturan Menteri Koordinator
Bidang Perekonomian nomor 8 Tahun 2015
tentang Pedoman Pelaksanaan KUR. Pada
pasal 10 dibagian 4 agunan KUR adalah
usaha yang dibiayai.
Secara umum ada beberapa bank syariah
yang telah memperaktekan kredit tanpa
agunan, yaitu:
1. Bank Syariah Danamon, dengan
gamblang menawarkan produk
kredit tanpa agunan (KTA) syariah
ke nasabah. UUS Danamon
sebenarnya memiliki produk
pembiayaan kepada koperasi
karyawan, dimana koperasi harus
mengajukan proposal pembiayaan,
laporan keuangan, hasil rapat akhir
tahun, dan beberapa persyaratan
lainnya, yang tak mengharuskan
adanya jaminan fisik berupa
barang. Direktur Syariah
Danamon, Herry Hykmanto,
mengatakan saat ini pihaknya
fokus pada pembiayaan usaha
kecil menengah dan produktif.
“Tidak ada produk KTA syariah di
UUS Danamon.”
1. Product Management Head
UUS Danamon, Puti
Nurulharni, menambahkan
produk pembiayaan kepada
koperasi karyawan menerapkan
persyaratan yang begitu ketat
untuk dipenuhi, sehingga walau
tak ada agunan barang secara
fisik pembiayaannya terbilang
cukup aman.
2. BNI syariah, memiliki produk
pembiayaan tanpa
mensyaratkan agunan barang
fisik, melalui produk Hasanah
Card. Persyaratannya pun cukup
mudah, yaitu fotokopi identitas
dan bukti penghasilan (slip
gaji). Direktur Bisnis BNI
Syariah, Imam T Saptono,
mengatakan secara umum ada
dua hal yang menjadi
pertimbangan BNI Syariah saat
mengeluarkan produk Hasanah
Card, yaitu strategi pemasaran
dan alasan bisnis. Imam
menjelaskan dari aspek
marketing, kartu pembiayaan
atau kartu kredit (konvensional)
adalah salah satu ikon produk
perbankan yang menunjukan
modernitas, progresif dan
memiliki emotional bonding
yang cukup kuat dengan
penggunanya. “Kami meyakini
bahwa pasar perbankan syariah
5- 10 tahun ke depan akan
didominasi oleh kelompok
muda, produktif dan dari
kalangan middle class. Oleh
karenanya kami yakin produk
Hasanah Card adalah produk
yang dapat membawa wajah
BNI Syariah secara keseluruhan
sebagai bank syariah yang
modern, energik dan tetap
peduli terhadap penerapan nilai-
nilai syariah,” papar Imam.
Wacana adalah bagian dari
9
 wacana yang berkembang ketidaksesuaian antara agunan
dalam masyarakat sehingga yang diajukan oleh nasabah
untuk meneliti perlu dilakukan dengan pedoman yang ditetapkan
analisis intlektual berkaitan oleh bank. Hal ini dapat
dengan agunan tersebut. Perlu menyebabkan nasabah kesulitan
diteliti bagaimana tentang suatu dalam memenuhi persyaratan
hal diproduksi dan pengajuan kredit.
dikontruksikan dalam 3. Ketidakpastian hukum, salah satu
masyarakat. (Eriyanto, dampak dari faktor-faktor negatif
2001:271). penggunaan agunan adalah
ketidakpastian hukum. Nasabah
dapat menghadapi resiko hukum
jika terjadi ketidakjelasan dalam
transaksi atau ketidaksesuaian
5. faktor negatif penggunaan agunan jaminan. Hal ini dapat berdampak
bagi nasabah dalam bank syariah negatif terhadap kepercayaan
nasabah terhadap bank syariah.
Berikut adalah faktor negatif penggunan
4. Keuntungan yang terbatas, faktor
agunan bagi nasabah dalam bank syariah:
negatif penggunaan agunan juga
1. Ketidakjelasan salah satu faktor dapat membatasi keuntungan
negatif penggunaan agunan yang dapat diperoleh oleh
adalah adanya ketidakjelasan nasabah. Ketidaksesuaian
dalam transaksi. Hal ini sering jaminan atau ketidakjelasan
terjadi ketika bank dan nasabah transaksi dapat mengakibatkan
tidak menyepakati secara jelas penolakan pengajuan kartu kredit
mengenai jenis agunan yang oleh bank, sehingga nasabah tidak
digunakan, nilaiagunan, dan juga dapat memanfaatkan agunan
tata cara penggunaannya. untuk memenuhi kebutuhan
Ketidakjelasan ini dapat finansialnya.
mengakibatkan ketidakadilan 5. Kerugian financial, jika terjadi
bagi nasabah jika terjadi masalah dalam agunan, nasabah
permasalahan dalam pelunasan dapat mengalami kerugian
kredit. financial yang signifikat salah
2. Ketidaksesuaian jaminan, faktor satu contohnya adalah jika
negatif lainnya adalah nasabah harus membayar denda
ketidaksesuaian jaminan. Bank atau biaya tambahan akibat
syariah memiliki pedoman yang ketidakjelasan transaksi atau
ketat dalam menentukan jenis ketidaksesuaian jaminan.
agunan yang dapat diterima.
Namun, terkadang terdapat

10
 Jika dilihat dalam kajian teoritis atas
kebaradaan jaminan tersebut, pada
prinsipnya dapat merujuk pada Hasbi as-
Shiddiqi menjelaskan bahwa hukum Islam
bisa berubah menurut situasi dan kondisi,
sebagaimana kaidah fiqh “taghayyiru al-
ahkam bi taghayyiru al-azman wa al-
amkan”.Menurut beliau, ada dalil pokok
yang mendasari hal tersebut, yaitu: Pertama,
kaidah dalam fiqh muamalat yang
menyebutkan “hukum asal bagi muamalat
ialah semua perbuatan diperbolehkan,
kecuali ada dalil yang melarangnya”.Kedua,
hadis Nabi “Anda lebih tau tentang dunia
anda”.
Di samping itu, dalam kaidah-kaidah fikih
juga dikenal kaidah “al-adah al-muhakamah”
yaitu adat dapat dijadikan (pertimbangan
dalam penetapan) hukum, atau umumnya
disebut dengan kaidah al-urf. Dalam
pemaknaan kaidah ini, hukum jaminan dan
perikatannya yang tidak diatur secara tegas
oleh Islam berlaku ketentuan kaidah tersebut,
dianggap sebagai bagian dari al-adah. Selama
al-adah ini tidak bertentangan dengan
patokan “mengharamkan yang halal, dan
menghalalkan yang haram”, maka penerapan
jaminan ini tidak dapat dibenarkan dalam
konteks hukum Islam. Padangannya dilihat
jauh lebih flexible, dimana penekanan pada
pembentukan suatu hukum harus pula
melihat perubahan masyarakat dalam
perubahan adat.
Ditambah lagi bank syariah sebagai
lembaga intermediasi melihat meski
kedudukan nasabah dan bank pada dasarnya
merupakan hubungan kemitraan, dana yang
digunakan oleh bank merupakan dana dari
masyarakat (pihak ketiga/orang yang
menabung), sehingga bank memiliki
tanggung jawab kepada pihak ketiga untuk
menjamin keamanan atas simpanan tersebut
di bank syariah. Terlebih lagi, jika melihat
track record keberadan bank syariah yang
masih dianggap baru di dunia perbankan
selalu memilik resiko, maka bank diharuskan
meminimalisir kemunculan resiko tersebut.
Dengan demikian, pembebanan agunan
dalam pembiayaan syariah ini pada dasarnya
merupakan realiasasi dari prinsip-prinsip
pengelolaan bank Syariah berupa prinsip
kehati-hatian, di samping prinsip lain yang
diakui seperti prinsip kepercayaan, prinsip
mengenal nasabah, dan prinsip kerahasiaan.
Pada praktik bank syariah, ketentuan
pengikat pada jaminan/agunan ini masih
menggunakan ketentuan yang sama dengan
yang dipraktikan dalam bank konvensional.
Hal ini dikarenakan belum adanya ketentuan
khusus atau fatwa DSN yang mengatur akan
hal tersebut. Jika merujuk pada pemaknaan
UU No. 21 Tahun 2008 tetang Perbankan
Syariah sebagai lex specialis derogat legi
generalis, maka setiap peraturan lain yang
belum diatur dalam undang-undang
perbankan syariah juga berlaku bagi praktik
perbankan di Indonesia. Maka, ketentuan
penggolangan jaminan hingga pengikat
jaminan dalam bank syariah juga
menggunakan dasar hukum perundang-
undangan yang berlaku di bank
konvensional.
Fungsi jaminan pembiayaan berupa
watak, kemampuan dan prospek usaha yang
dimiliki oleh debitur merupakan jaminan
immateril berfungsi sebagai first way out,
diharapkan pengelola dapat memperoleh
pendapatan guna memenuhi pembiayaannya.
Sedangkan fungsi jaminan pembiayaan
berupa agunan bersifat materil sebagai
11
second way out ketika debitur gagal
(wanprestasi) atau macet dalam
pelunasannya. Oleh karena itu, dalam praktik
perbankan syariah praktik Kredit Tanpa
Agunan (KTA) sebagaimana banyak
digunakan dalam Bank Konvensional tidak
begitu banyak, bahkan masih belum
ditemukan fatwa yang mengatur. Adanya
praktik pembiayaan dalam agunan ini umum
dilakukan dengan akad qordul hasan yang
prinsipnya untuk saling membantu.
Hal ini berbeda dengan praktik KTA yang
banyak dilakukan di bank konvensional.
Praktik kredit tanpa agunan (KTA) yang
dilakukan oleh bankbank konvensional ini
seharusnya perlu diperjelas ke pada kreditur.
Padahal jika kita melihat konsepsi dasarnya,
penawaran dalam bentuk KTA yang pernah
booming tahun 2012 lalu ini seakan menjadi
hal yang ambigu mengingat Pasal 1131
KUHPer dengan tegas menentukan bahwa
Seluruh harta benda seseorang baik yang
telah ada sekarang maupun yang akan datang,
baik benda bergerak maupun tidak bergerak,
menjadi jaminan bagi seluruh perikatannya.
Pada perkembangannya, praktik semacam
KTA di bank syariah juga mulai marak
terjadi. Hal ini dikarenakan klaim dari
berbagai pihak yang menganggap bank
syariah terlalu correteral minded. Pasalnya,
nasabah unbankable karena faktor tidak
adanya jaminan umumnya akan lebih
memilih ke BMT di bandingkan ke bank
syariah yang mewajibkan adanya agunan
tersebut. Pemerintah saat ini mulai menekan
agar bank-bank syariah mulai lebih
mempertimbangkan pembiayaan kredit tanpa
agunan untuk peningkatan di sektor UMKM,
khususnya ketika membutuhkan fresh
money. Hanya saja, hingga saat ini ketentuan
fatwa yang spesifik mengatur atas kebutuhan
tersebut masih belum diputuskan.
Berdasarkan berberapa penelusuran penulis,
pada dasarnya bentuk pembiayaan tanpa
agunan di bank syariah sudah banyak
dipraktikan, di antaranya seperti: BNI
Syari’ah dengan Hasanah Card; BJB Syariah
dengan produk pembiayaan serbaguna (IB
Maslahah); Pembiayaan multijasa Bank
Victoria Syariah; Warung Mikro,
pembiayaan umroh, BSM Implan dari Bank
Syariah Mandiri.
Berdasarkan pada Penjelasan Umum
Undang-Undang Perbankan Syariah, dapat
dikatakan bahwa dasar pemikiran
dibentuknya Undang-Undang Perbankan
Syariah adalah mengimplementasikan
prinsip-prinsip syariah ke dalam sistem
hukum nasional, khususnya perundang-
undangan perbankan syariah. Selain itu, pada
tataran praktis, implementasi ini
dilaksanakan dalam kerangka kepatuhan
syariah (syariah compliance). Penentuan
prinsip-prinsip syariah dalam hal ini
muamalah (khususnya perikatan syariah dan
jaminan syariah) merupakan kewenangan
Majelis Ulama Indonsia (MUI).
Implementasi penetapan prinsip-prinsip
syariah pada masing-masing Bank Syariah
dan UUS dilakukan oleh Dewan Pengawas
Syariah (DPS) yang harus dibentuk pada
masing-masing institusi perbankan syariah.
Selain itu, untuk menindaklanjuti fatwa
tersebut ke dalam Peraturan Bank Indonesia
dilakukan oleh Komite Perbankan Syariah
yang dibentuk secara internal di Bank
Indonesia.
Sebagai tambahan dalam Peraturan Bank
Indonesia Nomor 7/46/PBI/2005 tentang
Akad Penghimpunan dan Penyaluran Dana
12
Bagi Bank yang Melaksanakan Kegiatan
Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah, lebih
menitik beratkan pada jenis-jenis akad
penghimpunan dan penyaluran dana pada
perbankan syariah seperti wadi’ah,
mudharabah, musyarakah, murabaha, Salam,
Istishna, Ijarah dan Qardh yang disertai
dengan persyaratan yang melingkupinya. Di
dalam peraturan PBI tersebut tidak secara
jelas di atur tentang jaminan syariah.
Dari dasar pemikiran tersebut di atas,
dapat dikatakan bahwa seharusnya Undang-
Undang Perbankan Syariah
mengimplementasikan konsep Jaminan
Syariah (al-rahn) dalam aturan hukumnya,
bukan hanya mengatur Perikatan Syariah
(Akad) terutama dalam hal pembiayaan.
Dalam sistem Hukum Syariah paling tidak
terdiri atas 2 (dua) unsur atau subsistem, yaitu
Perikatan Syariah (Akad) dan Jaminan
Syariah (Al-rahn). Antara subsistem
Perikatan Syariah dengan susbsistem
Jaminan Syariah mempunyai pola hubungan
yang erat, karena keberadaan subsistem
Jaminan Syariah merupakan bagian integral
dari Perikatan Syariah.
C. PENUTUP
Berdasarkan uraian di atas, makan dapat
disimpulkan bahwa pada dasarnya jika
merlihat dalam pembentukan norma, terdapat
pergeseran norma dimana agunan dalam
Pasal 8 UU No. 10 Tahun 1998 tidak
disebutkan secara tegas, tetapi dinyatakan
tersirat dalam penjelasan pasal. Penjelasan
pasal tersebut jelas menunjukan kedudukan
jaminan sebagai faktor terpenting dan harus
ada sebagaimana dipahami dalam Pasal 1135
KUHPer, yang kemudian dijabarkan lebih
lanjut dengan agunan pokok ataupun agunan
tambahan. Berbeda dengan ketentuan Pasal
23 UU No. 21 Tahun 2008 yang tegas
menyebutkan adanya norma agunan tersebut.
Hanya saja prinsip dari alasan keberadaan
kewajiban agunan dalam perbankan syariah
ini tidak mengadopsi konsepsi sebagaimana
dalam konvensional. Hal ini muncul lebih
dikarenakan melihat adanya prinsip rahn dan
kafalah dalam Islam, kaidah usuliyah-
fiqhiyah dan kaidah al-urf. Disamping itu,
Bank Syariah lebih melihat pada keberadaan
dana yang disalurkan merupakan dana
masyarakat yang harus dikeluarkan secara
hati-hati dengam pertimbangan resiko dan
moral hazard, sehingga kebutuhan akan
agunan ini menjadi salah satu dasar
pemberian pembiayaan
Dari analisis permasalahan yang
dikemukakan di atas dapat disimpulkan
bahwa implementasi jaminan syariah dalam
tataran tata aturan perundang-undangan
dalam hal ini UndangUndang Perbankan
belum di atur secara tegas.
Hubungan hukum antara nasabah
pembiayaan dengan bank syariah:
menunjukkan bahwa meskipun Islam
memiliki aturan terkait dengan pelaksanaan
pembuatan akad (perjanjian) yang terangkum
dalam Hukum Muamalat (fiqh muamalah),
namun sampai dengan saat ini dalam praktik
pembuatan akad atau perjanjian pembiayaan
pada perbankan syariah banyak dipengaruhi
oleh hukum positif. Artinya, untuk
memenuhi keabsahan dan persyaratan hukum
perjanjian pembiayaan pada perbankan
syariah tetap mengacu kepada KUH Perdata
yang terdapat pada Buku III tentang
Perikatan, khususnya Pasal 1233 s.d. Pasal
1456, sehingga walaupun bank syariah
berpegang teguh bahwa hubungan hukumnya
13
dengan nasabah penerima fasilitas adalah
hubungan kemitraan, namun apabila
mengacu pada ketentuan Buku III KUH
Perdata maka secara yuridis hubungan
tersebut adalah hubungan hutang piutang
(kreditur-debitur). Lain halnya dengan
hukum Islam yang memandang hubungan
hukum bank syariah dengan nasabah
didasarkan pada prinsip amanah yang tidak
terbatas pada kepercayaan atas dasar itikad
baik saja tetapi dilandasi dengan nilai
ketauhidan bahwa apa yang dilakukan
senantiasa diawasi oleh Allah Swt. Dengan
demikian, hubungan bank syariah dan
nasabahnya tidak hanya profit oriented tetapi
juga falah oriented. Fungsi jaminan secara
yuridis (i.c. hukum positif) adalah kepastian
realisasi suatu prestasi dalam suatu
perjanjian, atau dalam konteks ini yaitu
memberikan kepastian hukum bagi pihak
bank atas pelunasan kewajiban nasabah
penerima fasilitas pembiayaan (Pasal 23
UndangUndang Perbankan Syariah), serta
sebagai pendorong motivasi nasabah
pembiayaan dalam melunasi kewajiban-nya
dan sebagai pemenuhan peraturan dalam
pencairan pembiayaan. Sementara dari segi
hukum Islam, pada dasarnya akad-akad
pembiayaan tidak mewajibkan adanya
pembebanan agunan. Oleh karenanya,
pensyaratan agunan dalam akad pembiayaan
bank syariah merupakan jenis perjanjian
accesoir (tambahan) yang mengikuti akad
pembiayaan sebagai perjanjian pokoknya.
Praktik pembiayaan perbankan syariah yang
mensyaratkan agunan sebagai dasar
pemberian fasilitas pembiayaan ini menurut
penulis lebih disebabkan adanya kesadaraan
akan risiko munculnya moral hazard berupa
penyimpangan oleh pengelola dana (nasabah
penerima fasilitas), bukan karena Islam
mengadopsi prinsip kedudukan
krediturdebitur sebagaimana dimaknai dalam
hukum perikatan pada bank konvensional.
Sehingga kedudukan agunan dalam hal ini
sebagai implementasi prinsip kehati-hatian
bank syariah dalam menyalurkan
pembiayaan.
Tapi tentang kedudukan hukum agunan
menjadi bagian sistem operasional perbankan
syariah, itu tidak melanggar, karena untuk
menjaga tingkat kehati-hatian. Maka peneliti
menyimpulkan boleh agunan diminta jika
pinjaman di atas 20 juta-an. Karena jika di
atas pinjaman 20 juta-an bank islam tidak
memberlakukan pinjaman, dikhawatirkan
bank bisa merugi, apabila rugi, maka
masyarakat islam secara universal akan
terugikan.
D. SARAN
Adapun saran-saran yang dapat diajukan
berdasarkan penelitian yang dilakukan adalah
Pemberian pinjaman kepada nasabah yang
mengajukan pembiayaan usaha produktif
tidak memiliki agunan, jika hanya 20 juta-an
kebawah sebaiknya dipermudah bukan
dipersulit.
Lembaga bank islam, harus mampu
menjalankan tujuan bank islam, bukan hanya
sekedar mengumpulkan uang nasabah, akan
tetapi harus siap untuk juga untuk penyaluran
yang bersifat ta’awun dan menarik minat
nasabah untuk memamfaatkan eksistensi
bank islam.
14
 DAFTAR PUSTAKA

Fitriani ifa latifa. “jaminan dan agunan dalam

pembiyaan bank syariah dan kredit bank
konvensional”. Jurnal hukum &
pembangunan 47, No 1 (2017): 124-139.

Machmud Nurbaedah Yudhy. “fungsi agunan

dalam perbankan syariah dari prespektif
hukum positif dan hukum islam”. Jurnal
Qawanin Vol. 5, No 1 (2021).

Hafidah Noor. “implementasi konsep

jaminan syariah dalam tata aturan UU
perbankan Syariah”. Perbankan syariah,
jaminan syariah Vol 6, No 2 (2012).

15