HUKUM KEGIATAN USAHA

PEMBIAYAAN

1
Sub Pokok Pembelajaran

MEMAHAMI DASAR HUKUM KEGIATAN USAHA PEMBIAYAAN

MEMAHAMI HUKUM PENJAMINAN

CARA MENGIKAT KONSUMEN DAN/ATAU PEMILIK JAMINAN

DALAM PERJANJIAN SECARA SEMPURNA DAN SAH

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 2

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 3
DEFINISI AKUNTANSI

• Proses mengenali, mengukur dan mengomunikasikan

informasi ekonomi untuk memperoleh pertimbangan dan
keputusan yang tepat oleh pemakai informasi yang
bersangkutan.
(American Accounting Association)

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 4

JENIS KEGIATAN USAHA PEMBIAYAAN
BERDASARKAN BENTUK PERIKATANNYA

PINJAM
SEWA JUAL BELI
MEMINJAM

Anjak Piutang
Sewa Pembelian
dengan atau
Pembiayaan Angsuran
tanpa Jaminan

Jual dan Sewa Fasilitas Modal

Balik Usaha

Fasilitas Dana

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 5

PINJAM MEMINJAM (Pasal 1754-1773 KUHPdt.)

Adalah pinjam meminjam barang habis dipakai, dalam hal

ini: peminjaman uang à Utang.

Peminjam wajib melunasi utang dalam jumlah dan waktu

tertentu.

Untuk menjamin kelancaran pembayaran kembali

diberikan jaminan/ agunan

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 6

PERBUATAN HUKUM YANG TIMBUL
Baik pembiayaan
dengan cara
Pembelian dengan
Pembayaran Secara pinjam meminjam tertuang dalam
Angsuran, FMU barang yang habis perjanjian Perjanjian pokok
maupun FD, terpakai pembiayaan
merupakan
perbuatan Pinjam
Meminjam Uang

perjanjian
accessoir
pengikatan
(perjanjian
Pemberian jaminan dan sertifikat
tambahan yang
Jaminan pendaftaran jaminan
tergantung
jaminan
pada perjanjian
pokoknya)

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 7

WAJIB MITIGASI RISIKO PEMBIAYAAN
(pasal 26 POJK 35)
Dapat 1. Mengalihkan resiko pembiayaan melalui asuransi kredit
atau penjaminan kredit.
dilakukan
dengan
cara: 2. Mengalihkan resiko atas agunan melalui mekanisme
asuransi atas agunan; dan/atau

3. Mengikat jaminan sesuai dengan ketentuan perundang-

undangan.

Khusus untuk fasilitas dana dan fasilitas modal usaha

WAJIB ada agunan/ jaminan tanah dan/atau bangunan,
kendaraan atau alat berat.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 8

FUNGSI DAN TUJUAN DIBERIKANNYA AGUNAN
• Apabila terjadi wanprestasi,
maka kreditor berhak untuk
1. Menjamin mengeksekusi jaminan dan
kelancaran menggunakan hasil lelang untuk
pembayaran
angsuran/ melunasi utang debitor.
pembayaran kembali
utang.

2. Menjamin
lunasnya utang

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 9

 JAMINAN

KEBENDAAN PERORANGAN

BARANG TIDAK BARANG

ORANG PRIBADI PERUSAHAAN
BERGERAK: hak BERGERAK: gadai
(personal (corporate
tanggungan atau atau jaminan
guarantee) guarantee)
hipotik fidusia

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 10

JENIS JAMINAN
• JAMINAN KEBENDAAN • JAMINAN PERORANGAN
Jaminan yang bersifat materiil Jaminan yang bersifat immaterial,
memiliki ciri-ciri “kebendaan”, misalnya jaminan perorangan
misalnya bangunan, tanah, (borgtocht).
kendaraan, perhiasan, surat
berharga.
Jaminan perorangan atau jaminan
perusahaan ini biasanya hanya
Pemberian jaminan kebendaan ini merupakan jaminan tambahan
akan memberikan hak istimewa (accesoir).
kepada seorang kreditur terhadap
kreditur lainnya (hak preferen).
Eksekusi à setelah eksekusi jaminan
pokok.
Jenis-jenisnya: hak tanggungan,
gadai, cessie, fidusia, hipotik atas
kapal laut dan pesawat udara.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 11

JAMINAN KEBENDAAN
A. GADAI
• Menurut Pasal 1150 KUHPerdata:
suatu hak yang diperoleh seorang
berpiutang (kreditur) atas suatu barang
bergerak yang diserahkan kepadanya oleh
seorang berutang (debitur) atau orang
lain atas namanya dan memberi
kekuasaan kepada si berpiutang (kreditur)
untuk mengambil pelunasan dari barang
tersebut secara didahulukan daripada
orang berpiutang lainnya dengan
kekecualian biaya untuk lelang tersebut
dan biaya yang telah dikeluarkan untuk
menyelamatkan barang tersebut
digadaikan, biaya-biaya mana harus
didahulukan.
stimykpn.ac.id
B. FIDUSIA
• UU No.42 Tahun 1999 tentang Jaminan
Fidusia
• Pengalihan hak kepemilikan suatu benda
atas dasar kepercayaan dengan ketentuan
bahwa benda yang hak kepemilikannya
dialihkan tersebut tetap dalam
penguasaan pemilik benda.
• Jaminan fidusia digunakan sebagai agunan
bagi pelunasan utang tertentu diutamakan
kepada pemegang Fidusia (Pasal 1 UU
Fidusia)
• Manfaat: dengan penjaminan ini, maka
hak kepemilikan atas kendaraan bermotor
beralih kepada pihak PP konsumen sampai
dilunasinya semua pembayaran angsuran
utang oleh debitur.
• Peraturan:
• PP No.21 Tahun 2015 tentang Cara
Pendaftaran Jaminan Fidusia dan Biaya
Pembuatan Akta Jaminan Fidusia
• POJK No.35 tahun 2018 tentang
Penyelenggaraan Usaha PP.
“Kreatif & Inovatif” 12
..lanjutan Fidusia
Peraturan Menteri Keuangan Nomor
Ketentuan Jaminan Fidusia 130/PMK.010/2012 tentang Pendaftaran Jaminan
Fidusia bagi Perusahaan Pembiayaan yang Melakukan
Pembiayaan Konsumen untuk Kendaraan Bermotor
dengan Pembebanan Jaminan Fidusia
• Bagi PP, POJK 35 tahun 2018
mengatur jangka waktu
pendaftaran adalah 30 hari sejak
tanggal perjanjian pembiayaan.
• Eksekusi jaminan fidusai dapat
dilakukan apabila kreditor telah
memegang sertifikat jaminan
fidusia.
• Dijual dengan cara lelang di muka
umum atau dengan syarat tertentu
bisa dijual di bawah tangan.
• Uang kelebihan hasil lelang –
pelunasan = dikembalikan kepada
pemilik jaminan/ debitor
• Lunas = penghapusan fidusia.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 13

PROSES PENDAFTARAN FIDUSIA

1. 2. Notaris 3. Kantor 4. Sertifikat Jaminan

Penandatanganan Pendaftaran Fidusia Fidusia

•Perjanjian •Pembuatan Akta •Pendaftaran •Terbit sertifikat

pembiayaan dan Jaminan Fidusia jaminan Fidusia jaminan fidusia
Surat Kuasa secara online. dengan tanggal
Pembebanan yang sama
Jaminan Fidusia dengan tanggal
penerimaan
pendaftaran.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 14

HAK TANGGUNGAN (HT)

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 15

..cont’d
• Obyek: tanah dan benda-benda
yang berada di atas tanah.
• APHT (Akta Pemberian Hak
Tanggungan yang merupakan hak
debitur/bank untuk meletakkan
hipotek di atas lahan jaminan
utang).
• APHT adalah Akta Pemberian Hak
Tanggungan. APHT diperlukan
sebagai jaminan bahwa pinjaman
dari bank akan dilunasi.
stimykpn.ac.id
• SKMHT (Surat Kuasa Membebankan
Hak Tanggungan adalah surat kuasa
yang diberikan oleh pemberi
jaminan kepada pihak lain (biasanya
diberikan kepada bank) untuk
membebankan hak tanggungan
(menandatangani Akta Pemberian
Hak Tanggungan atau APHT)
• SKMHT biasanya diperlukan sebagai
jaminan dalam perjanjian kredit,
semisal kredit pemilikan
rumah (KPR), namun sertifikat
tanah masih atas nama pemilik
sebelumnya, masih atas nama
pengembang (developer), atau
masih diurus di kantor badan
pertanahan
“Kreatif & Inovatif” 16
Proses

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 17

JAMINAN HAK TANGGUNGAN

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 18

OBYEK DAN SUBYEK HAK TANGGUNGAN

OBYEK SUBYEK

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 19

SERTIPIKAT HAK TANGGUNGAN
• Sertipikat bukti adanya Hak Tanggungan
Dalam jangka waktu tujuh hari kerja setelah dibuat Buku Tanah oleh
Kantor BPN, diterbitkan sertipikat HT sebagai tanda bukti adanya HT.
Bentuk SHT ditetapkan dengan Permen No.3/1996

• Bentuk dan Kekuatan Sertipikat HT

Sertipikat HT terdiri atas Salinan Buku Tanah HT dan Salinan APHT yang
keduanya dibuat oleh Kantor BPN. Pada sampul dibubuhkan kalimat:
‘DEMI KEADILAN BERDASARKAN KETUHANAN YANG MAHA ESA’

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 20

HAPUSNYA HAK TANGGUNGAN

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 21

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 22
Pasal 13 ayat 4: Agar pembuatan buku-tanah Hak Tanggungan tersebut tidak berlarut-larut sehingga dapat
merugikan pihak-pihak yang berkepentingan dan mengurangi jaminan kepastian hukum, ayat ini
menetapkan satu tanggal yang pasti sebagai tanggal buku-tanah itu, yaitu tanggal hari ketujuh dihitung
dari hari dipenuhinya persyaratan berupa surat-surat untuk pendaftaran secara lengkap

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 23

PERJANJIAN YANG
SAH

24
 Proses pembuatan dan penandatanganan perjanjian
harus memenuhi syarat SAHnya perjanjian, supaya
perjanjian yang dibuat dapat berguna sebagai alat bukti.

Percuma jika perjanjian yang dibuat tidak bisa digunakan

sebagai alat bukti karena tidak SAH.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 25

Syarat Sah Perjanjian
• Sepakat • Pasal 1320 KUHPerdata
• Cakap:
• Sudah dewasa
• Tidak sakit jiwa
• Suatu hal tertentu
• Suatu sebab yang sah:
• Tidak bertentangan dengan
peraturan perundang-undangan
• Tidak bertentangan dengan
kesusilaan
• Tidak bertentangan dengan
ketertiban umum

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 26

CAKAP HUKUM

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 27

AKIBAT TIDAK DIPENUHINYA SYARAT SAH
PERJANJIAN (Pasal 1320 KUHPerdata)

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 28

 JENIS-JENIS
PENGIKATAN

29
 JENIS-JENIS
PENGIKATAN

PERJANJIAN/ AKTA PERJANJIAN DI BAWAH

OTENTIK (NOTARIIL) TANGAN

PERJANJIAN DI BAWAH
TANGAN DENGAN
LEGALISASI

PERJANJIAN DIBAWAH
TANGAN DENGAN
WAARMERKING

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 30

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 31
LEGALISASI
• Dokumen/ surat yang dibuat di bawah tangan ditandatangani di
hadapan Notaris, setelah dokumen/ surat tersebut dibacakan atau
dijelaskan oleh Notaris ybs.

• Dengan demikian:
• 1. Notaris menjamin keabsahan tandatangan para pihak dan tanggal
dokumen/ surat.
• 2. Para pihak tidak bisa menyangkal tidak pernah menandatangani dan
mengatakan tidak mengerti isi dari dokumen/ surat tersebut.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 32

WAARMERKING
• Dokumen/ surat yang bersangkutan didaftar dalam buku khusus yang
dibuat oleh Notaris.

• Dokumen/ surat tersebut sudah ditandatangani terlebih dahulu oleh

para pihak, sebelum disampaikan kepada Notaris

• Contoh: Surat Perjanjian Kerjasama tertanggal 1 April 2013 yang

ditandatangani oleh A dan B. Jika hendak dilegalisasi oleh Notaris
pada tanggal 10 April 2013, maka bentuknya tidak bisa legalisasi
biasa, melainkan hanya bisa didaftar (waarmerking) saja.

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 33

KEKUATAN HUKUM

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 34

KEKUATAN PEMBUKTIAN

AKTA OTENTIK AKTA DI BAWAH TANGAN

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 35

DEBITUR DAN PEMBERI JAMINAN

PERORANGAN BADAN USAHA

• Tidak terikat perkawinan • Badan hukum: PT, Yayasan,
• Terikat perkawinan: Koperasi
• Ada perjanjian kawin • Bukan Badan Hukum: CV, Firma
• Tidak ada perjanjian kawin

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 36

PRINSIP PERLINDUNGAN KONSUMEN

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 37

PERJANJIAN PEMBIAYAAN

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 38

RINGKASAN INFORMASI

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 39

EMPAT MACAM WANPRESTASI

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 40

EKSEKUSI JAMINAN FIDUSIA
• PASAL 29 UU NO.42 TAHUN
1999

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 41

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 42
stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 43
stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 44
stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 45
KRITERIA SENGKETA YANG DAPAT DITANGANI
OLEH LAPS

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 46

stimykpn.ac.id “Kreatif & Inovatif” 47