LAPORAN AUDIT INTERNAL

ADMEN

I. Latar belakang

Struktur organisasi adalah keseluruhan dari tugas-tugas yang

dikelompokkan kedalam fungsi-fungsi yang ada sehingga merupakan
suatu kesatuan harmonis, yakni diarahkan dan dikembangkan secara
terus menerus pada suatu tujuan tertentu menuju kondisi optimal,
struktur suatu organisasi di gambarkan dalam bentuk suatu skema
organisasi atau organigram, yaitu suatu lukisan grafis yang menjelaskan
berbagai hubungan organisatoris, baik vertikal maupun horizontal, antar
bagian maupun antar individu. Dengan kata lain, organigram
memberikan gambaran tentang struktur personalia, yakni penempatan
individu-individu pada posisi-posisi yang ada dalam suatu organisai.

Daftar Urut Kepangkatan (DUK) pegawai negeri sipil (PNS) adalah

suatu daftar yang didalamnya memuat nama pegawai negeri sipil yang
disusun menurut tingkat kepangkatannya. Fungsi DUK ialah sebagai
salah satu bahan objektif untuk melaksanakan pembinaan karir para
pegawai negeri sipil yang berdasarkan pada sistem karir dan sistem
prestasi kerja. Karena dibuat untuk pembinaan karir dan prestasi, maka
DUK perlu dibuat dan dipertahankan secara terus menerus.
Daftar Urut Kepangkatan yang telah ditetapkan, diumumkan dengan cara
yang jelas sedemikian rupa, sehingga PNS yang bersangkutan dapat
dengan mudah membaca.

II. Tujuan Audit

a. Melakukan audit terhadap Tata Kelola Organisasi Puskesmas yaitu
Struktur Organisai dan Daftar Urut Kepangkatan (DUK)

III. Lingkup Audit Internal

1. Penyusunan rencana audit.
Pertemuan dengan tim mutu yang dipimpin oleh Kepala Puskesmas
untuk melaksanakan audit internal. Setelah itu tim audit internal
melakukan koordinasi yang meliputi:
a. Menentukan unit kerja yang akan di audit.
b. Menyusun tim yang akan melakukan audit pada tiap-tiap unit.
c. Membuat jadwal audit serta menyampaikan jadwal kepada auditee.
d. Menyiapkan instrument audit yaitu daftar tilik.
 2. Pelaksanaan Audit internal.
a. Auditor melakukan audit terhadap unit yang telah ditunjuk sesuai
dengan tim yang telah dibentuk.
b. Auditor internal harus mencatat/ mendokumentasikan
keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan
hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut
yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan
audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.
c. Hasil audit dikumpulkan diserahkan kepada ketua audit internal.

IV. Obyek Audit

Administrasi Manajemen: Tata Kelola Organisasi Puskesmas yaitu
Struktur Organisai dan Daftar Urut Kepangkatan (DUK)

V. Auditor
Auditor berjumlah 4 orang dengan 1 orang sebagai ketua dan 3 orang
yang lain sebagai anggota.
Auditor Audit Internal Puskesmas Baamang 2 :
1. Ketua : dr. Endah Sulistiawati
2. Sekretaris : Nurita Aprilianty A
3. Anggota : - Nuryadin, AMK
- Risfa Susana, S.Tr.Keb

VI. Metoda untuk melakukan audit internal:

Observasi, wawancara, dan melihat dokumen bukti pelaksanaan.

VII. Kriteria Audit

Kriteria yang digunakan untuk melakukan audit internal:
1. Standar Akreditasi Puskesmas 1.2.
2. PMK No 31 tahun 2018 tentang Aplikasi Sarana Prasarana dan Alat
Kesehatan
 VIII. Instrumen Audit

Kriteria Audit Daftar Pertanyaan Fakta Lapangan Temuan Audit Rekomendasi Audit

Instrumen Apakah sudah dibuat struktur organisasi Sudah dibuat Sudah dibuat namun Segera usulkan ke dinas
Akreditasi puskesmas Baamang 2 ? belum diusulkan ke Kesehatan, kemudian cetak
Puskesmas dinas Kesehatan visualisasinya minimal setahun
1.2.1 sekali di update sesuai PMK
terbaru.
Usulkan dan tunjuk penanggung
jawab dan investaris PJ serta
coordinator program yang ada di
organisasi.
Print out dan lampirkan ke dalam
dokumen admen serta di tempel
sesuai ruangan masing-masing.

Instrumen Apakah sudah dibuat DUK untuk pegawai Sudah ada DUK ada tetapi belum Segera dibuat update DUK.
Akreditasi puskesmas Baamang 2? di update yang terbaru DUK yang telah dibuat di print out,
Puskesmas
diarsipkan dan di cetak ke dalam
1.2.1
banner untuk dapat divisualisasi.

Instrumen Apakah data dalam DUK puskesmas Baamang 2 Sudah lengkap DUK sudah dibuat Lanjutkan
Akreditasi sudah lengkap dan akurat? sesuai pedoman yang
Puskesmas berlaku baik dalam
1.2.1 table, urut dan
kelengkapan data
 lainnya.

Instrumen Apakah ada laporan atau dokumentasi yang Tidak ada Belum dibuat laporan Segera dibuat laporan atau
Akreditasi mencatat perubahan atau pengelolaan DUK ? atau dokumentasi dokumentasi perubahan DUK.
Puskesmas perubahan DUK
1.2.1

Instrumen Apakah ada prosedur untuk menangani Tidak ada Belum ada prosedur Segera dibuat prosedur untuk
Akreditasi perubahan status kepangkatan ? untuk menangani menangani perubahan status
Puskesmas perubahan status kepangkatan
1.2.1 kepangkatan

IX. Hasil dan Analisa hasil audit (hasil terlampir)

No Uraian Ketidak Sesuaian Bukti-bukti Obyektif Ketidaksesuaian Standar Analisis

 Terhadap Standar /Kriteria Yg
/Instrumen Digunakan

Struktur organisasi Ada tapi belum diperbaharui Sebaiknya apabila ada perubahan Instrumen
1 puskesmas Baamang 2 struktur organisasi segera Akreditasi
diajukan ke Dinas Kesehatan dan Puskesmas
dicetak 1.2.1

2 DUK untuk pegawai Ada tapi belum diperbarui Sebaiknya apabila ada perubahan Instrumen
puskesmas Baamang 2 DUK segera dibuat dan dicetak Akreditasi
Puskesmas
1.2.1

3 Data dalam DUK puskesmas DUK sudah lengkap dan Sudah sesuai standar Instrumen
Baamang 2 sudah lengkap akurat Akreditasi
dan akurat Puskesmas
1.2.1

4 Laporan atau dokumentasi Tidak ada dokumentasi Apabila ada perubahan Instrumen
yang mencatat perubahan yang mencatat perubahan dalam DUK agar dibuat Akreditasi
atau pengelolaan DUK atau pengelolaan DUK catatan atau Puskesmas
dokumentasinya 1.2.1

5 Prosedur untuk menangani Tidak ada prosedur untuk Sebaiknya dibuat jadwal Instrumen
perubahan status menangani perubahan pembaharuan perubahan Akreditasi
kepangkatan status kepangkatan status kepangkatan Puskesmas
1.2.1

X. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU PENYELESAIAN YANG DISEPAKATI BERSAMA DENGAN AUDITEE
 RINGKASAN TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LANJUT

Unit yang diperiksa : ADMEN

Tanggal pemeriksaan : 22 Februari 2024

No Uraian Ketidak Bukti-bukti Ketidaksesuaian Standar / Analisis Tindakan Tindakan Target Waktu
Sesuaian Obyektif Terhadap Kriteria Yg Perbaikan Pencegahan Penyelesaian
Standar /Instrumen Digunakan (Bila Ada
Potensi
Masalah)

1 Struktur Ada tapi belum Sebaiknya apabila ada Instrumen Segera Maret 2024
organisasi diperbaharui perubahan struktur Akreditasi mengajukan ke
puskesmas organisasi segera Puskesmas Dinas Kesehatan
Baamang 2 diajukan ke Dinas 1.2.1 dan
Kesehatan dan dicetak mencetaknya

2 Apakah sudah Ada tapi belum Sebaiknya apabila ada Instrumen Segera mencetak Maret 2024
dibuat DUK diperbarui perubahan DUK segera Akreditasi ke banner
untuk pegawai dibuat dan dicetak Puskesmas
puskesmas 1.2.1
Baamang 2?

3 Apakah data DUK sudah Sudah sesuai Instrumen Lanjutkan Lanjutkan

dalam DUK lengkap dan standar Akreditasi
puskesmas akurat Puskesmas
Baamang 2 1.2.1
sudah lengkap
 dan akurat?

4 Apakah ada Tidak ada Apabila ada Instrumen Membuat lembar Maret 2024
laporan atau dokumentasi perubahan dalam Akreditasi monitoring
dokumentasi yang mencatat DUK agar dibuat Puskesmas perubahan DUK
yang mencatat perubahan atau catatan atau 1.2.1
perubahan atau
pengelolaan dokumentasinya
pengelolaan DUK
DUK
?

5 Apakah ada Tidak ada Sebaiknya dibuat Instrumen Membuat Maret 2024
prosedur untuk prosedur untuk jadwal pembaharuan Akreditasi kesepakatan
menangani menangani perubahan status Puskesmas jadwal
perubahan perubahan kepangkatan 1.2.1 pembaharuan
status
status perubahan
kepangkatan ?
kepangkatan status
kepangkatan
XI. Penutup

Dari hasil audit yang dilakukan oleh tim audit internal puskesmas Baamang 2 maka kami menyimpulkan bahwa:
1. Stuktur organisasi yang belum diperbaharui dimana banyak petugas yang sudah pindah atau tidak bertugas lagi di puskesmas Baamang 2.
2. DUK belum diperbaharui dan belum dicetak, mengingat ada 2 periode kenaikan pangkat dalam setahun sehingga dibutuhkan kesepakatan
pembuatan DUK diperbaharui setiap berapa lama.

Demikian laporan hasil audit internal yang kami susun agar kedepan mutu pelayanan kesehatan di Puskesmas Baamang 2 semakin
meningkat. Besar harapan kita semua agar pelaksana kegiatan memberikan kontribusi terbaik terhadap mutu pelayanan di masing-masing unit
kerjanya.
 Form Monitoring Tindak Lanjut Audit Internal

Tindakan Perbaikan Target Waktu Waktu Pelaksanaan Status penyelesaian

Penyelesaian tindak lanjut