MITIGASI RISIKO

Pengadaan Barang dan Jasa

Disampaikan oleh:
Tim Layanan Konsultansi Pengadaan Barang/Jasa
Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan
 RISIKO PENGADAAN

1. Kelebihan Pembayaran kepada Penyedia

2. Pekerjaan tidak Selesai Tepat Waktu

3. Output tidak Tercapai/ tidak sesuai Kontrak

4. Adanya Pengaturan Lelang oleh Pihak Eksternal

5. Nilai Kontrak Dianggap Kemahalan

RISIKO DAN MITIGASI

Kelebihan Pembayaran
 RISIKO PENGADAAN
KELEBIHAN PEMBAYARAN KEPADA PENYEDIA

Ketidaksesuaian volume pekerjaan dalam kontrak

dengan realisasi fisik yang terpasang

Pembayaran kepada penyedia jasa konsultan yang

tidak didukung oleh bukti yang memadai

Adanya harga satuan timpang

Kesalahan perhitungan progress pekerjaan
PENYEBAB
KETIDAKSESUAIAN VOLUME PEKERJAAN DALAM KONTRAK DENGAN REALISASI FISIK
YANG TERPASANG

Kesalahan konsultan perencana dalam menyusun Gambar

Kerja dan RAB

Penyedia jasa konstruksi tidak melaksanakan/

menyelesaikan pekerjaan sesuai dengan kontrak yang telah
diperjanjikan

Konsultan Pengawas tidak memeriksa secara teliti hasil

pekerjaan yang telah dilakukan oleh pelaksana konstruksi

PPHP kurang cermat dalam memeriksa hasil pekerjaan

yang dilaksanakan oleh Penyedia jasa

PPK kurang cermat dalam mengawasi dan memeriksa hasil

pekerjaan yang dilaksanakan oleh Penyedia jasa
 RISIKO PENGADAAN
KELEBIHAN PEMBAYARAN AKIBAT KETIDAKSESUAIAN VOLUME PEKERJAAN DALAM
KONTRAK DENGAN REALISASI FISIK YANG TERPASANG

Hasil pemeriksaan fisik secara uji petik atas realisasi BM Pengadaan dengan nilai kontrak sebesar
Rp50M diketahui terdapat lebih bayar atas kurang volume pekerjaan sebesar Rp2,8M
 MITIGASI RISIKO
KETIDAKSESUAIAN VOLUME PEKERJAAN DALAM KONTRAK DENGAN REALISASI FISIK
YANG TERPASANG

Membuat RAB Melakukan PPHP Melakukan

yang sederhana reviu melakukan addendum
untuk kesesuaian pengawasan volume
mempermudah
pengendalian volume dalam berkala kontrak sesuai
gambar terhadap volume
dengan RAB pelaksanaan terpasang
sebelum pekerjaan (Kontrak harga
pelaksanaan Satuan)
lelang
 MITIGASI RISIKO
KETIDAKSESUAIAN VOLUME PEKERJAAN DALAM KONTRAK DENGAN REALISASI FISIK
YANG TERPASANG

Contoh RAB

Pertimbangkan pula subtansi kebutuhan PPK untuk meminta

AHS dari penawaran peserta
MITIGASI RISIKO
PEMBAYARAN KEPADA PENYEDIA JASA KONSULTAN YANG TIDAK DIDUKUNG OLEH BUKTI
YANG MEMADAI

Menggunakan Jenis Kontrak Gabungan Satuan dan LumpSum

Memberikan penjelasan kepada Peserta lelang (pada saat

Aanwizjing) bahwa biaya langsung non personel adalah At Cost

Memberikan kesempatan kepada Peserta untuk mengisi biaya

langsung non personel sesuai dengan kebutuhan
MITIGASI RISIKO
PEMBAYARAN KEPADA PENYEDIA JASA KONSULTAN YANG TIDAK DIDUKUNG OLEH BUKTI
YANG MEMADAI
RISIKO DAN MITIGASI

PEKERJAAN TIDAK SELESAI TEPAT WAKTU

 PENYEBAB
PERKERJAAN TIDAK SELESAI TEPAT WAKTU

Keterlambatan mulainya pelaksanaan kegiatan

Lelang gagal

Rendahnya Profesionalitas penyedia

Kelangkaan/ketiadaan bahan di pasar

Putus Kontrak
 PENYEBAB
KETERLAMBATAN MULAINYA PELAKSANAAN KEGIATAN

Jan Jun Ags Okt Nov Des Jan Mar Apr Ags

Pagu Pagu Pagu

!
Indikatif Sementara Definitif
Penyusunan
dok. Perenc. • Penyusunan dan
Pengadaan Pengumuman RUP
• Belum Semua RUP
diumumkan

Pengadaan
Terhambat

Pemilihan Penyedia

Tanda Tangan Kontrak

 MITIGASI RISIKO
TIMELINE IDEAL PELAKSANAAN KEGIATAN PBJ

Jan Jan Mar

Jun Ags Okt Nov Des Apr Ags

Pagu Pagu
Indikatif Sementara Pagu Definitif

Penyusunan dan
Pengumuman RUP
Pemilihan Penyedia

Penyusunan dok. Perenc.

Pengadaan setelah Pagu Tanda Tangan Kontrak
Sementara disetujui.

Setiap tahapan yang tidak sesuai dengan rencana dapat

mempengaruhi tahapan berikutnya
 Time Schedule Pekerjaan Konstruksi

Kegiatan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des

Pengadaan Jasa Konsultan

Perencana
Pelaksanaan Jasa Konsultan
Perencana
Reviu Hasil Jasa Konsultan
Perencana
Pengadaan Konsultan Pengawas

Pengadaan Pelaksana Konstruksi

Pelaksanaan Pekerjaan
 MITIGASI RISIKO
PERKERJAAN TIDAK SELESAI TEPAT WAKTU

P E N G E N DA L IA N WA K T U

Pemantauan berkala terhadap proses, jangan bergantung pada laporan

Berikan teguran I,II, III kepada Penyedia yang terlambat

Antisipasi keterlambatan beserta alternatif solusinya, seperti:

Mengecek apakah Penyedia sudah melakukan pemesanan kepada

Pabrikan/Distributor. Minta bukti-bukti tertulisnya.

Jika ada barang yang discontinue, segera addendum minimal dengan

spesifikasi barang yang sama
MITIGASI RISIKO
PUTUS KONTRAK

KURVA S
RENCANA 50%

DEVIASI > 1O%

KONTRAK KRITIS

Deviasi > 10%

saat Rencana Realisasi 0-70%

Deviasi > 5%
saat Rencana Realisasi 70-100%

Deviasi < 5%
saat Rencana Realisasi 70-100%
KURVA S dan pekerjaan akan melewati tahun anggaran
REALISASI 30%
 MITIGASI RISIKO
PUTUS KONTRAK

KONTRAK
KRITIS

PROGRES TIDAK
TERCAPAI DALM UJI SCM III
COBA/TERJADI
SCM I KONTRAK KRITIS

1. TEGURAN I; 1. TEGURAN II; 1. TEGURAN III;

2. DIBERI 2. DIBERI 2. DIBERI
KESEMPATAN KESEMPATAN KESEMPATAN PUTUS
PERIODE TERTENTU PERIODE TERTENTU PERIODE TERTENTU KONTRAK
(UJI COBA) (UJI COBA) (UJI COBA)

PROGRES TIDAK PROGRES TIDAK

TERCAPAI DALM UJI SCM II TERCAPAI DALM UJI
COBA/TERJADI COBA/TERJADI
KONTRAK KRITIS KONTRAK KRITIS
 MITIGASI RISIKO
LELANG GAGAL

PENYEBAB MITIGASI

HPS kurang kompetitif Membuat HPS yang wajar

Spesifikasi teknis susah dipenuhi Menyesuaikan Spesifikasi dengan
penyedia barang yang ada di pasar
Membandingkan persyaratan
Penyedia terbatas kualifikasi/teknis yang dibuat
dengan kondisi di pasar.
 MITIGASI RISIKO
PERKERJAAN TIDAK SELESAI TEPAT WAKTU

Penyedia
Memperhatikan kompetensi teknis penyedia yang dibutuhkan
Tidak
dalam penyusunan Persyaratan Kualdifikasi dan teknis
Profesional

- Mencantumkan syarat perlunya surat dukungan dari agen

Kelangkaan
barang atau distributor resmi
Bahan
- Mempertimbangkan faktor cuaca dalam menetapkan jangka
waktu pelaksanaan pekerjaan
RISIKO DAN MITIGASI

OUTPUT PEKERJAAN TIDAK SESUAI

 RISIKO PENGADAAN

OUTPUT PEKERJAAN TIDAK SESUAI

Kegagalan Bangunan

Mutu hasil pekerjaan tidak memuaskan

Spesifikasi barang terpasang tidak sesuai kontrak

TAHAP PELAKSANAAN KONTRAK

Gambar
Realisasi Fisik
Kontrak

Spesifikasi
RKS
terpasang

Kualifikasi
KAK
Tenaga Ahli
 MITIGASI RISIKO
OUTPUT PEKERJAAN TIDAK SESUAI KONTRAK

1. Meminta pendapat tenaga ahli independen untuk memutuskan hal-hal yang

berisiko tinggi

2. Mencantumkan Spesifikasi teknis barang secara jelas dalam dokumen

pemilihan dan kontrak

3. Memberikan pemahaman yang cukup tentang pekerjaan yang sedang

dilaksanakan kepada Panitia Penerima Hasil Pekerjaan

4. Melakukan pengawasan langsung di lapangan

RISIKO DAN MITIGASI

PENGATURAN LELANG OLEH PIHAK EKSTERNAL

 MITIGASI RISIKO
PENGATURAN LELANG OLEH PIHAK EKSTERNAL

1. Kritisi persyaratan teknis dan/atau kualifikasi yang diusulkan

Pihak Eksternal

2. Pokja ULP harus memastikan tidak ada indikasi persaingan tidak

sehat antar peserta
RISIKO DAN MITIGASI

Nilai Kontrak Dianggap Kemahalan

 PENYEBAB
NILAI KONTRAK DIANGGAP KEMAHALAN

PPK tidak melakukan survey harga

PPK hanya menggunakan hasil RAB konsultan

Perencana

PPK hanya menggunakan harga satuan yang

dikeluarkan Pemda sebagai referensi HPS

Koefisien dalam AHS tidak sesuai standar/ tidak wajar

 MITIGASI RISIKO
NILAI KONTRAK DIANGGAP KEMAHALAN

1. Melengkapi rincian HPS dengan Data dukung yang dapat

dipertanggungjawabkan

2. Melakukan reviu kesesuaian AHS dengan SNI sebelum EE ditetapkan sebagai

HPS

3. Minta konsultan perencana untuk melengkapi rincian HPS dengan Data dukung
yang dapat dipertanggungjawabkan
STRATEGI

MENGHADAPI AUDIT
 TA H A PA N A U D I T

Pelaksanaan Pembahasan Penerbitan Tindak

Audit Hasil Audit laporan Lanjut

Bersikap kooperatif selama saat pelaksanaan audit

Meminta waktu yang cukup untuk melakukan pembahasan

 MENGHADAPI TEMUAN

T
Yakinkan Kondisi Kondisi Buat Penjelasan dan
Temuan Benar? Lampirkan Bukti

Pelajari Penyebab Temuan

Lakukan tindak lanjut sesuai

dengan rekomendasi dalam
laporan beserta data
dukung/bukti
32
Terima Kasih
Questions?
More Information?
Tim Layanan Konsultansi PBJ

Soufi : 08158242100
Anas : 081311031798