Tugas Pengauditan Internal

Ignatius Promovendi (172114043)

Yohanes Samudera Yudha (172114053)
Laurentia Lia Arinda (172114073)
PAKOPEN SRAWUNG
Pakopen Srawung yang terletak di JalanLegi No. 22, Pa
pringan, Caturtunggal, Yogyakarta.

Café ini dibuat didirikan oleh 3 orang yang seluruhnya adalah

mahasiswa. Ide ini berwal saat mereka membawa alat kopi me
reka ke kampus, kemudian teman-teman sekelas mulai tertarik
dan mencicipinya, kemudian salah satu dai ketiga mahasiswa i
ni berinisiatif untuk membuka café. Namun mereka tidak memil
iki tempat atau lahan yang digunakan, sehingga tercetuslah id
e unutk menggunakan halaman kontrakan.
 PEMBUKUAN
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Saat melakukan transaksi Pemakaian nota pada Tidak ada penggunaan
tidak disertai dengan nota setiap pembelian NOTA saat transaksi
pembayaran

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Belum perlu atau belum Pelaporan keuangan pada Perlu memberi nota
ada alat yang digunakan usaha tersebut tidak transaksi agar penggunaan
untuk membuat nota maksimal laporan keuangan
maksimal
 HARGA
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Cafe cenderung rame oleh Harga yang sesuai dengan Harga menu relatif murah
kalangan mahasiswa sasaran pasar yang dituju unutk ukuran gelas yang
cukup besar

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Mengikuti bahan baku Menarik banyak pelanggan Mengikuti perkembangan
yang digunakan, dan harga khususnya dikalangan pasar serta
pasar mahasiswa. mempertimbangkan
kualitas bahan baku untuk
memperoleh
keuntungan yang lebih
 TEMPAT PARKIR
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Pelanggan lebih leluasa Tercukupinya lahan parkir Parkir luas bagi kendaraan
unutk memarkirkan pengunjung
kendaraan

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Karena halaman parkir Pengunjung tidak perlu Diperlukan tukang parkir
yang luas khawatir kendaraan hilang untuk menata dan
menjaga kendaraan
 KEADAAN TEMPAT
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Letak cafe yang masih Situasi cafe yang nyaman lantai cafe masih terbuat
berada di halaman rumah dan memadai dari tanah karena berada
di pekarangan rumah

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Mengembangkan ruang Saat musim hujan akan Memperbaiki tempat cafe
yang tersedia, di teras mengganggu pengunjung untuk lebih nyaman
kontrakan.
 FASILITAS
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Kamar mandi/WC berada Fasilitas umum mudah Akses kamar mandi yang
di dalam dapur dijangkau dan strategis, kurang terbuka untuk
sehingga memungkinkan pelanggan
pelanggan untuk
menggunakan dengan
nyaman
PENYEBAB DAMPAK SOLUSI
Karena tempat berupa Akses masuk sulit Seharusnya menyediakann
kontrakan yang dibuat dijangkau dan kamarmandi yang aksesnya
menjadi cafe maka kamar Memungkinkan pelanggan didekat area cafe sehingga
mandi berada di dalam untuk akses dapat didapatkan
kontrakan masuk area privasi dengan mudah
karyawan sehingga
 KEBERSIHAN
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Area pelanggan bersih dari Kebersihan dan letak Tidak ada sampah diarea
sampah tempat sampah yang pelanggan
strategis

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Barista dan karyawan Pelanggan nyaman dan Tetap menjaga kebersihan
sangat memperdulikan tidak terganggu dengan baik di station dan area
kebersihan dan sampah atau meja yang pelanggan
Pengelolaan tempat kotor
sampah yang baik oleh
pendiri
 KONSEP
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Memilikki tingkat Menarik baru dan Area berkonsep semi
kenyamanan yang bagus orisinalitas. outdoor yang cukup
nyaman
PENYEBAB DAMPAK SOLUSI
Mengoptimalkan ruang Serta menghemat Tetap memberi
yang ada pengeluaran terhadap perkembangan dan
fasilitas Membenahi kekuranan
yang ada
 SERVICE
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Pelayanan cepat dan Barista ramah dan sabar Barista yang ramah dan
ramah bagi setiap dalam melayani pelanggan komunikatif
pelanggan serta tetap tersenyum

PENYEBAB DAMPAK SOLUSI

Keramahan dan Palanggan merasa senang Tetap menjaga keramahan
Profesionalisme menjadi dan puas saat dilayani dan kesabaran dalam
nilai utama melayani pelanggan
 AKSES
SITUASI KRITERIA TEMUAN
Cukup mudha bagi Strategis dan mudah di Lokasi cukup strategis
pelanggan unutk mencapai jangkau pelanggan dapat ditemukan dengan
lokasi cafe mudah, namun jalan cukup
sempit
PENYEBAB DAMPAK SOLUSI
Terletak di dalam gang Sedikit sulit unutk Membuat cabang yang
dijangkau dengan terletak di jalan yang lebih
kendaraan besar terutama lebar
roda 4
 Pengendalian Internal
- Pemilihan biji kopi baik Arabica maupun Robusta berasal dari tempat yan
g sudah cukup baik kredibilitasnya di Yogyakarta.

- Setiap transaksi tercatat baik keluar maupun masuk.

- Keamanan masih sebatas kebiasaan

LAMPIRAN
LAMPIRAN