Chapter 13

Credit Policy
&
Loan Characteristics
Helda Chintia 022001804019
Kania Widiandini k. 022001804012
The Credit Process / Proses
Kredit
 The Credit Process / Proses Kredit

Proses kredit mencakup tiga fungsi: • Setiap fungsi mencerminkan kebijakan

1. Pengembangan bisnis dan analisis pinjaman tertulis bank sebagaimana ditentukan
kredit, oleh dewan direksi.
• Kebijakan pinjaman memformalkan pedoman
2. Penjaminan atau pelaksanaan kredit
dan administrasi, dan pinjaman yang diikuti karyawan untuk
menjalankan bisnis bank. Ini mengidentifikasi
3. Peninjauan kredit kualitas pinjaman yang disukai dan
menetapkan prosedur untuk memberikan,
mendokumentasikan, dan menilai pinjaman.
Karakteristik Budaya Kredit & Nilai Budaya Kredit

Budaya kredit bank mengacu pada prinsip-prinsip dasar yang menggerakkan kegiatan
peminjaman dan bagaimana cara manajemennya menganalisis risiko. Di antara bank-bank itu
terdapat perbedaan dalam filosofi pinjaman mereka.

Berikut ini merupakan budaya dan nilai pada kredit perbankan:

1. VALUES DRIVEN → konservatif
2. CURRENT-PROFIT DRIVEN → Agresif Sedang
3. MARKET-SHARE DRIVEN → Aggressive
 VALUES DRIVEN:
Konservatif
• Fokus adalah pada kualitas kredit
dengan sistem manajemen risiko
yang kuat dan kontrol.
• Penekanan utama adalah pada
kesehatan bank dan stabilitas dan
kehadiran pasar yang konsisten.
• Penjaminan bersifat konservatif dan
konsentrasi pinjaman yang signifikan
tidak diperbolehkan.
• Hasil khas adalah laba saat ini lebih
rendah dari pinjaman dengan
kerugian pinjaman lebih sedikit
CURRENT-PROFIT
DRIVEN: Agresif
Sedang
• Fokus ada pada penghasilan jangka
pendek.
• Penekanan utama adalah rencana laba
tahunan bank.
• Manajemen sering tertarik pada
peminjam risiko tinggi dan tinggi.
• Hasil secara khusus lebih tinggi dari
waktu makan yang baik, diikuti oleh
yang lebih rendah dari waktu yang
lama ketika semakin meningkat.
MARKET-SHARE
DRIVEN:
Aggressive
• Fokus adalah pada memiliki pangsa
pasar pinjaman tertinggi di antara
para pesaing.
• Penekanan utama adalah pada
volume dan pertumbuhan pinjaman
dengan tujuan memiliki pangsa pasar
terbesar.
• Penjaminan emisi sangat agresif dan
manajemen menerima konsentrasi
pinjaman dan risiko kredit di atas
rata-rata.
• Hasil akhir adalah kualitas pinjaman
mengalami penurunan seiring waktu,
sementara laba sedikit karena
pertumbuhan pinjaman berasal dari
penetapan harga di bawah harga
pasar dan pengambilan risiko yang
lebih besar.
20 Essentials of Good Banking Fostered by a Strong Credit
Culture:
1. Komitmen terhadap keunggulan 11. Pertanggungjawaban untuk keputusan dan tindakan
2. Kerangka kerja filosofis untuk pengambilan 12. Pandangan jangka panjang dan pandangan jangka
keputusan sehari-hari pendek
3. Sistem nilai yang baik yang akan mengatasi 13. Penghormatan terhadap dasar-dasar kredit
perubahan
14. Rekonsiliasi praktik pasar dengan akal sehat
4. Pendekatan seragam untuk pengambilan risiko yang
memberikan stabilitas dan konsistensi 15. Penggunaan penilaian independen dan bukan insting
kawanan
5. Pengembangan bahasa kredit umum
16. Perhatian konstan terhadap parameter pengambilan
6. Sejarah perspektif tentang pengalaman kredit bank risiko bank
7. Bank menjadi yang pertama dan di depan setiap 17. Pendekatan realistis terhadap pasar dan
pusat laba penganggaran
8. Keterusterangan dan komunikasi yang baik di semua 18. Pemahaman tentang apa yang diharapkan bank dan
tingkatan alasan di balik kebijakannya
9. Kesadaran akan efek setiap transaksi pada bank 19. Sistem kredit dengan kemampuan peringatan dini
10. Portofolio dengan integritas dan apresiasi terhadap 20. Menghargai bahwa dalam pengambilan risiko tidak
apa yang seharusnya dimiliki. ada kejutan, hanya ketidaktahuan
The Credit Process:
Exhibit 13.8 (page: 498)
Business Development and Credit Analysis

Business Development* adalah proses layanan pemasaran bank untuk nasabah yang ada
dan potensial. Dengan pinjaman, hal ini melibatkan mengidentifikasi pelanggan kredit baru dan
membujuk keikutsertaan bisnis perbankan mereka, serta menjaga hubungan dengan
pelanggan saat ini dan cross-selling layanan non-kredit.

Setiap karyawan bank, mulai dari teller yang menangani fasilitas drive-up hingga anggota
dewan direksi, bertanggung jawab untuk pengembangan bisnis. Setiap karyawan secara
teratur melakukan kontak dengan pelanggan potensial dan dapat menjual layanan bank.
Untuk mendorong upaya pemasaran, banyak bank menggunakan bonus tunai atau rencana
insentif lainnya untuk memberi penghargaan kepada karyawan yang berhasil menjual jasa
atau membawa bisnis baru ke bank.

- Titik awal yang normal untuk setiap upaya pengembangan bisnis adalah riset pasar
- Langkah kedua adalah melatih karyawan mengenai produk apa yang tersedia
Business Development and Credit Analysis

Credit Analysis* Setelah pelanggan meminta pinjaman, petugas bank menganalisis semua
informasi yang tersedia untuk menentukan apakah pinjaman tersebut memenuhi tujuan
pengembalian risiko Lembaga perbankan atau tidak. Analisis kredit pada dasarnya adalah
analisis risiko di mana petugas pinjaman berupaya mengevaluasi kemampuan dan kemauan
peminjam untuk membayar.

“Eric Compton” mengidentifikasi tiga bidang berbeda dari analisis risiko komersial terkait
dengan pertanyaan-pertanyaan berikut:
• Risiko apa yang melekat dalam operasi bisnis?
• Apa yang telah dilakukan atau gagal dilakukan manajer untuk mengurangi risiko-risiko itu?
• Bagaimana pemberi pinjaman menyusun dan mengendalikan risikonya sendiri dalam
memasok dana?
Secara tradisional, faktor-faktor risiko utama telah
diklasifikasikan menurut lima C dari kredit yang baik:

1. Character / Karakter mengacu pada kejujuran dan kepercayaan dari peminjam. Seorang analis harus
menilai integritas peminjam dan niat selanjutnya untuk membayar. Jika ada keraguan serius, pinjaman
harus ditolak.
2. Capital / Modal mengacu pada posisi kekayaan peminjam yang diukur dengan kesehatan keuangan dan
kedudukan pasar. Dapatkah perusahaan atau individu tersebut tahan terhadap kemunduran dalam posisi
keuangannya? Modal membantu meredam kerugian dan mengurangi kemungkinan kebangkrutan.
3. Capacity / Kapasitas melibatkan kedudukan hukum peminjam dan keahlian manajemen dalam
mempertahankan operasi sehingga perusahaan atau individu dapat membayar kembali kewajiban
utangnya. Sebuah bisnis harus memiliki arus kas yang dapat diidentifikasi atau sumber uang tunai alternatif
untuk membayar utang. Seorang individu harus dapat menghasilkan pendapatan.
4. Conditions / Kondisi mengacu pada lingkungan ekonomi atau pasokan, produksi, dan faktor-faktor spesifik
industri yang memengaruhi operasi perusahaan. Sumber pembayaran tunai sering kali berbeda dengan
siklus bisnis atau permintaan konsumen.
5. Collateral / Jaminan adalah sumber pembayaran atau keamanan sekunder pemberi pinjaman dalam kasus
gagal bayar. Memiliki aset yang dapat disita dan dilikuidasi bank ketika peminjam yang default mengurangi
kerugian, tetapi tidak membenarkan hasil pinjaman ketika keputusan kredit semula dibuat.
Golden dan Walker lebih lanjut mengidentifikasi lima C kredit
buruk, mewakili hal-hal yang harus dihindari untuk mencegah
masalah:
• Complacency / Kepuasan mengacu pada kecenderungan untuk berasumsi bahwa karena hal-hal baik di masa
lalu, mereka akan baik di masa depan. Contoh umum adalah ketergantungan yang berlebihan pada penjamin,
kekayaan bersih yang dilaporkan, atau keberhasilan pembayaran kembali pinjaman karena hal-hal selalu berhasil di
masa lalu.
• Carelessness / Kecerobohan melibatkan penjaminan emisi yang buruk yang biasanya dibuktikan dengan
dokumentasi pinjaman yang tidak memadai, kurangnya informasi keuangan saat ini atau informasi terkait lainnya
dalam arsip kredit, dan kurangnya perjanjian perlindungan dalam perjanjian pinjaman. Masing-masing membuat
sulit untuk memantau kemajuan peminjam dan mengidentifikasi masalah sebelum menjadi tidak terkendali.
• Communication ineffectiveness / Ketidakefektifan komunikasi mengacu pada ketika tujuan dan kebijakan kredit
bank tidak dikomunikasikan dengan jelas. Saat inilah masalah pinjaman dapat muncul. Manajemen harus secara
efektif berkomunikasi dan menegakkan kebijakan pinjaman, dan petugas pinjaman harus membuat manajemen
mengetahui masalah khusus dengan pinjaman yang ada segera setelah muncul.
• Contingencies / Kontinjensi merujuk pada kecenderungan pemberi pinjaman untuk mengecilkan atau
mengabaikan keadaan di mana pinjaman mungkin gagal bayar. Fokusnya adalah pada mencoba membuat
kesepakatan bekerja daripada mengidentifikasi risiko penurunan.
• Competition / Persaingan melibatkan mengikuti perilaku pesaing daripada mempertahankan standar kredit bank itu
sendiri. Melakukan sesuatu karena bank melakukan itu bukan berarti itu adalah praktik bisnis yang bijaksana
Prosedur analisis kredit (e-book)
Prosedur analisis kredit formal mencakup evaluasi subyektif atas permintaan peminjam dan
tinjauan terperinci atas semua laporan keuangan. Karyawan bagian kredit dapat melakukan
analisis kuantitatif awal untuk petugas bagian pinjaman. Proses tersebut terdiri dari praktik-
praktik berikut:
1. Mengumpulkan informasi untuk file kredit, seperti riwayat kredit peminjam dan kinerja
pembayaran
2. Mengevaluasi manajemen, perusahaan, dan industri di mana ia beroperasi; yaitu,
membuat evaluasi faktor internal dan eksternal
3. Menyebarkan laporan keuangan; yaitu, melakukan analisis laporan keuangan
4. Memproyeksikan arus kas peminjam dan dengan demikian kemampuannya untuk
membayar utang
5. Mengevaluasi jaminan atau sumber pembayaran sekunder
6. Menulis ringkasan analisis dan membuat rekomendasi
Prosedur analisis kredit

Dengan menggunakan data ini, analis kredit harus menyiapkan dan mengasimilasi file kredit
formal. File kredit berisi informasi seperti:
• Latar belakang peminjam, termasuk ringkasan laporan panggilan, laporan keuangan masa
lalu dan sekarang, laporan kredit terkait, dan jadwal pendukung seperti penuaan piutang,
rincian inventaris dan peralatan saat ini, dan ringkasan cakupan asuransi.
• Jika pelanggan adalah peminjam sebelumnya, file tersebut harus berisi salinan perjanjian
pinjaman sebelumnya, proyeksi arus kas, perjanjian jaminan dan dokumen keamanan,
komentar naratif, dan salinan semua korespondensi dengan pelanggan yang diberikan oleh
petugas pinjaman sebelumnya.
Seperti dibahas di atas, salah satu aspek terpenting pemberian pinjaman adalah menentukan
komitmen pelanggan untuk membayar kembali pinjaman. Meskipun ini sangat penting, sulit
untuk diukur. Informasi dalam file kredit akan memberikan dokumentasi petugas kredit tentang
riwayat pembayaran pelanggan
Prosedur analisis kredit

Selanjutnya, analisis keuangan untuk kredit, laporan keuangan, laporan arus kas proyek, dan
evaluasi jaminan. Evaluasi manajemen, perusahaan, dan industri juga diperlukan untuk
memastikan kesehatan pinjaman.
Langkah terakhir adalah menyerahkan laporan tertulis yang merangkum: permintaan
pinjaman, tujuan pinjaman, dan kinerja keuangan komparatif peminjam dengan standar
industri, dan untuk membuat rekomendasi.
Petugas pinjaman mengevaluasi laporan dan membahas segala kesalahan, kelalaian, dan
ekstensi dengan analis. Jika kredit (pinjaman) tidak memenuhi kriteria risiko bank, petugas
memberi tahu peminjam bahwa permintaan awal telah ditolak. Petugas dapat menyarankan
prosedur yang akan meningkatkan kondisi peminjam dan prospek pembayaran dan
mendorong peminjam untuk mengajukan proposal lain jika keadaan membaik.
Jika kredit memenuhi batas risiko yang dapat diterima, petugas menegosiasikan persyaratan
kredit awal tertentu termasuk jumlah pinjaman, jatuh tempo, harga, persyaratan agunan, dan
jadwal pembayaran.
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
Proses pengambilan keputusan kredit formal berbeda-beda di setiap bank. Itu tergantung
pada banyak faktor, seperti struktur organisasi bank, ukuran bank, jumlah karyawan dan lama
pengalaman, dan bahkan jenis pinjaman yang dibuat.
Keputusan formal dapat dibuat secara individual, oleh departemen penjaminan independen,
oleh komite pinjaman, atau melalui penggunaan kombinasi metode-metode ini. Secara formal,
dewan direksi bank memiliki keputusan akhir tentang pinjaman mana yang disetujui.
Pihak-pihak yang berkaitan dengan eksekusi atau administrasi kredit:
a. Komite pinjaman, yang terdiri dari petugas pinjaman senior bank dan kadang-kadang
anggota dewan, akan secara resmi meninjau pinjaman yang lebih besar. Komite ini
meninjau setiap langkah analisis kredit seperti yang disajikan oleh petugas bagian
pinjaman dan analis pendukung dan membuat keputusan bersama. Komite pinjaman
bertemu secara teratur untuk memantau proses persetujuan kredit dan masalah kualitas
aset ketika mereka muncul. Bila diperlukan, dewan direktur, atau komite pinjaman direktur
bank, meninjau keputusan dan memberikan persetujuan akhir.
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
b. Relationship manager (RM) yang mencari bisnis baru dan mengelola hubungan yang
ada dalam portofolio. Pada permintaan kredit baru, RM memberi saran kepada klien
tentang informasi yang diperlukan untuk memproses permintaan, mengevaluasi dan
menetapkan permintaan saat informasi diterima, dan jika permintaan memiliki probabilitas
persetujuan yang baik, menyiapkan paket dan mengirimkannya ke pinjaman pusat
Spesialis kredit dalam penjaminan emisi sentral membuat keputusan pinjaman akhir.
Setelah pinjaman disetujui, petugas memberi tahu peminjam dan menyiapkan perjanjian
pinjaman. Perjanjian ini merumuskan tujuan pinjaman, persyaratan, jadwal pembayaran,
jaminan yang diperlukan, perjanjian pinjaman apa pun, dan akhirnya, kondisi apa yang
menyebabkan gagal bayar oleh peminjam. Kondisi wanprestasi dapat mencakup peristiwa-
peristiwa seperti keterlambatan pembayaran pokok dan bunga, penjualan aset-aset
substansial, pernyataan kebangkrutan, dan melanggar perjanjian pinjaman yang membatasi.
Petugas kemudian memeriksa bahwa semua dokumentasi pinjaman ada dan tertib. Peminjam
menandatangani perjanjian bersama dengan penjamin lainnya, menyerahkan agunan jika
perlu, dan menerima hasil pinjaman.
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
Dokumentasi
Mendokumentasikan semua aspek perjanjian pinjaman dan klaim formal bank atas jaminan
sangat penting untuk mencegah atau meminimalkan kerugian.
Fitur penting dalam mengeksekusi pinjaman melibatkan penyempurnaan kepentingan
keamanan bank dalam jaminan. Kepentingan keamanan adalah klaim hukum atas properti
yang mengamankan pembayaran hutang atau pelaksanaan kewajiban.
Karena ada banyak jenis peminjam dan jaminan, ada berbagai metode untuk
menyempurnakan kepentingan keamanan. Dalam kebanyakan kasus, bank mengharuskan
peminjam untuk menandatangani perjanjian keamanan yang memberikan jaminan kualifikasi
kepada bank. Perjanjian ini menjelaskan agunan dan perjanjian atau jaminan yang relevan.
Penutupan formal dapat melibatkan mendapatkan tanda tangan dari penjamin pihak ketiga
pada perjanjian pinjaman atau memiliki individu kunci yang memberikan nilai tunai polis
asuransi jiwa kepada bank.
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
• Batas Posisi
Batas posisi adalah eksposur kredit maksimum yang diijinkan untuk peminjam tunggal,
industri, atau lokal geografis. Regulator mendefinisikan konsentrasi pinjaman sebagai
eksposur apa pun yang melebihi 25 persen dari modal. Meskipun beberapa bank
mendefinisikan eksposur yang dapat diterima sebagai persentase aset, eksposur risiko harus
selalu dinyatakan sebagai persentase dari modal ekuitas bank. Misalnya, jika eksposur ke
industri tertentu adalah 400 persen dari modal ekuitas, bank menempatkan empat kali
kekayaan bersihnya dalam risiko.
• Risk Rating Loans
Prosedur lain untuk membatasi risiko adalah untuk lembaga penyimpanan untuk menilai
secara strategis pinjaman individu dan rekanan. Penilaian risiko mencakup evaluasi
karakteristik peminjam dan pinjaman untuk menilai kemungkinan gagal bayar dan jumlah
kerugian jika terjadi gagal bayar (LIED).
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
• Loan Agreement / Perjanjian Pinjaman.
Setelah sebuah lembaga meminjamkan dana kepada pelanggan, bank dan peminjam secara
efektif menjadi mitra. Bank menginginkan pelanggan untuk membayar hutang dan membeli
layanan bank lainnya.
Baik bank dan peminjam harus mengakui kemitraan ini ketika menegosiasikan persyaratan
kredit. Meski demikian, penting bagi setiap pihak untuk melindungi kepentingannya. Karena
alasan ini, bank sering memasukkan ketentuan dalam perjanjian pinjaman.
Perjanjian dapat berupa negatif, menunjukkan batasan keuangan dan peristiwa yang dilarang,
atau positif (afirmatif), menunjukkan ketentuan khusus yang harus dipatuhi peminjam.
Tujuannya adalah untuk melindungi terhadap perubahan substantif di lingkungan operasi
peminjam yang merusak kepentingan bank. Sebagian besar perjanjian membahas rasio
keuangan target, batasan penjualan aset, dan pemeliharaan kualitas manajemen
Credit Execution and Administration / Eksekusi dan
Administrasi Kredit
• Loan Review / Review atau Penilaian Pinjaman
Upaya peninjauan pinjaman diarahkan untuk mengurangi risiko kredit serta menangani
pinjaman bermasalah dan melikuidasi aset peminjam yang gagal.
Manajemen kredit yang efektif memisahkan tinjauan pinjaman dari analisis kredit,
pelaksanaan, dan administrasi.
Proses peninjauan dapat dibagi menjadi dua fungsi:
a. memantau kinerja pinjaman yang ada dan
b. menangani pinjaman bermasalah.
 Proses Persetujuan Kredit Atau
Pembiayaan
(POJK No. 42 PPKPB)
https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/POJK-tentang-Kewajiban-Penyusunan-dan-Pelaksanaan-Kebijakan-Perk
reditan-atau-Pembiayaan-Bank-bagi-Bank-Umum/SAL%20Lampiran%20POJK%2042%20-%20PPKPB.pdf
1. Permohonan Kredit atau Pembiayaan
(POJK No. 42 PPKPB)
Dalam menilai permohonan Kredit atau Pembiayaan, Bank perlu memperhatikan prinsip
sebagai berikut:
a. Bank hanya memberikan Kredit atau Pembiayaan dalam hal permohonan Kredit atau
Pembiayaan diajukan secara tertulis. Hal ini berlaku baik untuk Kredit atau Pembiayaan
baru, perpanjangan jangka waktu, tambahan Kredit atau Pembiayaan maupun
permohonan perubahan persyaratan Kredit atau Pembiayaan.
b. Permohonan Kredit atau Pembiayaan harus memuat informasi yang lengkap dan
memenuhi persyaratan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank termasuk
riwayat perkreditan atau pembiayaan pada Bank lain.
c. Bank harus memastikan kebenaran data dan informasi yang disampaikan dalam
permohonan Kredit atau Pembiayaan.
2. Analisis Kredit atau Pembiayaan (POJK No. 42 PPKPB)

1. Bentuk, format, dan kedalaman analisis Kredit atau Pembiayaan ditetapkan oleh Bank yang
disesuaikan dengan jumlah dan jenis Kredit atau Pembiayaan.
2. Analisis Kredit atau Pembiayaan harus menggambarkan konsep hubungan total pemohon Kredit
atau Pembiayaan sebagaimana dimaksudkan dalam huruf B dalam hal pemohon telah mendapat
fasilitas Kredit atau Pembiayaan dari Bank atau dalam waktu bersamaan mengajukan permohonan
Kredit atau Pembiayaan lain kepada Bank
3. Analisis Kredit atau Pembiayaan harus dibuat secara lengkap, akurat, dan objektif yang paling
sedikit meliputi: 1) menggambarkan seluruh informasi yang berkaitan dengan usaha dan data
pemohon, termasuk hasil penelitian pada daftar Kredit atau Pembiayaan macet; 2) penilaian atas
kelayakan jumlah permohonan Kredit atau Pembiayaan dengan proyek atau kegiatan usaha yang
akan dibiayai, dengan tujuan menghindari kemungkinan terjadinya praktik penggelembungan (mark-
up) yang dapat merugikan Bank; dan 3) menyajikan penilaian yang objektif dan tidak dipengaruhi
oleh pihak yang berkepentingan dengan pemohon Kredit atau Pembiayaan. Analisis Kredit atau
Pembiayaan tidak boleh merupakan suatu formalitas yang dilakukan sematamata untuk memenuhi
prosedur perkreditan atau pembiayaan.
(lanjutan) Analisis Kredit atau Pembiayaan (POJK No. 42 PPKPB)

4. Analisis Kredit atau Pembiayaan paling sedikit harus mencakup penilaian atas watak
(character), kemampuan (capacity), modal (capital), agunan (collateral), dan prospek
usaha debitur (condition of economy) atau yang lebih dikenal dengan 5 C’s dan penilaian
terhadap sumber pelunasan Kredit atau Pembiayaan yang dititikberatkan pada hasil
usaha yang dilakukan pemohon serta menyajikan evaluasi aspek yuridis perkreditan atau
pembiayaan dengan tujuan untuk melindungi Bank atas risiko yang mungkin timbul.
5. Dalam pemberian Kredit atau Pembiayaan sindikasi, analisis Kredit atau Pembiayaan bagi
Bank yang merupakan anggota sindikasi harus meliputi pula penilaian terhadap Bank
yang bertindak sebagai bank induk.
3. Rekomendasi Persetujuan Kredit atau Pembiayaan

Rekomendasi persetujuan Kredit atau Pembiayaan harus disusun secara tertulis berdasarkan
hasil analisis Kredit atau Pembiayaan yang telah dilakukan. Isi rekomendasi Kredit atau
Pembiayaan harus sejalan dengan kesimpulan analisis Kredit atau Pembiayaan

4. Pemberian Persetujuan Kredit atau Pembiayaan

a. Setiap pemberian persetujuan Kredit atau Pembiayaan harus memperhatikan analisis dan
rekomendasi persetujuan Kredit atau Pembiayaan.
b. Setiap keputusan pemberian persetujuan Kredit atau Pembiayaan yang berbeda dengan
isi rekomendasi harus dijelaskan secara tertulis.
 Perjanjian Kredit Atau Pembiayaan,
Persetujuan Pencairan Kredit Atau
Pembiayaan, Dokumentasi

(POJK No. 42 PPKPB)

https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/POJK-tentang-Kewajiban-Penyusunan-dan-Pelaksanaan-Kebijakan-Perk
reditan-atau-Pembiayaan-Bank-bagi-Bank-Umum/SAL%20Lampiran%20POJK%2042%20-%20PPKPB.pdf
Perjanjian Kredit Atau Pembiayaan
(POJK No. 42 PPKPB)
Setiap Kredit atau Pembiayaan yang telah disetujui dan disepakati pemohon Kredit atau
Pembiayaan harus dituangkan dalam perjanjian Kredit atau Pembiayaan (akad Kredit atau
Pembiayaan) secara tertulis.
Bentuk dan format perjanjian Kredit atau Pembiayaan ditetapkan oleh masing-masing Bank
yang paling sedikit harus memperhatikan hal-hal sebagai berikut:
1. memenuhi keabsahan dan persyaratan hukum yang dapat melindungi kepentingan Bank;
dan
2. memuat jumlah, jangka waktu, tata cara pembayaran kembali Kredit atau Pembiayaan,
dan persyaratan Kredit atau Pembiayaan lain sebagaimana ditetapkan dalam keputusan
persetujuan Kredit atau Pembiayaan.
Persetujuan Pencairan Kredit Atau Pembiayaan
(POJK No. 42 PPKPB)
Pencairan Kredit atau Pembiayaan yang telah disetujui harus berdasarkan prinsip sebagai
berikut:
1. Bank hanya menyetujui pencairan Kredit atau Pembiayaan dalam hal seluruh syarat yang
ditetapkan dalam persetujuan dan pencairan Kredit atau Pembiayaan telah dipenuhi oleh
pemohon Kredit atau Pembiayaan.
2. Sebelum pencairan Kredit atau Pembiayaan, Bank harus memastikan bahwa seluruh
aspek yuridis yang berkaitan dengan Kredit atau Pembiayaan telah diselesaikan dan telah
memberikan perlindungan yang memadai bagi Bank.
Dokumentasi
(POJK No. 42 PPKPB)
DOKUMENTASI KREDIT ATAU PEMBIAYAAN Mengingat dokumentasi Kredit atau Pembiayaan
merupakan salah satu aspek penting yang dapat menjamin pengembalian Kredit atau Pembiayaan, Bank
harus melaksanakan dokumentasi Kredit atau Pembiayaan yang baik dan tertib.
1. Jenis Dokumen Kredit atau Pembiayaan Bank harus menetapkan jenis dokumen yang diperlukan
sesuai dengan jenis Kredit atau Pembiayaan yang diberikan termasuk fotokopi kartu NPWP
pemohon Kredit atau Pembiayaan dan fotokopi SPT Tahunan PPh atau fotokopi laporan keuangan
yang merupakan lampiran SPT Tahunan PPh pemohon Kredit atau Pembiayaan bagi pemohon
Kredit atau Pembiayaan yang disyaratkan Bank melampirkan laporan keuangan, sesuai ketentuan
peraturan perundang-undangan.
2. Pengecekan Keabsahan Dokumen Kredit atau Pembiayaan Bank harus memastikan keabsahan dan
dipenuhinya persyaratan hukum atas setiap dokumen Kredit atau Pembiayaan yang akan diterbitkan
oleh Bank atau yang diterima dari pemohon Kredit atau Pembiayaan.
3. Penyimpanan dan Penggunaan Dokumen Kredit atau Pembiayaan Setiap dokumen Kredit atau
Pembiayaan harus disimpan dengan aman dan tertib. Tata cara penggunaan atau pengambilan
dokumen Kredit atau Pembiayaan dari tempat penyimpanan harus mengandung unsur pengawasan
ganda.
Characteristics of Different
Types of Loans
Characteristics of Different Types of Loans / Karakteristik
Berbagai Jenis Pinjaman
Setiap jenis pinjaman memiliki fitur yang berbeda yang memerlukan skema pembayaran,
jaminan, dan perjanjian pinjaman yang berbeda.
• Uniform Performance Performance Report (UBPR) mengklasifikasikan pinjaman menjadi
satu dari enam jenis:
1. pinjaman real estat
2. pinjaman komersial
3. pinjaman perorangan
4. pinjaman pertanian
5. pinjaman dan sewa lainnya di kantor domestic
6. pinjaman dan sewa di kantor asing
Pinjaman Real Estat

UBPR mendefinisikan pinjaman real estat sebagai pinjaman kantor dalam negeri yang dijamin
oleh real estat. Khususnya, pinjaman real estat umumnya diklasifikasikan ke dalam tujuh
subkategori:
• Construction And Development Loans / Pinjaman Konstruksi Dan Pengembangan
• CRE / Commercial Real Estate Loans
• Multifamily Residential Real Estate / Real Estat Perumahan Multi-keluarga,
• 1–4 Family Residential / 1–4 Perumahan Keluarga
• Home Equity / Modal Perumahan
• Farmland / Tanah Pertanian
• Other Real Estate Loan / Loan Real Estate Lainnya
 Commercial Real Estate Loans /
Pinjaman Real Estat Komersial.
Pinjaman real estat komersial pada umumnya
pinjaman jangka pendek yang terdiri dari pinjaman
konstruksi dan pengembangan real estat, pinjaman
pengembangan tanah, dan pinjaman properti
komersial, seperti pusat perbelanjaan dan gedung
perkantoran.
Sebuah bank memberikan kredit kepada tukang
bangunan untuk membayar bahan-bahan dan
tenaga kerja yang diperlukan untuk menyelesaikan
proyek. Dana biasanya dicairkan secara tidak
teratur, seperti ketika menyelesaikan proses
konstruksi fase tertentu (fondasi dituangkan,
dibingkai, dinding kering, dll.) Atau berdasarkan
tagihan pemasok dan subkontraktor aktual yang
diberikan kepada bankir.
Residential Mortgage Loans /
Pinjaman Hipotek Perumahan.
Untuk rata-rata lembaga penyimpanan, pinjaman
real estat didominasi oleh hipotek jangka panjang,
terutama pada rumah keluarga tunggal.
*Hipotek adalah dokumen hukum yang
melaluinya peminjam memberikan pemberi
pinjaman hak gadai atas properti nyata sebagai
jaminan terhadap hutang. Peminjam dapat
menggunakan properti selama bunga yang
dijadwalkan dan pembayaran pokok dipenuhi. Jika
peminjam default, pemberi pinjaman dapat
menggunakan hak gadai dan mengklaim properti.
Umumnya peminjam memiliki hak penebusan, di
mana penyitaan dicegah jika utang dilunasi dalam
waktu yang wajar setelah gagal bayar

1–4 pinjaman hipotek perumahan
keluarga
1–4 pinjaman hipotek perumahan keluarga
adalah investasi yang menarik ketika dinilai
dengan benar, tetapi memegang hipotek suku
bunga tetap jangka panjang dalam portofolio
bank menciptakan posisi GAP pendanaan
negatif untuk sebagian besar lembaga
penyimpanan. Bank juga tunduk pada risiko
pra-pembayaran dan risiko ekstensi dengan
hipotek suku bunga tetap jangka panjang.
The Secondary Mortgage
Market / Pasar Hipotek
Sekunder.
Pinjaman real estat populer, sebagian,
karena pertumbuhan pasar hipotek
sekunder. Pertumbuhan jumlah pemain
dalam bisnis perbankan hipotek yang berasal
dan hipotek layanan meningkat secara
dramatis selama awal 2000-an, serta
segmen yang agak baru dikembangkan di
pasar untuk subprime, atau peminjam
hipotek berisiko tinggi.
Selama waktu ini, ada juga pertumbuhan
yang signifikan dalam produk hipotek
nontradisional seperti tingkat variabel, nol-
turun, IO, hipotek terbalik dan opsi
pembayaran.

Home Equity Loans / Pinjaman
Ekuitas Rumah.
Pinjaman ekuitas rumah sebenarnya adalah hipotek
kedua yang dijamin oleh real estat sehingga setiap
pembayaran bunga memenuhi persyaratan untuk
pengurangan pajak. Hipotek kedua biasanya
berjangka waktu lebih pendek daripada hipotek
pertama, seperti selama 3 hingga 10 tahun, dan
memiliki klaim subordinasi terhadap hipotek
perumahan pertama. Sebagian besar lembaga
penyimpanan sekarang menawarkan jalur kredit
ekuitas rumah (HELOC) yang disusun serupa
dengan pinjaman angsuran langsung atau jalur
kredit langsung di mana seorang individu memiliki
batas kredit dan dapat meminjam hingga batas
untuk tujuan apa pun.
Equity Investments in Real
Estate / Investasi Ekuitas dalam
Real Estat.
Selama bertahun-tahun, peraturan pemerintah melarang
bank umum memiliki real estat kecuali kantor
perusahaan atau properti yang terlibat dalam penyitaan.
Sebaliknya, asosiasi simpan-pinjam dan perusahaan
asuransi dan perusahaan asuransi telah mampu
mengambil posisi ekuitas dalam proyek real estat. Hal ini
memungkinkan mereka mengenakan tarif pinjaman yang
lebih rendah dengan imbalan potensi keuntungan tak
terbatas dari apresiasi harga. Regulator federal ingin
lembaga penyimpanan untuk terlibat dalam kegiatan real
estat yang lebih spekulatif ini hanya melalui anak
perusahaan yang terpisah, jika sama sekali. Undang-
Undang Gramm – Leach – Bliley tahun 1999
mengizinkan bank-bank komersial dan lembaga-
lembaga tabungan untuk memasuki bisnis perbankan
dagang, dan banyak negara telah mengeluarkan
undang-undang yang mengizinkan bank-bank komersial
yang disewa negara bagian untuk berinvestasi di real
estat, dalam banyak kasus membatasi investasi dolar ke
persentase tetap dari aset.
Commercial Loans / Pinjaman Komersial

UBPR mendefinisikan pinjaman komersial sebagai “pinjaman komersial dan industri di dalam
negeri, pinjaman untuk lembaga penyimpanan, penerimaan bank lain, dan kewajiban (selain
surat berharga) negara dan subdivisi politik.”
Pinjaman komersial diberikan kepada bisnis untuk membantu membiayai kebutuhan modal
kerja (piutang dan inventaris), kebutuhan pabrik dan peralatan, dan tujuan bisnis lain yang
sah. Bank-bank komersial meminjamkan sejumlah besar kepada perusahaan manufaktur,
perusahaan jasa, petani, pedagang sekuritas, dan lembaga keuangan lainnya.
Pinjaman dapat membiayai penggunaan jangka pendek, seperti kebutuhan modal kerja
sementara dan biaya konstruksi di mana peminjam telah mendapatkan komitmen untuk
pembiayaan jangka panjang dari pemberi pinjaman lain, atau penggunaan jangka panjang,
seperti pembelian peralatan baru dan ekspansi pabrik.
Sub bab Commercial Loans:
Working Capital Requirements / Persyaratan Modal Kerja
Modal kerja perusahaan (bersih) sama dengan aset lancar dikurangi kewajiban lancer
*Neraca*.
Bagi sebagian besar perusahaan, jika:
• Modal kerja positif, menunjukkan bahwa aset lancar dibiayai sebagian oleh utang lancar
dan sebagian oleh utang jangka panjang dan ekuitas. Jika aktiva lancar dilikuidasi, hasil
dari penjualan aktiva lancar akan melebihi kewajiban lancar.
Hampir semua bisnis harus berinvestasi dalam aset lancar untuk beroperasi. Produsen
membeli bahan untuk menghasilkan barang yang sering dijual secara kredit. Perusahaan ritel
membeli barang dagangan pajangan dan sering mengandalkan penjualan kredit untuk
merangsang bisnis. Perusahaan jasa memerlukan kas operasi dan inventaris kecil
persediaan. Setiap jenis bisnis bergantung pada metode pembiayaan yang berbeda
tergantung pada kebijakan operasi dan pertumbuhannya. Jika kebutuhan pembiayaan benar-
benar jangka pendek, pinjaman modal kerja sesuai.
Exhibit 13.12 (page: 514)
Exhibit 13.14 (page: 516)
Sub bab Commercial Loans:
• Kebutuhan modal kerja musiman sama dengan selisih total aset lancar dan kewajiban
lancar yang disesuaikan dikurangi kebutuhan modal kerja permanen. Kebutuhan modal
kerja puncak bertepatan dengan tingkat puncak aset lancar.
• Open Credit Lines / Buka Jalur Kredit. Pinjaman musiman sering kali berbentuk jalur
kredit terbuka.17 Di bawah pengaturan ini, pemberi pinjaman menyediakan sejumlah dana
tertentu kepada peminjam untuk jangka waktu tertentu. Pelanggan menentukan waktu
pinjaman aktual, atau "penghapusan". Biasanya, pinjaman secara bertahap meningkat
dengan penumpukan inventaris, kemudian menurun dengan pengumpulan piutang
• Term Commercial Loan / Pinjaman Komersial Berjangka. Lembaga penyimpanan
mencoba mencocokkan persyaratan kredit dengan kebutuhan spesifik peminjam. Petugas
pinjaman memperkirakan tujuan dan jumlah pinjaman yang diusulkan, sumber pembayaran
yang diharapkan, dan nilai agunan.
• Revolving Credit / Kredit Bergulir. Kredit bergulir adalah gabungan dari pinjaman modal
kerja jangka pendek dan pinjaman jangka panjang. Mereka sering melibatkan komitmen
dana (basis pinjaman) selama satu hingga lima tahun
Sub bab Commercial Loans:

• Asset Based Loans / Pinjaman Berbasis Aset. Secara teori, setiap pinjaman yang dijamin
oleh aset perusahaan adalah pinjaman berbasis aset. Salah satu jenis pinjaman jangka
pendek berbasis aset yang populer adalah yang dijamin dengan persediaan atau piutang.
Pinjaman untuk membiayai pembelian dengan leverage (LBO) juga diklasifikasikan dalam
kategori ini.
• Highly Leveraged Transactions / Transaksi Sangat Bermanfaat. Selama awal 1980-an,
satu area pertumbuhan dalam pinjaman berbasis aset adalah LBO. LBO melibatkan
sekelompok investor, sering kali merupakan bagian dari tim manajemen yang ada, membeli
perusahaan target dan menjadikannya privat dengan jumlah ekuitas minimum dan sejumlah
besar utang. Perusahaan sasaran umumnya adalah mereka yang memiliki aset keras
undervalued
 Agricultural Loans Consumer Loans

Pinjaman pertanian mirip dengan pinjaman Pinjaman konsumen non-kredit berbeda

komersial dan industri dalam kredit jangka secara substansial dari pinjaman komersial.
pendek itu membiayai biaya operasional Tujuan mereka biasanya adalah untuk
musiman, dalam hal ini yang terkait dengan membiayai pembelian barang tahan lama,
penanaman dan panen tanaman. Sama meskipun banyak orang meminjam untuk
seperti pinjaman modal kerja, hasilnya membiayai pendidikan, perawatan medis, dan
digunakan untuk membeli persediaan dalam biaya lainnya. Pinjaman rata-rata untuk setiap
bentuk benih, pupuk, dan pestisida dan untuk peminjam relatif kecil. Sebagian besar
membayar biaya produksi lainnya. Operator pinjaman memiliki jangka waktu
tambak berharap untuk membayar hutang
ketika panen dipanen dan dijual. Kredit
jangka panjang membiayai ternak, peralatan,
dan pembelian tanah. Sumber pembayaran
pokok adalah aliran uang tunai dari penjualan
ternak dan hasil panen melebihi biaya
operasional.
Venture Capital / Modal Ventura

Karena tingginya leverage dan risiko yang terlibat, serta persyaratan peraturan, lembaga
penyimpanan pada umumnya tidak berpartisipasi secara langsung dalam transaksi modal
ventura (VC).
Namun, beberapa bank besar memiliki anak perusahaan yang membiayai beberapa jenis
partisipasi ekuitas dan transaksi VC, tetapi partisipasi mereka terbatas.
VC adalah istilah luas yang digunakan untuk menggambarkan pendanaan yang diperoleh
pada tahap awal kehidupan ekonomi perusahaan. Jenis pendanaan ini biasanya diperoleh
selama periode di mana perusahaan tumbuh lebih cepat daripada kemampuannya
menghasilkan pembiayaan internal dan sebelum perusahaan mencapai ukuran yang
dibutuhkan untuk menjadi efisien.
Secara umum, VC menyediakan modal ekuitas jangka panjang, atau utang berbagi risiko
untuk membantu perusahaan yang tidak diperdagangkan dengan peluang pertumbuhan
mereka.
Jenis-Jenis Pinjaman Yang Ada Di Bank
di Indonesia

https://bprwm.co.id/jenis-jenis-pinjaman-yang-ada-di-bank/
Berdasarkan sifat kegunaan
• Kredit modal kerja
Kredit  ini adalah berguna untuk kegiatan usaha. Baik memulai usaha tau memperluas dan
memperbesar usaha atau untuk meningkatkan kemampuan operasi produksi suatu
perusahaan.
Dilihat secara kegunaan jenis kredit ini termasuk dalam kategori jenis kredit produktif. Karena
tujuan dari kredit ini untuk menciptakan kegiatan usaha dalam rangka menghasilkan sebuah
produk barang dan jasa yang bermanfaat sehingga menghasilkan keuntungan dari
penyelenggaraan kegiatan tersebut.
• Kredit investasi
Kredit investasi ini adalah jenis kredit yang dipakai untuk kegiatan investasi. Jenis kredit ini
bersifat produktif, yaitu memberi keuntungan yang diperoleh dari kegiatan berinvestasi. Jika
dilihat dari namanya, secara umum jenis kredit ini berkaitan dengan jangka waktu yang relatif
lama, baik dari segi perolehan keuntungan maupun pengembaliannya
Berdasarkan Waktu
• Kredit jangka pendek
Biasanya waktu kredit jangka pendek ini adalah jangka waktu pelunasan yang relatif pendek.
Biasanya pihak bank memberikan waktu pelunasan tidak lebih dari setahun. Biasanya debitur
yang mengambil kredit ini mengambil kredit ini untuk membangun bisnis skala mikro hingga
menengah. Contohnya adalah Kredit modal kerja perdagangan, industri dan sektor lainnya.
• Kredit jangka menengah
Kredit jangka menengah ini biasanya pihak bank memberikan waktu dari 1 tahun hingga 3
tahun sesuai kesepakatan dengan nasabah. Contoh dari kredit jangka menengah ini adalah
Kredit Investasi untuk pembelian kendaraan, KMK untuk konstruksi
• Kredit jangka panjang
Kredit jangka panjang adalah kredit dengan jangka waktu lebih dari 3 tahun. Biasanya kredit
ini digunakan untuk mengerjakan proyek-proyek besar. Yang proses balik modalnya juga
memerlukan tempo yang cukup lama. Contohnya adalah proyek pembangunan jalan, fly over,
hotel, apartemen dan lain-lain
Berdasarkan Sifat Penggunaanya
• Pinjaman konsumtif
Pinjaman konsumtif adalah apabila pinjaman yang diberikan tersebut oleh nasabahnya
dipergunakan untuk membiayai barang barang konsumtif. Contoh dari kredit konsumtif ini
adalah kartu kredit, kredit kepemilikan rumah (KPR), kredit mobil, kredit multiguna.
• Pinjaman komersial
merupakan pinjaman yang oleh nasabahnya dipergunakan untuk membiayai kegiatan usaha.
Sumber pembayaran berasal dari usaha yang dibiayai nya itu. Contoh dari pinjaman komersial
adalah :
- Kredit mikro, yaitu kredit yang diberikan untuk modal operasional kegiatan usaha mikro
- Kredit usaha kecil, yaitu kredit yang diberikan untuk modal operasional kegiatan usaha kecil
- Kredit usaha menengah, yaitu fasilitas kredit yang diberikan untuk modal operasional
kegiatan usaha menengah
- Kredit Korporasi, yaitu kredit yang diberikan untuk modal operasional korporasi atau
perusahaan
Berdasarkan Jaminan atau Agunan
• Kredit Jaminan Orang
Pemberian kredit dengan jaminan seseorang, kredit yang semacam ini bersifat kekeluargaan.
Biasanya hal ini dilakukan pada saat kita meminjam kepada orang terdekat kita.
• Kredit Jaminan Efek
Kredit yang jaminannya berupa saham atau surat berharga tertentu.
• Kredit Jaminan Barang
Kredit yang jaminannya berbentuk barang bergerak, barang tetap, dan logam mulia. Seperti
emas,sepeda motor atau yang lainnya
• Kredit Jaminan Dokumen
Kredit yang menggunakan jaminan berupa dokumen, seperti L/C (Letter of Credit), surat 
tanah, dan Buku Pemilik Kendaraan Bermotor (BPKB).