Anda di halaman 1dari 16

SISTEM DAN PEDOMAN AUDIT

PENINGKATAN PENGGUNAAN
PRODUKSI DALAM NEGERI
(P3DN)
PADA PENGADAAN BARANG DAN
JASA PEMERINTAH

AUDIT P3DN DALAM AUDIT PBJ

AUDIT PBJ
AUDIT P3DN

ASPEK-ASPEK AUDIT P3DN


ASPEK YANG DIAUDIT

PERENCANAAN

K
O
M
P
E
T
E
N
S
I
Panitia

RKS /
KAK

A
A
N
W
I
Z
I
N
G

PELAKSANAAN

Dokumen
Penawaran

Evaluasi
Penawaran
Dan
Capaian
TKDN

Preferensi
Harga

Penentuan
Pemenang

Kesesuaia
Realisasi
Muatan
TKDN

PEDOMAN
TAHAPAN AUDIT P3DNAUDIT P3DN
PERSIAPAN AUDIT

PELAKSANAAN AUDIT

KERTAS KERJA AUDIT


(KKA)

PELAPORAN AUDIT

LAPORAN HASIL
AUDIT P3DN

PERSIAPAN AUDIT P3DN

1. Mintakan Daftar Kontrak


2.Tentukan Sampel Kontrak
3. Mintakan Kebijakan
Internal

PERTIMBANGAN
MENENTUKAN SAMPEL a.l:
- sampel min 20%
dari jumlah kontrak
- Nilai kontrak minimal
Rp 5 miliar
- Kontrak dengan nilai
peringkat tertinggi dari
Kontrak yang ada.
- Kontrak yang memberikan
preferensi harga
- Kontrak yang mempunyai
nilai TKDN dan
BMP yang tinggi

PELAKSANAAN AUDIT P3DN


PENGUJIAN
KOMPETENSI PANITIA PBJ

PENGUJIAN
DOKUMEN PERENCANAAN
PENGADAAN

1.
2.

SERTIFIKAT PBJ
SOSIALISASI/PELATIHA
N
P3DN
1. RKS/KAK
telah memuat
syarat/ketentuan P3DN
(ps 96 Perpres
No.54/2010)
2. Panitia telah
mewajibkan
P3DN, bila terdapat
Penyedia brg/jasa
yang menawarkan
barang/jasa dengan
nilai TKDN + BMP>
40%
3. Panitia telah
menjelaskan
syarat/ketentuan P3DN
dalam dimuat dalam

1. Panitia telah mengecek brg


PELAKSANAAN AUDIT
P3DN (lanjutan)
yg ditawarkan dgn
mengacu pada Daftar
Kelompok brg/jasa produksi
DN
2.

Panitia telah
mengkonfirmasi keabsahan
tanda sah/usulan yang
dikeluarkan pejabat Eselon
II Kementerian
Kemerindustrian (bila brg
tidak ada di Daftar).

3.

Dokumen penawaran Jasa


telah mencantumkan
capaian TKDN dan BMP jasa
yang ditawarkan

4.

Dokumen penawaran
Gabungan Brg/Jasa telah
mencantumkan capaian
TKDN dan BMP jasa yang

PENGUJIAN
DOKUMEN PENAWARAN

PELAKSANAAN AUDIT
1. DalamP3DN
Pengadaan(Barang
lanjutan
:
)
- Panitia telah merujuk pada
Daftar Inventarisasi brg/jasa
produksi DN
- Perhitungan TKDN per jenis
barang sesuai dengan Daftar
Inventarisasi brg/jasa produksi
DN ( lamp I Permenperin
No.16/2011)
2.

PENGUJIAN
EVALUASI PENAWARAN
DAN CAPAIAN TKDN

Dalam Pengadaan Jasa


- Panitia telah mengklarifikasi
capaian TKDN dan BMP jasa
- Hasil Klarifikasi didukung
kertas kerja
- Kertas Kerja Klarifikasi
dibuat untuk setiap lelang
- Perhitungan TKDN Jasa
dilakukan berdasarkan data
yang dapat
dipertanggungjawabkan
- Perhitungan TKDN Jasa
dibuat untuk setiap pengadaan
jasa (Lamp V Permenperin No.

PELAKSANAAN AUDIT P3DN (lanjutan)


3. Dalam Pengadaan Gabungan
Barang&Jasa
-. Panitia telah merujuk pada
Daftar Inventarisasi brg/jasa
produksi DN dan
mengklarifikasi capaian TKDN
dan BMP jasa

PENGUJIAN
EVALUASI
PENAWARAN
DAN CAPAIAN TKDN

-. Perhitungan TKDN gabungan


barang&Jasa dilakukan
berdasarkan data yang dapat
dipertanggungjawabkan
- Perhitungan TKDN gabungan
barang&Jasa dibuat untuk
setiap pengadaan jasa ( Lamp
VII Permenperin N0 16/2011)

PELAKSANAAN AUDIT
P3DN
(lanjutan)
4. Bila ada
sanggahan,
apakah pengguna
anggaran memverifikasi
capaian TKDN yang
disanggah

PENGUJIAN
EVALUASI PENAWARAN
DAN CAPAIAN TKDN

5. Dalam verifikasi,
pengguna anggaran
menggunakan data dari :
- Penyedia barang/jasa
- Industri barang/jasa
(vendor)
- Daftar Inventarisasi
Barang/Jasa Produksi
Dalam negeri
6. Cek biaya verifikasi
dibebankan kepada
Peminta verifikasi atau
ditentukan lain dalam

PELAKSANAAN AUDIT P3DN (lanjutan)


Pemberian Preferensi
harga sesuai dengan
pasal 98 Perpres
No.54/2010

1.

PENGUJIAN
PEMBERIAN
PREFERENSI HARGA

2. Dasar pemberian
preferensi harga telah
didukung oleh Kertas
Kerja Perhitungan
yang dibuat Panitia
Lelang

PELAKSANAAN AUDIT P3DN (lanjutan)


Panitia lelang telah
membuat perhitungan
HEA (Lamp XI
Permenperin
No.16/2011)

1.

PENGUJIAN
PENENTUAN
PEMENANG

2. HEA dijadikan dasar


menentukan peringkat
pemenang lelang
3. Bila terdapat 2 atau
lebih penawaran HEA
yang sama, penawar
dengan Nilai TKDN
terbesar ditetapkan
sebagai pemenang.

1.Kontrak
telah(lanjutan)
PELAKSANAAN AUDIT
P3DN
mencantumkan :

PENGUJIAN
KONTRAK

-. SNI/standar lain yang


berlaku/standar
internasional
-. P3DN sesuai
kemampuan industri
nasional
-. Penggunaan tenaga
ahli /penyedia
brg/jasa DN
2. Terdapat klausul
P3DN
3. Terdapat klausul
mengenai sanksi
terhadap pelanggaran

PELAKSANAAN AUDIT
P3DNLaporan
(lanjutan)
1. PPK membuat
monitoring capaian TKDN
dari pemenang yang
memperoleh preferensi
harga

PENGUJIAN
ATAS
REALISASI MUATAN
TKDN

2. PPK telah mengenakan


sanksi atas realisasi
muatan TKDN yang tidak
sesuai dengan TKDN
penawaran
3. Pengenaan sanksi telah
sesuai dengan ps. 118
ayat 2 dan ps 119 Perpres
No.54/2010
4. Perhitungan sanksi
finansial telah sesuai
ketentuan (Lamp XII
Permenperin No.16/2011)

KERTAS KERJA AUDIT (KKA)


KERTAS KERJA KOMPILASI
FORMAT LAPORAN HASIL AUDIT
(LHA)

Terima kasih
BANGSA MANDIRI,
CINTA dan BANGGA
PRODUKSI DALAM NEGERI
Marilah lihat diri kita, apakah kita
telah menghargai dan menggunakan
produksi dalam negeri