Umpan Balik Hasil Audit Internal

No. Kode

/PKM/01
No. Revisi

:A

Tanggal Terbit

SPO

KABUPATEN

Halaman

BOLAANG
MONGONDOW UTARA
Ditetapkan oleh

PUSKESMAS

BOHABAK

Tanda Tangan

Fitriani Ponongoa,S.ST

Kepala
Puskesmas Bohabak
Pengertian

Nip : 19701111 199002 2

-

Audit

merupakan

proses

yang

002
systematis, mandiri

dan

terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai

secara objektif untuk menentukan sejauh mana criteria audit
-

telah dipenuhi
Kriteria audit adalah criteria yang digunakan untuk melakukan
audit berdasarkan standar yang digunakan dalam penilaian

audit.
Umpan balik hasil audit atau laporan hasil audit berisi :
1. Latar belakang dilakukan audit, menjelaskan mengapa perlu
2.
3.
4.
5.
6.
7.

dilakukan audit
Tujuan audit menjelaskan tujuan dilaksanakan audit
Lingkup audit menjelaskan unit yang diaudit
Objek audit menjelaskan apa saja yang diaudit
Standar/criteria yang digunakan untuk melakukan audit
Auditor menjelaskan siapa yang melaksanakan kegiatan audit
Proses audit menjelaskan metode,proses pelaksanaan audit

dan jadwal pelaksanaan audit

8. Hasil dan analisis hasil audit menjelaskan temuan audit dan
analisis

mengapa

terjadi

kesenjangan

terhadap

standar/kinerja yang ditetapkan

9. Rekomendasi dari batas waktu penyelesaian yang disepakati
oleh auditee berdasarkan hasil audit
10. Auditor diwajibkan memberikan rekomendasi perbaiakan
dengan adsanya kesempatan dari pihak auditee untuk
Tujuan

menyelesaikan
Sebagai acuan penerapan langkah-langkah Pemberian umpan balik
hasil audit internal kepeda Pimpinan Puskesmas,Penanggung
jawab Manajemen Mutu dan Penanggung jawab Upaya Puskesmas

agar dapat mengambil keputusan dalam strategi perbaikan

Kebijakan
Referensi
Langkah-langkah

program dan kegiatan Puskesmas

SK Kepala Puskesmas Bohabak Nomor

/PKM-BHK/SK/ /201

tentang Penerapan Indikator Mutu

Pedoaman Audit Internal
- Setiap Penanggung jawab Upaya Puskesmas melakukan evaluasi
kinerja dengan mengumpulkan data kinerja,dianalisis untuk
meningkatkan kinerja Puskesmas
Umpan Balik Hasil Audit Internal
No. Kode

/PKM/01
No. Revisi

:A

Tanggal Terbit
SPO

KABUPATEN

Halaman

BOLAANG

:
PUSKESMAS
BOHABAK

MONGONDOW UTARA
-

Dilakukan audit internal secara internal oleh auditor yang telah

ditetapkan
Auditor membuat laporan hasil audit dari setiap pelaksana

program, disertai rekomendasinya.

Kepala Puskesmas menerima laporan dan umpan balik hasil

audit internal
Penanggung jawab UKM dan UKP menerima laporan hasil audit

internal
Penanggung jawab UKM dan UKP,Penanggung jawab Manajemen
mutu serta Pelaksana Kegiatan membahas rekomendasi dari

Auditor
Mengambil keputusan dalam strategi perbaiakan program dan

kegiatan Puskesmas
Tindak lanjut dilakukan terhadap temuan dan rekomendasi dari

hasil audit internal

Penanggung jawab UKM dan UKP serta Pelaksana program dapat
melkukan koreksi,tindakan korektif atau tindakan preventif

Dokumen/Unit Terkait

Laporan hasil audit

SPO Tindakan Korektif

SPO Tindakan Preventif