1
E-2
k. Shut down dilakukan selama 30 hari setiap tahun untuk perawatan dan
perbaikan alat-alat secara menyeluruh.
Sumber: http://www.nt.ntnu.no/users//magnehi/cepci_2011_py.pdf
700
600
500
Index
400
Tahun
exp
I
= H1 2
K 2
K1
H2
I1
Harga Total = H2 n
Keterangan :
H2 : Harga alat yang dicari, Rp
H1 : Harga referensi, terpasang atau harga yang telah diketahui, $
I1 : Index harga referensi atau terpasang
I2 : Index harga terhitung pada tahun tertentu
n : Jumlah alat
exp : eksponen (perry Tabel 9-50 hal 9-69)
E-4
CHEMICAL ENGINEERING
PLANT COST INDEX
Harga Satuan Harga Total
Kode Nama Alat Kapasitas Jml Kapasitas Harga ($) Exp
Rp Rp
SU-01 Screen 64,58 ft2 1 64,58 ft2 34000 0,6 358.037.895 358.037.895
TU-01 Reservoir 56.913,72 gal 1 18.083,33 gal 250 0,46 4.461.099 4.461.099
TU-02 Tangki Pengaduk Cepat 3.003,78 gal 1 954,40 gal 11200 0,46 199.857.222 199.857.222
TU-03 Tangki Pengendap I 9.011,34 gal 1 2.863,19 gal 22900 0,46 408.636.641 408.636.641
TU-04 Bak Pengendap II 17.121,54 gal 1 5.440,07 gal 250 0,46 4.461.099 4.461.099
TU-05 Tangki Filtrasi 79,14 gal 1 646,01 gal 8700 0,46 34.875.888 34.875.888
Bak Penampung Air 23.178,29 7.364,49 450 0,46 8.029.978 8.029.978
TU-06 gal 1 gal
Bersih
TU-07 Tangki Demineralisasi 94,57 gal 1 1.820,59 gal 17200 0,57 33.560.355 33.560.355
TU-08 Tangki Umpan Boiler 8.604,71 gal 1 161,32 gal 3500 0,46 229.594.024 229.594.024
Bak Penampung Air
TU-09 79.437,79 gal 1 16.369,23 gal 1250 0,46 27.221.976 27.221.976
Cooling Tower
E-9
Jenjang Gaji /
Total
No. Jabatan Jumlah Pendidikan Bulan
Minimum (Rp) (Rp)
1 Dewan Komisaris 2 - 20.000.000 50.000.000
2 Direktur 1 S2 30.000.000 30.000.000
3 Staf ahli 2 S1 25.000.000 40.000.000
4 Kepala Bagian 3 S1 15.000.000 45.000.000
5 Kepala Seksi 7 S1 10.000.000 70.000.000
6 Sekretaris Direktur 1 S1 6.000.000 6.000.000
Karyawan Shift
7 Proses
- Ketua regu shift 4 S1 6.000.000 24.000.000
- anggota shift 8 D3 3.500.000 28.000.000
Sub total 12
8 Utilitas
- Ketua regu shift 4 S1 6.000.000 24.000.000
- anggota shift 8 D3 3.500.000 28.000.000
Sub total 12
9 Keamanan
- Ketua regu shift 4 SMU/STM 2.800.000 11.200.000
- anggota shift 8 SMU/STM 2.400.000 19.200.000
Sub total 12
10 Instrument
- Ketua regu shift 5 S1 6.000.000 30.000.000
- anggota shift 9 D3 3.500.000 31.500.000
Sub total 14
11 Quality Control 8 D3-S1 4.000.000 32.000.000
12 K3 4 D3-S1 4.000.000 16.000.000
13 Gudang 4 SMU/STM 2.800.000 11.200.000
E-13
6 Rp. 16.290.356.965
7 Rp. 17.919.392.662
8 Rp. 19.711.331.928
9 Rp. 21.682.465.121
10 Rp. 23.850.711.633
Keterangan :
1. Luas tanah = 25.000 m2
Harga tanah = Rp 400.000 /m2
Harga tanah keseluruhan = Rp 10.000.000.000
E-15
Keterangan :
Trial run dilakukan selama 2 minggu
Perhitungan biaya trial run untuk masa 2 minggu dengan jumlah hari
kerja 14 hari.
Perhitungan : (7 hari x 24 jam/hari x harga x kebutuhan/jam)
c. Bangunan
= 10 % x Rp 37.065.093.690
= Rp 3.706.509.369
Catatan: Tanah tidak didepresiasi. Pada akhir tahun ke-10 harga tanah
diperhitungkan tetap, yaitu sebesar: Rp 10.000.000.000
Sehingga total nilai salvage value yang akan diperhitungkan pada akhir tahun ke-10
adalah sebesar: Rp72.666.458.023
E.10 Depresiasi
DFCI tanpa
Jumlah Nilai
Tahun Kendaraan tanah, bangunan Bangunan Nilai depresiasi IFCI
Depresiasi
&kendaraan
1 Rp 232.200.000 Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 Rp 65.837.297.593 Rp 120.685.280.598
2 Rp 232.200.000 Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 Rp 65.837.297.593 Rp 120.685.280.598
3 Rp 232.200.000 Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 Rp 65.837.297.593 Rp 120.685.280.598
4 Rp 232.200.000 Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 Rp 65.837.297.593 Rp 120.685.280.598
5 Rp 232.200.000 Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 Rp 65.837.297.593 Rp 120.685.280.598
6 - Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 - Rp 54.615.783.005
7 - Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 - Rp 54.615.783.005
8 - Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 - Rp 54.615.783.005
9 - Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 - Rp 54.615.783.005
10 - Rp 52.947.853.789 Rp 1.667.929.216 - Rp 54.615.783.005
Rp 876.505.318.014
E-24
TAHUN I II
KAPASITAS PRODUKSI 80% 90%
Variable Cost Variable Cost
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST) Fixed Cost (Rp) Fixed Cost (Rp)
(Rp) (Rp)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku - 551.443.435.302 - 682.392.914.525
b. Gaji Karyawan 10.115.030.000 11.126.533.000 -
Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan
2% DFCI 12.733.291.605 - 13.369.956.185 -
c. (kenaikan 5% per tahun)
d. Biaya Royalti dan Paten 0,5% TS - 6.176.000.000 - 7.642.800.000
e. Biaya Laboratorium 0,5% BB - 2.757.217.177 - 3.411.964.573
f. Biaya pengemasan produk 5,0% BB - 27.572.171.765 - 34.119.645.726
g. Biaya sarana penunjang 1.241.699.465 163.403.360.447 1.365.869.412 202.211.658.553
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC) 24.090.021.070 751.352.184.691 25.862.358.596 929.778.983.377
E-25
TAHUN III IV
KAPASITAS PRODUKSI 100% 100%
Variable Cost Variable Cost
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST) Fixed Cost (Rp) Fixed Cost (Rp)
(Rp) (Rp)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku - 834.035.784.420 - 917.439.362.862
b. Gaji Karyawan 12.239.186.300 - 13.463.104.930 -
Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan
2% DFCI 14.038.453.994 - 14.740.376.694 -
c. (kenaikan 5% per tahun)
d. Biaya Royalti dan Paten 0,5% TS - 9.341.200.000 - 10.275.320.000
e. Biaya Laboratorium 0,5% BB - 4.170.178.922 - 4.587.196.814
f. Biaya pengemasan produk 5,0% BB - 41.701.789.221 - 45.871.968.143
g. Biaya sarana penunjang 1.502.456.353 247.147.582.676 1.652.701.988 271.862.340.944
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC) 27.780.096.647 1.136.396.535.239 29.856.183.612 1.250.036.188.763
Biaya Plant Overhead 20% (b+c) 5.255.528.059 - 5.640.696.325 -
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
2. Depresiasi 120.685.280.598 - 120.685.280.598 -
E-27
TAHUN V VI
KAPASITAS PRODUKSI 100% 100%
Variable Cost Variable Cost
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST) Fixed Cost (Rp) Fixed Cost (Rp)
(Rp) (Rp)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku - 1.009.183.299.148 - 1.110.101.629.062
b. Gaji Karyawan 14.809.415.423 - 16.290.356.965 -
Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan
2% DFCI 15.477.395.529 - 16.251.265.305 -
c. (kenaikan 5% per tahun)
11.302.852.000 12.433.137.200
- -
d. Biaya Royalti dan Paten 0,5% TS
e. Biaya Laboratorium 0,5% BB - 5.045.916.496 - 5.550.508.145
f. Biaya pengemasan produk 5,0% BB - 50.459.164.957 - 55.505.081.453
g. Biaya sarana penunjang 1.817.972.187 299.048.575.038 1.999.769.406 328.953.432.542
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC) 32.104.783.138 1.375.039.807.639 34.541.391.676 1.512.543.788.403
Biaya Plant Overhead 20% (b+c) 6.057.362.190 - 6.508.324.454 -
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
E-29
TAHUN IX X
KAPASITAS PRODUKSI 100% 100%
Variable Cost Variable Cost
BIAYA PRODUKSI (PRODUCT COST) Fixed Cost (Rp) Fixed Cost (Rp)
(Rp) (Rp)
A. Biaya Manufacturing (Manufacturing Cost)
1. Biaya Manufacturing Langsung (DMC)
a. Biaya Bahan Baku - 1.477.545.268.282 - 1.625.299.795.110
b. Gaji Karyawan 21.682.465.121 - 23.850.711.633 -
Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan
c. 2% DFCI 18.812.870.999 - 19.753.514.549 -
(kenaikan 5% per tahun)
d. Biaya Royalti dan Paten 0,5% TS - 16.548.505.613 - 18.203.356.175
e. Biaya Laboratorium 0,5% BB - 7.387.726.341 - 8.126.498.976
f. Biaya pengemasan produk 5,0% BB - 73.877.263.414 - 81.264.989.756
g. Biaya sarana penunjang 2.661.693.079 437.837.018.714 2.927.862.387 481.620.720.585
Total Biaya Manufacturing Langsung (DMC) 43.157.029.198 2.013.195.782.365 46.532.088.568 2.214.515.360.601
Biaya Plant Overhead 20% (b+c) 8.099.067.224 - 8.720.845.236 -
Biaya Manufacturing Tetap (FMC)
E-33
4.0E+12
3.5E+12 VC
FC
3.0E+12 TS
1.5E+12
1.0E+12
5.0E+11
0.0E+00
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
% Kapasitas
Jumlah nominal aliran masuk = Laba setelah pajak + depresiasi + salvage value
Laba setelah Depresiasi Salvage value+ Cash in
Tahun
pajak (Rp) (Rp) tanah (Rp) Nominal (Rp)
1 162.756.863.955 120.685.280.598 - 283.442.144.552
2 257.731.317.427 120.685.280.598 - 378.416.598.025
3 365.177.265.773 120.685.280.598 - 485.862.546.370
4 430.787.511.329 120.685.280.598 - 551.472.791.927
5 501.317.017.673 120.685.280.598 129.000.000 622.131.298.271
6 606.795.388.009 54.615.783.005 - 661.411.171.014
7 671.980.584.763 54.615.783.005 - 726.596.367.768
8 743.718.428.850 54.615.783.005 - 798.334.211.855
9 822.665.891.385 54.615.783.005 - 877.281.674.390
10 909.545.725.916 54.615.783.005 72.537.458.023 1.036.698.966.944
Faktor
Tahun Akumulasi
NCF nominal (Rp) Discount NCF PV (Rp)
1/(1+0.20)^n (Rp)
0 -1.289.204.541.299 1.0000 -1.289.204.541.299 -1.289.204.541.299
1 283.442.144.552 0.8333 236.201.787.127 -1.053.002.754.172
2 378.416.598.025 0.6944 262.789.304.184 -790.213.449.988
3 485.862.546.370 0.5787 281.170.455.075 -509.042.994.912
4 551.472.791.927 0.4823 265.949.455.983 -243.093.538.929
5 622.131.298.271 0.4019 250.020.615.624 6.927.076.696
6 661.411.171.014 0.3349 221.505.262.926 228.432.339.622
E-38
= 4,9723 tahun
= 4 tahun 12 bulan
= 5 tahun
E-39
Keterangan : Net Cash Flow (NCF) sesudah pajak = (Penjualan - Pengeluaran - Pajak) + Depresiasi
Tahun Net Cash Flow Nominal Faktor Diskon 20% Net Cash Flow
(Rp) 1/(1+i)^n Present Value
0 Rp -1.289.204.541.299 1.0000 Rp -1.289.204.541.299
1 Rp 283.442.144.552 0.8333 Rp 236.201.787.127
2 Rp 378.416.598.025 0.6944 Rp 262.789.304.184
3 Rp 485.862.546.370 0.5787 Rp 281.170.455.075
4 Rp 551.472.791.927 0.4823 Rp 265.949.455.983
5 Rp 622.131.298.271 0.4019 Rp 250.020.615.624
6 Rp 661.411.171.014 0.3349 Rp 221.505.262.926
7 Rp 726.596.367.768 0.2791 Rp 202.779.711.191
8 Rp 798.334.211.855 0.2326 Rp 185.667.022.406
9 Rp 877.281.674.390 0.1938 Rp 170.023.065.817
10 Rp 1.036.698.966.944 0.1615 Rp 167.432.670.938
TOTAL Rp 954.334.809.974
Nilai Net Cash Flow Present Value pada tingkat bunga berjalan (20%) pada
perancangan pabrik DME sebesar Rp 954.334.809.974 (positif).
Maka perancangan pabrik ini feasible (layak).