NOMOR SOP :

TANGGAL :
PEMBUATAN
TANGGAL REVISI :
REVISI YANG KE :
TANGGAL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH : KEPALA PUSKESMAS GRUJUGAN
Kabupaten
Bondowoso
Dinas Kesehatan
Puskesmas Grujugan
dr. Pong Hariadi Susetyo
NIP. 19770920 200604 1 012
NAMA SOP : AUDIT INTERNAL
PENGERTIAN :
 Audit internal adalah: Suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri dan terdokumentasi untuk
mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan
kriteria audit Puskesmas yang disepakati.
 Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan penerapan Sistem Manajemen
Mutu dan mengidentifikasi serta memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul dalam penerapan Sistem
Manajemen Mutu.
 Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk melaksanakan audit internal dengan
kualifikasi: sudah bekerja di Puskesmas Sempol minimum tiga tahun dan atau telah mengikuti
pelatihan dan penerapan Audit Internal.
Auditee adalah: seorang yang menjadi sasaran audit, koordinator maupun pelaksana pelayanan klinis,
administrasi dan manajemen maupun upaya Puskesmas,
TUJUAN :
1. Prosedur ini bertujuan untuk menerangkan sistem audit internal supaya setiap audit dapat
dilakukan secara efektif, berkala dan memberi peluang untuk melakukan perbaikan.
DASAR HUKUM / REFERENSI : KUALIFIKASI PELAKSANA :

1. Permenkes no 75 tahun 2014 tentang 1. Paham prosedur audit, metoda, dan

Puskesmas perangkat audit
2. SK Kepala Puskesmas No..........tentang 2. Dapat mengaplikasikan prosedur, metoda,
dan perangkat audit
pembentukan tim audit internal
3. Dapat Menjaga kerahasiaan informasi
4. Dapat berkomunikasi dengan baik
KETERKAITAN : PERALATAN PERLENGKAPAN :
1. SOP Monitoring 1. Instrumen audit
2. SOP PKP 2. ATK
3. Komputer dan printer
4. Pedoman audit
5. Buku audit internal
PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN
- Apabila ada kesalahan atau kekurangan dalam 1. Dicatat di buku audit internal
mengaudit di semua unit maka akan ada 2. Didokumentasikan dalam bentuk
kekurangan dalam tindakan di unit puskesmas laporan
dan kesalahan dalam pencatatan dan pelaporan,
oleh sebab itu maka Tim Auditor harus
memastikan kelengkapan Audisi dan akan
dilaksanakan secara periodik setiap 6 bulan
sekali

NO Aktivitas Pelaksana Mutu baku Ket

 Persyaratan / Waktu Output
Kelengkapan
1 Persiapan audit

a. Membentuk tim Kepala - ATK 1 hari Tim audit

audit internal Puskesmas - Komputer internal
dan printer
b. Membentuk tim Tim audit - ATK 1 hari Tim
auditor internal - Komputer auditor
dan printere
c. Menentukan Tim audit - ATK 1 hari Auditee
sasaran yang internal - Komputer
akan diaudit/ dan printer
auditee - Data
pelayanan
dan program
di
Puskesmas
d. Menyusun Tim audit - ATK 1 hari Jadwal
jadwal audit internal - Komputer audit
internal dan printer
e. Menyusun Tim audit - ATK 1 Instrumen
instrument audit internal -Komputer minggu audit
dan printer
-Pedoman
audit
2 Pelaksanaan audit -
internal

a. Mendistribusika Tim - Jadwal audit 1 hari Auditee

n jadwal audit auditor mengetahui
internal jadwal audit
masing-
masing
b. Mengunjungi Tim - Instrumen 1mingg
tempat yang auditor audit u
akan diaudit - Alat
transportasi
c. Mengobservasi Tim - ATK 1-2 jam Instrumen
dan mencatat auditor - Instrumen audit terisi
hasil audit audit
3 d. Melakukan Tim auditor - ATK 1-2 jam Instrumen
wawancara - Instrumen audit terisi
kepada sasaran audit
audit
4 Mengolah hasil audit Tim audit - Hasil audit 1 hari Laporan
internal - ATK audit
- Komputer
dan printer
5 Memberikan umpan Ketua tim - Laporan 1 hari
balik audit audit
internal - ATK
- Komputer
dan printer
 6 Menyusun rencana Tim audit - Laporan 1 hari Rekomend
tindak lanjut internal audit asi / RTL
- ATK
Komputer
dan printer
7 Menyusun laporan hasil Ketua tim - Laporan 1 hari Laporan Disampaikan
audit audit audit audit di
internal - ATK minilokakary
Komputer a Puskesmas
dan printer dan
pertemuan
tinjauan
manajemen

Rekaman Historis

NO HALAMAN YANG DIRUBAH PERUBAHAN DIBERLAKUKAN

TANGGAL
 FLOW CHART

Membentuk tim audit internal

Membentuk tim auditor

Menentukan sasaran yang akan diaudit/ audite

Menyusun jadwal audit internal

Menyusun instrument audit

Mendistribusikan jadwal audit internal

Mengunjungi tempat yang akan diaudit

Mengobservasi dan mencatat hasil audit

Melakukan wawancara kepada sasaran audit

Melakukan wawancara kepada sasaran audit

 Mengolah hasil audit

Memberikan umpan balik

Menyusun rencana tindak lanjut

Menyusun laporan hasil audit