NOMOR SOP :

TANGGAL :
PEMBUATAN
TANGGAL REVISI :
REVISI YANG KE :
TANGGAL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH : KEPALA PUSKESMAS PASAR
Kabupaten Padang
UJUNGBATU
Lawas
Dinas Kesehatan
Puskesmas Pasar
Ujungbatu
dr. Paizah
NIP. 19701004 200212 2 003
NAMA SOP : AUDIT INTERNAL
PENGERTIAN :
 Audit internal adalah: Suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri dan terdokumentasi untuk
mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat
pemenuhan kriteria audit Puskesmas yang disepakati.
 Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan penerapan Sistem
Manajemen Mutu dan mengidentifikasi serta memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul
dalam penerapan Sistem Manajemen Mutu.
 Auditor adalah seorang yang ditunjuk untuk melaksanakan audit internal dengan
kualifikasi: sudah bekerja di Puskesmas Pasar Ujungbatu minimum tiga tahun dan atau telah
mengikuti pelatihan dan penerapan Audit Internal.
Auditee adalah: seorang yang menjadi sasaran audit, koordinator maupun pelaksana pelayanan
klinis, administrasi dan manajemen maupun upaya Puskesmas,
TUJUAN :
1. Prosedur ini bertujuan untuk menerangkan sistem audit internal supaya setiap audit dapat
dilakukan secara efektif, berkala dan memberi peluang untuk melakukan perbaikan.
DASAR HUKUM / REFERENSI : KUALIFIKASI PELAKSANA :

1. Permenkes no 75 tahun 2014 tentang 1. Paham prosedur audit, metoda, dan

Puskesmas perangkat audit
2. SK Kepala Puskesmas No..........tentang 2. Dapat mengaplikasikan prosedur,
metoda, dan perangkat audit
pembentukan tim audit internal
3. Dapat Menjaga kerahasiaan informasi
4. Dapat berkomunikasi dengan baik
KETERKAITAN : PERALATAN PERLENGKAPAN :
1. SOP monitoring 1. Instrumen audit
2. SOP PKP 2. ATK
3. Komputer dan printer
4. Pedoman audit
5. Buku audit internal
PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN
- Apabila ada kesalahan atau kekurangan 1. Dicatat di buku audit internal
dalam mengaudisi di semua unit maka akan 2. Didokumentasikan dalam bentuk
ada kekurangan dalam tindakan di unit laporan
puskesmas dan kesalahan dalam pencatatan
dan pelaporan, oleh sebab itu maka Tim
Auditor harus memastikan kelengkapan
Audisi dan akan dilaksanakan secara periodic
setiap 6 bulan sekali

Aktivitas Mutu baku Ket

N Pelaksan Persyaratan / Waktu Output
O a Kelengkapan
1 Persiapan audit

a. Membentuk tim Kepala - ATK 1 hari Tim audit

audit internal Puskesm - Komputer internal
as dan printer

b. Membentuk tim Tim - ATK 1 hari Tim auditor

auditor audit - Komputer
internal dan printere

c. Menentukan Tim - ATK 1 hari Auditee

sasaran yang audit - Komputer
akan diaudit/ internal dan printer
auditee - Data
pelayanan
dan
program di
Puskesmas
d. Menyusun jadwal Tim - ATK 1 hari Jadwal
audit internal audit - Komputer audit
internal dan printer

e. Menyusun Tim - ATK 1 Instrumen

instrument audit audit -Komputer mingg audit
internal dan printer u
-Pedoman
audit
2 Pelaksanaan audit -
internal

a. Mendistribusikan Tim - Jadwal 1 hari Auditee

jadwal audit auditor audit mengetahui
internal jadwal audit
masing-
masing
b. Mengunjungi Tim - Instrumen 1ming
tempat yang akan auditor audit gu
diaudit - Alat
transportas
i
c. Mengobservasi Tim - ATK 1-2 Instrumen
dan mencatat auditor - Instrumen jam audit terisi
hasil audit audit
3 d. Melakukan Tim - ATK 1-2 Instrumen
wawancara auditor - Instrumen jam audit terisi
kepada sasaran audit
audit
4 Mengolah hasil audit Tim - Hasil audit 1 hari Laporan
audit - ATK audit
internal - Komputer
dan printer
5 Memberikan umpan Ketua - Laporan 1 hari
balik tim audit audit
internal - ATK
- Komputer
dan printer
 6 Menyusun rencana Tim - Laporan 1 hari Rekomend
tindak lanjut audit audit asi / RTL
internal - ATK
Komputer
dan printer
7 Menyusun laporan hasil Ketua - Laporan 1 hari Laporan Disampaika
audit tim audit audit audit n di
internal - ATK minilokakar
Komputer ya
dan printer Puskesmas
dan
pertemuan
tinjauan
manajemen

Rekaman Historis

NO HALAMAN YANG DIRUBAH PERUBAHAN DIBERLAKUKAN

TANGGAL
 FLOW CHART

Membentuk tim audit internal

Membentuk tim auditor

Menentukan sasaran yang akan diaudit/ auditee

Menyusun jadwal audit internal

Menyusun instrument audit

Mendistribusikan jadwal audit internal

Mengunjungi tempat yang akan diaudit

Mengolah hasil audit

Mengobservasi dan mencatat hasil audit

Memberikan umpan balik

Melakukan wawancara kepada sasaran audit

Menyusun rencana tindak lanjut

Melakukan wawancara kepada sasaran audit

Menyusun laporan hasil audit