RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS PAKISJAYA

TAHUN 2019

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka di susun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, kepegawaian, dan logistic.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
- Poswindu

2. Pelayanan UKP:
- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Ruang persalinan
- Laboratorium
- Farmasi
- Rawat Inap

3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing
unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadual
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
UKM
1 KIA Capaian KIA Standar Laporan
cakupan KIA kegiatan
?%
Pelaksanaan 10 Standar ANC
T ?% 10 T
Capaian LIL ? Target LIL
% (imunisasi) tercapai
2 Promkes Capaian PHBS Standar Laporan
?% cakupan kegiatan
PHBS
Pelaksanaan Masyarakat Ceklist
PHBS ?% mampu
melaksanakan
PHBS :
Indicator
keluarga sehat

1.
3 P2M Capaian Semua pasien Laporan
screening TB “TOSS” kegiatan
pasien TB ? %
Spm,
Program
prioritas
pemerintah
4 Gizi Seluruh ibu dan Tinggi badan Laporan
balita (gizi tidak sesuai kegiatan
buruk, program dengan usia,
stunting, program
prioritas
nasional,
target 0%
stunting

5 Kesling Perilaku PMK 46/2016 Ceklist

6 Posbindu Posbindu lansia PMK Laporan
Lansia >60 ?% 46/2015 bab
Thn VI.I.I

Kunjungan
lansia ?%

UKP Gawat Kesesuaian SOP PMK 46 Observasi

Darurat SOP Triase.
BAB VII.2.3 Ceklist
Pelaksanaan
Daftar tilik
triase
Simulasi
Ketersediaan
peralatan BAB VII.3.2 ?
emergency
farmasi Ketersediaan SOP Farmasi Observasi
obat
BAB VIII.2.1- Ceklist
30
Dokumen
Formularium
Wawancara
Nasional ?

Laboratorium Semua PMK 46/2015 Bukti /stiker

peralatan kalibrasi
BAB VIII.3.5
berfungsi dan
Telusur
bahan reagensia TTG
dokumen
KALIBRASI
ALAT Wawancara
BAB VIII.1.5 Inspeksi
TTG
Observasi
REAGEN
Rawat jalan Observasi
Rawat inap Penatalaksanaan Permenkes Observasi
pasien rawat 52/2015
Simulasi
inap diagonosis
penyakit dan Telusur
prosedurnya dokumen
Wawancara
Poned Penatalaksanaan SOP Observasi
pasien Persalinan
Ceklist
persalinan normal
normal dan Wawancara
PMK 84/2014
emergency Simulasi
TTG
PUSKESMAS
MAMPU
PONED

b. Metoda audit:
 Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
d. …dsb
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)
Contoh:
- KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
- P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus
- Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan
pelaksanaan pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja)

Contoh:
- GawatDarurat : pelaksanaan triase
- Rawat jalan : kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat
jalan
- Ruangpersalinan : Pelaksanaan APN
- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan
Pelaksanaan pemeriksaan kimia darah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan

Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja):

- administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
 - pemeliharaan alat : perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan
keuangan

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, danevaluasikegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
danrencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN………………………
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN PEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOP DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program v
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan v

3. Pemberitahunan
kepada unit yang V
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM Dst Mgg-1
o KIA
o Gizi
UGD O
Poliu Kesling
UKP mum Dst

Pendaft
aran
 Tim Audit Tim 1 Dst
(sebut
kanna
ma)
Tim 2
(sebut
kanna
ma)

5. Analisis hasil X X X X X X X X X X X
audit

6. Tindak lanjut X X X X X X X X X X X
hasil audit

7. Monitoring X X X X X X X X X X X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X X X X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai Perencanaan Bdn, Instrument Wawancar Check 5 Julisd 5–7
proses program KIA Endah, dr. akreditasi a, periksa list, 7 Juli Des
perencanaan Guman, perencanaan dokumen Panduan 2016 2016
KIA Carles program (Bab perencana wawanc
Mangatas, IV.1,2.3…) an, ara
S periksa
rekam
kegiatan
lokminper
encanaan
Menilai Cakupan (sebutkan Indikator dan Periksa Check 10 Juli 10 –
capaian program KIA nama) target laporan list sd 12 12
kinerja KIA program KIA: bulan KIA indicato Juli Des
K1, K4, dst r dan 2016 2016
target
kinerja
Dst
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii
...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketuatim audit Anggota Tim Audit: