I.

DATA AKUNTANSI PERUSAHAAN

Company Name PT NAKU FAMS

Address Jl. Pelita 2 , No 02, Labuhan Ratu, Bandar Lampung
Phone Number 085658995666
Fax 0721 – 453678
Email naku@gmali.com
Federal Tax ID 1994-12-1602
Curent Financial year 2019
Last mont of financial year Desember
Conversion mont Januari
Periode per year Twelve
Type bussines Retail Business Other
Folder Name QUIS –MYOB - NAMA - NPM
File Name NAMA-NPM

II. BAGAN AKUN

Account Number Account Name Header Type Balance

Link
1-0000 Aktiva Header Asset   Rp 421.900.000
1-1000 Aktiva Lancar Header Asset   Rp 206.900.000
1-1100 Kas & Bank Header Asset   Rp 105.000.000
1-1110 Kas Harian Detail Bank * Rp 25.000.000
1-1120 Kas Kecil Detail Bank * Rp 10.000.000
1-1130 Kas Di Bank Mandiri Detail Bank * Rp 70.000.000
1-1200 Piutang Dagang Detail Account Receivable * Rp 20.000.000
1-1300 Piutang Karyawan Detail Other Asset Rp -
1-1400 Piutang Lain-lain Detail Other Asset Rp -
1-1500 Persediaan Detail Other Asset   Rp 74.900.000
1-1600 Perlengkapan Toko Detail Other Asset Rp 7.000.000
1-2000 Aktiva Lain-lain Header Asset   Rp -
1-2100 Uang Muka Pembelian Detail Other Asset * Rp -
1-2200 Sewa Dibayar Dimuka Detail Other Asset   Rp -
1-2300 Iklan Dibayar Dimuka Detail Other Asset   Rp -
1-3000 Aktiva Tetap Header Asset   Rp 215.000.000
1-3100 Peralatan Toko Header Asset   Rp 50.000.000
1-3110 HP. Peralatan Toko Detail Other Asset   Rp 58.000.000
1-3120 Akum. Peny. Prltn Toko Detail Other Asset   Rp (8.000.000)
1-3200 Kendaraan Header Asset   Rp 70.000.000
1-3210 HP. Kendaraan Detail Other Asset   Rp 79.000.000
1-3220 Akum. Peny. Kendaraan Detail Other Asset   Rp (9.000.000)
1-3300 Gedung Header Asset   Rp 80.000.000
1-3310 HP. Gedung Detail Other Asset   Rp 90.000.000
1-3320 Akum. Peny. Gedung Detail Other Asset   Rp (10.000.000)
1-3400 Komputer Header Asset   Rp 15.000.000
1-3410 HP. Komputer Detail Other Asset   Rp 22.000.000
1-3420 Akum. Peny. Komputer Detail Other Asset   Rp (7.000.000)
2-0000 Kewajiban Header Liability   Rp 218.500.000
2-1000 Kewajiban Lancar Header Liability   Rp 18.500.000
2-1100 Mandiri Card Detail Credit Card   Rp -
2-1200 Utang Dagang Detail Account Payable * Rp 18.500.000

COMBASE myob - accounting

 2-1300 Utang PPN Header Liability   Rp -
2-1310 PPN Keluaran Detail Other Liability   Rp -
2-1330 PPN Masukan Detail Other Liability   Rp -
2-1600 Pendapatan Diterima Di Muka Detail Other Liability * Rp -
2-2000 Kewajiban Jangka Panjang Header Liability   Rp 200.000.000
2-2100 Pinjaman Bank Detail Other Liability   Rp 200.000.000
3-0000 Ekuitas Header Equity   Rp 209.100.000
3-1000 Modal Pemilik Header Equity   Rp 202.100.000
3-1100 Modal Disetor Detail Equity   Rp 195.000.000
3-1200 Prive Detail Equity   Rp 7.100.000
3-8000 Laba Ditahan Detail Equity * Rp 7.000.000
3-9000 Laba Tahun Berjalan Detail Equity * Rp -
3-9999 Historical Balancing Detail Equity * Rp -
4-0000 Pendapatan Header Income   Rp -
4-1000 Penjualan Detail Income   Rp -
4-2000 Ongkos Angkut Penjualan Detail Income * Rp -
4-3000 Denda Penjualan Detail Income * Rp -
4-4000 Pendapatan Jasa Detail Income   Rp -
5-0000 HPP Header Cost of Sales   Rp -
5-1000 Pembelian Detail Cost of Sales   Rp -
5-2000 Ongkos Angkut Pembelian Detail Cost of Sales * Rp -
6-0000 Beban Header Expense   Rp -
6-1100 Beban Iklan Detail Expense   Rp -
6-1200 Potongan Header Expense Rp -
6-1210 Potongan Penjualan Detail Expense * Rp -
6-1220 Potongan Pembelian Detail Expense * Rp -
6-1300 Beban Sewa Detail Expense   Rp -
6-1400 Beban Asuransi Detail Expense   Rp -
6-1500 Denda Pembelian Detail Expense * Rp -
6-1600 Beban Penyusutan Detail Expense Rp -
6-1700 Beban Perlengkapan Toko Detail Expense Rp -
6-5100 Beban Air Detail Expense Rp -
6-5200 Beban Listrik Detail Expense * Rp -
6-5300 Beban Gaji Detail Expense Rp -
8-0000 Pendapatan Lain-Lain Header Other Income Rp -
8-1000 Pendapatan Bunga Detail Other Income Rp -
9-0000 Beban Lain-Lain Header Other Expense Rp -
9-1000 Beban Bunga Detail Other Expense Rp -

III. CARD FILE

CUSTOMER
Nama TOKO CITRA TOKO SUGO TOKO UNYIL
Alamat Jl. Antasari No. 05 Jl. Gunung Sulah No.03 Jl. A. Yani Blok E1
Kota Bandar Lampung Bandar Lampung Tanjung Karang
Termin 3/15, n/30 3/10, n/45 2/15, n/30
Saldo Awal Rp. 9.000.000,- Rp. 7.000.000,- Rp. 4.000.000,-
VENDOR
Nama CV PUSPA CV DELOK CV PRIMA
Alamat Jl. P. Antasari No. 53 Jl. Beringin Jaya No. 16 Jl. Pagar Alam No. 23
Kota Bandar Lampung Teluk Betung Bandar Lampung
Termin 2/15, n/45 2/15, n/45 3/10, n/30
Saldo Awal Rp. 7.000.000,- RP. 6.000.000,- Rp. 5.500.000,-

COMBASE myob - accounting

IV. INVENTORY

PERSEDIAAN
Kode SG001 SG002 SG003 SG004
Nama Printer Speaker Mini Motherboard Flashdisk
Satuan Unit Unit Unit Unit
Selling Price Rp. 850.000 Rp. 350.000,- Rp.1.200.000,- Rp.150.000,-
Counted 35 45 40 60
Unit Cost Rp. 700.000,- Rp. 200.000,- Rp.900.000,- Rp.90.000,-

V. TRANSAKSI

Jan 01 Dikeluarkan cek untuk membayar gaji 15 orang karyawan sebesar @Rp. 1.500.000,- dan langung
mengurangi saldo kas di Bank Mandiri.

Jan 02 Dijual secara kredit kepada Toko UNYIL barang-barang sbb:

Jumlah Nama Barang Harga Satuan Total Tax

16 Printer Rp. 850.000 Rp. 13.600.000 N-T
11 Speaker Mini Rp. 350.000 Rp. 3.850.000 N-T
Freight Rp. 100.000
Jumlah Rp. 16.950.000

Jan 06 Dikembalikan dari Toko UNYIL atas penjualan tgl 02 Jan yang lalu karena rusak:

Jumlah Nama Barang Harga Satuan Total Tax

-2 Printer Rp. 850.000 (Rp. 1.700.000) N-T
Total (Rp. 1.700.000)

Jan 09 Dibayar cicilan Utang kepada CV PUSPA atas saldo utang bulan lalu sebesar Rp. 3.000.000,-.

Jan 11 Perusahaan membayar iklan untuk 12 kali terbit sebesar Rp. 4.800.000,- (metode aktiva).

Jan 13 Diterima pelunasan piutang dari Toko UNYIL atas transaksi tgl 02 Jan lalu setelah dikurangi retur.

Jan 18 Dijual secara tunai kepada Toko SUGO barang-barang sebagai berikut:

Jumlah Nama Barang Harga Satuan Total Tax

10 Printer Rp. 850.000 Rp. 8.500.000 N-T
5 Speaker Mini Rp. 350.000 Rp. 1.750.000 N-T
10 Flashdisk Rp. 150.000 Rp. 1.500.000 N-T
Freight Rp. 50.000 N-T
Jumlah Rp. 11.750.000

Jan 21 Dibeli secara tunai dari CV PRIMA barang-barang sbb:

Jumlah Nama Barang Harga Satuan Total Tax

COMBASE myob - accounting

 5 Printer Rp. 700.000 Rp. 3.500.000 N-T
5 Flashdisk Rp. 90.000 Rp. 450.000 N-T
Freight Rp. 50.000 N-T
Jumlah Rp. 4.000.000

Jan 21 Dibayar beban listrik & air sebesar masing-masing Rp. 500.000 & Rp. 300.000 dengan menggunakan
kas harian.
Jan 26 Dibeli secara kredit dari CV DELOK barang – barang sbb:

Jumlah Nama Barang Harga Satuan Total Tax

10 Speaker Mini Rp. 200.000 Rp. 1.000.000 N-T
5 Flashdisk Rp. 90.000 Rp. 450.000 N-T
Jumlah Rp. 1.450.000

Jan 29 Dibayar utang kepada CV DELOK atas transaksi tgl 26 Januari lalu.

Ayat Jurnal Penyesuaian

Jan 31 Perlengkapan toko yang tersisa Rp. 1.250.000,-
Iklan yang sudah terbit sebanyak 6 kali.
Kendaraan disusutkan sebesar 5%.

COMBASE myob - accounting