Buku Ekonomi Syariah SMA-MA

Peran Sektor Publik dan Ziswaf dalam Perekonomian
i
Ekonomi dan Keuangan Syariah
EKONOMI SYARIAH
Untuk Sekolah Menengah Atas
Diterbitkan oleh Departemen Ekonomi dan Keuangan Syariah

Bank Indonesia
ISBN: XXXX
Tim Penyusun:
Dr. Dadang Muljawan, S.T., M.B.A. (Bank Indonesia)
Priyonggo Suseno, S.E., M.Sc. (Universitas Islam Indonesia)
Dr. Jardine A. Husman, S.T., M.Sc. (Bank Indonesia)
Diana Yumanita, S.E., M.S.E. (Bank Indonesia)
Drs. Wiji Purwanta, M.Pd. (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Dr. H. Muh. Nurdin B., M.Si. (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Drs. Budi Hartono, M.Si. (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Dra. Khairanis (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Syaerozi, S.Pd. (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Drs. Wawan Kusumah (Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia)
Penerbit:
Departemen Ekonomi dan Keuangan Syariah
Bank Indonesia
Jl. M.H. Thamrin No.2 Jakarta 10350
Telp. 021-29814933 Fax. 021-2311645
Email : deks@bi.go.id
Website : www.bi.go.id
Hak Cipta Dilindungi Undang-Undang

Dilarang memperbanyak karya tulis ini dengan bentuk dan cara apapun tanpa izin tertulis
dari penerbit.
ii
KATA
PENGANTAR
Bismillahirrahmanirrahim
Assalamu ‘alaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh,
P
uji syukur kita panjatkan kehadiran Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan
karunia-Nya kepada kita semua. Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurah
kepada Nabi Muhammad SAW, suri teladan dalam melaksanakan ajaran Islam
yang rahmatan lil’alamin dalam segala aspek kehidupan, termasuk dalam kegiatan
perekonomian.
Ekonomi syariah adalah sistem ekonomi yang mengimplementasikan nilai dan prinsip
dasar syariah. Bersumber dari ajaran yang bersifat rahmatan lil ‘alamin, nilai dan prinsip
syariah berlaku universal dalam segala aspek kehidupan, termasuk dalam kegiatan
ekonomi dan keuangan.
Kami menyambut baik penerbitan buku “Ekonomi Syariah untuk Sekolah Menengah
Atas” yang dapat digunakan oleh siswa SMA pada mata pelajaran ekonomi. Buku ini
disusun oleh Bank Indonesia bekerjasama dengan Asosiasi Guru Ekonomi Indonesia.
Sebagai implementasi kurikulum 2013, buku ini memuat materi mengenai ekonomi
dan keuangan syariahsebagai pelengkap materi pelajaran ekonomi. Seiring dengan
penyempurnaan kurikulum pendidikan yang dilakukan oleh Kementerian Pendidikan
dan Kebudayaan, Bank Indonesia berkeinginan untuk berperan serta mencerdaskan
kehidupan bangsa dengan memberikan pengetahuan, wawasan, dan pemahaman yang
utuh tentang ekonomi dan keuangan syariah.
Pembelajaran di dunia pendidikan tingkat SMA saat ini mengacu pada kurikulum
2013 yang mengangkat kembali filosofi pendidikan yang berbasis nilai-nilai luhur, nilai
akademik, kebutuhan peserta didik dan masyarakat. Fokus pengembangan kurikulum
2013 antara lain penguatan pengetahuan, keterampulan, dan sikap secara holistik dalam
pembelajaran serta penguatan penilaian proses dan hasil.
iii
KATA
PENGANTAR
Melalui buku ini diharapkan para guru dan peserta didik dapat memahami dengan baik
mengenai ekonomi dan keuangan syariah, sehingga pada saatnya nanti apabila anak
didik terjun ke masyarakat telah memiliki penguasaan pengetahuan, keterampilan, dan
sikap dalam berkontribusi terhadap ekonomi dan keuangan syariah di Indonesia.
ampaikan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada
ber dan pihak-pihak terkait yang telah membantu
Akhir kata, kami menyampaikan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada tim
Semoga Allah SWT senantiasa memberikan karuniaNya
n negara penulis,
Indonesianarasumber dan pihak-pihak
menjadi negara terkait yang
yang makmur, adil, telah membantu penyusunan buku
ini. Semoga Allah SWT senantiasa memberikan karuniaNya kepada kita semua dan
negara Indonesia menjadi negara yang makmur, adil, dan sejahtera.
Warahmatullahi Wabarakaatuh.
Wassalamu ‘alaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh.
Jakarta,
Jakarta, November 2018
November 2018
Kepala
Kepala Departemen Departemen
Ekonomi Ekonomi dan
dan Keuangan Keuangan Syariah
Syariah
Bank Bank
Indonesia
Indonesia
M.M.Anwar
AnwarBashori
Bashori
iv
DAFTAR
ISI
HALAMAN JUDUL..................................................................................................... i
KATA PENGANTAR.................................................................................................... iii
DAFTAR ISI................................................................................................................. v
DAFTAR GAMBAR..................................................................................................... vii
DAFTAR DIAGRAM................................................................................................... viii
DAFTAR TABEL.......................................................................................................... ix
BAB 1. KONSEP DASAR EKONOMI ISLAM.............................................................. 1

A. Peran Agama dalam Berekonomi................................................................ 1
B. Pengertian Ekonomi Islam........................................................................... 6
BAB 2. MASALAH POKOK DALAM EKONOMI ISLAM............................................. 13

A. Masalah Pokok Ekonomi.............................................................................. 13
B. Sistem Ekonomi............................................................................................ 18
C. Sistem Ekonomi Islam.................................................................................. 22
D. Sistem Ekonomi Islam Tiga Sektor............................................................... 27
BAB 3. KARAKTERISTIK EKONOMI ISLAM.............................................................. 33

A. Berekonomi dalam Mencapai Tujuan Hidup............................................... 33
B. Karakteristik Ekonomi Islam......................................................................... 35
C. Tujuan Ekonomi Islam.................................................................................. 39
D. Nilai-Nilai Dasar Ekonomi Islam................................................................... 41
BAB 4. KEGIATAN KONSUMSI MENURUT ISLAM.................................................. 53

A. Kegiatan Konsumsi....................................................................................... 53
B. Tujuan Konsumsi.......................................................................................... 54
C. Faktor yang Memengaruhi Konsumsi.......................................................... 56
D. Maslahat dan Kepuasan............................................................................... 62
E. Kurva Permintaan......................................................................................... 68
F. Perubahan Harga terhadap Permintaan...................................................... 72
BAB 5. KEGIATAN PRODUKSI MENURUT ISLAM.................................................... 77

A. Tujuan Produksi Menurut Islam................................................................... 77
B. Nilai-Nilai Islam dalam Produksi.................................................................. 87
C. Transaksi Bisnis yang Dilarang oleh Islam.................................................... 88
D. Hal yang Direkomendasikan dalam Produksi.............................................. 91
v
DAFTAR
ISI
E. Maksimisasi Maslahah dalam Proses Produksi............................................ 92
F. Penurunan Kurva Penawaran....................................................................... 97

BAB 6. PASAR, EFISIENSI, DAN KEADILAN............................................................. 101
A. Konsep Dasar Keseimbangan Pasar............................................................. 101
B. Mekanisme Pasar dan hubungannya dengan Efisiensi Ekonomi................. 114
C. Efisiensi Ekonomi.......................................................................................... 117
BAB 7. KEGIATAN DISTRIBUSI DALAM EKONOMI ISLAM..................................... 137

A. Distribusi dan Pengukurannya..................................................................... 137
B. Distributif sebagai Indikator Keadilan Ekonomi........................................... 140
C. Distribusi dalam Ekonomi Konvensional...................................................... 144
D. Distribusi dalam Ekonomi Islam................................................................... 146
BAB 8. KONSEP DASAR EKONOMI MAKRO ISLAM................................................ 161

A. Tujuan Kebijakan Ekonomi Konvensional.................................................... 162
B. Tujuan Kebijakan Ekonomi Islam.................................................................. 166
C. Indikator Ekonomi Makro Islam................................................................... 169
D. Peran Pemerintah dalam Ekonomi Islam..................................................... 178
E. Kebijakan Fiskal dan Moneter Islam............................................................ 180
F. Instrumen Kebijakan Fiskal dan Moneter Islam........................................... 185
BAB 9. KONSEP DASAR KEUANGAN SYARIAH........................................................ 193

A. Pendahuluan................................................................................................ 193
B. Peran Sistem Keuangan................................................................................ 193
C. Konsep Dasar Keuangan Syariah.................................................................. 195
D. Peran Sosial Sistem Keuangan Syariah: Zakat, Sedekah dan Wakaf............ 200
E. Prinsip Keuangan Syariah............................................................................. 200
F. Instrumen Keuangan Syariah........................................................................ 203
G. Pasar dan Lembaga Keuangan Syariah........................................................ 208
BAB 10. PERAN SEKTOR PUBLIK DAN ZISWAF DALAM PEREKONOMIAN........... 217
A. Pendahuluan................................................................................................ 217
B. Peran Pemerintah dalam Perekonomian..................................................... 218
C. Keuangan Publik (Baitul Maal) pada Masa Awal Islam................................ 219
D. Karakteristik Keuangan Publik Syariah......................................................... 231
E. Prinsip Pengelolaan Zakat dan Wakaf Kontemporer................................... 234
vi
DAFTAR
GAMBAR
1.1 Autografik dari Ibnu Khaldun........................................................................... 3
3.1 Prinsip Dasar Ekonomi dan Keuangan Syariah................................................. 44
4.1 Berbagi Akan Menaikkan Maslahat Meskipun Dapat Menurunkan
Kepuasan.......................................................................................................... 61
5.1 Substitusi input yang Dipaksakan dan Substitusi Alamiah.............................. 84
5.2 Kurva Pembelajaran (learning curve) bagi Produsen...................................... 87
5.3 Kurva Penawaran Islam.................................................................................... 98
6.1 Warung Makan Gratis Bagi Dhuafa.................................................................. 112
6.2 Pasar Syariah Az-Zaitun, Surabaya................................................................... 131
6.3 Bisnis Online pada Mesin Browser.................................................................. 133
8.1 Teori Trickle Down Effect dan Hadits Perintah Bersyukur................................ 162
8.2 Transmisi Kebijakan Moneter BI-7DRR............................................................ 185
vii
DAFTAR
DIAGRAM
2.1 Model Dasar Ekonomi Islam Tiga Sektor......................................................... 30
4.1 Kurva Permintaan Air Minum oleh Malik........................................................ 57
4.2 Kurva Permintaan (Konvensional).................................................................... 69
4.3 Utilitas Marginal (UM) dan Maslahat Marginal (MM)..................................... 71
4.4 Permintaan Konsumen Islam........................................................................... 30
6.1 Kelebihan Permintaan dan Keseimbangan Pasar............................................ 103
6.2 Kelebihan Permintaan dan Keseimbangan Pasar............................................ 104
6.3 Perubahan Permintaan dan Ketidakseimbangan Pasar................................... 105
6.4 Perubahan Penawaran dan Ketidakseimbangan Pasar................................... 110
6.5 Perubahan Penawaran dan Ketidakseimbangan Pasar................................... 113
6.6 Dampak Harga terhadap Surplus Konsumen................................................... 115
6.7 Dampak Harga terhadap Surplus Produsen..................................................... 116
6.8 Dampak Harga terhadap Surplus Produsen..................................................... 117
6.9 Ketidakadilan Distribusi dalam Pasar............................................................... 121
7.1 Ilustrasi Distribusi Pendapatan dan Kekayaan................................................. 139
8.1 Kurva LM Pada Beberapa Kondisi Perekonomian............................................ 182
8.2 Kebijakan Fiskal Pada Beberapa Kondisi Perekonomian.................................. 183
9.1 Akad-Akad Keuangan Syariah........................................................................... 204
9.2 Pasar dan Lembaga Keuangan Syariah............................................................ 209
10.1 Sistem dan Kelembagaan Zakat dan Wakaf..................................................... 235
viii
DAFTAR
TABEL
2.1 Perbandingan Konsep Kepemilikan: Ekonomi Pasar, Sosialisme dan Islam.... 25
3.1 Unsur Falah dalam Kehidupan Mikro dan Makro............................................ 37
4.1 Perbedaan Karakteristik Kepuasan dan Maslahat........................................... 63
4.2 Maslahat dari Membeli Surat Kabar yang Halal dengan Niat Ibadah............. 66
4.3 Maslahat dari Membeli Surat Kabar Tanpa Niat Ibadah.................................. 67
4.4 Utilitas Marginal dan Kemauan untuk Bayar................................................... 68
4.5 Maslahat Total dan Maslahat Marginal dari Konsumsi dengan Niat Ibadah... 71
4.6 Dampak Perubahan Harga terhadap Jumlah yang Diminta............................ 73
5.1 Perkiraan Biaya dan Penerimaan Pertanian Padi per 1 hektar........................ 96
5.2 Laba Padi Organik pada Berbagai Tingkat Harga............................................. 97
6.1 Empat Kemungkinan Kemauan Bayar Konsumen............................................ 114
6.2 Empat Kemungkinan Biaya Produksi................................................................ 116
7.1 Ilustrasi Pendapatan dan Kekayaan................................................................. 133
7.2 Ilustrasi Distribusi Pendapatan dan Kekayaan................................................. 133
7.3 Prinsip Keadilan menurut Teori Kontemporer................................................. 141
7.4 Perbandingan Teori Distribusi dan Implikasinya.............................................. 143
7.5 Penentuan Harga Faktor Produksi dalam Ekonomi Islam................................ 151
7.6 Basis Perhitungan Nizab Zakat dan Zakatnya................................................... 154
8.1 Daftar Variabel Maqasid Syariah dalam Pembangunan.................................. 175
8.2 Daftar Variabel Maqasid Syariah dalam Pembangunan Menurut
Ekonom Kontemporer...................................................................................... 177
8.3 Peran Pemerintah dalam Sistem Ekonomi....................................................... 178
8.4 Fungsi Pemerintah dalam Sistem Ekonomi Islam............................................ 179
9.1 Jenis Instrumen Keuangan............................................................................... 203
9.2 Karakteristik Beberapa Akad Keuangan Syariah.............................................. 205
10.1 Karakeristik Penerimaan Publik pada Awal Islam............................................ 231
10.2 Prinsip Pokok Pengelolaan Zakat...................................................................... 236
ix
x
Konsep Dasar Ekonomi Islam
Bab.1
KONSEP DASAR EKONOMI ISLAM

A. PERAN AGAMA DALAM BEREKONOMI
S
ecara umum kita ketahui bahwa ilmu ekonomi mengajarkan tentang bagaimana
manusia memenuhi kebutuhan dan keinginannya yang tidak terbatas dengan
sumber daya yang terbatas. Ekonomi mengajarkan bagaimana manusia memilih
dan menentukan barang-barang yang akan mereka beli dengan pendapatan yang mereka
miliki. Ekonomi juga mengajarkan bagaimana manusia mengalokasikan waktu, tenaga,
dan modal dengan jumlah tertentu untuk meraih keuntungan yang maksimum. Apakah
ada kaitannya seluruh tindakan dan perilaku ekonomi kita sehari-hari dengan keyakinan
agama? Bagaimana peran agama dalam mengambil/menuntun/mengarahkan sikap dan
motivasi dalam berekonomi?
Bab pertama akan membahas tentang lahirnya ilmu ekonomi, bagaimana proses ilmu
ekonomi disusun, peran agama dalam ilmu ekonomi, dan pengertian serta lingkup
Ekonomi Islam. Dalam bab ini juga akan dibahas mengenai aplikasi Ekonomi Islam untuk
berbagai bidang kehidupan.
Agama Islam memandang bahwa harta dan kekayaan adalah anugerah dan sekaligus
ujian dari Allah. Peran utama manusia adalah berusaha secara maksimal untuk
mengelola harta tersebut, sesuai dengan petunjuk dan ketentuan Allah. Sebagai
wakil Allah (khalifatullah) dalam mengelola harta, manusia berperan utama dalam
mengalokasikan sumber daya agar tercapai kesejahteraan umat di dunia dan akhirat
(falah). Inilah inti dari ekonomi Islam, dibangun atas dasar nilai dan prinsip Islam untuk
membawa manusia dari kekeliruan dalam memperlakukan harta menuju pengelolaan
harta yang berorientasi falah. Ekonomi Islam juga merupakan ilmu bagi manusia sosio
religius untuk meraih falah melalui pemenuhan kebutuhan atau konsumsi, produksi,
dan distribusi sumber daya dan hasil produksinya.
1
1. IlmuEkonomidan Agama
Teori ekonomi merupakan pernyataan tentang bagaimana fakta-fakta ekonomi dapat

dijelaskan dan dari penjelasan tersebut dapat digunakan untuk melihat apa yang
akan terjadi. Namun, ada sebagian ekonom, seperti ekonom paham Austria, yang
berpendapat bahwa ilmu ekonomi tidak harus selalu menjelaskan fenomena aktual
ekonomi di setiap tempat. Ekonomi merupakan hasil pemikiran atau ide yang dibangun
atas asumsi atau kondisi tertentu. Jika ternyata teori ekonomi tersebut tidak sesuai
dengan fakta, seseorang tidak dapat menyimpulkan bahwa teori tersebut salah, namun
hal itu menunjukkan bahwa teori ekonomi tidak tepat dalam situasi tertentu, karena
kondisi awal tidak sesuai dengan asumsi teori tersebut.
Agama merupakan serangkaian sikap, prinsip, kepercayaan, dan praktik perilaku

seseorang yang didasarkan pada semangat spiritual dan sosial. Cara membedakan antara
agama dan ilmu pengetahuan secara singkat dapat diidentifikasi dari lingkupnya. Lingkup
ilmu pengetahuan menyangkut alam semesta, sedangkan lingkup agama meliputi alam
semesta maupun supranatural.
Dalam ilmu sosial, termasuk ilmu ekonomi, potensi ketidaksesuaian antara agama dan
ilmu pengetahuan juga sangat mungkin terjadi karena tidak setiap ajaran agama bersifat
indrawi, namun bersifat spiritual dan supranatural. Agama tidak hanya bergantung
pada bukti empiris, sehingga tidak harus dimodifikasi ketika menghadapi bukti empiris
yang bertentangan. Karena agama bukan bagian dari alam, entitas supranatural tidak
seluruhnya bisa diselidiki oleh sains. Islam merupakan salah satu agama yang bukan
hanya sebatas urusan spiritual dan supranatural, namun Islam juga mencakup penjelasan
mengenai fenomena alam (natural) maupun fenomena sosial, sekaligus memberikan
pedoman perilaku manusia secara individual, sosial, maupun terhadap lingkungan alam
semesta.
Sejarah Islam mencatat banyaknya tokoh Islam yang menjadi ilmuwan dunia, termasuk
di bidang sosial. Ibnu Khaldun misalnya, dikenal sebagai sejarawan tersohor di dunia
pada abad ke-14. Karya monumental Ibnu Khaldun adalah Al-Muqaddimah, juga dikenal
sebagai Prolegomena. Ibnu Khaldun menjadi sumber dari berbagai ilmu sosial seperti
sejarah, psikologi, geografi, ekonomi, dan sebagainya. Di dalam kitabnya, Khaldun
menulis secara khusus satu bab berjudul “Harga-Harga di Kota-Kota”.
2
Sumber: http://www.muslimheritage.com
Gambar 1.1 Autografik dari Ibnu Khaldun (pojok kiri atas)
2. Proses Terbentuknya Teori Ekonomi Islam
Ilmu ekonomi itu lahir dari hasil pemikiran seseorang tentang fenomena kehidupan
ekonomi manusia.Secara umum, ekonomi dipahami sebagai ilmu yang mempelajari
bagaimana manusia mengalokasikan sumber daya yang terbatas yang dikuasai untuk
memenuhi kebutuhan dan keinginan. Proses penyusunan teori ilmiah meliputi dua
tahap utama, yaitu:
a. Tahap pertama,yaitu penyingkapan ide (discovery),dilakukan untuk mengidentifikasi
definisi suatu kondisi (atau variabel) dan faktor-faktor yang diduga saling
memengaruhi. Hal ini sangat bergantung pada keyakinan seseorang, pengalaman,
pengetahuan, dan literasi dalam masyarakat.
b. Tahap kedua, yaitu pembuktian ilmiah, dilakukan untuk membuktikan bahwa
pernyataan ekonomi dapat diterapkan secara objektif dan universal.
Kaum kapitalis memaknai kesejahteraan sebagai suatu keadaan yang membahagiakan

setiap individu. Kesejahteraan masyarakat akan tercapai dengan sendirinya jika kebebasan
individu berekonomi terjamin. Kaum sosialis memaknai kesejahteraan sebagai suatu
keadaan yang membahagiakan masyarakat secara kolektif. Konflik antara kepentingan
individu dan hukum sosial diyakini akan mendominasi kondisi setiap masyarakat, dan
hal ini akan berlangsung terus hingga kepentingan setiap individu dilebur menjadi
kepentingan kolektif.
3
Istilah ekonomi memang belum dikenal dalam sejarah awal Islam, namun teori dan konsep
pengelolaan harta telah banyak dibahas oleh ulama-ulama Islam terdahulu, yaitu saat
sebelum ilmu ekonomi terlahir sebagai disiplin ilmu tersendiri pada abad ke-17. Sebagai
contoh, pada abad ke-8 Imam Abu Hanifah (699-767) telah menyumbangkan pemikiran
tentang ekonomi. Beliau telah mengenalkan konsep jual beli salam, murabahah, dan
muzara’ah.
Teori Ekonomi Islam disusun tidak terlepas dari pandangan umum Islam tentang
ekonomi, yaitu perspektif Alquran dan hadis terhadap definisi harta, tentang bagaimana
mencari harta dan mengalokasikannya, hubungan antara kesuksesan dan harta, serta
pengelolaan harta yang dilarang dan dianjurkan, dan sebagainya.
3. Hakikat Harta dan Manusia
Islam mengajarkan bahwa manusia itu lahir tidak membawa harta dan akan meninggal
dunia dengan tidak membawa harta pula. Hakikatnya, harta hanyalah titipan dari Allah.
Harta benda, keluarga dan sanak-saudara adalah titipan atau amanah. Setiap manusia
adalah khozin atau penjaga harta yang ada di tangannya atau yang dimilikinya. Tugas
manusia adalah memastikan harta tersebut memberi manfaat pada manusia lain. Di
antara ayat-ayat Alquran yang menyatakan bahwa harta adalah milik Allah antara lain
Surah Yunus ayat 55, Surah Al-A’raf ayat 128, dan Surah Al-Hadiid ayat 7.
“Ingatlah, Sesungguhnya kepunyaan Allah apa yang ada di langit dan di bumi,” (QS.
Yunus:55).
“Sesungguhnya bumi (ini) kepunyaan Allah; dipusakakan-Nya kepada siapa yang

dihendaki-Nya dari hamba-hamba-Nya. dan kesudahan yang baik adalah bagi orang-
orang yang bertakwa” (QS.Al-A’raf: 128).
“Berimanlah kamu kepada Allah dan Rasul-Nya dan nafkahkanlah sebagian dari hartamu
yang Allah telah menjadikan kamu menguasainya. Maka orang-orang yang beriman
di antara kamu dan menafkahkan (sebagian) dari hartanya memperoleh pahala yang
besar” (QS. Al-Hadiid: 7).
Dalam ayat terakhir tersebut dapat dimaknai bahwa Allah menganugerahkan atau
memberikan harta kepada manusia sebagai amanah. Mereka hanya sebagai Khaznah
(bendahara) dan Umana’ (pembawa amanat) untuk menjalankan perintah Allah dalam
mengelola harta. Mereka adalah Khulafa’ (wakil) dari Sang Pemilik yang hakiki yaitu
Allah.
4
Makna di atas bukan berarti bahwa Islam tidak mengakui adanya pemilikan oleh
individu. Islam mengakui adanya pemilikan individu dalam batas-batas ketentuan Allah.
Islam mengakui dua macam pemilikan yaitu kepemilikan personal dan sosial. Dua
bentuk kepentingan ini semuanya diakui selama tidak ada pertentangan antarkeduanya,
atau dimungkinkan adanya penggabungan antarkeduanya. Jika terdapat kontradiksi
antarkepentingan personal dengan kepentingan sosial dan terdapat kesulitan untuk
menciptakan adanya keseimbangan atau penggabungan antarkeduanya, maka Islam
lebih memprioritaskan kepentingan sosial daripada kepentingan personal.
4. Fungsi Harta
Alquran menjelaskan bahwa manusia itu diberikan sifat mencintai harta dan akan diuji
apakah kecintaan terhadap harta itu mengalahkan kecintaannya terhadap Allah. Hal
tersebut akan menentukan nasib di akhirat kelak. Islam membolehkan seseorang untuk
memiliki kekayaan atau memiliki harta melebihi yang dibutuhkan selama kekayaan itu
diperoleh dengan cara yang sesuai syariat dan dipergunakan untuk kebaikan. Kebolehan
memiliki harta dan menjadi kaya ini disebutkan dalam Alquran maupun hadis, yang
menjelaskan tentang kemuliaan orang kaya jika menggunakan hartanya untuk kebaikan.
Karakter manusia ini dijelaskan dalam beberapa ayat Alquran, misalnya Surah Al-Kahfi
ayat 46:
“Harta dan anak-anak adalah perhiasan kehidupan dunia tetapi amalan-amalan yang
kekal lagi saleh adalah lebih baik pahalanya di sisi Tuhanmu serta lebih baik untuk
menjadi harapan” (QS. Al-Kahfi: 46).
Dalam hadis dari Amr bin Ash RA, Rasulullah sSAWbersabda:

“Sebaik-baik harta adalah harta yang berada di tangan orang saleh,” (HR. Ibnu Hibban
3210).
Dapat kita simpulkan bahwa ukuran kesuksesan menurut Islam, bukanlah dilihat dari
banyaknya harta, namun apakah dengan harta tersebut manusia dapat meningkatkan
kesuksesannya. Rasulullah SAW meminjam istilah ”kekayaan” untuk mencerminkan
kesuksesan dan menjelaskan bahwa kekayaan yang sejati adalah bukan kaya harta,
namun kaya jiwa yaitu perasaan dan kesadaran atas kecukupan nikmat yang diberikan
Allah kepadanya, tidak pernah merasa kurang dan mengharap pemberian dari orang
lain. Hanya (dengan jalan) Allah-lah satu-satunya pengharapan datangnya harta dan
rezeki.
5
Perbedaan kekayaan yang dimiliki oleh seseorang adalah sunnatullah. Manusia akan
diuji untuk menjadi yang terbaik dalam menjaga amanah-Nya. Dalam Alquran Surah Al-
Anfal ayat 28 Allah berfirman:
“Dan ketahuilah, bahwa hartamu dan anak-anakmu itu hanyalah sebagai cobaan.
Sesungguhnya di sisi Allah-lah pahala yang besar” (QS. Al-Anfal: 28).
Manusia dianggap lulus dari ujian terhadap harta apabila harta tersebut diperoleh dengan
cara yang sesuai ketentuan (syariat) Allah dan digunakan untuk tujuan yang dibenarkan
oleh syariat. Mengelola harta meliputi menyimpan, mengonsumsi, menginvestasikan,
mempertukarkan, ataupun mendistribusikan.
B. PENGERTIAN EKONOMI ISLAM
1. Ekonomi sebagai Bagian Integral dari Syariat Islam
Islam, sebagai agama terakhir yang meyakini adanya Tuhan Yang Maha Esa,
mendefinisikan agama sebagai serangkaian keyakinan, ketentuan, dan peraturan tentang
makna kehidupan,asal mula, dan tujuan kehidupan termasuk tuntutan moral bagi setiap
aspek kehidupan manusia. Ajaran agama Islam didasarkan pada dua pedoman utama
yaitu wahyu Allah yang dituangkan dalam kitab Alquran dan risalah Nabi Muhammad
SAW atau hadis. Islam memberikan tuntunan pada seluruh aspek kehidupan manusia,
baik hubungan manusia dengan Tuhan, manusia dengan sesama manusia, dan manusia
dengan alam semesta.
Kegiatan utama ekonomi adalah produksi, konsumsi, dan distribusi. Kegiatan ekonomi
tersebut merupakan salah satu aspek kehidupan manusia yang tidak dapat ditinggalkan.
Islam sangat peduli tentang kegiatan ekonomi tersebut dan menjelaskan bahwa
kepemilikan harta dapat membuat seseorang lebih mulia dan bahagia, namun juga
sebaliknya dapat membuat seseorang menjadi celaka. Islam mengajarkan bagaimana
caranya agar manusia selamat dari kerugian akibat perilaku ekonomi yang dilakukannya.
2. Pengertian dan Ruang Lingkup Ekonomi Islam
a. Pengertian Ekonomi Islam

Ekonomi sebagai suatu aspek kehidupan manusia tentu sudah ada sejak manusia
dilahirkan. Namun, ekonomi diakui sebagai disiplin ilmu tersendiri baru pada
abad ke-18, sejak ekonom klasik Adam Smith menuliskan dalam bukunya The
Wealth of Nations pada tahun 1776. Demikian pula, Ekonomi Islam sebenarnya
6
telah dipraktikkan sejak agama Islam itu diturunkan. Banyak ayat dalam Alquran
tentang ekonomi dan praktik kehidupan Rasulullah SAW dengan para sahabat yang
mencerminkan perilaku ekonomi yang sesuai syariat, namun tidak diarsipkan atau
didokumentasikan dalam buku tersendiri. Islam tidak memisahkan disiplin ekonomi
sebagai disiplin ilmu tersendiri.
Ekonomi Islam sebagai disiplin ilmu modern yang mengikuti perkembangan

pengetahuan di Barat, baru muncul pada tahun 1960-an. Pada intinya, Ekonomi
Islam adalah suatu cabang ilmu pengetahuan yang berupaya untuk memandang,
menganalisis, dan akhirnya menyelesaikan permasalahan-permasalahan ekonomi
dengan cara-cara sesuai dengan prinsip syariat Islam.
Pengertian syariat adalah ajaran tentang hukum agama yang menetapkan peraturan
hidup manusia dengan Allah, hubungan manusia dengan manusia dan alam sekitar
yang berdasar dari Alquran dan hadis.
Menurut Umer Chapra, Ekonomi Islam adalah cabang pengetahuan yang bertujuan
mewujudkan kesejahteraan manusia melalui alokasi dan distribusi sumber daya
yang langka sesuai dengan ajaran Islam tanpa terlalu membatasi kebebasan individu,
mewujudkan keseimbangan makroekonomi dan ekologi yang berkelanjutan.
Kotak 1.1
Definisi Ekonomi Islam menurut Para Ahli
Renungkan bagaimana para ahli Ekonomi Islam mendefinisikan Ekonomi Islam. Apakah
perbedaan pendapat di antara mereka? Apakah persamaan di antara pendapat mereka?
b. Ruang Lingkup Ekonomi Islam

Ekonomi Islam mempelajari perilaku pelaku ekonomi yang dituntun oleh
ajaran syariat Islam, mulai dari penentuan tujuan hidup, cara memandang dan
menganalisis masalah ekonomi, serta prinsip-prinsip dan nilai yang harus dipegang
untuk mencapai tujuan tersebut. Ekonomi Islam berbeda dengan ekonomi
konvensional yang lebih menekankan pada analisis terhadap masalah ekonomi
dan alternatif solusinya tanpa memasukkan unsur-unsur norma tertentu. Dalam
pandangan ekonomi konvensional, tujuan ekonomi dan nilai-nilai dianggap sebagai
hal yang sudah tetap (given) atau di luar bidang ilmu ekonomi. Ekonomi Islam
juga memiliki cara memandang dan analisis terhadap masalah ekonomi tersendiri
di samping memberikan solusi atas problem ekonomi umat. Ekonomi Islam
melingkupi pembahasan atas perilaku ekonomi manusia yang sadar dan berusaha
7
untuk mencapai kesuksesan jangka panjang dan multidimensi atau disebut dengan
istilah al-falah. Jika ekonomi konvensional khususnya kapitalisme bertujuan utama
memenuhi kebutuhan individu hingga berlimpah, maka Ekonomi Islam bertujuan
agar setiap individu mendapatkan kesuksesan hidup di dunia dan akhirat dalam
aspek material dan spiritual, baik untuk kebutuhan individu maupun sosial.
Ekonomi konvensional mengasumsikan bahwa setiap pelaku ekonomi adalah homo

economicus yang memiliki watak rasional dan oportunis, sedangkan Ekonomi Islam
mengasumsikan bahwa pada dasarnya setiap manusia adalah baik sesuai fitrah
penciptaannya, yaitu ingin berbuat baik bagi dirinya dan bagi pihak lain agar selamat
dan sukses hidupnya di dunia dan di akhirat. Pelaku dalam Ekonomi Islam seperti
ini disebut sebagai manusia sosio religius. Perbedaan karakter pelaku ekonomi
inilah yang menyebabkan tujuan hidup manusia menjadi berbeda. Manusia
homo economicus meyakini bahwa sumber kebahagiaan dan kesuksesan adalah
berlimpahnya materi atau sumber daya, sehingga tujuan dalam pengelolaan harta
adalah meraih harta yang melimpah untuk memenuhi keinginan mereka. Di sisi
lain, manusia sosio religius tidaklah selalu memandang bahwa melimpahnya harta
adalah puncak kesuksesan atau kebahagiaan. Menurut manusia sosio religius, cara
dalam mengelola harta adalah lebih penting daripada harta itu sendiri. Hidup akan
sukses dan bahagia jika dilakukan dengan cara-cara yang baikyaitu mengelola harta
sesuai dengan aturan Allah, sehingga mendatangkan kebaikan atau kemaslahatan.
Tujuan utama dalam Ekonomi Islam adalah meraih falah. Masalah muncul ketika
upaya untuk meraih falah menghadapi kendala. Untuk mendapatkan kehidupan
yang baik dan sejahtera di dunia dan di akhirat tidaklah mudah. Sejahtera di dunia
sudah dapat diidentifikasi dan diukur, misal dengan adanya kebebasan hidup,
kelangsungan hidup, dan kehormatan hidup. Sedangkan kesejahteraan di akhirat
tidaklah dapat diobservasi, namun hanya dapat diidentifikasi dari cara hidup
manusia di dunia yang senantiasa mengikuti petunjuk Allah.
Secara garis besar, ada tiga akar masalah mengapa manusia gagal meraih falah,
yaitu:
1) Manusia memiliki berbagai keterbatasan, seperti keterbatasan untuk
memadukan kemampuan fisik, akal, naluri, dan perasaan;
2) Distribusi sumber daya yang tidak merata; dan
3) Adanya trade-off antara berbagai tujuan dalam hidup, seperti individu dan
sosial, dunia dan akhirat, material dan immaterial.
8
3. Ekonomi Islam sebagai Suatu Ilmu dan Norma
Dalam ilmu ekonomi dikenal istilah ekonomi positif (positive economics) dan ekonomi
normatif (normative economics). Ekonomi “positif” membahas mengenai realitas
hubungan ekonomi atau membahas sesuatu yang senyatanya terjadi; sementara
ekonomi “normatif” membahas mengenai apa yang seharusnya terjadi atau apa yang
seharusnya dilakukan. Keharusan ini didasarkan atas nilai (value) atau norma (norm)
tertentu, baik secara eksplisit maupun implisit. Kemiskinan yang terjadi di negara-negara
berkembang tidak seharusnya semakin memburuk, adalah contoh pernyataan normatif.
Kenyataan bahwa kemiskinan di negara-negara ini semakin memburuk, adalah contoh
pernyataan positif.
Perhatian utama agama khususnya Islam, adalah kepada aspek normatif, yaitu
memberikan petunjuk atas perilaku kehidupan yang selamat dan sukses, termasuk
kehidupan ekonomi. Di samping itu, agama Islam juga memberikan ruang yang luas
kepada pengikutnya dengan segala potensi akal intelektual dan emosionalnya untuk
menganalisis kejadian-kejadian empiris guna meraih tujuan hidup yang dituntunkan.
Misalnya, Islam memberikan kewenangan tentang pemilihan teknologi pertanian
yang mampu memberikan hasil maksimal, selama dalam batas-batas tidak melanggar
ketentuan syariat, seperti merusak lingkungan.
RANGKUMAN
1. Perbedaan antara agama dan ilmu pengetahuan dapat diidentifikasi dari dua hal,
yaitu lingkup dan metodologinya. Ruang lingkup ilmu pengetahuan menyangkut
alam semesta, sedangkan agama melingkupi alam semesta maupun supranatural.
Penjelasan ilmiah tidak terkait dengan hal-hal supranatural, metode ilmiah
menerapkan logika dan pembuktian empiris untuk mengabsahkan benar salahnya
sebuah teori. Sedangkan, kebenaran sebagian besar agama bersifat dogmatis,
yaitu kebenaran yang ditentukan oleh Tuhan, yang tidak bisa dibantah oleh logika
manusia ataupun bukti empiris semata.
2. Meskipun lingkup dan metodologi ilmu dan agama berbeda, namun keduanya
saling terkait. Ilmu pengetahuan memerlukan agama dalam proses penyingkapan
ide-ide yang akan dibuktikan secara ilmiah. Sementara agama berperan sebagai alat
kontrol apakah hasil dari suatu ilmu pengetahuan bertentangan dengan norma-
norma agama ataukah tidak. Agama Islam tidak seluruhnya berisikan dogma yang
tidak bisa diuji, namun Islam juga memberikan keleluasaan pikir (ijtihad) terkait
9
dengan kehidupan semesta ini. Oleh karena itu, peran agama Islam bukan hanya
dalam tahap penyingkapan ide-ide teori ekonomi, namun juga menawarkan proses
ilmiah tersendiri.
3. Islam memiliki pandangan bahwa harta atau kekayaan bukanlah indikator kesuksesan
seseorang. Kepemilikan harta bahkan merupakan bentuk ujian dari Tuhan untuk
membuktikan apakah manusia mampu menjaga amanah ataukah tidak. Namun,
dengan harta manusia bisa meningkatkan kesuksesan dan kemuliaannya di hadapan
Allah, yaitu ketika menggunakan atau membelanjakan harta yang dimilikinya sesuai
ketentuan Allah.
4. Ekonomi Islam merupakan suatu cabang ilmu sosial yang bertujuan membantu
manusia dalam mengelola sumber daya dalam rangka menggapai tujuan syariat
(maqasid syariah) yaitu terwujudnya kesejahteraan umat manusia secara material
dan immaterial.
5. Lingkup pembahasan Ekonomi Islam adalah perilaku ekonomi manusia yang bersifat
sosio religius. Jika fakta menujukkan bahwa manusia sosio religius adalah minoritas,
maka peran Ekonomi Islam adalah mentransformasikan kondisi masyarakat dari
kondisi yang ada menuju sistem Ekonomi Islam.
KONSEP-KONSEP PENTING
• Ilmu Pengetahuan dan Metode Ilmiah.

• Tahap Penyingkapan (Discovery).
• Tahap Justifikasi Teori (Judgment).
• Falah.
• Khozin.
• Khaznah.
• Umana.
• Khulafa (wakil).
• Sunnatullah.
• Al-Falah.
• Ekonomi Normatif.
• Ekonomi Positif.
• Maqashid Syariah.
10
EVALUASI BAB I
1. Apakah perbedaan antara ilmu pengetahuan dan agama jika dilihat dari lingkup dan
metodenya? Berikan contoh untuk memperjelas perbedaan tersebut.
2. Bagaimanakah peran agama dalam penyusunan suatu teori ekonomi? Jelaskan
apakah dalam suatu teori ekonomi, misalkan kapitalisme atau sosialisme, terkandung
nilai-nilai keyakinan atau agama tertentu?
3. “Ekonomi Islam adalah ilmu yang mempelajari perilaku ekonomi orang-orang Islam
atau negara-negara yang mayoritas penduduknya muslim.” Setujukah dengan
pernyataan tersebut? Jelaskan alasannya.
4. Mungkinkah teori Ekonomi Islam dipraktikkan oleh orang-orang selain Islam?
Adakah syarat atau ketentuan mengenai kriteria karakter orang atau pelaku-pelaku
ekonomi dalam sistem Ekonomi Islam?
PENUGASAN
1. Kunjungi website PBB (Perserikatan Bangsa-Bangsa) dan cari beberapa indikator

kesejahteraan yang digunakan oleh PBB. Adakah indikator yang mereka gunakan
itu mendekati konsep kesejahteraan material dan immaterial, individu dan sosial,
dunia dan akhirat? Berikan penjelasan.
2. Carilah tiga orang yang tinggal di sekitar rumah yang memiliki harta melimpah.
Identifikasi apakah masalah yang dimiliki masing-masing orang tersebut? Apakah
keinginan mereka semuanya terpenuhi? Apa yang bisa membuat mereka hidup
bahagia? Apa saja syarat-syaratnya orang kaya itu bisa hidup bahagia?
11
12
Masalah Pokok dalam Ekonomi Islam
Bab.2
MASALAH POKOK DALAM

EKONOMI ISLAM
A. MASALAH POKOK EKONOMI
P
ernahkah terbesit di pikiran mengapa harga air jauh lebih murah daripada harga
emas perhiasan? Padahal, manusia tidak bisa hidup tanpa air dan tidak akan hidup
sengsara tanpa emas? Jawabannya bisa jadi karena biaya untuk mendapatkan emas
lebih mahal daripada biaya untuk mendapatkan air. Mengapa di Indonesia biaya untuk
pekerja rumah tangga lebih murah dibandingkan dengan biaya mencuci (laundry) dan
jasa kebersihan (cleaning service); sementara di Inggris, jasa seorang nanny (perawat
anak atau orang tua yang tinggal di rumah majikan) mencapai £50.000 per tahun atau
setara Rp60 juta per bulan.
Beberapa pertanyaan penting terkait dengan hal ini adalah mengapa kelangkaan itu
terjadi? Apakah ekonom memiliki peran untuk mengurangi masalah kelangkaan?
Bagaimana pandangan Islam tentang masalah dasar ekonomi? Bagaimana sistem
perekonomian yang mampu membawa masyarakat meraih kesejahteraan tanpa
mengorbankan aspek moralitas dan perusakan lingkungan?
Peran utama ilmu ekonomi adalah memutuskan dalam menentukan pilihan dari alternatif
yang ada mengenai apa yang akan diproduksi, bagaimana dan kapan diproduksi, serta
kepada siapa output didistribusikan. Dalam Ekonomi Islam, kelangkaan sumber daya
bersifat relatif dan bisa disebabkan oleh ketidakmerataan distribusi sumber daya secara
alamiah, ketidakmampuan manusia serta potensi pertentangan antartujuan hidup
manusia. Maka dari itu peran Ekonomi Islam adalah mengatasi masalah ketidakmerataan
distribusi.
Secara mikro, setiap manusia memiliki masalah ekonomi, dan secara makro masyarakat
menghadapi masalah ekonomi seperti harga-harga yang selalu naik sehingga daya beli
masyarakat menurun, kurangnya lapangan kerja atau naiknya pengangguran, maupun
anggaran belanja negara yang defisit. Hal ini menunjukkan bahwa masalah ekonomi
itu intinya adalah ”kekurangan” dari materi yang diharapkan. Bersumber dari pokok
masalah itu, maka masalah-masalah ekonomi lainnya sering berdatangan.
13
1. Masalah Pokok Ekonomi Konvensional: Kelangkaan, Pilihan dan Oportunitas
Konsep kelangkaan dan pilihan merupakan titik pusat dalam ilmu ekonomi, jika Michael
memutuskan untuk berburu binatang maka ia akan memiliki waktu yang berkurang untuk
mengambil buah atau berkebun. Ia dihadapkan pada pilihan (trade-off) antara daging
dan buah. Demikian pula secara umum, jika pelajar memutuskan untuk ikut kegiatan
ekstrakurikuler selepas pulang sekolah, maka waktu untuk bermain dan bersantai juga
akan berkurang. Alternatif terbaik yang dikorbankan atau hilang ketika membuat suatu
keputusan disebut dengan biaya peluang atau opportunity cost atas pilihan tersebut.
2. Masalah Pokok Ekonomi Islam: Distribusi dan Keterbatasan Manusia
Kelangkaan sumber daya tidak hanya terjadi di daerah atau negara-negara miskin,
namun di seluruh penjuru dunia termasuk di negara-negara maju. Hal ini terjadi karena
kebutuhan manusia terus berkembang dari waktu ke waktu dan manusia tidak mampu
untuk selalu memenuhinya pada setiap waktu tersebut. Benarkah kelangkaan ini
merupakan akar permasalahan ekonomi, seperti kemiskinan, mahalnya harga, defisit,
pengangguran, dan sebagainya? Dunia dan alam semesta ini tidaklah tercipta dengan
sendirinya, namun atas kehendak Pencipta. Allah menciptakan alam semesta ini untuk
manusia, sehingga segala kebutuhan manusia juga telah tersedia di bumi ini. Alam
semesta ini juga tercipta dengan ukuran yang akurat dan cermat sehingga memadai
untuk memenuhi seluruh kebutuhan makhluk-Nya. Di sinilah manusia diuji untuk
menggunakan segala potensinya untuk menggali dan mengelola alam semesta ini agar
kesejahteraan umat tercapai. Jika demikian halnya, bagaimana kelangkaan yang ada bisa
dijelaskan? Mengapa muncul kelangkaan bahan bakar minyak? Mengapa banyak orang
memiliki utang untuk memenuhi kebutuhannya? Mengapa terjadi kekurangan pangan
di berbagai negara? Kelangkaan di atas terjadi hanyalah “kelangkaan relatif”yaitu
kelangkaan sumber daya yang terjadi dalam jangka pendek atau dalam wilayah tertentu.
Kelangkaan relatif terjadi disebabkan oleh tiga hal pokok, yaitu:
a. Ketidakmerataan Distribusi Sumber Daya

Distribusi sumber daya yang tidak merata antarindividu atau wilayah merupakan
salah satu penyebab kelangkaan relatif. Sumber daya ini meliputi sumber daya
alam maupun sumber daya manusia. Secara alamiah, Allah menganugerahkan
keberagaman pada ciptaan-Nya untuk menguji siapakah manusia yang dapat
bersyukur dan bersabar. Terdapat daerah-daerah yang kaya akan suatu sumber
daya alam atau kaya akan tenaga kerja dan keahlian. Islam mengajarkan mereka
yang diberi kelebihan untuk bersyukur, yaitu dengan menggunakan sumber daya
tersebut secara baik, termasuk membaginya kepada mereka yang membutuhkan.
14
Dalam Alquran Surah An-Nisa ayat 32 Allah berfirman:

“Dan janganlah kamu iri hati terhadap apa yang dikaruniakan Allah kepada
sebahagian kamu lebih banyak dari sebahagian yang lain. (Karena) bagi orang
laki-laki ada bahagian dari pada apa yang mereka usahakan, dan bagi para wanita
(pun) ada bahagian dari apa yang mereka usahakan, dan mohonlah kepada Allah
sebagian dari karunia-Nya. Sesungguhnya Allah Maha Mengetahui segala sesuatu”
(QS. An-Nisaa: 32).
Di sisi lain, terdapat pula daerah-daerah yang miskin sumber daya. Islam
mengajarkan manusia untuk bersabar yaitu berusaha sekeras mungkin dan pantang
menyerah untuk tetap mencari jalan keluar menuju pemenuhan kemaslahatan umat
dengan tetap berpegang pada prinsip-prinsip ajaran Islam1. Dalam jangka pendek,
keberagaman penciptaaan ini seolah menimbulkan masalah kelangkaan relatif,
namun dalam jangka panjang dimungkinkan manusia untuk belajar dan melakukan
inovasi agar kebutuhannya terpenuhi. Dalam Undang-Undang Dasar dinyatakan
bahwa bumi, air, dan kekayaan alam yang terkandung di dalamnya adalah hak rakyat
sehingga tidak boleh dikuasai oleh individual. Ini sangat sejalan dengan ajaran Islam,
sebagaimana disebutkan dalam sebuah hadis dalam kitab Bulughul Maram:
“Dari salah seorang sahabat radhiyallâhu ‘anhu, ia berkata: Saya berperang
bersama Nabi shallallâhu ‘alaihi wasallam, lalu aku mendengar beliau bersabda:
Manusia adalah serikat dalam tiga hal: dalam padang rumput, air, dan api” (HR.
Ahmad dan Abû Dâwud).
Hadis tersebut melarang adanya pemilikan individu atau bahkan monopoli terhadap
tiga sumber alam utama, yaitu air, rumput liar, dan api. Mata air dan sumur wajib
dimanfaatkan bagi kepentingan umum. Seseorang yang mempunyai sumber air
wajib mengizinkan orang lain mengambil airnya, tidak dibenarkan memonopoli
untuk diri dan keluarganya saja. Demikian juga seseorang yang memiliki api atau
sumber energi seperti gas alam, minyak bumi, dan energi alam lain karena energi
merupakan hajat hidup manusia juga. Begitu pula padang rumput yang hanya
sedikit jumlahnya di tengah gurun, yang menjadi tempat penggembalaan ternak
bagi seluruh penduduk.
1 Pemahaman masyarakat Indonesia terhadap istilah sabar sering dipersempit maknanya yaitu lapang dada menerima
musibah. Sebenarnya, sabar menurut Islam memiliki arti yang lebih dalam, yaitu pantang menyerah dalam tiga urusan,
yaitu sabar dalam melaksanakan dan menegakkan kebenaran, sabar dalam menjauhi dan mengajak meninggalkan
maksiat atau kemungkaran, dan sabar terhadap musibah yang menimpa. Karena sangat pentingnya sabar, maka Allah
memposisikan sikap sabar ini setara dengan ibadah salat, rukun Islam kedua, di mana sabar dapat digunakan sebagai
penolong kita (QS. Al-Baqarah:153, 177, QS. Thaha: 132, QS. Az-Zumar: 10).
15
b. Manusia Memiliki Kemampuan Terbatas dan Potensi Perangai Buruk

Ketidaktahuan terhadap informasi bisa membuat pilihan alternatif menjadi
berkurang. Ketika dulu belum ada teknologi internet, kita hanya bisa mengandalkan
informasi dari telepon atau berita televisi untuk mengetahui apakah jalan yang
akan kita lalui macet atau tidak. Karenanya, diperlukan persiapan waktu yang
cukup lama sebelum pergi ke sekolah. Namun, kini telah berkembang teknologi
deteksi kemacetan berbasis internet seperti waze dan google maps, sehingga
kita mendapatkan informasi lebih cepat dan tepat mengenai posisi kemacetan.
Secara umum, keterbatasan informasi yang dimiliki manusia dapat menjadikan
berkurangnya pilihan alternatif kegiatan ekonomi.
Setiap manusia memiliki potensi yang sama untuk memiliki nafsu atau kecenderungan
untuk memenuhi keinginannya, yang baik ataupun nafsu buruk. Alquran banyak
mengingatkan bahwa banyak di antara manusia yang terjebak memperturutkan
hawa nafsunya atau disebut dengan mempertuhankan hawa nafsu, di antaranya
dalam Alquran Surah Al-An’am: 119:
”Mengapa kamu tidak mau memakan (binatang-binatang yang halal) yang
disebut nama Allah ketika menyembelihnya, padahal sesungguhnya Allah telah
menjelaskan kepada kamu apa yang diharamkan-Nya atasmu, kecuali apa yang
terpaksa kamu memakannya. Dan sesungguhnya kebanyakan (dari manusia)
benar-benar hendak menyesatkan (orang lain) dengan hawa nafsu mereka tanpa
pengetahuan. Sesungguhnya Tuhanmu, Dialah yang lebih mengetahui orang-orang
yang melampaui batas,” (QS. Al-An’am: 119).
Dominasi nafsu dalam pengambilan keputusan dapat berakibat pada penggunaan

sumber daya melebihi dari yang dibutuhkan (seperti pemborosan), penyalahgunaan
sumber daya (seperti minum memabukkan, perjudian), atau pembiaran terjadinya
perusakan sumber daya. Bentuk tidak bersyukur di antaranya adalah serakah dan
selalu merasa kurang dalam urusan duniawi. Keserakahan ini menimbulkan perilaku
berlebihan dalam konsumsi maupun produksi untuk mengejar laba, sehingga
berdampak pada kelangkaan sumber daya yang lebih cepat. Salah satu bentuk
perilaku tidak sabar adalah keinginan untuk mengambil jalan pintas.
c. Manusia Menghadapi Trade-off dalam Memilih Tujuan Hidup

Meskipun paham dan sadar bahwa perbuatan buruk akan menyebabkan sengsara
di dunia akhirat, namun hal itu tidak selalu bisa diamati dan dirasakan dalam
jangka pendek. Seringkali perbuatan buruk memberikan kenikmatan dalam jangka
pendek, dan belum tentu dampak buruknya langsung dirasakan seperti berjudi,
mencuri, berzina, riba, merampas, juga menipu. Acapkali kita harus memilih antara
16
kepentingan sesaat dan kepentingan jangka panjang, antara kepentingan pribadi

dan kepentingan keluarga dan sosial, antara kepentingan material dan kepentingan
spiritual, antara kepentingan duniawi dan kepentingan akhirat.
Ada kalanya kebahagiaan akhirat dapat diraih bersama-sama dengan kebahagiaan

duniawi, seperti menikah, berhaji juga umrah, makan minum yang halal, dan
sebagainya. Namun, ada kalanya kepentingan akhirat bertentangan dengan
kepentingan duniawi, seperti larangan zina, larangan mabuk, larangan judi,
larangan riba, perintah membayar zakat, perintah jujur, dan sebagainya. Perbuatan
melakukan hal-hal yang dilarang dapat berdampak pada penggunaan sumber daya
yang tidak seharusnya dilakukan, sehingga menambah terjadinya kelangkaan.
3. Pertanyaan Utama dalam Ekonomi Islam
Peran ilmu ekonomi sesungguhnya adalah bukan sekadar masalah alokasi terhadap
sumber daya yang langka saja, namun lebih utama yaitu mengatasi masalah kelangkaan
relatif itu sendiri. Distribusi sumber daya dan output adalah masalah dasar dalam Ekonomi
Islam, di samping masalah keterbatasan manusia dan pertentangan antara tujuan hidup
yang memerlukan aspek nonekonomi. Kelangkaan bukanlah terjadi dengan sendirinya,
namun bisa juga disebabkan oleh perilaku manusia sebagaimana diungkapkan di atas.
Pertanyaan utama dalam Ekonomi Islam ada tiga, yaitu:

a. Konsumsi, yaitu komoditas apa yang dibutuhkan untuk mewujudkan maslahat.
Individu dan masyarakat yang peduli maslahat akan memilih dari alternatif yang ada
tentang komoditas barang dan jasa apa yang diperlukan, dalam jumlah berapa dan
kapan diperlukan sehingga maslahat dapat terwujud. Pada dasarnya, sumber daya
dapat digunakan untuk memenuhi berbagai keinginan dan kebutuhan manusia, jadi
terdapat pilihan-pilihan alternatif pemanfaatan sumber daya. Ekonomi Islam akan
memilih pemanfaatan sumber daya untuk berbagai komoditas yang benar-benar
dibutuhkan untuk mencapai falah.
b. Produksi, yaitu bagaimana komoditas yang dibutuhkan itu dihasilkan agar maslahat
tercapai. Individu dan masyarakat yang peduli maslahat akan memutuskan
siapakah yang akan memproduksi, bagaimana teknologi produksi yang digunakan,
dan bagaimana mengelola sumber daya sehingga maslahat dapat terwujud.
Kemaslahatan dalam produksi bisa terjadi sejak awal proses produksi (pemilihan
input), proses produksi, hingga output dihasilkan. Produksi yang mengandung
maslahat setidaknya memiliki kandungan berkah minimum, yaitu menggunakan
input yang halal, diproses dengan teknologi yang halal, dan untuk menghasilkan
17
komoditas yang halal.
c. Distribusi, yaitu bagaimana sumber daya dan komoditas didistribusikan di masyarakat

agar setiap individu dapat mencapai maslahat. Individu dan masyarakat yang peduli
maslahat akan memutuskan siapakah yang berhak mendapatkan barang dan jasa
dan dengan cara bagaimana sehingga setiap individu memiliki kesempatan untuk
mendapatkan maslahat serta kepada siapa sumber daya didistribusikan. Islam
memiliki mekanisme pasar dan nonpasar. Nilai utama dalam distribusi komoditi
yang sesuai Islam adalah keadilan dan takaful, yaitu sumber daya dan barang/jasa
didistribusikan kepada individu secara adil melalui mekanisme pasar ataupun metode
kebajikan atau takaful sehingga setiap individu dapat merasakan kemaslahatan dari
komoditas yang diproduksi. Distribusi dalam ekonomi Islam melalui mekanisme
nonpasar di antaranya adalah penerapan sistem warisan, wasiat, hadiah, sedekah,
pajak, dan wakaf.
B. SISTEM EKONOMI
Meskipun secara umum permasalahan pokok ekonomi adalah identik, namun cara
penyelesaiannya bisa berbeda-beda mengikuti paham atau pola pikir dari masyarakat.
Kaum kapitalis misalnya, menyelesaikan masalah konsumsi produksi dan distribusi melalui
metode ”bersaing” karena didasarkan atas keyakinan bahwa setiap individu (baik rumah
tangga ataupun produsen) adalah makhluk homo economicus, yang termotivasi oleh
kepentingan-kepentingan individual. Keputusan mengenai “komoditas apakah yang akan
dihasilkan” diserahkan sepenuhnya kepada kehendak masyarakat. Keputusan mengenai
“siapakah, bagaimanakah, serta kapan memproduksi” juga diserahkan sepenuhnya
kepada masyarakat. Tidak ada pihak tertentu, seperti pemerintah, yang disarankan turut
campur dalam urusan alokasi dan produksi barang/jasa. Pada akhirnya pola kerja yang
demikian akan melahirkan suatu sistem ekonomi bebas atau liberal. Apakah kemudian
Ekonomi Islam akan melahirkan suatu sistem ekonomi yang baru? untuk itu kita akan
bahas terlebih dahulu unsur-unsur pokok pembentuk suatu sistem ekonomi.
1. Unsur Pembentuk Sistem Ekonomi
Setelah perang dunia pertama, para ekonom menyadari akan kelemahan teori ekonomi
neoklasik, yang lebih pro-pasar, tidak mampu mengatasi masalah pengangguran, siklus
bisnis, dan depresi sehingga lahirlah pandangan ekonomi dari Keynes dan pengikutnya
yang menekankan pada pendekatan ekonomi makro. Setelah perang dunia kedua, para
ekonom akhirnya menggabungkan pendekatan neoklasik dan Keynes. Hingga akhirnya
18
tahun 2014, setelah krisis keuangan global 2007-2008, menambah keyakinan para
ekonom dunia akan pentingnya peran pemerintah yang lebih besar dalam perekonomian
untuk mengatasi masalah krisis dan depresi ekonomi.
Sistem ekonomi pada dasarnya merupakan suatu hubungan jaringan organisasi (rumah
tangga, produsen, dan pemerintah) dengan kerangka kerja dalam produksi, distribusi,
dan konsumsi barang dan jasa yang dihasilkan dalam suatu perekonomian. Suatu
sistem ekonomi meliputi bagaimana output diproduksi dan dibagikan di antara anggota
masyarakat, bagaimana insentif dan pengambilan keputusan dibuat, seberapa besar
peran pemerintah dalam menyediakan barang dan jasa, peran pasar dan pengawasannya,
sistem legal dalam aspek kepemilikan aset, dan kepemilikan faktor produksi. Menurut
Gregory and Stuart (1981) elemen pokok dari suatu sistem ekonomi ada empat yaitu:
1. Hak kepemilikan;
2. Mekanisme penyediaan informasi dan koordinasi;
3. Metode pengambilan keputusan; dan
4. Sistem insentif bagi perilaku ekonomi. 2
Masalah hak milik berkaitan dengan pengakuan secara legal terhadap kepemilikan
sumber daya maupun output dan batasan-batasannya. Suatu sistem ekonomi
kemungkinan memberikan tekanan pada jenis hak milik tertentu, namun secara umum
dapat dikategorikan menjadi hak milik individu, hak milik sosial, dan hak milik negara.
Mekanisme penyediaan informasi terkait dengan penyediaan informasi ketersediaan
pasokan barang, ketersediaan input, harga-harga barang input, dan juga informasi lain
yang diperlukan oleh pelaku ekonomi. Secara umum, mekanisme penyediaan informasi
dan koordinasi keputusan ekonomi dapat dilakukan menggunakan mekanisme pasar,
perencanaan, atau juga tradisi. Sedangkan pengambilan keputusan terutama terkait
dengan penentuan harga, jenis, dan jumlah komoditas yang akan diproduksi serta
didistribusikan. Secara garis besar ada metode yang sentralistik, desentralistik, atau
kombinasi keduanya. Sistem insentif merupakan faktor yang memotivasi dalam perilaku
ekonomi juga menentukan bentuk sistem ekonomi.
Hal yang paling membedakan antarsistem ekonomi adalah pada peran relatif pasar dan
pemerintah dalam menentukan barang dan jasa apa yang diproduksi, bagaimana mereka
diproduksi, dan siapa yang mendapatkan hasil produksi. Pembeda utama kedua terletak
pada peran aspek moralitas dan keadilan dalam sistem ekonomi. Meskipun ada sejumlah
cara untuk mengklasifikasikan sistem ekonomi, namun salah satu klasifikasi membagi
sistem ekonomi menjadi lima, yaitu ekonomi tradisional, ekonomi pasar, ekonomi pasar
2 Paul R Gregory and Robert C Stuart (1981). Comperative Economic System, Houghton Mifflin Company, Boston, hal.
16.
19
campuran, ekonomi sosialis campuran, dan ekonomi komando (terencana). Dua negara
yang mempunyai sistem ekonomi yang sama belum tentu mempunyai karakteristik
sama. Banyak hal yang memengaruhi karakteristik ekonomi di suatu negara, di antaranya
adalah pilihan ideologi, latar belakang sejarah bangsa, dan kondisi keterbukaan negara.
2. Ekonomi Tradisional (Traditional Economies)
Sistem ekonomi tradisional jarang bertahan, namun masih ada di sebagian besar wilayah
pedesaan atau kesukuan di sejumlah negara berkembang. Sistem ini didominasi oleh
sektor pertanian tanpa spesialisasi tenaga kerja. Peran pemerintah dalam menyediakan
layanan publik sangat terbatas. Perekonomian banyak bergantung pada tradisi, adat
istiadat, dan agama dalam memutuskan apa dan bagaimana barang/jasa diproduksi
dan didistribusikan, apa pekerjaan yang dipilih, dan bentuk yang akan diikuti. Uang
kertas atau uang plastik jarang digunakan. Komoditas, hewan, dan tanah masih banyak
digunakan untuk menyimpan kekayaan, dan sistem barter masih sangat umum terjadi.
Sistem tradisional ini masih ada di beberapa pedalaman negara berkembang seperti
bagian India Selatan, Nepal, dan Kenya.
3. Ekonomi Pasar (Pure Market Economies)
Sistem ekonomi pasar atau kapitalis modern diilhami oleh pemikiran Adam Smith, penulis
dua buku ternama berjudul: The Wealth of Nations (lebih tepatnya berjudul: An Inquiry
into the Nature and Causes of the Wealth of Nations) terbit tahun 1776, yang didahului
oleh bukunya The Theory of Moral Sentiments yang terbit tahun 1759. Ide dasarnya
adalah bahwa mekanisme pasar bisa berjalan dengan sendirinya, mengatur dirinya
sendiri, dan tidak memerlukan pengaturan, intervensi, dan regulasi dari pemerintah,
dan bahkan intervensi pemerintah dapat memperburuk perekonomian. Pemikiran
Smith didasarkan atas pengamatan (yang pada dasarnya merupakan asumsi dasar)
bahwa pelaku ekonomi adalah rasional, yaitu masing-masing menyadari dan memahami
apa-apa yang terbaik bagi dirinya dan mengetahui bagaimana cara mencapainya. Setiap
orang memiliki hak kepemilikan pribadi atas sumber daya maupun barang dan jasa. Ia
juga memiliki kebebasan untuk menggunakan apa yang dikuasainya sesuai cara-cara
yang ia inginkan untuk mendapatkan apa yang ia inginkan. Pemikiran dasar dari sistem
ekonomi pasar adalah keyakinan bahwa hasil terbaik dalam perekonomian yaitu volume
barang/jasa maksimal dengan harga terendah akan diraih jika semua pelaku ekonomi,
yaitu penjual dan pembeli, dapat bertindak secara bebas dan independen melalui
mekanisme harga (persaingan pasar).
20
4. Ekonomi Pasar Campuran (Mixed Market Economies)
Hak milik rakyat kecil bisa saja tidak aman oleh kekuasaan mereka yang memiliki dominasi
kepemilikan jika kepemilikan ini tidak dilindungi oleh negara. Pengembangan usaha
memerlukan keamanan dan kepercayaan diri. Tanpa campur tangan pemerintah sebagai
wasit, kondisi bisnis bisa dalam masalah.Dengan tidak adanya peraturan, pengawasan,
dan penegakan etika bisnis, bisnis dapat merugikan konsumen dan masyarakat luas.
Bahkan tanpa penetapan harga, monopoli dapat berkembang menjadi penghambat
kesejahteraan masyarakat. Meskipun demikian, dimungkinkan ada sejumlah wilayah atau
sektor yang terjadi monopoli alamiah, yaitu monopoli yang terjadi karena keunggulan
perusahaan dalam melakukan efisiensi. Layanan publik yang disediakan oleh pemerintah
akan memerlukan sumber biaya yang hanya dapat diperoleh melalui intervensi pasar,
misalkan pemungutan pajak.
5. Ekonomi Sosialis Campuran (Mixed Socialist Economies)
Beberapa negara di Eropa Barat mengadopsi sistem industri terencana terbatas.

Beberapa sektor utama, seperti perbankan, telekomunikasi, kereta api, energi,
kesehatan, dan pendidikan diselenggarakan oleh negara atau dinasionalisasi. Penyediaan
layanan publik diperluas hingga pendidikan dan perawatan kesehatan gratis, tunjangan
untuk pengangguran, pensiun dini bagi mereka yang bekerja dalam industri yang sulit,
manfaat dan pengurangan jam kerja.Pada 1980-an, pemerintah Inggris menswastanisasi
kembali perusahaan dan mengurangi sejumlah program sosial.Kebijakan nonsosialis ini
menyebar ke sejumlah negara lain di Eropa Barat. Kebijakan ini akhirnya juga diadopsi
oleh Dana Moneter Internasional, IMF, untuk membantu negara yang mengalami
krisis keuangan 2007-2008 akibat terlilit utang pemerintah dan merekomendasikan
pengurangan program sosial yang dianggap terlalu boros.
6. Ekonomi Komando (Command/Planned Economies)
Sistem ekonomi komando atau terencana adalah kebalikan dari ekonomi pasar. Dalam
ekonomi komando, pemerintah pusat berperan membuat keputusan mengenai
barang-barang yang diproduksi, yaitu keputusan yang akan dibuat oleh produsen dan
konsumen individual dalam sistem pasar. Dalam sistem ekonomi komando tidak ada hak
kepemilikan pribadi. Properti dan sumber daya secara kolektif dimiliki oleh kelompok
atau oleh negara. Negara atau lembaga perencana menentukan output dari masing-
masing sektor, baik sektor jasa akhir maupun sektor menengah dan jasa. Mereka
menentukan upah yang harus dibayar dan semua pendapatan yang harus dibayarkan
kepada pemilik faktor produksi. Untuk mendapatkan tingkat konsumsi (permintaan)
21
yang ideal, perencanaan benar-benar dilakukan hingga aspek jenis dan ukuran sepatu
atau baju yang akan diproduksi. Dalam ekonomi komando, pemerintah menentukan
harga barang dan pendapatan konsumen.
Dalam praktiknya, tidak ada perencanaan yang dapat memprediksi permintaan individu
dengan tepat serta kekuatan gerakan permintaan dan penawaran yang memengaruhi
harga. Perencana juga tidak dapat mendikte produsen tentang cara terbaik (paling
efisien) dalam berproduksi. Sebaliknya, produsenlah yang memiliki dorongan mencari
laba dan yang mengetahui teknologi dan biaya input relatif terbaik untuk menghasilkan
output dengan kualitas terbaik dan biaya terendah.
C. SISTEM EKONOMI ISLAM
Tidak ada lagi sistem ekonomi pasar murni di dunia sejak 2014 akibat besarnya kegagalan
pasar dan alasan lainnya. Pemerintah mengambil peran dalam sistem ekonomi apapun,
dan hampir tidak ada yang menyanggah peran penting pemerintah. Perdebatannya
berkisar pada bidang apa dan seberapa jauh intervensi pemerintah. Secara umum, orang
kaya setuju dengan intervensi pemerintah yang sangat terbatas dan pajak yang rendah
untuk memaksimalkan pendapatan dan kekayaan mereka, sedangkan orang miskin
menginginkan intervensi pemerintah yang tinggi untuk mengatasi ketimpangan sosial
(pendidikan dan kesehatan), ketimpangan terhadap kekayaan, dan jaring pengaman
sosial.
Ekonomi Islam sebagai suatu sistem merupakan hal yang sangat baru dibandingkan
dengan sistem ekonomi lainnya. Pada kenyataannya, belum ada satu prototipe negara
yang mampu mempraktikkan sistem ekonomi Islam sebagaimana yang diidealkan oleh
para ekonom muslim. Sistem ekonomi Islam bukanlah produk kesepakatan atau kontrak
sosial sebagaimana sistem pasar ataupun komando. Dasar-dasar sistem ekonomi Islam
telah ditetapkan berabad-abad yang lalu di dalam Alquran dan dipraktikkan oleh Nabi
Muhammad SAW.
Rancangan kelembagaan dalam sistem ekonomi Islam telah dirumuskan oleh aturan
yang didefinisikan oleh Alquran. Konsekuensinya, isi dan cetak biru ekonomi Islam
dirumuskan melalui:
1. Penurunan nilai, prinsip atau peraturan yang membentuk sistem ekonomi Islam
yang ideal dan implikasinya dari Alquran dan Sunnah;
2. Meneliti karakter, kekurangan dan menentukan tingkat penyimpangan sistem
ekonomi kontemporer dari ekonomi Islam yang ideal; dan
22
3. Merumuskan kebijakan dasar untuk menjembatani kesenjangan antara kondisi

kontemporer dan kondisi ideal.
Sistem Ekonomi Islam dibangun atas dasar konsep pengakuan dan perlindungan
terhadap kepemilikan pribadi. Penggunaan hak milik dibatasi mengikuti ketentuan
Allah, karena hakikatnya semua harta di dunia adalah milik Allah dan manusia hanya
mendapatkan kepercayaan untuk mengelolanya. Konsekuensinya, sumber daya alam
harus dikembangkan dengan cara yang menguntungkan semua manusia dari semua
generasi secara adil. Karena kepemilikan individu dinilai sakral dalam Islam, maka
mekanisme pasar menjadi basis pertukaran harta, di mana pasar dipandang sebagai
mekanisme alokasi sumber daya yang terbaik dan paling efisien.
Masyarakat didorong untuk tergerak mewujudkan kesejahteraan sosial bersama,

material dan immaterial. Keadilan dan pembangunan menjadi insentif utama dalam
perekonomian. Dorongan atau insentif konsumen untuk meraih kebahagiaan dan
kesejahteraan material dan immaterial, disebut falah, akan melahirkan permintaan
barang dan jasa yang akan dihasilkan oleh produsen. Dengan demikian, produsenpun
tergerak untuk memproduksi produk yang mampu memberikan kemaslahatan tertinggi
bagi masyarakat, yaitu halal dan memberikan manfaat secara material dan immaterial.
Dalam sistem ekonomi Islam, peran kelembagaan sangatlah penting dalam mewujudkan
falah secara bersama. Bukan hanya pelaku pasar, konsumen dan produsen, namun Islam
menyadari akan pentingnya otoritas pengawasan pasar karena potensi perilaku amoral
para pelaku ekonomi dan kegagalan pasar dalam mewujudkan falah. Institusi itu dapat
bersifat formal, seperti pasar, pemerintah, peraturan atau institusi legal lainnya, ataupun
institusi informal seperti adat, budaya, keyakinan dan agama. Perbedaan keadaan
institusi akan berpengaruh besar dalam tingkat usaha dan kebijakan yang diperlukan
untuk menuju sistem ekonomi Islam yang ideal.
1. Kepemilikan dalam Islam
Dalam pandangan Islam, pemilik mutlak dari seluruh alam semesta adalah Allah,
sementara manusia hanya mengemban amanah-Nya. Allah menciptakan alam semesta
bukan untuk diri-Nya sendiri, melainkan untuk kepentingan sarana hidup (wasilah al
hayah) bagi manusia agar tercapai kemakmuran dan kesejahteraan. Manusia diberikan
hak untuk memiliki dan menguasai alam semesta sepanjang sesuai dengan cara
perolehan dan cara penggunaan yang telah ditentukan oleh Allah. Dengan demikian,
adanya hak milik membawa konsekuensi adanya kewajiban pemanfaatannya. Pada
akhirnya, hak milik ini harus dipertanggungjawabkan di hadapan pengadilan Allah di
23
akhirat. Islam mengakui konsep tiga kepemilikan sekaligus untuk suatu barang. Artinya,
kepemilikan individu diakui secara sah dan dilindungi, namun dalam kondisi tertentu
negara atau masyarakat memiliki hak untuk mengambil alih kepemilikan. Tiga jenis hak
milik yang diakui dan dilindungi dalam Islam, yaitu:
1. Hak milik individual (milkiyah fardhiah/private ownership);
2. Hak milik umum atau publik (milkiyah ‘ammah/public ownership);
3. Hak milik negara (milkiyah daulah/state ownership).
Individu diberikan kebebasan tinggi dan dilindungi untuk memiliki dan memanfaatkan
sumber daya bagi kepentingannya, dengan syarat:
1. Cara perolehan dan penggunaannya tidak bertentangan dengan syariat Islam, dan;
2. Tidak menimbulkan kerugian, baik bagi diri sendiri maupun orang lain.
Setiap individu memiliki hak untuk menikmati hak miliknya, menggunakannya secara
produktif, memindahkannya dan melindunginya dari pemubaziran. Namun, pemilik juga
terkena sejumlah kewajiban tertentu, seperti membantu dirinya sendiri dan kerabatnya
serta membayar sejumlah kewajiban.
Kepemilikan umum muncul karena suatu benda pemanfaatannya diperuntukan bagi

masyarakat umum sehingga menjadi kepentingan bersama. Ajaran Islam tidak membatasi
kepada jenis benda tertentu untuk menjadi hak milik umum, sehingga kemungkinan
dapat berbeda dari satu tempat dengan tempat lain. Tetapi, hak milik umum terdapat
dalam benda-benda dengan karakteristik berikut (An-Nabhani, 1996; Sulaiman, 1994,
dan Sadr, 1992):
• Fasilitas dan sarana umum. Sebenarnya, individu mungkin memiliki sarana ini
namun berdampak pada potensi sengketa dalam masyarakat. Contohnya adalah
sarana komunikasi, transportasi umum, makanan ternak, sumber energi seperti
listrik dan api.
• Bahan tambang yang relatif terbatas jumlahnya, seperti perak, besi, emas, dan
tambang dari perut bumi.
• Sumber daya alam yang sifat pembentukannya menghalangi untuk dimiliki hanya
oleh orang secara individual. Misalnya, jalan raya, masjid, atau fasilitas umum yang
jika dimiliki individu dapat mengganggu pemanfaatan oleh individu lain.
• Harta benda wakaf, yaitu harta seseorang yang dihibahkan untuk kepentingan
umum.
Hak milik negara pada dasarnya dapat berupa hak milik umum atau individu, tetapi
hak pengelolaannya menjadi wewenang pemerintah. Pemerintah memiliki hak untuk
mengelola hak milik ini karena pemerintah merupakan representasi kepentingan rakyat
24
sekaligus mengemban misi kekhalifahan Allah SWT di muka bumi.Berbeda dengan hak
milik umum, hak milik negara ini dapat dialihkan menjadi hak milik individu jika memang
kebijakan negara menghendaki demikian. Tetapi, hak milik umum tidak dapat dialihkan
menjadi hak milik individu, meskipun dikelola oleh pemerintah. Jika dibandingkan
dengan ekonomi pasar dan sosial, konsep kepemilikan Islam dapat disingkat dalam tabel
di bawah ini.
Perbandingan Konsep Kepemilikan: Ekonomi Pasar,

Tabel 2.1
Sosialisme dan Islam
Indikator Ekonomi Pasar Ekonomi Sosialisme Ekonomi Islam
Sifat kepemilikan Kepemilikan mutlak Kepemilikan mutlak oleh Allah adalah pemilik mutlak,
sumber daya & oleh manusia secara manusia, diwakili oleh manusia ber-hak memiliki
output individual negara atau otoritas dengan batasan aturan Allah
Hak pemanfaatan Manusia bebas Manusia bebas Pemanfaatan oleh manusia
memanfaatkannya memanfaatkannya mengikuti ketentuan Allah
Prioritas kepemilikan Hak milik individu Hak milik kolektif/sosial Tiga hak milik sekaligus:
dijunjung tinggi dijunjung tinggi individu, sosial dan negara
Peran individu & Individu bebas Negara berwenang Terdapat kewajiban individu-
negara memanfaatkan mengatur peman-faatan masyarakat-negara secara
sumber daya sumber daya pro-porsional
Distribusi Bertumpu pada Bertumpu pada peran Pasar, pemerintah dan
kepemilikan sumber mekanisme pasar pemerintah masyarakat dengan
daya & output mengikuti aturan dalam
Alquran & Sunah
Tanggungjawab Pertanggung-jawaban Pertanggungjawaban Pertanggungjawaban
pemanfaatan kepada diri sendiri kepada publik secara kepada diri, publik dan Allah
secara ekonomis- ekonomis-teknis di dunia dan akhirat
teknis
Contoh yang Amerika Serikat, China, Korea Utara Kuba. Negara yang keuangan
mendekati Canada, negara di Sebelum tahun 1990an: Islamnya berkembang: Arab
Eropa Barat Suriah, Bolivia, India, Saudi, Malaysia, Uni Emirat
Bangladesh, Srilanka, Arab, Kuwait, Qatar, Turki,
Aljazair, Laos, Vietnam Indonesia, Bahrain, dan
Pakistan.
Sumber: P3EI, 2014. Dimodifikasi
25
2. Maslahat sebagai Insentif Ekonomi
Konsep dan pemahaman mengenai kepemilikan harta membawa implikasi kepada

movitasi dan insentif setiap individu. Islam mengakui adanya insentif material ataupun
nonmaterial dalam kegiatan ekonomi. Hal ini dikarenakan ajaran Islam memberikan
peluang setiap individu untuk memenuhi kepentingan individunya, kepentingan sosial
ataupun kepentingan sucinya untuk beribadah kepada Allah. Insentif kegiatan ekonomi
dalam Islam bisa dikategorikan menjadi dua jenis yaitu insentif yang akan diterima di
dunia dan insentif yang akan diterima di akhirat. Insentif di dunia berwujud kepuasan
psikis ataupun kemanfaatan bagi jiwa, pemenuhan kebutuhan akal, kebutuhan
keluarga dan keturunan maupun insentif material. Rasulullah SAW dan sahabat Abu
Hurairah diceritakan mencintai kucing dan merawatnya dengan baik. Ini adalah contoh
pemenuhan kebutuhan psikologis, kasih dan sayang terhadap binatang.
Insentif di akhirat adalah berupa imbalan (ganjaran atau hukuman) yang hanya akan
dirasakan di akhirat, seperti yang dijanjikan oleh Allah. Sebagai misal, insentif untuk
mengonsumsi barang-barang yang halal dan thayyib adalah kepuasan duniawi pribadi
sekaligus pahala di akhirat karena hal ini merupakan suatu bentuk ibadah. Kesemua
insentif ini yang disebut sebagai maslahat sebagaimana dijelaskan pada bab sebelumnya.
3. Musyawarah sebagai Prinsip Pengambilan Keputusan
Secara umum, pengambilan keputusan bisa dibedakan antara dua kutub sentralisasi dan
desentralisasi. Sistem sentralisasi menekankan bahwa pengambilan keputusan dilakukan
oleh satu otoritas yaitu pemerintah pusat dan agen ekonomi hanya berperan sebagai
pelaksana pengambilan keputusan. Dalam konteks perekonomian suatu negara, sistem
ini akan menghasilkan ekonomi komando (command/planned economies). Sebaliknya,
dalam kapitalisme, pengambilan keputusan diserahkan kepada masing-masing pelaku
ekonomi sehingga tidak diperlukan suatu otoritas tunggal dalam pengambilan keputusan
ekonomi. Sistem desentralisasi ini akan menghasilkan suatu pasar persaingan bebas
seperti yang diharapkan oleh kapitalisme.
Ekonomi Islam memandang bahwa individu, masyarakat serta pemerintah memiliki

peran sendiri-sendiri sehingga sistem pengambilan sentralistik atau desentralistik
semata tidaklah akan mampu untuk memenuhi kebutuhan individu dan sosial. Pada
level dan aspek tertentu diperlukan pengambilan keputusan yang desentralistik karena
dalam hal ini prinsip saling ridha sangatlah dominan, misalnya dalam hal penetapan
harga input ataupun output. Dalam aspek lainnya, misalnya ketika prinsip kebenaran
dan keadilan sangat dominan, maka prinsip sentralistik berbasis Alquran dan Sunah
26
perlu diterapkan, misalnya dalam hal distribusi barang publik dan kesejahteraan dan
penegakan kebenaran.
Secara umum, pengambilan keputusan dalam ekonomi Islam didasarkan atas prinsip
desentralisasi, dengan didasarkan pada nilai dan prinsip Islam. Oleh karena itu, proses
musyawarah untuk mendapatkan kesepakatan atas dasar kemaslahatan merupakan
prinsip pengambilan keputusan yang sesuai ajaran Islam. Musyawarah merupakan
kombinasi antara proses desentralisasi dan sentralisasi yang dikendalikan nilai-nilai
maslahat.
4. Pasar yang Adil sebagai Media Koordinasi dan Penyediaan Informasi
Dalam pandangan Islam, insentif individualistik diakomodasi sebatas tidak bertentangan

dengan kepentingan sosial dan kepentingan suci (ibadah). Oleh karena itu, pasar bebas
tidaklah cukup untuk pemenuhan ketiga insentif tersebut (individu, sosial, dan kesucian).
Kebebasan individu yang harmoni dengan kebutuhan sosial dan moralitas Islam akan
terwujud dalam suatu mekanisme pasar yang mengedepankan aspek moralitas dan
kerja sama. Ibn Taymiyah menyebutkan mekanisme ini dengan istilah “pasar yang adil”.
Mekanisme pasar diberikan ruang gerak untuk penentuan harga, namun masyarakat
dan syariat Islam tetap berperan mengontrol jalannya pasar sehingga masyarakat yang
adil dan harmoni bisa terwujud. Dengan demikian, mekanisme pasar murni bukanlah
menjadi kendali perilaku pada agen ekonomi, namun pasar juga dikendalikan oleh
pemerintah dan masyarakat (citizenship) dalam upaya mencapai keadilan dan maslahat
maksimum.
D. SISTEM EKONOMI ISLAM TIGA SEKTOR
Sistem Ekonomi Islam dibangun atas kelembagaan yang diturunkan dari Alquran dan
hadis. Sistem Ekonomi Islam bukan sekadar sistem berbasis pasar, namun dibangun atas
tiga sektor, yaitu sektor pasar, pemerintah, dan masyarakat. Sektor pasar merupakan
pusat dari gerakan ekonomi, namun kehadiran sektor pemerintah dan masyarakat
diperlukan untuk mengarahkan pasar meraih falah secara berkelanjutan.
1. Pasar yang Lengkap dan Adil (Complete and Just Market)
Islam sangat menghargai pasar sebagai sarana bertransaksi atau perniagaan yang halal
(sah/legal) dan thayyib (baik), sehingga secara umum merupakan mekanisme alokasi
dan distribusi sumber daya ekonomi yang paling ideal. Penghargaan Islam terhadap
27
mekanisme pasar berangkat dari ketentuan Allah bahwa perniagaan harus dilakukan
dengan cara yang baik berdasarkan perniagaan dengan prinsip saling ridha sehingga
tercipta keadilan.
Sistem ekonomi pasar murni mengidealkan adanya pasar persaingan murni, yaitu pasar
dengan kondisi di mana tidak ada seorang pelakupun yang secara individual dapat
mengendalikan mekanisme pasar. Akan tetapi, Islam menolak konsep pasar dalam
bentuk persaingan bebas tanpa batas sehingga mengabaikan norma dan etika. Pasar
yang seperti ini tidak akan mampu merealisasikan tujuan mencapai falah, bahkan
mungkin akan mendistorsinya. Pasar yang dikendaki oleh Islam adalah pasar yang
lengkap, bermoral dan adil. Sistem pasar yang lengkap (complete market) adalah pasar
dengan dua kondisi yang harus dipenuhi, yaitu:
a. Biaya transaksi yang rendah atau dapat diabaikan dan karena itu informasi juga
sempurna (simetris); dan
b. Ada harga untuk setiap aset dalam setiap kondisi.
Demikian pula pedagang mendapatkan informasi yang akurat dengan murah mengenai
stok dan harga beras esok hari, bisa menjual eceran ataupun grosir. Pasar yang adil
dicerminkan dari adanya harga yang adil (tsaman al-mitsl), kompensasi yang seimbang
(‘iwadh al-mitsl), laba yang adil, dan upah yang adil. Dalam praktiknya, harga yang adil
ini diwujudkan dalam kondisi produsen mendapatkan keuntungan yang seimbang atau
proporsional dengan risiko yang ditanggung, biaya yang dikeluarkan, dan nilai tambah
maslahat yang dikontribusikan.
2. Adanya Peran Pemerintah dan Lembaga Pengawasan Pasar
Pemerintah memiliki kedudukan dan peranan penting dalam Ekonomi Islam. Eksistensi
peran pemerintah dalam sistem ekonomi Islam bukan semata karena adanya kegagalan
pasar dan ketidaksempurnaan pasar. Pada dasarnya, peranan pemerintah merupakan
derivasi dari konsep kekhalifahan dan konsekuensi adanya kewajiban-kewajiban kolektif
(fardu kifayah) untuk merealisasikan falah. Pemerintah adalah pemegang amanah
Allah dan Rasul-Nya serta amanah masyarakat untuk menjalankan tugas-tugas kolektif
dalam mewujudkan kesejahteraan dan keadilan (al adl wal ihsan) bagi seluruh umat.
Secara umum, peranan pemerintah ini akan berkait dengan upaya mewujudkan konsep
pasar yang Islami dan mewujudkan tujuan ekonomi Islam secara keseluruhan. Peran
pemerintah dalam pasar ini secara garis besar dapat diklasifikasikan menjadi tiga bagian,
yaitu:
1. Peran yang berkaitan dengan implementasi nilai dan moral Islam;
2. Peran yang berkaitan dengan menyempurnakan mekanisme pasar (market
28
imperfection); dan
3. Peran yang berkaitan dengan kegagalan pasar (market failure).
Implementasi nilai dan moral Islam tidak dapat dilakukan hanya dengan membiarkan
pasar bekerja secara alamiah, meskipun para pelaku pasar adalah muslim sekalipun.
Dalam hal ini, Rasulullah menyontohkan membentuk lembaga pengawas pasar
(al-Hisbah) dan beliau sendiri yang mempraktikkan menjadi pengawas (muhtasib)
terutama terhadap potensi adanya perilaku yang amoral dari para pedagang. Dalam
perkembangannya, lembaga al-Hisbah semakin diformalkan sejak masa khalifah Umar
Ibn Khattab dan dikembangkan di berbagai negara pada zaman keemasan Islam.
3. Peran Sektor Sosial dalam Perekonomian
Kewajiban merealisasikan falah pada dasarnya merupakan tugas seluruh pelaku

ekonomi, termasuk masyarakat. Terdapat banyak aktivitas ekonomi yang tidak dapat
diselenggarakan dengan baik oleh mekanisme pasar maupun pemerintah sehingga
masyarakat harus berperan langsung. Masyarakat dalam hal ini adalah mereka yang
tidak termotivasi untuk mencari laba personal ataupun kepuasan personal, namun
bertujuan untuk mewujudkan kemaslahatan umum. Pada dasarnya, pemerintah dan
masyarakat adalah dua institusi yang memiliki fungsi merealisasikan segala kewajiban
kolektif untuk mewujudkan falah. Bentuk peran dari keduanya pada hakikatnya dapat
saling bertukar (changeable) sesuai dengan situasi dan kondisi. Peran sosial masyarakat
akan menjadi semakin penting manakala pemerintah tidak dapat menjalan tugas fardu
kifayah dengan baik.
Peranan masyarakat juga muncul karena adanya konsep hak milik publik dalam ekonomi
Islam, seperti wakaf. Kekayaan wakaf adalah kekayaan masyarakat secara keseluruhan
dan berlaku sepanjang masa, karenanya wakaf merupakan hak milik masyarakat yang
tidak tergantung kepada pemerintah yang berkuasa. Pemerintah dapat berganti dari
waktu ke waktu, sementara masyarakat terikat dalam kewajiban sosial jangka panjang.
Karenanya, berbagai kekayaan wakaf akan tetap dikelola oleh masyarakat sendiri. Dalam
lingkaran utama, rumah tangga dan perusahaan melakukan transaksi pertukaran output
ataupun input membentuk masing-masing pasar output dan pasar input. Pasar dalam
hal ini terkait dengan transaksi yang bersifat pertukaran atau adanya pertukaran sumber
daya antar pihak atas prinsip saling ridha. Tidak semua transaksi dapat terselesaikan
melalui mekanisme pasar sehingga diperlukan pemerintah dan masyarakat untuk
mengambil alih peran ini, seperti fasilitas publik -- baik yang diperlukan rumah tangga
ataupun perusahaan, pengelolaan zakat, infak dan wakaf (ZISWAF). Peran ini dilakukan
baik oleh pemerintah ataupun masyarakat secara sukarela. Pemerintah dan masyarakat
29
berperan untuk saling mengawasi dan mengontrol pasar dan mereka sendiri agar
mekanisme pasar yang terjadi dapat menghasilkan maslahat yang maksimum.
Diagram 2.1 Model Dasar Ekonomi Islam Tiga Sektor

Diagram 2.1 Model Dasar Ekonomi Islam Tiga Sektor
Rangkuman
RANGKUMAN
1. Islam mengakui bahwa kelangkaan sumber daya itu memang terjadi.
1. Islam mengakui
Namun tugas bahwa kelangkaan
ekonomi sumbermengalokasikan
bukan sebatas daya itu memang terjadi.
sumber dayaNamun
yang tugas
ekonomi bukan
langka sebatas
tersebut, mengalokasikan
namun sumber daya
juga mengupayakan yang langka
penyelesaian atas tersebut,
penyebab namun
juga mengupayakan penyelesaian atas penyebab dasarnya, yaitu ketidakmerataan
dasarnya, yaitu ketidakmerataan distribusi sumber daya, perangai buruk
manusia,
distribusi sumber dandaya,
adanya trade-off
perangai burukantartujuan
manusia, hidup. Distribusitrade-off
dan adanya sumber antartujuan
daya
adalah masalah awal yang harus diperhatikan dalam perekonomian,
hidup. Distribusi sumber daya adalah masalah awal yang harus diperhatikan dalam
karena hal itu menjadi penyebab terjadinya kelangkaan. Dalam tahap
perekonomian, karena hal itu menjadi penyebab terjadinya kelangkaan. Dalam tahap
selanjutnya, peran ekonomi adalah menentukan pilihan produksi, proses
selanjutnya, peran ekonomi adalah menentukan pilihan produksi, proses produksi
produksi dan distribusi output untuk mewujudkan kesejahteraan umat atau
dan distribusi
al-falah.
output untuk mewujudkan kesejahteraan umat atau al-falah.
2. Sistem ekonomi
2. Sistem IslamIslam
ekonomi dibangun atas
dibangun atassemangat
semangat persaingan pasaryang
persaingan pasar yangadiladil dan
lengkap dandengan
lengkapdukungan pemerintah
dengan dukungan dan masyarakat
pemerintah yangyang
dan masyarakat kuat.kuat.
Ini dilakukan
Ini
untuk dilakukan
mengarahkan untuk pelaku pasar untuk
mengarahkan pelaku memiliki moral
pasar untuk Islam,moral
memiliki mentransformasi
Islam,
dari masyarakat peduli material (kepuasan dan keuntungan) menuju masyarakat
yang36 peduli maslahat. Kepemilikan pribadi dilindungi dan dimotivasi dengan tetap
memperhatikan kepemilikan sosial dan negara.
3. Sistem ekonomi Islam adalah perekonomian dengan tiga sektor, yaitu sektor pasar,
masyarakat, dan negara. Tiap sektor memiliki hak dan kewajiban tertentu dalam
30
menggerakkan kegiatan ekonomi untuk mewujudkan kesejahteraan umat, karena

masing-masing memiliki kelebihan dan kekurangan.
Islam menolak konsep pasar dalam bentuk persaingan bebas tanpa batas sehingga
mengabaikan norma dan etika. Pasar dalam Islam, para pelaku pasar didorong
oleh semangat persaingan untuk meraih kebaikan (fastabiqul khairah) sekaligus
kerja sama dan tolong menolong (ta’awun) dalam bingkai nilai dan moralitas
Islam. Aktivitas pasar juga harus mencerminkan persaingan yang sehat, kejujuran,
keterbukaan, dan keadilan sehingga harga yang tercipta adalah harga yang adil
(tsaman al-mitsl).
4. Eksistensi peran pemerintah bukan semata karena adanya kegagalan pasar
dan ketidaksempurnaan pasar, tetapi merupakan derivasi dari kekhalifahan
dan konsekuensi adanya kewajiban-kewajiban kolektif (fardu kifayah) untuk
merealisasikan falah. Secara umum, peranan pemerintah ini akan berkait dengan
upaya mewujudkan konsep pasar yang Islami dan upaya mewujudkan tujuan
ekonomi Islam secara keseluruhan.
5. Kewajiban merealisasikan falah pada dasarnya merupakan tugas seluruh economic
agents, termasuk masyarakat. Terdapat banyak aktivitas ekonomi yang tidak dapat
diselenggarakan dengan baik oleh mekanisme pasar maupun oleh peran pemerintah
sehingga masyarakat harus berperan langsung. Pasar, pemerintah dan masyarakat
harus bergerak bersama untuk mencapai kesejahteraan umat.
• Kelangkaan Relatif.
• Ketidakmerataan Distribusi.
• Sistem Ekonomi Pasar.
• Sistem Ekonomi Komando.
• Sistem Ekonomi Islam.
• Ekonomi Tiga Sektor.
EVALUASI BAB II
1. Apakah yang dimaksud “kelangkaan” dalam ekonomi konvensional? Apakah dapat
dikatakan langka jika jumlah tenaga kerja sangat banyak namun pengangguran juga
banyak?
2. Apakah penyebab terjadinya kelangkaan yang dijelaskan oleh ekonomi konvensional?
Apakah Islam memiliki jawaban yang berbeda? Mengapa jawabannya berbeda?
3. Bagaimana peran ekonomi Islam dalam mengatasi masalah kelangkaan sumber
daya?
31
4. Sebutkan tiga pertanyaan pokok dalam ekonomi Islam! Apa yang membedakan
dengan pertanyaan pokok dalam ekonomi konvensional?
5. Sebutkan empat unsur pokok yang menjadi pembeda antara suatu sistem ekonomi
dengan sistem ekonomi lainnya.
6. Bandingkan antara sistem ekonomi Islam dan kapitalisme. Apakah persamaan dan
perbedaan di antara keduanya?
7. Bagaimana peran mekanisme pasar dalam ekonomi Islam? Apakah yang dapat
dilakukan jika mekanisme pasar gagal mewujudkan tujuan ekonomi Islam yaitu al-
falah?
8. Dalam sistem ekonomi tiga sektor terdapat tiga pihak yang berperan dalam
perekonomian, sebutkan! Jelaskan peran masing-masing sektor tersebut.
PENUGASAN
1. Amati empat jenis angkutan umum di tempat tinggal anda, yaitu angkutan umum
atau bis kota, taksi, ojek motor, dan becak. Perkirakan dan urutkan jenis angkutan
mana yang jumlahnya paling banyak hingga paling sedikit. Menakah yang paling
langka? Menurut ilmu ekonomi, jenis angkutan manakah yang paling langka?
Diskusikan jawaban tersebut dengan kawan-kawan yang berasal dari kota atau
daerah yang berbeda.
2. Lakukan pengamatan di tempat kalian tinggal tentang fasilitas-fasilitas umum
yang tersedia dan siapakah yang menyediakan fasilitas tersebut. Sebutkan apakah
pemerintah, masyarakat atau individu tertentu atau gabungan dari ketiganya.
Nama Kecamatan/kelurahan:
No Bentuk Fasilitas Umum Pihak yang Menyediakan
1 Contoh: jalan raya Pemerintah/Masyarakat/Pribadi
2 Jalan kampung .....................................................
3 Pos ronda .....................................................
4 Tempat ibadah (masjid/gereja/wihara) .....................................................
5 Gedung olah raga .....................................................
6 Makam/kuburan .....................................................
7 Balai kampung/RT/RW .....................................................
8 Sekolah/tempat mengaji .....................................................
9 Pemadam kebakaran .....................................................
10 Tempat sampah umum .....................................................
... ..................................................... .....................................................
.... .... lanjutkan .....................................................
Dari tabel tersebut, perhatikan apakah masyarakat dan pribadi berperan penting
dalam kehidupan dan ekonomi masyarakat?
32
Karakteristik Ekonomi Islam
Bab.3
KARAKTERISTIK
EKONOMI ISLAM
A. BEREKONOMI DALAM MENCAPAI TUJUAN HIDUP
K
ehidupan dunia bukanlah yang terakhir, namun kehidupan dunia merupakan
jalan menuju kehidupan yang abadi yaitu kehidupan akhirat. Berekonomi dalam
Islam dibangun berdasarkan keyakinan, bahwa perhatian utama ekonomi Islam
adalah memikirkan bagaimana manusia mendapatkan kebahagiaan di akhirat tanpa
mengabaikan kebahagiaan hidup di dunia. Alquran dan hadis sebagai sumber utama
pemikiran ekonomi Islam mengajarkan agar manusia melakukan kegiatan ekonomi
sesuai moralitas Islam. Inti dasar moralitas Islam adalah kerelaan untuk mengendalikan
kemauan diri atau kepentingan diri untuk menaati petunjuk Allah, meneladani Rasul-
Nya dalam setiap aspek kehidupan serta mewujudkan kesejahteraan umat manusia.
1. Peran Moralitas dalam Kegiatan Ekonomi
Moral Islam didasarkan pada suatu keyakinan bahwa hakikatnya manusia di muka bumi
adalah makhluk Allah yang tugas utamanya ada dua, yaitu sebagai hamba dan khalifah
Allah. Dua peran inilah yang menjadi dasar moralitas Islam dalam ekonomi:
a. Sebagai hamba Allah
Manusia harus sadar bahwa dirinya bukanlah hamba atau budak dari manusia lain,
bukan pula hamba alam semesta dan bukan pula hamba dari nafsunya sendiri.
Manusia harus sadar bahwa untuk bisa hidup dengan selamat, ia harus mengikuti
kemauan dan petunjuk majikan yang sesungguhnya yaitu Allah sang Pencipta.
Ketaatan terhadap perintah dan petunjuk Allah merupakan peran utama manusia
sebagai hamba Allah, sebagaimana firman-Nya:
“Dan aku tidak menciptakan jin dan manusia melainkan supaya mereka mengabdi
kepada-Ku.” (QS. Al-Dzariyat (51):56)
b. Sebagai khalifah Allah di bumi

Manusia sebagai wakil Allah yang diberi bekal berupa kemampuan berpikir (dengan
akalnya) dan berdzikir (dengan hatinya) untuk menggunakan seluruh alam dan isinya
untuk memakmurkan bumi dan memeliharanya dari segala potensi kerusakan. Hal
tersebut sesuai dengan ketentuan dan ketetapan Islam yang tercantum dalam surat
Al-Baqarah (2) ayat 30 yang artinya:
33
“Dan ingatlah ketika Tuhanmu berfirman kepada para Malaikat: “Sesungguhnya Aku
hendak menjadikan seorang khalifah di muka bumi.” Mereka berkata: “Mengapa
Engkau hendak menjadikan (khalifah) di bumi itu orang yang akan membuat
kerusakan padanya dan menumpahkan darah, padahal kami senantiasa bertasbih
dengan memuji Engkau dan mensucikan Engkau?” Tuhan berfirman: “Sesungguhnya
Aku mengetahui apa yang tidak kamu ketahui.”
Sikap adil, bertanggungjawab dan tolong-menolong merupakan tiga nilai utama

ekonomi Islam. Salah satu contohnya yaitu mengelola sampah melalui bank
sampah. Pengelolaan bank sampah tidak hanya menyelesaikan permasalahan
terkait pembuangannya saja tetapi juga menyelesaikan permasalahan bagaimana
sampah itu menjadi sesuatu yang mempunyai nilai ekonomi.
2. Tauhid dalam Aspek Ekonomi
Moralitas Islam seseorang bergantung pada tingkat keimanan dan keislamannya.

Semakin tinggi keimanan seseorang, maka perbuatan dan pengetahuannya semakin
sesuai dengan ajaran Islam. Begitu juga sebaliknya, Iman kepada Allah adalah bentuk
tauhid yaitu pengakuan bahwa Allah adalah satu-satunya sumber sekaligus tujuan dari
seluruh kehidupan.
Tauhid dalam aspek ekonomi berarti keyakinan bahwa sistem perekonomian yang diatur
oleh aturan Allah yang paling baik dan akan mendatangkan kesuksesan. Sebagai contoh,
jika Allah melarang perjudian, maka sebesar apapun manfaat yang tampak dari perjudian
harus diyakini bahwa pada hakikatnya hal itu tidak akan memberikan kemaslahatan.
Ketika Allah mengajarkan manusia untuk berbagi rezeki kepada orang miskin, maka hal
itu “pasti” akan memberikan dampak positif bagi kesukesan kita meskipun seolah-olah
berbagi harta akan mengurangi kekayaan.
Moral Islam sangat luas, dari hal-hal yang wajib dilakukan dan dianjurkan hingga hal-
hal yang dilarang atau dibenci. Contoh hal yang diwajibkan dalam bertransaksi harta
seperti adil, jujur, amanah, bekerja, dan berzakat bagi yang mampu. Hal yang dilarang di
antaranya adalah curang, mencuri, merampas, khianat, menumpuk harta, riba, judi dan
mabuk. Hal yang dianjurkan di antaranya adalah berdagang, bersekutu dalam usaha,
bersedekah, dan membantu yang kurang mampu.
Moralitas menempati posisi yang penting dalam ajaran Islam, sebab terbentuknya
pribadi yang memiliki moral yang baik (Akhlaq al-karimah) merupakan tujuan puncak dari
seluruh ajaran Islam yang disebut dengan ihsan. Ihsan adalah kemauan untuk berbuat
34
baik dan menghindari yang buruk karena kesadaran akan maslahat yang timbul dari
perbuatan baik tersebut, bukan sekadar keinginan mendapatkan imbalan dari manusia.
Dalam Islam, moral baik disebut dengan istilah akhlaq al-karimah atau berakhlak mulia.
Dalam sebuah hadis dijelaskan:

“Tidak ada sesuatu pun yang lebih berat dalam timbangan seorang mukmin di hari
kiamat melainkan akhlak yang baik, dan sesungguhnya Allah sangat membenci orang
yang suka berbicara keji dan kotor.” (HR. At-Tirmidzi No. 2002).
B. KARAKTERISTIK EKONOMI ISLAM
Setiap sistem atau paham ekonomi pasti memiliki suatu cara pandang (paradigma)
tentang kondisi ekonomi yang diimpikan. Contoh kapitalisme sering diidentikkan dengan
pola pikir kebebasan dan sistem pasar bebas untuk mengejar pertumbuhan ekonomi
yang berkesinambungan. Sedangkan sosialisme sering diidentikkan dengan keinginan
menuju perekonomian yang adil dan merata.
Istilah umum untuk kondisi masyarakat ideal ini dikenal dengan istilah masyarakat madani
(civil society) yang artinya sistemsosial yang berperadaban, berdasarkan prinsip moral
yang menjamin keseimbangan antara kebebasan individu dengan kestabilan masyarakat.
Pemaknaan terhadap masyarakat madani (civil society) tentu berakar dari pandangan
seseorang terhadap definisi hidup sukses. Perbedaan dalam mengukur kesuksesan atau
kesejahteraan akan berdampak pada perbedaan dalam tujuan hidup, prioritas dalam
kehidupan hingga memilih gaya hidup.
1. Pandangan Tentang Kesejahteraan
Setiap manusia bertujuan mencapai kesejahteraan dalam hidupnya, namun manusia

memiliki pengertian yang berbeda-beda tentang kesejahteraan. Secara umum, sejahtera
dipahami sebagai terpenuhinya apa yang dibutuhkan. Sejahterapun sering dikaitkan
dengan uang atau kekayaan, meskipun sudah banyak kritik bahwa kekayaan tidak selalu
membawa hidup seseorang kepada kesejahteraan.
Setiap sistem ekonomi yang baik akan membantu masyarakat memaksimalkan

kesejahteraan mereka. Karenanya kesejahteraan harus dapat diukur dalam indikator
yang jelas dan diterima. Kapitalisme mengukur kesejahteraan hanya pada output
ekonomi. Mereka mengukur dan memaksimalkan pendapatan atau Produk Domestik
Bruto (PDB), bukan mengukur kesejahteraan. Namun, PDB dapat meningkat dengan
35
diikuti hal-hal yang tidak kita inginkan (seperti polusi, lalu lintas, konsumtif, hedonis,
pemborosan, dan perang).
Pada sudut lain, sosialisme memaknai kesejahteraan sebagai suatu keadaan yang
membahagiakan masyarakat secara kolektif. Konflik antar kepentingan individu dan
hukum sosial diyakini akan mendominasi kondisi setiap masyarakat, hal ini akan
berlangsung terus hingga setiap kepentingan individu dilebur menjadi kepentingan
kolektif. Paham sosialisme memandang perlunya penghapusan strata atau kasta dalam
masyarakat melalui penghapusan hak milik pribadi.
Kenyataan di atas menunjukkan bahwa kesejahteraan seringkali tidak diperoleh

meskipun manusia berlimpah harta bendanya. Ternyata, kesejahteraan tidak dapat
dilihat hanya dari satu sudut pandang saja. Hal ini menunjukkan bahwa sebagian manusia
dewasa ini mengalami kegagalan dalam merumuskan definisi kesejahteraan, penyebab
kesejahteraan, sekaligus kegagalan untuk mewujudkannya. Berbagai upaya untuk
mencapai kesejahteraan mengalami kegagalan, karena kesalahan dalam memahami
pengertian kesejahteraan itu sendiri.
2. Pandangan Islam Tentang Kesejahteraan
Bagaimana makna sejahtera menurut Islam? Dalam Alquran kata sejahtera disebut
dengan 3 (tiga) istilah yaitu al-falah, an-najaat dan al-fauz.
a. Al-falah menurut tata bahasa, berarti kemenangan, kelestarian, kekekalan,
keberuntungan, dan kebertahanan hidup.
b. An-najaat berarti keselamatan atau terhindar dari bencana serta kegagalan, dan
terhalaunya hambatan
c. Al-fauz berarti keberhasilan atau keberuntungan yang baik.
Dari ketiga kata yang bermakna sejahtera tersebut di atas, yang mendominasi disebut
dalam Alquran adalah Al-falah. Ini membuktikan pengertian secara dari kata Al-falah
sudah mencakup makna An-najaat dan Al-fauz.
36
Secara ringkas, hidup sejahtera (falah) disarikan dalam tabel di bawah ini.
Tabel 3.1 Unsur Falah dalam Kehidupan Mikro dan Makro
Unsur Falah Aspek Mikro Aspek Makro

• Biologis: kesehatan, • Keseimbangan ekologi dan
kebebasan berkeluarga, lingkungan
berketurunan
• Ekonomi: kepemilikan faktor • Pengelolaan sumberdaya
Keberlangsungan produksi dan menikmati alam
Hidup pembangunan • Penyediaan kesempatan
kerja untuk semua
• Sosial: keluarga, • Kebersamaan sosial,
persaudaraan dan harmoni keutuhan NKRI
hubungan sosial
• Politik: kebebasan dalam • Jati diri dan kemandirian
partisipasi politik politik
Kebebasan untuk • Terbebas dari kemiskinan • Penyediaan sumber daya

Berkeinginan untuk seluruh penduduk
• Kemandirian hidup • Penyediaan sumberdaya
untuk generasi yang akan
datang
Kekuatan dan • Hidup dengan harga diri • Kekuatan ekonomi dan

kehormatan kebebasan dari lilitan hutang
• Kemerdekaan, perlindungan • Kekuatan politik dan militer
terhadap hidup dan
kehormatan
Sumber: Akram Khan (1994), dimodifikasi
Secara ringkas, kesejahteraan atau falah menurut Islam mencakup dua pengertian
sekaligus, yaitu:
a. Kesejahteraan menyeluruh dan seimbang yaitu kecukupan materi yang didukung
oleh terpenuhinya kebutuhan spiritual dan sosial. Manusia terdiri atas unsur fisik dan
jiwa, karenanya kebahagiaan harus menyeluruh dan seimbang di antara keduanya.
Demikian pula manusia memiliki dimensi individual sekaligus sosial. Manusia akan
merasa bahagia jika terdapat keseimbangan di antara dirinya dengan lingkungan
sosialnya.
37
b. Kesejahteraan di dunia dan akhirat, sebab manusia tidak hanya hidup di alam dunia
saja tetapi juga di alam setelah kematian/kemusnahan dunia (akhirat). Kecukupan
materi di dunia di jadikan bekal untuk memperoleh kecukupan di akhirat. Jika kondisi
ideal ini tidak dapat dicapai maka kesejahteraan di akhirat tentu lebih diutamakan,
sebab ia merupakan suatu kehidupan yang abadi dan lebih bernilai (valuable)
dibandingkan dunia.
Bagaimana manusia mampu mencapai falah sangat tergantung pada perilaku dan
keadaan manusia di dunia. Secara umum manusia menghadapi kesulitan dalam
mengharmonisasikan berbagai tujuan hidup karena berbagai keterbatasan seperti
tingginya keinginan, terbatasnya dana, tenaga, pikiran dan waktu. Untuk mendapatkan
keseimbangan hidup, seringkali kita harus dapat memilah dan memilih dari berbagai
alternatif kegiatan yang ada, membuat skala prioritas dan terkadang kita harus
mengorbankan suatu hal untuk hal lain yang lebih penting. Di sinilah peran Islam
memberikan petunjuk agar terjadi keseimbangan dalam hidup.
3. Keadilan, Pertumbuhan Sepadan, Berkesinambungan, Bermoral dan Beradab

sebagai Jati diri Ekonomi Islam
Berbeda dengan konsep civil society yang lebih identik dengan masyarakat yang teratur,
beradab, dan berdaulat, Islam memiliki impian kondisi idealisme masyarakat dan pernah
digambarkan dalam sejarah Islam yang dikenal dengan istilah baldatun thayyibatun
warabbun ghafur. Istilah tersebut dituliskan dalam Alquran surat Saba’ (34) ayat 15:
“Sesungguhnya bagi kaum Saba’ ada tanda (kekuasaan Tuhan) di tempat kediaman
mereka yaitu dua buah kebun di sebelah kanan dan di sebelah kiri. (Kepada mereka
dikatakan): “Makanlah olehmu dari rezeki yang (dianugerahkan) Tuhanmu dan
bersyukurlah kamu kepada-Nya. (Negerimu) adalah negeri yang baik dan (Tuhanmu)
adalah Tuhan yang Maha Pengampun”
1. Baldatun thayyibah (Negeri yang baik)

Menurut ahli tafsir Asy-Syaukani, Al-Zaid maupun Ibnu Katsir, “dahulu di negeri
mereka sama sekali tidak ada lalat, nyamuk, kutu, dan hewan-hewan yang berbisa.
Hal itu karena cuaca yang baik, alam yang sehat, dan penjagaan dari Allah, agar
mereka mentauhidkan-Nya dan beribadah kepada-Nya”.
2. Wa rabbun ghafur (Allah adalah Maha Mengampuni dosa-dosa)
Dalam konteks ekonomi, perekonomian yang diharapkan adalah perekonomian
yang adil, tumbuh sepadan dan berkesinambungan dengan tatanan sosial yang
beradab dan bermoral. Ada empat kata kunci dari jati diri perekonomian Islam,
yaitu adil, tumbuh sepadan, bermoral, dan beradab.
38
a. Adil
Menurut Alquran dan hadis, adil bukan semata merupakan hasil kesepakatan
sosial. Secara ringkas, adil dimaknai sebagai “suatu keadaan dimana
terdapat keseimbangan atau proporsional di antara semua penyusun sistem
perekonomian, perlakuan terhadap individu secara setara (lawan kata dari
non-diskriminatif) baik dalam kompensasi, hak hidup layak dan hak menikmati
pembangunan,serta pengalokasian hak, penghargaan, dan keringanan
berdasarkan kontribusi yang diberikan”.
b. Tumbuh Sepadan
Ekonomi tumbuh sepadan mencerminkan pertumbuhan ekonomi yang setara
dengan fundamental ekonomi negara, yaitu pertumbuhan yang seimbang
antara sektor keuangan dan sektor riil, sesuai dengan kemampuan produksi
dan daya beli masyarakat. Pertumbuhan ekonomi tidak harus tinggi atau
cepat, namun stabil dan berkesinambungan. Eksploitasi sumber daya secara
berlebihan dapat mendorong pertumbuhan ekonomi tinggi dalam jangka
pendek namun tidak berkesinambungan. Oleh karena itu, pertumbuhan
ekonomi harus memperhatikan keseimbangan alam dan lingkungan serta
keberlanjutan pembangunan antargenerasi.
c. Bermoral
Bermoral atau berakhlak mulia ditunjukkan dengan adanya kesadaran dan
pemahaman setiap anggota masyarakat terhadap kepentingan bersama dan
kepentingan jangka panjang yang lebih penting daripada kepentingan individu.
Moral Ekonomi Islam didasarkan pada kesadaran yang bersumber dari ajaran
agama Islam, bahwa kerelaan untuk mengikuti petunjuk Allah, kerelaan
mengorbankan kepentingan diri, mengedepankan kepentingan pihak lain yang
pada hakikatnya justru akan membawa diri sendiri kepada kesuksesan yang
hakiki yaitu kesuksesan dunia dan akhirat.
d. Beradab
Perekonomian Islam juga perekonomian yang beradab, yaitu perekonomian
yang menjunjung tinggi nilai-nilai luhur bangsa seperti tradisi dan budaya baik
yang diwariskan oleh nenek moyang negeri selama tidak bertentangan dengan
moralitas Islam.
C. TUJUAN EKONOMI ISLAM
Tujuan akhir ekonomi Islam adalah sama dengan tujuan dari syariat Islam itu sendiri
(maqashid al-syari’ah), yaitu mencapai kebahagian di dunia dan akhirat melalui suatu
tata kehidupan yang baik dan terhormat (hayyatan toyyibah). Maqashid al-syari’ah
39
adalah mewujudkan kesejahteraan manusia yang terletak pada memelihara terhadap

lima kemaslahatan dasar yaitu:
1. Agama (al-dien);
2. Jiwa (al-nafs);
3. Intelektualitas (al-‘aql)/;
4. Keturunan (al-nasl); dan
5. Harta kekayaan (al-mal).
Kelima maslahat tersebut pada dasarnya merupakan sarana yang sangat dibutuhkan bagi
kelangsungan kehidupan yang baik dan terhormat, dan jika kelima kebutuhan tersebut
tidak terpenuhi maka manusia tidak akan mencapai kesejahteraan yang sesungguhnya.
Setiap hal yang menjadi perantara terjaganya lima maslahat ini, dibagi menjadi tiga
tingkatan kebutuhan yaitu:
1. kebutuhan pokok (al-dhorruriyat);
2. kebutuhan sekunder (al-hajiyat); dan
3. kebutuhan tersier (al-tahsinat).
RENUNGAN
Diperkirakan bahwa 1 dari 20 orang dewasa, atau 250 juta orang berusia antara 15
dan 64 tahun, menggunakan setidaknya satu obat terlarang narkoba pada tahun
2014. Kira-kira setara dengan gabungan populasi Prancis, Jerman, Italia dan Inggris.
Tanaman obat yang paling banyak dibudidayakan terus menjadi ganja (ada di 129
negara), opium (di 49 negara) dan kokain (ada di 7 negara di Amerika). Negara-
negara maju pun tidak lepas dari peredaran obat terlarang ini. Dilaporkan oleh
UNODC, kantor kriminal dan obat terlarang PBB (Perserikatan Bangsa-Bangsa),
bahwa jumlah tangkapan obat terlarang di seluruh dunia ada kecenderungan
meningkat meskipun perkembangan ekonomi dan teknologi juga meningkat.
Gambar di bawah ini menunjukkan perkembangan produksi empat jenis narkoba
yaitu opium, kokain, ganja, stimulan tipe Amfetamindan (ATS).
40
Sumber: https://www.unodc.org/doc/wdr2016/WORLD_DRUG_REPORT_2016_web.pdf
Akankah pertumbuhan ekonomi yang tinggi dibiarkan dengan peredaran obat

terlarang yang menyengsarakan manusia dan generasi penerus ini? Dari mereka
pengidap narkoba, 12 juta menderita gangguan mental, 1,2 juta mengidap
penyakit mematikan HIV dan 6 juta menderita penyakit hepatitis. Keselamatan
kehidupan manusia dan generasinya jauh lebih penting daripada sekadar mengejar
kesejahteraan material.
D. NILAI-NILAI DASAR EKONOMI ISLAM
Nilai dasar ekonomi Islam diturunkan dari inti ajaran Islam yaitu tauhid. Prinsip tauhid
ini melahirkan keyakinan bahwa kebaikan perilaku manusia adalah karena kemurahan
Allah, segala aktvitas manusia didunia ini termasuk ekonomi hanya dalam rangka untuk
mengikuti petunjuk Allah SWT. Nilai tauhid ini diterjemahkan menjadi empat nilai dasar
yang membedakan ekonomi Islam dengan sistem ekonomi lainnya, yaitu:
1. Kepemilikan
Dalam konsep Islam, segala sesuatu pada hakikatnya adalah milik absolut Allah (QS
Yunus (10): 55). Adapun manusia berperan sebagai khalifah, yang diberi kepercayaan
dalam mengelolanya sebagaimana tercantum dalam surat Al-Baqarah (2) ayat 195
yang artinya:
“Dan belanjakanlah (harta bendamu) di jalan Allah, dan janganlah kamu
menjatuhkan dirimu sendiri ke dalam kebinasaan, dan berbuat baiklah, karena
sesungguhnya Allah menyukai orang-orang yang berbuat baik.”
41
Meskipun hakikatnya harta milik Allah, namun manusia mendapatkan hak atas
kepemilikan pribadi terhadap hasil dari usaha, tenaga dan pemikirannya, berupa
harta, baik yang didapatkan melalui proses pemindahan kepemilikan berdasarkan
transaksi ekonomi maupun hibah atau warisan. Islam sangat menghormati hak
kepemilikan pribadi sekaligus menjaga keseimbangan antara hak pribadi, kolektif,
dan negara. Pemahaman bahwa hakikat harta milik Allah penting dalam Islam
karena Islam sangat menganjurkan kegiatan kedermawanan.
2. Berusaha dengan Berkeadilan

Dalam konsep Islam, manusia didorong untuk giat berusaha.
“Apabila telah ditunaikan shalat, maka bertebaranlah kamu di muka bumi; dan
carilah karunia Allah dan ingatlah Allah banyak-banyak supaya kamu beruntung.”
(QS Al Jumuah (62):10)
Sebaliknya, pengakuan atas kepemilikan pribadi tidak diperbolehkan untuk menjadi

dasar dari aktifitas akumulasi atau penimbunan harta kekayaan yang berlebihan
sesuai firman-Nya:
“Kecelakaanlah bagi setiap pengumpat lagi pencela, yang mengumpulkan harta
dan menghitung-hitung, dia mengira bahwa hartanya itu dapat mengkekalkannya.”
(QS Al Humazah (104):1-3)
Islam juga menyadari manusia mempunyai kecenderungan (inherent) cinta terhadap

harta sesuai dengan firman-Nya:
“Dijadikan indah pada (pandangan) manusia kecintaan kepada apa-apa yang
diingini, yaitu: wanita-wanita, anak-anak, harta yang banyak dari jenis emas, perak,
kuda pilihan, binatang-binatang ternak dan sawah ladang. Itulah kesenangan hidup
di dunia, dan di sisi Allah-lah tempat kembali yang baik (surga).” (QS Ali Imron (3):
14)
Oleh karena itu, maka kecenderungan manusia untuk menumpuk harta dikendalikan
dalam Islam dan diarahkan untuk mendorong berkembangnya sedekah dan
perniagaan, sebagaimana firman Allah:
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kami saling memakan harta sesamamu
dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka
sama-suka di antara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya
Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.” (QS An Nisa (4): 29)
Sementara tujuan individual atas hasil usaha ekonomi dibatasi agar tidak berlebihan,
tujuan sosial diupayakan maksimal dengan menafkahkan sebagian hartanya untuk
42
kepentingan bersama, sesuai dengan firman Allah dalam surat Al-Baqarah (2) ayat
267 dan 268:
“Hai orang-orang yang beriman, nafkahkanlah (di jalan Allah) sebagian dari hasil
usahamu yang baik-baik dan sebagian dari apa yang Kami keluarkan dari bumi untuk
kamu. Dan janganlah kamu memilih yang buruk-buruk lalu kamu menafkahkan
daripadanya, padahal kamu sendiri tidak mau mengambilnya melainkan dengan
memincingkan mata terhadapnya. Dan ketahuilah, bahwa Allah Maha Kaya lagi
Maha Terpuji.”
“Syaitan menjanjikan (menakut-nakuti) kamu dengan kemiskinan dan menyuruh
kamu berbuat kejahatan (kikir); sedang Allah menjadikan untukmu ampunan
daripada-Nya dan karunia. Dan Allah Maha Luas (karunia-Nya) lagi Maha
Mengatahui.”
3. Kerja Sama dalam Kebaikan

Kegiatan ekonomi secara individu dan berjamaah semuanya didorong dalam
Islam. Namun ekonomi yang dilakukan secara berjamaah, yaitu yang dijalankan
berdasarkan kerjasama dan dilandasi semangat tolong menolong dalam kebaikan,
sebagaimana firman Allah:
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu melanggar syi’ar-syi’ar Allah,
dan jangan melanggar kehormatan bulan-bulan haram, jangan (mengganggu)
binatang-binatang had-ya, dan binatang-binatang qalaa-id, dan jangan (pula)
mengganggu orang-orang yang mengunjungi Baitullah sedang mereka mencari
kurnia dan keridhaan dari Tuhannya dan apabila kamu telah menyelesaikan ibadah
haji, maka bolehlah berburu. Dan janganlah sekali-kali kebencian(mu) kepada
sesuatu kaum karena mereka menghalang-halangi kamu dari Masjidilharam,
mendorongmu berbuat aniaya (kepada mereka). Dan tolong-menolonglah kamu
dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam
berbuat dosa dan pelanggaran. Dan bertakwalah kamu kepada Allah, sesungguhnya
Allah amat berat siksa-Nya.” (QS Al Maidah (5): 2)
Kompetisi dalam Islam berdasarkan kerjasama (co-operative competition) dengan

semangat berlomba-lomba dalam menebarkan kebaikan.
“Dan bagi tiap-tiap umat ada kiblatnya (sendiri) yang ia menghadap kepadanya.
Maka berlomba-lombalah (dalam membuat) kebaikan. Di mana saja kamu berada
pasti Allah akan mengumpulkan kamu sekalian (pada hari kiamat). Sesungguhnya
Allah Maha Kuasa atas segala sesuatu.” (QS Al Baqarah (2): 148)
4. Pertumbuhan yang Seimbang

Pertumbuhan ekonomi dan keuangan syariah dalam Islam penting dalam rangka
43
mewujudkan tujuan keberadaan manusia di dunia yaitu beribadah kepada Tuhannya

dan memberikan manfaat sebanyak-banyaknya kepada manusia dan alam semesta
selaku rahmatan lil ’alamin.
“Dan tiadalah Kami mengutus kamu, melainkan untuk (menjadi) rahmat bagi
semesta alam.” (QS Al Anbiya (21): 107)
Karena itu, pertumbuhan ekonomi adalah penting namun dengan menjaga

keseimbangan dengan sisi kesejahteraan spiritual dan kelestarian alam sebagaimana
firman-Nya:
“Dan bila dikatakan kepada mereka:”Janganlah kamu membuat kerusakan di muka
bumi”. Mereka menjawab: “Sesungguhnya kami orang-orang yang mengadakan
perbaikan.” (QS Al Baqarah (2): 11)
E. PRINSIP-PRINSIP EKONOMI ISLAM
Prinsip ekonomi Islam merupakan kaidah-kaidah pokok yang membangun struktur atau
kerangka ekonomi Islam yang bersumber dari Alquran dan hadis. Prinsip ini berfungsi
sebagai pedoman dasar bagi setiap individu dalam berperilaku ekonomi, namun agar
manusia dapat menuju falah, perilaku manusia perlu diwarnai dengan spirit dan norma
ekonomi Islam yang tercermin dalam nilai-nilai ekonomi Islam.
Gambar 3.1 Prinsip Dasar Ekonomi dan Keuangan Syariah
44
Nilai-nilai ekonomi syariah yang telah dijelaskan sebelumnya, dengan didasari oleh
fondasi akidah, akhlaq dan syariat (aturan/hukum) dapat disarikan lebih lanjut dan
diformulasikan menjadi 6 (enam) prinsip dasar (guiding principles) ekonomi dan
keuangan syariah beserta 5 (lima) perangkat instrumennya. Keenam prinsip dasar
tersebut memiliki keterkaitan dengan perangkat instrumen ekonomi dan keuangan
syariah, dimana masing-masing instrumen memiliki fungsi yang mencerminkan
penerapan keenam prinsip dasarnya.
Perangkat instrumen ekonomi dan keuangan syariah beserta masing-masing prinsip

dasar sebagai fungsi yang terkait ialah sebagai berikut:
1. Instrumen Zakat
Zakat merupakan kewajiban bagi setiap muslim yang telah memenuhi persyaratannya.
Secara bahasa, zakat berasal dari kata dasar zaka yang berarti tumbuh, bersih dan
baik (Qaradawi, 1999). Menurut istilah fikih, zakat mengacu pada bagian kekayaan
yang ditentukan oleh Allah untuk didistribusikan kepada kelompok tertentu,
sehingga secara fikih maka zakat secara umum berarti pengeluaran yang diwajibkan
atas harta tertentu kepada pihak tertentu dengan cara tertentu. Kajian akademik
ini tidak akan menguraikan penjelasan aspek fikih zakat secara lengkap, namun
hanya akan menjelaskan fungsi implementasi instrumen zakat dalam perekonomian
secara makro.
Instrumen zakat memiliki 2 (dua) fungsi yang menjadi prinsip dasar pertama dan
kedua, yaitu:
• Prinsip Dasar-1: Pengendalian Harta Individu

Harta individu harus dikendalikan agar terus mengalir secara produktif. Prinsip
dasar ini merupakan fungsi zakat yang tidak banyak dikemukakan secara
eksplisit dalam pembahasan dan kajian lain. Namun demikian, prinsip ini
merupakan fungsi ekonomi yang paling penting yang diemban oleh instrumen
zakat. Berdasarkan fungsi ini, zakat akan mendorong harta yang tertumpuk
dan tidak produktif untuk keluar mengalir secara produktif ke dalam aktivitas
perekonomian. Aliran harta yang dikeluarkan tersebut dapat berupa investasi
produktif pada sektor rill, maupun berupa infak, sedekah, dan wakaf. Dengan
mengalirnya harta secara produktif, kegiatan perekonomian akan terus bergulir
secara terus menerus.
• Prinsip Dasar-2: Distribusi Pendapatan yang Inklusif

Pendapatan dan kesempatan didistribusikan untuk menjamin inklusifitas
45
perekonomian bagi seluruh masyarakat. Prinsip dasar ini merupakan fungsi

instrumen zakat yang lebih dikenal secara umum. Berdasarkan prinsip ini
distribusi pendapatan dari masyarakat dengan harta di atas nisab disalurkan
kepada delapan golongan yang berhak menerima zakat, dalam hal ini masyarakat
yang memiliki harta dibawah nisab, dapat tercipta.
Zakat tidak hanya merupakan instrumen yang dapat berfungsi sebagai

mekanisme distribusi pendapatan, namun juga sebagai mekanisme distribusi
kesempatan. Dengan meningkatnya daya beli masyarakat miskin akibat
zakat yang disalurkan dapat digunakan untuk konsumsi, maka kesempatan
untuk berusaha dan bekerja secara produktif juga akan tercapai. Keutamaan
penyaluran zakat yang digunakan untuk mendukung konsumsi masyarakat yang
tergolong dalam kelompok yang berhak menerima zakat ialah meningkatkan
daya beli mereka, sehingga kegiatan konsumsi dapat terus berlangsung
secara inklusif menopang permintaan yang pada gilirannya akan mendorong
penyediaan supply barang dan jasa konsumsi tersebut.
2. Instrumen Pelarangan atas Riba

Riba merupakan tambahan yang dipastikan. Riba secara bahasa bermakna ziyadah
(tambahan). Dalam pengertian lain, secara linguistik riba juga berarti tumbuh dan
membesar. Dalam konteks ini, riba yang sering kali diartikan secara langsung sebagai
suku bunga, berfungsi sebagai hasil atau tambahan yang ditetapkan di muka (ex-
ante) secara pasti/tetap atas utilitas sejumlah dana. Hal ini dimungkinkan karena
ekonomi konvensional menganggap bahwa uang adalah komoditas tersendiri
sehingga memiliki harganya sendiri, yaitu suku bunga. Di lain pihak, ekonomi syariah
memandang uang sebagai alat tukar yang tidak dapat diperdagangkan dengan
sendirinya, sehingga sejumlah dana hanya dapat dianggap dapat mendatangkan
hasil hanya jika dikaitkan oleh kegiatan sektor riil.
Riba yang berupa tambahan yang dipastikan, memperlihatkan adanya transfer

risiko dari suatu pihak ke pihak lain. Dalam hal kegiatan pinjam meminjam dengan
dasar suku bunga, pihak yang meminjamkan meminta tambahan atas dana yang
dipinjamkan secara pasti di awal transaksi. Pihak yang meminjamkan sama sekali
tidak perlu terlibat dan bahkan tidak perlu mengetahui untuk apa dana yang
dipinjamkan tersebut digunakan. Di lain sisi, pihak peminjam menanggung penuh
risiko yang mungkin terjadi atas penggunaan dana tersebut. Jika dana tersebut
dipakai untuk usaha di sektor riil, maka apapun hasil yang didapatkan pihak
peminjam harus mengembalikan dana dengan tambahan (suku bunga) yang sudah
ditetapkan oleh pihak yang meminjamkan.
46
Berdasarkan hal tersebut, maka investasi sektor riil hanya dapat menguntungkan jika
hasil yang didapatkan bernilai lebih tinggi dari suku bunga yang ditetapkan. Hal ini
menyebabkan investasi yang memberikan hasil di bawah suku bunga tidak akan layak.
Selain riba melanggar prinsip keadilan, dimana hanya satu pihak yang menanggung
risiko, riba juga dapat menghambat bergulirnya kegiatan perekonomian, khususnya
di sektor riil. Fenomena ini bahkan mendorong beberapa negara menerapkan suku
bunga negatif dengan tujuan untuk mendorong investasi.
Berdasarkan uraian di atas, maka instrumen pelarangan atas riba terkait dengan
prinsip dasar yang ketiga yaitu:
• Prinsip Dasar-3: Bertransaksi Produktif dan Berbagi Hasil

Ekonomi syariah menjunjung tinggi keadilan dan menekankan berbagi hasil
dan risiko (risk sharing). Pelarangan atas riba akan meniadakan tambahan atas
modal yang dipastikan di awal sehingga pemilik modal turut menanggung risiko
dari kegiatan usaha. Peniadaan riba juga dapat memperbesar wilayah kelayakan
investasi menjadi lebih optimal.
3. Instrumen Pelarangan atas Maysir atau Perjudian

Maysir atau perjudian yang dimaksud tidak hanya terbatas pada aktivitas perjudian
yang secara umum diketahui seperti permainan judi di kasino, perjudian dengan
bertaruh pada hasil suatu permainan atau perlombaan. Perjudian di sini berarti
suatu kegiatan yang bersifat spekulatif dan bersifat tidak pasti dan tidak terkait
dengan kegiatan produktif di sektor riil. Keterkaitan dengan sektor riil ini lah yang
membedakan suatu kegiatan dikatakan investasi atau perjudian.
Pada kegiatan investasi, meskipun terdapat ketidakpastian terdapat kaitan antara

penggunaan modal dan keuntungan/kerugian yang dihasilkan dengan kegiatan
jual/beli barang dan jasa di sektor riil yang dapat bermanfaat untuk masyarakat
lainnya. Sementara kegiatan perjudian juga melibatkan spekulasi yang mengandung
ketidakpastian namun penggunaan modal dan keuntungan maupun kerugian yang
dihasilkan tidak terkait dengan kegiatan sektor riil. Dalam hal ini, kegiatan spekulatif
itu tidak mendatangkan manfaat bagi perekonomian dan hanya membawa hasil
untuk pihak yang melakukan perjudian.
Berdasarkan hal tersebut di atas, maka instrumen pelarangan perjudian memiliki

fungsi yang terkait dengan prinsip dasar yang keempat, yaitu:
• Prinsip Dasar-4: Transaksi Keuangan Terkait Erat Sektor Riil
47
Ekonomi syariah mensyaratkan bahwa setiap transaksi keuangan harus

berdasarkan transaksi di sektor riil. Menurut prinsip dasar ini, transaksi
keuangan hanya terjadi jika ada transaksi sektor riil yang perlu difasilitasi oleh
transaksi keuangan.
Aktivitas atau transaksi ekonomi bersinggungan dengan sektor riil, usaha

manusia, manfaat, harga atas barang dan jasa maupun keuntungan yang
diperoleh. Dalam perspektif Islam, aktivitas ekonomi senantiasa didorong untuk
berkembangnya sektor riil seperti perdagangan, pertanian, industri maupun
jasa. Di sisi lain tidak mentolerir aktivitas ekonomi non-riil seperti perdagangan
uang, perbankan sistem ribawi, pasar modal dan lain-lain.
4. Instrumen Infak, Sedekah, dan Wakaf

Jika dilihat dari sifatnya, instrumen infak, sedekah, dan wakaf dibedakan dengan zakat
karena berbeda dengan zakat yang merupakan kewajiban yang harus dikeluarkan
dengan persyaratan tertentu, infak, sedekah, dan wakaf memiliki sifat sukarela. Infak
merupakan sebagian harta yang dikeluarkan untuk suatu kepentingan. Infak berasal
dari kata nafaqa yang mempunyai arti keluar. Kata infak artinya mengeluarkan
sesuatu untuk kepentingan yang baik (seperti misalnya memenuhi kebutuhan
keluarga) maupun kepentingan yang tidak baik.
Sementara sedekah bersifat lebih luas yaitu mengeluarkan harta atau bantuan
material maupun non material seperti misalnya menolong dengan tenaga dan
pemikiran secara bersungguh-sungguh. Sedekah berasal dari kata shidq yang
berarti benar. Sedangkan wakaf merupakan benda bergerak ataupun tidak bergerak
yang disediakan untuk kepentingan umum sebagai pemberian yang ikhlas, seperti
yang dituliskan dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia (2002). Sama halnya dengan
instrumen zakat, naskah akademik ini tidak akan menguraikan penjelasan aspek
fikih infak, sedekah, dan wakaf, namun hanya akan menjelaskan dalam konteks
perekonomian secara makro.
Instrumen infak, sedekah, dan wakaf yang dikeluarkan secara sukarela untuk
kepentingan masyarakat secara umum, dapat memberikan kemanfaatan yang besar
bagi perekonomian jika dapat dikelola secara produktif dan optimal. Implementasi
instrumen infak, sedekah, dan wakaf memiliki fungsi yang terkait dengan prinsip
dasar yang kelima, yaitu:
• Prinsip Dasar-5: Partisipasi Sosial untuk Kepentingan Publik

Sesuai dengan nilai ekonomi Islam dimana pencapaian tujuan sosial diupayakan
48
secara maksimal dengan menafkahkan sebagian hartanya untuk kepentingan

bersama sebagaimana firman-Nya
“Berimanlah kamu kepada Allah dan Rasul-Nya dan nafkahkanlah sebagian
dari hartamu yang Allah telah menjadikan kamu menguasainya. Maka orang-
orang yang beriman di antara kamu dan menafkahkan (sebagian) dari hartanya
memperoleh pahala yang besar.” (QS Al Hadid (57): 7)
Implementasi dari prinsip dasar ini jika dikelola secara optimal dan produktif
akan menambah sumber daya publik dalam kegiatan aktif perekonomian.
5. Instrumen Aturan Transaksi Muamalah

Perangkat aturan transaksi muamalah, khususnya transaksi dalam perdagangan dan
pertukaran dalam perekonomian tersebut adalah:
a. Pelarangan atas gharar atau ketidakjelasan, segala unsur dalam transaksi harus
transparan;
b. Pelarangan atas dharar atau barang/hal yang membahayakan keselamatan,
contoh: petasan, senjata (bukan milik negara);
c. Pelarangan atas muharammat atau barang yang mengandung zat haram,
seperti misalnya mengandung babi, bangkai, minuman memabukkan, dll;
d. Pelarangan atas ke-dzalim-an atau ketidakadilan, transaksi tidak boleh
merugikan atau mengeksploitasi satu pihak untuk keuntungan pihak lain.
Kepatuhan atas instrumen aturan transaksi muamalah ini berkaitan dengan fungsi
pada prinsip dasar keenam, yaitu:
• Prinsip Dasar-6: Bertransaksi Atas Dasar Kerjasama dan Keadilan

Sejalan dengan nilai-nilai ekonomi Islam yang menjunjung tinggi keadilan,
kerjasama dan keseimbangan, setiap transaksi muamalah, khususnya transaksi
perdagangan dan pertukaran dalam perekonomian, harus mematuhi peraturan
yang telah ditetapkan dalam syariat. Aturan yang lebih khusus dalam mengatur
transaksi perdagangan, telah ditetapkan langsung oleh Rasulullah SAW pada
saat Rasulullah SAWmengatur perdagangan yang berlangsung di pasar
Madinah yang esensinya masih terus berlaku dan dapat diterapkan pada saat
sekarang. Aturan transaksi pasar di Madinah yang ditetapkan oleh Rasulullah
SAW tersebut ialah antara lain (Iqbal dan Mirakhor, 2013):
1. Kebebasan pertukaran; kebebasan agen ekonomi untuk memilih tujuan
dan rekan dagang sesuai prinsip syariah, tidak ada paksaan dalam transaksi.
2. Pasar merupakan tempat pertukaran; infrastruktur pasar dan sarana
pertukaran yang lengkap dengan informasi terkait kuantitas, kualitas dan
49
harga diberikan secara transparan. Menghindari ketidakjelasan/ambiguity

(gharar); minimasi asymmetric information.
3. Campur tangan dalam proses penawaran (supply) sebelum berada di pasar
tidak diperbolehkan karena dapat mengganggu kepentingan awal penjual
maupun pembeli (pelarangan terhadap sistem tengkulak).
4. Pasar bebas; tidak ada batasan area perdagangan (antardaerah,
antarnegara) tanpa tarif/pajak atau pun price control.
5. Kelengkapan kontrak transaksi; setiap kontrak harus memuat hak dan
kewajiban, pertukaran kepemilikan dan aturan lainnya secara lengkap.
Menaati kontrak dan menyampaikan kebenaran informasi merupakan
suatu hal yang sakral.
6. Kewenangan pihak otoritas dan penegak hukum ditegakkan untuk menjaga
kepatuhan atas aturan maupun kontrak.
RANGKUMAN
1. Sistem ekonomi Islam dibangun dengan tujuan yang suci, dituntun oleh ajaran Islam
dan dicapai dengan cara-cara yang dituntun pula dalam ajaran Islam. Hakikatnya
tujuan ekonomi Islam adalah membawa manusia untuk mencapai falah, yaitu
kesuksesan material immmaterial baik di dunia hingga di akhirat. Pencapaian falah
dilakukan berdasarkan landasan iman dan Islam serta ihsan yang melahirkan nilai-
nilai (Islamic Values) dan prinsip-prinsip (Islamic Principles) ekonomi Islam.
2. Untuk mencapai falah, maka kehidupan manusia di dunia ini harus dilindungi.
Karena itulah syariah Islam diturunkan untuk menjaga lima kemaslahatan pokok dan
inilah yang menjadi tujuan syariah (maqasid syariah). Tujuan syariah yang masyhur
ada lima, yaitu perlindungan terhadap (1) agama (Al-dien), (2) akal intelektualitas
(Al-’aql), (3) jiwa manusia (Al-Nafs), (4) kelangsungan keturunan (Al-nasl) dan Harta
(Al-maal).
3. Wujud konkrit yang diharapkan dari ekonomi Islam adalah lahirnya sistem
perekonomian yang adil tumbuh sepadan, bermoral dan berperadaban Islam.
Perekonomian Islam bukan mengejar pertumbuhan semata atau pemerataan
semata, namun mengutamakan adanya proporsionalitas sehingga tercapai
kesinambungan pertumbuhan ekonomi yang dibangun atas kegiatan ekonomi yang
bermoral dan berperadaban Islami.
4. Moral menempati posisi yang penting ekonomi Islam karena moralitas merupakan
tujuan puncak dari seluruh ajaran Islam. Moral Islam terbentuk bukan sekedar dari
kesepakatan sosial namun dari dasar keimanan dan keIslaman. Iman dan Islam
inilah yang diharapkan akan melahirkan sifat ihsan, yang merupakan nilai-nilai dasar
50
Islam dalam ekonomi.

5. Perekonomian Islam bernilai tinggi di hadapan manusia dan Allah bukan karena
kemampuannya menumbuhkan pendapatan ataupun mengeksplorasi sumber daya,
namun dilihat dari kebaikan atau barakah yang ditimbulkannya. Oleh karena itu,
nilai dasar ekonomi Islam lahir dari inti ajaran Islam, tauhid, yang dapat diuraikan
menjadi 4 (empat) nilai utama yaitu kepemilikan, berusaha dengan berkeadilan,
kerjasama dalam kebaikan dan pertumbuhan yang seimbang. Nilai-nilai inilah yang
akan menentukan kualitas kegiatan ekonomi dilihat dari sudut pandang Islam.
6. Sistem ekonomi Islam dibangun dengan nilai-nilai dan prinsip-prinsip ekonomi.
Prinsip ekonomi menunjukkan bagaimana elemen-elemen dalam sistem
perekonomian Islam itu bekerja. Setidaknya ada 6 (enam) prinsip pokok dalam
sistem ekonomi Islam yakni pengendalian harta individu, distribusi pendapatan
yang inklusif, bertransaksi produktif dan berbagi hasil, transaksi keuangan terkait
erat sektor riil, partisipasi sosial untuk kepentingan publik, serta bertransaksi atas
dasar kerjasama dan keadilan.
7. Kebijakan dasar ekonomi Islam diperlukan sebaga landasan dasar transformasi
menuju sistem perekonomian Islam. Terdapat 5 (lima) jenis instrumen, yaitu
instrumen zakat, instrumen pelarangan atas riba, instrumen pelarangan atas maysir
atau perjudian, instrumen infak, sedekah, dan wakaf, serta instrumen aturan
transaksi muamalah.
8. Kebijakan dasar harus dilakukan, yaitu penghapusan hal yang haram dalam
perekonomian seperti riba, judi dan gharar, pelembagaan zakat dan lembaga
pengawasan persaingan atau al-hisbah.
• Al-Falah
• Maqasid Syariah dan maqasid al-amwal
• Maslahat dan Berkah
• Nilai Dasar Ekonomi Islam
• Prinsip Ekonomi Islam
• Kebijakan Dasar Ekonomi Islam
• Riba, Maysir dan Gharar
• Al-Hisbah
51
EVALUASI BAB III
1. Jelaskan apa yang dimaksud dengan falah! Dalam Alquran terdapat ayat yang
berbunyi baldatun thayyibah warabbun ghafur, jelaskan kandungan ayat tersebut
dan hubungkan dengan perekonomian saat ini!
2. Ada empat kata kunci dari jati diri perekonomian Islam. Jelaskan masing-masingnya!
3. Nilai-nilai dasar ekonomi Islam diturunkan dari inti ajaran Islam menjadi tauhid.
Tauhid kemudian diterjemahkan kedalam tiga nilai dasar yang membedakan antara
ekonomi Islam dengan sistem ekonomi lainnya yaitu? Jelaskan!
4. Sebutkan dan jelaskan prinsip-prinsip pokok yang akan menjadi pembangun struktur
atau kerangka ekonomi Islam!
5. Jelaskanlah Aturan Transaksi Pasar di Madinah yang ditetapkan oleh Rasulullah SAW
dalam bertransaksi atas dasar kerjasama dan keadilan!
PENUGASAN
1. Dalam konteks ekonomi, perekonomian yang diharapkan adalah perekonomian

yang adil, tumbuh sepadan dan berkesinambungan dengan tatanan sosial yang
bermoral dan beradab. Coba lihat dilingkungan sekitar ananda, dari keempat hal
yang telah disebutkan sebelumnya, apa kegiatan ekonomi yang mencirikan jati diri
ekonomi Islam dari masing-masingnya? Jelaskan!
52
Kegiatan Konsumsi Menurut Islam
Bab.4
KEGIATAN KONSUMSI
MENURUT ISLAM
A. KEGIATAN KONSUMSI
1. Pengertian Konsumsi Menurut Paham Kapitalis
S
egala tindakan untuk menghabiskan atau mengurangi kegunaan (utility) suatu
benda, baik secara langsung atau tak langsung, pada pemuasan terakhir dari
kebutuhannya, seperti membeli makanan, pakaian, dan barang-barang kebutuhan
lainnya. Kegiatan konsumsi ini bertujuan hanya untuk memenuhi kepuasan saja. Oleh
karena itu, semakin tinggi nilai dari barang yang dibeli maka semakin tinggi kepuasan
yang akan diraih. Apabila hal ini selalu diterapkan maka akan condong kepada konsumsi
yang selalu mementingkan diri sendiri dan menyingkirkan kepentingan orang lain,
padahal sebagai manusia sudah sewajarnya kita hidup bersosial dan saling tolong
menolong. Selain itu juga, batasan dalam konsumsi hanya akan ditentukan pada tingkat
pendapatan yang siap dibelanjakan, dan tidak mementingkan halal atau haram maupun
kepentingan sosialnya.
2. Pengertian Konsumsi Menurut Islam
Pengertian konsumsi dalam ekonomi Islam adalah memenuhi kebutuhan baik jasmani
maupun rohani sehingga mampu memaksimalkan fungsi kemanusiaannya sebagai
hamba Allah untuk mendapatkan kesejahteraan atau kebahagiaan di dunia dan akhirat
(falah). Dalam melakukan konsumsi maka prilaku konsumen terutama muslim selalu dan
harus di dasarkan pada Syariah Islam. Dasar prilaku konsumsi itu antara lain:
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu haramkan apa-apa yang baik yang
telah Allah halalkan bagi kamu, dan janganlah kamu melampaui batas. Sesungguhnya
Allah tidak menyukai orang-orang yang melampaui batas. Dan makanlah yang halal lagi
baik dari apa yang Allah telah rezekikan kepadamu, dan bertaqwalah kepada Allah yang
kamu beriman kepada-Nya” (QS. Al-Maidah (5): 87-88)
Kegiatan konsumsi atau berbelanja menurut Islam boleh dimaksudkan untuk banyak hal
selama hal itu tidak bertentangan dengan nilai-nilai dan prinsip-prinsip Islam. Memenuhi
kebutuhan ataupun keinginan pribadi pun diperbolehkan dalam berbelanja, selama hal
53
itu tidak melanggar ketentuan syariat atau hal-hal yang diharamkan, dan tidak menggangu
kepentingan orang lain dan lingkungan. Namun, hal yang lebih dianjurkan dalam Islam
adalah melakukan kegiatan konsumsi untuk tujuan-tujuan meraih atau memaksimalkan
kemaslahatan dan bukan sekadar mengejar kepuasan pribadi. Terkadang dalam
berkonsumsi, seorang yang beriman terpanggil untuk mengonsumsi barang dengan
maksud sebatas mendapatkan berkah meskipun kepuasan pribadi tidak diperoleh.
Misalkan, beberapa muslim yang tinggal di negara dengan penduduk minoritas muslim
seperti di Eropa dan di Amerika, rela untuk mengeluarkan biaya yang mahal sekadar
untuk mendapatkan makanan yang halal. Biaya yang lebih mahal dikeluarkan untuk
biaya transportasi yang lebih jauh dan harga yang lebih mahal.
B. TUJUAN KONSUMSI
1. Tujuan Konsumsi Menurut Teori Kapitalis.
Dalam teori konsumsi kapitalisme, setiap terjadi kegiatan konsumsi diasumsikan selalu
memiliki tujuan untuk memperoleh kepuasan (utility). Utility secara bahasa berarti
berguna (usefulness), membantu (helpfulness) atau menguntungkan (advantage).
Dalam konteks ekonomi, utilitas dimaknai sebagai kegunaan barang yang dirasakan oleh
seorang konsumen ketika mengonsumsi sebuah barang. Kegunaan ini bisa dirasakan.
Kegunaan ini bisa juga dirasakan sebagai rasa ”tertolong” dari suatu kesulitan karena
mengonsumsi barang tersebut, sebagai contoh ketika kita sedang bepergian di tengah
hutan, tiba-tiba kita merasa haus dan di saat yang bersamaan persediaan air kita habis.
Tentu secara naluri kita langsung mencari sumber air untuk kita minum, setelah kita
menemukan sumber air dan meminumnya timbulkan rasa tertolong dari air yang kita
minum, yaitu tertolong dari rasa haus yang mencekik. Karena ada rasa inilah seringkali
utilitas atau manfaat dimaknai sebagai rasa puas atau kepuasan yang dirasakan oleh
seorang konsumen. Jadi dapat disimpulkan bahwa kepuasan dan utilitas/manfaat
dianggap sama, meskipun sebenarnya kepuasan adalah akibat yang ditimbulkan oleh
utilitas/manfaat.
2. Tujuan Konsumsi Menurut Islam
Tujuan utama konsumsi seorang muslim adalah sebagai sarana penolong untuk beribadah
kepada Allah. Sesungguhnya mengkonsumsi sesuatu dengan niat untuk meningkatkan
stamina dalam ketaatan pengabdian kepada Allah akan menjadikan konsumsi itu bernilai
ibadah yang dengannya manusia mendapatkan pahala. Sebab hal-hal yang mubah bisa
menjadi ibadah jika disertai niat pendekatan diri (taqarrub) kepada Allah, seperti: makan,
54
tidur dan bekerja, jika dimaksudkan untuk menambah potensi dalam mengabdi kepada
Ilahi. Dalam ekonomi islam, konsumsi dinilai sebagai sarana wajib yang seorang muslim
tidak bisa mengabaikannya dalam merealisasikan tujuan yang dikehendaki Allah dalam
penciptaan manusia, yaitu merealisasikan pengabdian sepenuhnya hanya kepada-Nya,
sesuai firman-Nya:
“Dan Aku tidak menciptakan jin dan manusia melainkan supaya mereka menghamba
kepada-Ku.” (Q.S. Adz-Dzariyat (51): 56)
Karena itu tidak aneh, bila Islam mewajibkan manusia mengkonsumsi apa yang dapat
menghindarkan dari kerusakan dirinya, dan mampu melaksanakan kewajiban-kewajiban
yang dibebankan Allah kepadanya.
Dalam konsumsi menurut Islam seluruh perilaku konsumsi diharuskan harus sesuai
dengan nilai dan prinsip ajaran Islam. Misalnya, dalam aspek memperhatikan orang lain
dalam melakukan konsumsi, hal ini diatur dalam hadis Rasulullah SAW yang berbunyi:
“Dari Abū Dzarr radhiyallāhu Ta’āla ‘anhu, beliau berkata: Rasūlullāh SAW bersabda:
“Jika engkau memasak kuah, maka perbanyaklah airnya dan perhatikanlah tetangga-
tetanggamu,” (HR. Muslim, No.1492).
Hadis di atas menjelaskan perilaku konsumsi Islam ketika sedang membuat makanan.
Rasulullah SAW menyuruh kita masak sayur atau daging agar banyak kuahnya. Karena jika
kita sedang memasak sayur atau daging tersebut, kemudian aromanya masuk ke rumah
tetangga maka akan timbul rasa ingin memakannya, maka saat itulah kita diharuskan
untuk membaginya walaupun hanya sebatas kuahnya saja.
Dalam hadis yang lain juga dijelaskan bahwa diharamkan seorang muslim untuk hidup
bermewah dengan cara-cara yang tidak benar, termasuk dalam hal makanan. Misalnya,
hidup bermewah-mewah namun tidak mau berbagi kepada fakir miskin. Dalam Alquran
Surah Al-Taubah (9) ayat 34, Allah SWT berfirman:
“Dan orang-orang yang menyimpan emas dan perak dan tidak menafkahkannya pada
jalan Allah SWT, maka beritahukanlah kepada mereka, (bahwa mereka akan mendapat)
siksa yang pedih.”
55
C. FAKTOR YANG MEMENGARUHI KONSUMSI
1. Faktor Penentu Konsumsi
Setiap rumah tangga pasti dihadapkan pada 4 (empat) keputusan konsumsi, yaitu:
a. berapa banyak barang atau jasa yang akan dibeli atau dikonsumsi;
b. berapa banyak waktu akan dialokasikan untuk bekerja mendapatkan uang;
c. berapa banyak pendapatan akan dibelanjakan saat ini dan ditabung untuk masa
mendatang; dan
d. berapa banyak pendapatan yang akan dibelanjakan untuk keperluan pribadi dan
keperluan sosial?
Keputusan rumah tangga tentang berapa jumlah output, atau produk tertentu yang
diminta tergantung pada sejumlah faktor:
a. harga produk yang dimaksud;
b. penghasilan dan kekayaan rumah tangga yang tersedia;
c. harga barang lain yang terkait;
d. selera dan preferensi rumah tangga;
e. harapan rumah tangga tentang pendapatan, kekayaan, dan harga di masa depan;
dan
f. manfaat dan kebaikan (berkah) dari mengonsumsi barang tersebut.
Keenam aspek merupakan faktor-faktor yang telah disepakati dan dijelaskan oleh
teori ekonomi konvensional. Sedangkan aspek manfaat dan kebaikan (berkah) barang
merupakan hal yang diabaikan oleh teori konvensional sebagai penentu perilaku
konsumsi. Oleh karena itu, kita akan membahas keenam aspek yang berpengaruh
terhadap jumlah barang yang dibeli oleh konsumen.
2. Harga Produk
Menurut teori konvensional, harga barang merupakan faktor utama dalam menentukan
permintaan. Hukum Permintaan adalah hukum yang menyatakan adanya hubungan
negatif antara harga dan kuantitas yang diminta: jika harga meningkat, jumlah yang
diminta menurun dan seiring turunnya harga maka kuantitas yang diminta meningkat.
Hukum ini pertama kali dikenalkan oleh ekonom Alfred Marshall pada tahun 1890.
Teori ekonomi menjelaskan sebab konsumen memutuskan untuk membeli barang lebih
sedikit ketika harganya naik:
56
a. Ketika harga suatu barang meningkat, maka pengorbanan yang kita berikan
untuk mendapatkan barang tersebut dibandingkan dengan barang lain juga
meningkat. Maka konsumen akan memikirkan alternatif barang lain untuk dapat
memenuhi kebutuhannya dan menurunkan permintaan barang pertama. Besarnya
pengorbanan yang dilakukan ini disebut dengan biaya oportunitas (opportunity cost)
dan digunakan untuk mengukur seberapa bernilaikah barang itu bagi seseorang;
b. Ekonom sering menggunakan konsep utility untuk menjelaskan perilaku konsumsi.

Asumsikan jika mengonsumsi barang dan jasa karena memberi utilitas atau kepuasan.
Karena jika mengonsumsi produk dalam jangka waktu tertentu, kemungkinan setiap
unit tambahan yang dikonsumsi akan menghasilkan kepuasan yang kurang lebih
sama. Kepuasan yang dinikmati dari bakso mangkok kedua kemungkinan lebih kecil
daripada utilitas yang didapatkan dari yang mangkok pertama, yang ketiga dan
seterusnya. Hukum ”tambahan utilitas” yang semakin berkurang ini merupakan
konsep penting dalam ekonomi. Maka, jika setiap unit barang yang dikonsumsi
makin tidak bernilai maka tidak akan mau membayar mahal untuk itu. Dengan
demikian, masuk akal pembelian yang banyak dikaitkan dengan harga yang lebih
murah, atau harga yang lebih tinggi terkait dengan pembelian yang lebih sedikit.
Dengan mengasumsikan bahwa faktor selain harga tidak berubah atau konstan (ceteris
paribus) maka disusunkan kurva permintaan, yaitu kurva yang menghubungkan antara
jumlah barang/jasa yang diminta pada berbagai tingkat harga.
Diagram 4.1 Kurva Permintaan Air Minum oleh Malik
57
Kurva permintaan air minum oleh Malik di atas menunjukkan hubungan negatif antara
tingkat harga dan jumlah liter air per pekan. Kurva itu berpotongan dengan sumbu
kuantitas (horizontal) di angka 22 yang artinya jumlah air minum yang diminta oleh
Malik adalah sejumlah 22 liter per pekan jika air tersebut harganya nol atau gratis. Ini
menujukkan bahwa makin banyak air yang dikonsumsi maka makin sedikit tambahan
kepuasan yang diperoleh dan karenanya semakin sedikit pengorbanan yang akan
diberikan, yaitu dalam bentuk harga yang lebih rendah. Di sisi lain, kurva ini juga
berpotongan dengan sumbu vertikal (harga air minum per liter) pada angka 6 (yaitu
Rp6.000,00). Hal ini artinya ketika harga air per liter mencapai enam ribu rupiah per liter,
maka Malik menurunkan permintaanya hingga nol. Ini menujukkan bahwa kendala yang
menjadi pertimbangan Malik dalam membeli air minum adalah sebatas anggaran atau
pendapatan.
Kesimpulan dari kurva permintaan konvensional adalah:

a. Kurva permintaan memiliki kemiringan negatif. Kenaikan harga cenderung
menyebabkan penurunan kuantitas yang diminta, dan penurunan harga cenderung
mengarah pada kenaikan kuantitas yang diminta;
b. Kurva permintaan memotong sumbu kuantitas (horizontal X), akibat keterbatasan
waktu dan mengurangi utilitas marginal;
c. Kurva permintaan memotong sumbu harga (vertikal Y), akibat hasil dari pendapatan
dan kekayaan terbatas.
3. Penentu Permintaan Selain Harga
Selain harga, ada empat faktor yang diyakini oleh teori konvensional berpengaruh
penting terhadap permintaan yaitu pendapatan dan kekayaan konsumen, harga barang
lain yang terkait, selera konsumen, dan pengharapan konsumen. Sedangkan Islam
menekankan adanya faktor lain yang lebih penting berpengaruh dalam konsumsi yaitu
kandungan maslahat dalam barang.
a. Pendapatan Konsumen
Pengaruh pendapatan konsumen terhadap permintaan bergantung pada sifat
barang tersebut apakah merupakan barang normal ataukah barang inferior. Barang
normal, yaitu barang yang makin disukai ketika seseorang bertambah kekayaan atau
pendapatannya, ceteris paribus. Sedangkan barang inferior adalah yaitu barang yang
makin tidak disukai ketika seseorang bertambah kekayaan atau pendapatannya,
ceteris paribus.
58
b. Harga Barang Lain yang Terkait

Harga barang lain yang terkait juga menentukan permintaan suatu barang. Yang
dimaksud dengan barang lain yang terkait adalah subtitusi dan komplementer
dari barang tersebut. Misalnya, barang substitusi taksi adalah taksi online atau
atau angkutan umum. Jika tarif taksi online turun maka permintaan terhadap taksi
(offline) juga akan turun, sebab konsumen mengalihkan permintaannya ke taksi
yang lebih murah. Sebaliknya, jika harga barang subtitusi naik maka permintaan
terhadap barang tersebut juga naik.
Sementara itu, barang komplementer taksi adalah bahan bakar minyak (BBM) atau
sparepart mobil. Maka jika harga BBM naik maka permintaan terhadap taksi akan
turun. Sebaliknya, jika harga barang komplementer taksi turun maka permintaan
terhadap taksi tersebut akan naik.
c. Selera Konsumen
Selera konsumen menempati posisi yang penting dalam menentukan permintaan
terhadap suatu barang. Selera menunjukan tingkat kesukaan seseorang terhadap
suatu barang atau jasa. Menurut ekonom pada umumnya, selera bersifat subjektif
dan bergantung pada nilai-nilai yang diyakini seseorang dan faktor-faktor eksternal
nonekonomi, seperti latar belakang tradisi, budaya, dan pendidikan. Selera tidak
bergantung pada harga atau pendapatan seseorang. Bahwa hampir di setiap
daerah memiliki makanan khas masing-masing yang menjadi selera konsumen lokal
memperkuat kenyataan bahwa selera tidak tergantung pada harga dan pendapatan
seseorang.
Jika selera seorang konsumen terhadap barang meningkat maka permintaannya

terhadap barang tersebut juga tinggi, meskipun harganya juga tinggi. Sebaliknya,
meskipun harga barang tersebut rendah maka konsumen tetap tidak tertarik untuk
membeli seandainya tidak memiliki selera terhadap barang tersebut.
Ajaran agama memiliki pengaruh terhadap selera, meskipun besarnya pengaruh

ini tergantung pada seberapa taat orang tersebut terhadap agamanya. Misalnya,
agama Islam mengajarkan untuk tidak makan daging binatang buas atau bertaring,
bangkai, binatang yang menjijikkan, babi serta darah dan nanah. Dalam Alquran
Surah Al-An’am (6) ayat 145 Allah berfirman:
Katakanlah: “Tiadalah Aku peroleh dalam wahyu yang diwahyukan kepadaKu, sesuatu
yang diharamkan bagi orang yang hendak memakannya, kecuali kalau makanan itu
bangkai, atau darah yang mengalir atau daging babi - karena sesungguhnya semua
itu kotor - atau binatang yang disembelih atas nama selain Allah SWT. Barangsiapa
59
yang dalam keadaan terpaksa, sedang dia tidak menginginkannya dan tidak (pula)
melampaui batas, maka sesungguhnya Tuhanmu Maha Pengampun lagi Maha
Penyayang.”
Maka seorang muslim yang beriman dan taat semestinya akan kehilangan selera
terhadap makanan-makanan yang mengandung atau berbahan baku babi, bangkai,
darah atau binatang yang menjijikkan tersebut, sekalipun makanan tersebut dijual
dengan harga murah dan dengan kualitas yang sangat baik.
d. Pengharapan terhadap kondisi ekonomi masa mendatang

Jika konsumen memperkirakan harga suatu barang akan naik karena sebab apapun,
dia akan membelinya sebelum saatnya harga diperkirakan naik dan karenanya
permintaan barang tersebut akan meningkat. Demikian pula jika konsumen memiliki
ekspektasi (keyakinan) negatif lainnya seperti ketidakpastian kondisi ekonomi atau
gejolak sosial politik akan membuat konsumen belanja lebih awal dan karenanya
akan meningkatkan permintaan.
Sebaliknya, ekspektasi (keyakinan) positif seperti harapan penurunan harga,

harapan kenaikan pendapatan, membaiknya keamanan dan stabilitas politik akan
menimbulkan penundaan permintaan dan karenanya menurunkan permintaan
barang.
4. Maslahat sebagai Penentu Konsumsi yang Diabaikan
Maslahat merupakan tujuan dalam meraih faläh. Dalam praktiknya, maslahat dalam
kehidupan di dunia ini ada yang dapat diobservasi atau dirasakan ataupun dijelaskan
dengan logika, namun juga ada maslahat yang tidak dapat langsung diobservasi atau
dilogika. Maslahat tipe pertama ini disebut dengan istilah manfaat, sedangkan maslahat
jenis kedua disebut dengan berkah.
Untuk mempelajari tentang maslahat dalam konsumsi, dapat kita mulai dengan
memperkirakan bahwa seorang konsumen muslim akan cenderung memilih barang dan
jasa yang memberikan maslahat maksimum. Hal ini sesuai dengan rasionalitas Islam
bahwa membiarkan hilangnya potensi kemaslahatan termasuk tindakan pemborosan
yang bisa membuat seseorang merugi di akhir kehidupannya.
Penerapan maslahat dalam perilaku konsumsi merupakan wujud dari pertimbangan

konsumen dalam mendapatkan seberapa besar manfaat dan berkah yang dihasilkan
dari kegiatan konsumsinya. Dalam segi kandungan manfaat, kegiatan konsumsi akan
60
memperoleh manfaat dari apa yang dikonsumsinya setelah diperolehnya pemenuhan

kebutuhan akal, material, jiwa/fisik, dan keluarga/sosial. Dalam segi berkah, kegiatan
konsumsi diharapkan akan meningkatkan kemaslahatan dalam urusan agama, yaitu
menambah kebaikan dirinya di hadapan Allah SWT, baik di dunia ataupun di akhirat.
Berbagi Akan Menaikkan Maslahat Meskipun Dapat

Gambar 4.1 Menurunkan Kepuasan
Misalnya, ketika seorang menonton televisi di pagi hari, maka bisa memilih channel
mengenai berita politik dan hukum, berita kriminal atau hiburan musik. Setiap jenis
siaran tersebut dapat memberikan manfaat bagi kita, baik manfaat untuk menambah
informasi maupun kepuasan psikis. Penambahan informasi dan kepuasan psikis inilah
yang disebut dengan kandungan manfaat pada maslahat. Namun di sisi lain kegiatan
menonton TV ini dapat memberikan berkah seperti ketika kita memilih menonton TV
yang menayangkan berita baik, maka akan didapatkan kedua-duanya yaitu kepuasan
psikis dan berkah sekaligus. Karena dengan berita baik, maka kita yang menonton akan
terselamatkan dari potensi perbuatan buruk, seperti berpikiran buruk, menceritakan hal
yang buruk hingga mencontoh perbuatan buruk.
Contoh lainnya adalah ketika kita membeli es krim. Barangkali menikmati satu porsi
es krim sendirian akan lebih memuaskan daripada berbagi es krim kepada orang lain.
Namun, ketika kita mau berbagi es krim, khususnya kepada kawan yang menginginkan
tetapi tidak mampu membelinya, maka kita akan mendapatkan kenikmatan baru
yaitu membaiknya hubungan pertemanan meskipun kepuasan pribadinya mungkin
berkurang. Membaiknya hubungan pertemanan ini merupakan bentuk kemaslahatan
yang berwujud kemanfaatan sosial (al-nasl). Kalau peduli kepada maslahat, pasti akan
memilih membeli dua buah es krim harganya lebih murah daripada sebuah es krim
dengan harga dua kali lipat agar bisa berbagi kepada orang lain.
61
D. MASLAHAT DAN KEPUASAN
1. Perbedaan Maslahat dan Kepuasan
Kandungan maslahat dari suatu barang dan jasa adalah adanya sifat berkah dan manfaat
sedangkan dalam kandungan pada kepuasan hanya ada aspek manfaat saja. Contohnya:
sebut saja Ahmad dan Michael, pada suatu waktu mereka berdua membeli gule kambing
untuk berbuka puasa di tempat yang berbeda-beda. Ahmad membeli gule kambing di
sebuah restoran yang telah dijamin kehalalannya, baik dalam hal penyembelihan maupun
dalam memasak daging kambing, seluruhnya telah diproses sesuai aturan syariah.
Hal berbeda dilakukan oleh Michael, Michael membeli gule kambing di restoran yang
tidak terjamin kehalalannya. Hal ini dilakukan karena Michael orang yang tidak peduli
terhadap masalah kehalalan. Dari contoh tersebut kita dapat menyimpulkan dalam
segi manfaat, apa yang dibeli oleh Ahmad dan Michael sama-sama memiliki manfaat
yang sama dalam bentuk makanan gule kambing. Namun, maslahat yang diterima oleh
Ahmad lebih besar daripada maslahat yang diterima oleh Michael, karena ada aspek
kehalalan yang menjadi berkah pada makanan yang dibeli Ahmad.
Islam mendefinisikan secara jelas apakah itu keinginan dan apakah itu kebutuhan.
Keinginan atau kemauan manusia dikenal dengan istilah hawa nafsu. Dalam terminologi
Alquran dan hadis, istilah ‘hawa’ digunakan untuk mengungkapkan sisi negatif atau
keburukan dari jiwa manusia. Hawa diartikan sebagai kemauan nafsu manusia yang
menuntuk untuk dipenuhi dan jika terpenuhi maka manusia akan merasakan adanya
kenikmatan. Beberapa ayat dalam Alquran menjelaskan mengenai peran hawa nafsu
bagi manusia.
“Hai Daud, Sesungguhnya Kami menjadikan kamu khalifah (penguasa) di muka bumi,
maka berilah keputusan (perkara) di antara manusia dengan adil dan janganlah kamu
mengikuti hawa nafsu, karena ia akan menyesatkan kamu dari jalan Allah. Sesungguhnya
orang-orang yang sesat dari jalan Allah SWT akan mendapat azab yang berat, karena
mereka melupakan hari perhitungan,” (QS. Shaad (38):26).
Itulah keinginan atau hawa nafsu, yang menurut ekonomi konvensional merupakan hal
yang semestinya dipenuhi. Sebaliknya, Islam memberikan peringatan atas bahayanya
keinginan atau hawa nafsu karena hal itu bisa menjerumuskan manusia kepada kehinaan
atau menjadi budaknya nafsu. Alquran menjelaskan bahwa hawa nafsu itu seperti
candu, semakin dipenuhi semakin ingin menambah lagi. Manusia akan berlomba untuk
berlomba-lomba memenuhi hawa nafsunya meskipun kematian sudah di ambang pintu,
seperti berlomba memperbanyak harta kekayaan, berlomba mencari dan meningkatkan
kekuasaan, berlomba memamerkan kepandaian, berlomba dengan kecantikan atau
62
keperkasaan, dan seterusnya. Alquran Surah At-Takatsur (102) ayat 1-4 menyatakan:
“Bermegah-megahan telah melalaikan kamu, sampai kamu masuk ke dalam kubur.
Janganlah begitu, kelak kamu akan mengetahui (akibat perbuatanmu itu), dan janganlah
begitu, kelak kamu akan mengetahui.”
Makna dari bermegah-megahan adalah dalam soal banyak harta, anak, pengikut,
kemuliaan, dan seumpamanya telah melalaikan manusia dari ketaatan kepada Allah
SWT. Pemburu hawa nafsu diibaratkan seperti orang yang buta dan tuli, tidak mampu
mendengar dan melihat apa-apa yang baik bagi nasibnya di akhirat kelak.
Oleh karena itu, peran utama manusia adalah mengenalikan hawa nafsunya agar jiwa
(nafsunya) mau mengikuti fitrah (kecenderungan positif) manusia, yaitu kecenderungan,
hasrat dan gaya tarik manusia menuju dan mengenal Allah Sang Pencipta dan meraih
kemuliaan akhlak sepeti kesetiaan, harga diri, bermurah hati dan sebagainya. Pemenuhan
terhadap fitrah akan mendatangkan kebaikan pada manusia itu sendiri, yang oleh para
ulama disebut dengan istilah maslahat.
Dari uraian di atas, maka dapat disimpulkan perbedaan antara karakteristik Kepuasan
dan maslahat seperti dalam tabel di bawah ini.
Tabel 4.1 Perbedaan Karakteristik Kepuasan dan Maslahat
Karakteristik Kepuasan Maslahat
Sumber Pemenuhan keinginan (hawa nafsu) Pemenuhan kebutuhan (fitrah manusia)
Hasil jika dipenuhi Kepuasan Manfaat dan berkah
Ukuran Preferensi Fungsi
Sifat Individual Sosioreligius
Tuntunan Islam Dibatasi/dikendalikan Dipenuhi
63
Sebagai contoh, ketika seseorang mengonsumsi obat untuk kesehatan tubuhnya, maka
ia secara langsung akan mendapat maslahat secara fisik, yaitu kesehatan. Jika obat
tersebut disukai atau diinginkan, maka konsumen akan merasakan maslahat sekaligus
kepuasan. Namun jika orang tersebut tidak menyukai rasa dari obat tersebut, maka ia
akan mendapatkan maslahat saja dan tidak memperoleh kepuasan.
2. Pengukuran Maslahat bagi Konsumen
Sebagaimana diungkapkan di muka bahwa ketika konsumen membeli suatu barang/

jasa, maka ia akan mendapatkan kepuasan dan/atau maslahat. Kepuasan akan diperoleh
jika berhasil memenuhi keinginannya dan keinginan ini bisa berwujud kebutuhan
ataupun sekadar kebutuhan semu. Kebutuhan semu ini muncul karena ketidaktahuan
manusia tentang kebutuhan hidup manusia yang sesungguhnya, misalnya adalah rasa
nikmat pada makanan karena mengandung penyedap rasa, yang sebenarnya cukup
membahayakan bagi tubuh manusia.
Di sisi lain, maslahat dalam konsumen muncul ketika kebutuhan riil terpenuhi, yang belum
tentu dapat dirasakan sesaat setelah melakukan konsumsi. Misalnya, ketika konsumen
membeli barang-barang tahan lama, seperti sepeda motor, kebutuhan riil baru diketahui
setelah sepeda motor dipergunakan berkali-kali, misalnya daya tahan sparepart, faktor
keamanan, nilai purna jual dan sebagainya. Inilah maslahat yang bisa dirasakan langsung
di dunia, yaitu berupa maslahat fisik atau material. Kepuasan yang dirasakan konsumen
karena murahnya harga atau desain yang menarik namun tidak awet adalah merupakan
kepuasan yang lahir karena kebutuhan semu atau jangka pendek.
Maslahat yang diperoleh konsumen ketika membeli barang dapat berbentuk satu di
antara hal berikut:
1. Manfaat material, yaitu berupa diperolehnya tambahan harta bagi konsumen akibat
pembelian suatu barang/jasa. Manfaat material ini bisa berbentuk murahnya harga,
potongan harga, murahnya biaya transportasi dan semacamnya. Larisnya pakaian
dan sepatu obral menunjukkan dominannya manfaat material yang diharapkan oleh
konsumen.
2. Manfaat fisik dan psikis, yaitu berupa terpenuhinya kebutuhan fisik atau psikis
manusia, seperti rasa lapar, haus, kedinginan, kesehatan, keamanan, kenyamanan,
harga diri dan sebagainya. Mulai berkembangnya permintaan rokok kadar rendah
nikotin, kopi kadar rendah kafein menunjukkan adanya manfaat fisik atau manfaat
kesehatan pada rokok dan kopi.
3. Manfaat intelektual, yaitu berupa terpenuhinya kebutuhan akal manusia ketika ia
membeli suatu barang/jasa, seperti kebutuhan tentang informasi, pengetahuan,
64
ketrampilan dan semacamnya. Sebagai misal permintaan surat kabar, alat ukur
suhu, timbangan dan sebagainya.
4. Manfaat terhadap lingkungan (intra generation) yaitu berupa adanya eksternalitas
positif dari pembelian suatu barang/jasa atau manfaat yang bisa dirasakan oleh
selain pembeli pada generasi yang sama. Misalnya mobil wagon dibandingkan
dengan mobil sedan memiliki manfaat eksternal lebih tinggi yaitu memiliki kapasitas
untuk mengangkut banyak penumpang misalnya kerabat dekat atau tetangga.
5. Manfaat jangka panjang, yaitu terpenuhinya kebutuhan duniawi jangka panjang
atau terjaganya generasi masa mendatang terhadap kerugian akibat dari tidak
membeli suatu barang/jasa. Pembelian bahan bakar biologis (bio-gas), misalnya,
akan memberikan manfaat jangka panjang berupa bersihnya lingkungan meskipun
dalam jangka pendek konsumen harus membayar dengan harga lebih mahal.
Di samping itu, kegiatan konsumsi terhadap barang/jasa yang halal dan bermanfaat
(thayyib) akan memberikan berkah bagi konsumen. Berkah ini akan hadir jika seluruh
hal berikut ini dilakukan dalam konsumsi:
1. Barang/jasa yang dikonsumsi bukan merupakan barang haram. Barang yang
diharamkan disebabkan bisa karena fisiknya dan bisa juga dikarenakan selain fisik.
Barang yang diharamkan karena fisiknya dijelaskan dalam Alquran dan hadis, di
antaranya adalah daging babi, darah, bangkai, binatang yang dibunuh atas nama
selain Allah atau dipukul, binatang buas, binatang yang menjijikan dan jalalah
(pemakan kotoran). Beberapa barang diharamkan selain karena fisiknya di antaranya
adalah perjudian, riba, zina, dan barang-barang yang najis atau merusak.
2. Diniatkan untuk beribadah atau mendapatkan rida Allah.
3. Menerapkan moralitas Islam, seperti tidak berlebih-lebihan (israf).
Sebagaimana diuraikan di bab sebelumnya, bahwa maslahat terdiri dari manfaat dan
berkah:
M ≡ Maslahat + Berkah ≡ F + Fbp
Untuk mengilustrasikan bagaimana maslahat dalam konsumsi dan menyusun kurva

permintaan konsumen, kita ambil contoh Ahmad membeli surat kabar yang dipergunakan
untuk kepentingan sendiri dan umum (keluarga dan tetangga) dan dilakukan secara
berulang. Di sini, selain adanya berkah yang bisa dirasakan oleh pelaku karena adanya
niat baik, juga ada manfaat yang dirasakan oleh mereka ikut memanfaatkan surat kabar.
Manfaat dari surat kabar selalu bertambah namun makin lama tambahan manfaat
tersebut makin menurun. Sedangkan berkah dari amal saleh (sedekah surat kabar) tidak
pernah turun, namun setidaknya tetap atau meningkat. Dalam suatu hadis dijelaskan
65
bahwa pahala kebaikan yang akan diterima minimal adalah 10 kali, bahkan dapat
dilipatgandakan 700 kali. Nabi pernah bersabda dalam suatu hadis yang artinya:
“Apabila seseorang masuk Islam, kemudian Islamnya menjadi baik, niscaya Allah SWT
menghapus segala kejahatannya. Sesudah itu setiap kebaikan dibalas 10 hingga 700
ganda. Sedangkan kejahatan dibalas hanya setimpal dengan kejahatan itu, kecuali pula
kalau Allah SWT memaafkannya,” (HR. Bukhari).
Tabel 4.2. ini memberikan ilustrasi mengenai hal ini, dengan asumsi besarnya pahala
adalah 10 unit dan tidak menurun.
Maslahat dari Membeli Surat Kabar yang Halal dengan

Tabel 4.2 Niat Ibadah
Jumlah Manfaat Pahala Total Maslahat

Berkah M=F+B
pembelian F Per unit (p) Pahala (P) (5)=(2)x(4) (6)=(2)+(5)
(1) (2) (3) (4)=(1)x(3)
1 10 10 10 100 110
2 18 10 20 360 378
3 24 10 30 720 744
4 28 10 40 1120 1148
5 30 10 50 1500 1530
6 32 10 60 1920 1952
7 32 10 70 2240 2272
8 30 10 80 2400 2430
Sebagai misal, ketika Ahmad membeli sebuah surat kabar, maka ia akan mendapatkan
manfaat berupa informasi sejumlah informasi yang berguna, misalnya senilai 10. Ketika
ia membeli dua surat kabar, maka ia akan mendapatkan tambahan manfaat senilai 8.
Semakin banyak surat kabar yang Ahmad beli, maka tambahan manfaatnya (misalnya
informasi) akan semakin berkurang. Demikian seterusnya sehingga besarnya manfaat ini
bisa dituliskan sebagaimana dalam tabel 4.2 kolom 2.
Di sisi lain, ketika Ahmad bertujuan baik dalam membeli surat kabar dan diniatkan untuk
beribadah (menambah ketakwaan kepada Allah dan untuk membantu orang lain), maka
Ahmad akan mendapatkan berkah ketika membeli. Andaikan pahala dalam pembelian
surat kabar senilai 10, maka maslahat yang akan diterima Ahmad adalah penjumlahan
dari manfaat dan berkah. Maslahat ini akan selalu meningkat selama jumlah barang
yang dikonsumsi masih dalam batas-batas yang diperbolehkan atau tidak berlebih-
66
lebihan. Dalam kasus terjadi pembelian berlebih-lebihan maka nilai berkah akan turun
menjadi nol atau negatif dan hal ini berakibat pada menurunnya total maslahat yang
akan diperoleh.
Kegiatan muamalah yang mubah dapat berubah menjadi sunah ataupun makruh
bergantung pada tujuan atau niatnya3. Misalkan, ketika Michael membeli surat kabar
namun tidak diikuti dengan niat ibadah maka ia tetap akan mendapatkan manfaat atau
kepuasan dari pembelian, namun tidak mendapatkan pahala atas kegiatannya.
Tabel 4.3 Maslahat dari Membeli Surat Kabar Tanpa Niat Ibadah
Frekuensi Pahala per

Kegiatan Manfaat unit Total Pahala Berkah Maslahat
1 10 0 0 0 10
2 18 0 0 0 18
3 24 0 0 0 24
4 28 0 0 0 28
5 30 0 0 0 30
6 32 0 0 0 32
7 32 0 0 0 32
8 30 0 0 0 30
Dalam tabel 4.3. di atas terlihat bahwa maslahat yang muncul dari kegiatan yang
digambarkan adalah hanya sebesar manfaat yang dirasakan oleh orang yang melakukan
hal itu. Hal ini disebabkan karena orang yang bersangkutan melakukan kegiatan tersebut
dengan tidak dilandasi dengan niat ibadah kepada Allah SWT. Kondisi ini tidak diinginkan
oleh seorang muslim yang selalu mengejar maslahat.
3 Contohnya adalah hukum menikah pada asalnya adalah sunah atau dianjurkan oleh Nabi s.a.w. Namun hukum bisa
berubah menjadi wajib ataupun haram bergantung pada kondisi pelaku ataupun maksud dan dampak dari pernikahan.
Misalnya, ketika seseorang sudah dewasa dan mampu serta dikhawatirkan terjebak pada pergaulan bebas, maka
menikah adalah wajib hukumnya.
67
E. KURVA PERMINTAAN.
1. Hukum Permintaan Konvensional
Untuk mengetahui bagaimana perilaku konsumen Islam yang berorientasi kepada

maslahat, kita akan bahas terlebih dahulu mengenai perilaku konsumen konvensional
yang mengejar utilitas dalam kegiatan konsumsi.
1. Hukum permintaan konvensional disusun berdasarkan asumsi bahwa tujuan

konsumen adalah memaksimalkan kepuatan total dalam konsumsi.
2. Sifat kepuasan adalah semakin dipenuhi maka akan semakin bertambah kepuasan
totalnya, namun tambahan kepuasan per unit konsumsinya akan semakin menurun.
Ibarat ketika kita membeli bakso berulang-kali maka kepuasan mangkok pertama
bakso adalah paling tinggi. Tambahan kepuasan dari bakso mangkok kedua adalah
lebih kecil daripada tambahan mangkok ketiga dan seterusnya. Hukum penurunan
kepuasan yang menurun ini yang mendasari disusunnya kurva permintaan. Kembali
kepada contoh di atas, ketika Michael membeli surat kabar namun tidak ada niat
untuk melakukan kebaikan dan ibadah, maka ia akan mendapatkan kepuasan senilai
dengan manfaatnya saja.
Tabel 4.4 Utilitas Marginal dan Kemauan untuk Bayar
Jumlah pembelian Total Utilitas Utilitas Marginal Kemauan untuk Bayar
1 10 10
2 18 8 8
3 24 6 6
4 28 4 4
5 30 2 2
6 32 2 2
7 32 0 0
8 30 -2 -
3. Tambahan kepuasan dari mengonsumsi barang merupakan pengorbanan maksimal

yang mau dilakukan oleh konsumen untuk mendapatkan barang tersebut. Menurut
pendekatan cardinal pada ekonomi konvensional, kepuasan dianggap bisa diukur
dari besarnya pengorbanan yang diberikan. Jika kepuasan ini diukur dalam satuan
68
uang, maka utilitas marginal merupakan nilai rupiah maksimal yang mau dibayarkan.
Misakan, ketika tambahan kepuasannya adalah turun dari 8 ke 6, maka pengorbanan
yang mau diberikan juga turun pula dari 8 ke 6. Maka kemauan bayar ini tidak lain
merupakan harga maksimal yang mau dibayarkan oleh Michael. Maka dengan
gambaran tersebut dapatlah dilukiskan permintaan, yang melukiskan hubungan
antara jumlah pembelian dengan harga yang mau dibayarkan4.
Diagram 4.2 Kurva Permintaan (Konvensional)
4. Kurva permintaan menunjukkan kurva yang menunjukkan hubungan antara jumlah

suatu barang yang diminta oleh seorang konsumen pada berbagai tingkat harga.
5. Hukum permintaan berbunyi:

“Jika harga suatu barang naik, maka jumlah barang yang diminta akan turun, selama
faktor-faktor lain tidak berubah atau ceteris paribus.”
2. Hukum Permintaan Islam
Kurva permintaan Islam diturunkan bukan dari konsep utilitas namun dari dari konsep
maslahat. Konsep maslahat tidaklah sama dengan konsep utilitas. Maslahat dalam
konsumsi tidak seluruhnya secara langsung dapat dirasakan, terutama maslahat
akhirat atau berkah. Adapun maslahat dunia manfaatnya sudah bisa dirasakan setelah
konsumsi. Dalam hal berkah, dengan meningkatnya frekuensi kegiatan maka tidak
4 Selain pendekatan cardinal, ada pula pendekatan lain seperti ordinal yang menyatakan bahwa kepuasan tidak bisa
diukur namun bisa dirasakan dan diperbandingkan. Pendekaan ini disebut dengan pendekaan ordinal.
69
akan ada penurunan berkah karena pahala yang diberikan Allah atas ibadah mahdhoh
ataupun atau amal saleh tidak pernah menurun. Sedangkan maslahat dunia akan
meningkat dengan meningkatnya frekuensi kegiatan namun pada level tertentu akan
mengalami penurunan. Hal ini dikarenakan tingkat kebutuhan manusia di dunia adalah
terbatas sehingga ketika konsumsi dilakukan secara berlebih-lebihan maka akan terjadi
penurunan maslahat duniawi.
3. Marginal Maslahat dari Konsumsi
Menurut Islam, melakukan suatu kegiatan konsumsi akan bisa menimbulkan dosa
ataupun pahala tergantung niat, proses dan produk yang dikonsumsi. Jika orang sadar
terhadap maslahat, maka setiap kegiatan akan diupayakan untuk selalu mendapatkan
maslahat, termasuk dalam konsumsi. Pertimbangan kepuasan atau kemanfaatan duniawi
semata bukan merupakan pertimbangan akhir dalam menentukan keputusan konsumsi,
namun aspek keberkahan akan diperhitungkan secara bersama-sama. Misalnya, ketika
sedang dalam keadaan letih dan lapar selesai berolahraga, kemudian menemukan rumah
makan yang menawarkan makanan yang sangat lezat dengan harga yang murah dan
terjangkau. Jika memiliki anggaran untuk makan sejumlah Rp100.000,00 dan dengan
diskon tersebut bisa mendapatkan seniai dua kali lipat. Pertanyaanya adalah apakah
akan dihabiskan uang Rp100.000,00 untuk makan saat itu hingga sangat puas? Ataukah
hanya akan membeli secukupnya dan mengunakan sisa uangnya untuk kebutuhan lain?
Berbeda dengan keinginan yang tidak pernah terpuaskan, kebutuhan kita ada batasnya.
Apalagi kebutuhan fisik seperti makanan. Jika konsumen peduli terhadap maslahat
maka akan menimbang apakah dengan menambah konsumsi tersebut akan menambah
kemaslahatan ataukah tidak. Jika kemaslahatan masih bertambah, maka ia pun masih
terus akan berkegiatan hingga maslahat tersebut tidak ada atau nol. Tambahan
kemaslahatan tidaklah menurun sebagaimana kepuasan, namun justru tetap atau
meningkat. Kemaslahatan akan menurun ketika keberkahan sudah mulai hilang, misalnya
ketika telah terjadi konsumsi secara berlebih-lebihan karena hal itu dilarang oleh Islam.
Kita ilustrasikan dengan menggunakan contoh seperti pada table 4.2. di atas dan kita
akan periksa mengenai maslahat dari kegiatan konsumsi yang bermuatan ibadah.
Dengan adanya aspek ibadah dalam konsumsi maka kegiatan tersebut akan dirasakan
mendatangkan berkah. Hal ini bisa dideteksi dari adanya pahala yang muncul sebagai
akibat dari kegiatan tersebut. Untuk mempermudah ilustrasi perhitungan, maka dalam
tabel-tabel berikut ini akan digunakan pendekatan formulasi yang disampaikan dalam
di atas.
70
Maslahat Total dan Maslahat Marginal dari Konsumsi

Tabel 4.5 dengan Niat Ibadah
Jumlah Manfaat Berkah Maslahat Manfaat Marginal Maslahat Marginal

pembelian M=F+B (UM) (MM)
(1) (2) (3) (4)=(2)+(3) (5) (6)
1 10 100 110 10 110
2 18 360 378 8 270
3 24 720 744 6 370
4 28 1120 1148 4 410
5 30 1500 1530 2 390
6 32 1920 1952 2 430
7 32 2240 2272 0 330
8 30 2400 2430 -2 170
9 27 1215 1260 -3 -1220
10 23 -230 -240 -4 -1500
Diagram 4.3 Utilitas Marginal (UM) dan Maslahat Marginal (MM)
Tabel 4.5.di atas menunjukkan bahwa Utilitas Marginal (UM) dan Maslahat Marginal
(MM) keduanya juga mengalami penurunan. Perbedaanya adalah, manfaat marginal
sedari awal sudah turun dan sudah mencapai angka negatif ketika pembelian di atas tujuh
buah. Ini menunjukkan bahwa ketika Ahmad membeli surat kabar hingga tujuh, maka ia
tidak mendapatkan tambahan manfaat lagi (misalkan surat kabar yang ketujuh tersebut
tidak memberikan informasi baru yang berguna lagi karena menyajikan informasi yang
sama dengan 6 surat kabar sebelumnya).
Lain halnya ketika Ahmad peduli terhadap maslahat, maka ia memperhatikan bahwa
ketika membeli surat kabar yang ketujuh dan kedelapan, masih mendapatkan
71
kemaslahatan meskipun manfaatnya sudah nol (misalnya surat kabar ketujuh dan
kedelapan memberikan manfaat kepada tetangga atau kerabat). Dalam contoh ini
tambahan kemaslahatannya masih 330 dan 170 unit. Mana keputusan Ahmad tetap
akan melakukan pembelian surat kabar hingga yang ke-8. Ia akan berhenti membeli
ketika tambahan maslahatnya negatif atau mendatangkan mudarat. Dengan demikian
dapat disimpulkan bahwa:
Jika konsumen merasakan adanya maslahat dan menyukainya maka akan tetap rela
melakukan suatu kegiatan konsumsi meskipun manfaat dari kegiatan tersebut bagi
dirinya sudah tidak ada.
F. PERUBAHAN HARGA TERHADAP PERMINTAAN
Setelah dibahas mengenai peran karakteristik maslahat dan perannya dalam kegiatan
konsumsi, kemudian akan dianalisis bagaimana permintaan konsumen Islam itu. Dalam
hal ini, akan dibatasi bahwa barang/jasa yang diminta oleh konsumen adalah sebatas
barang/jasa yang halal saja. Dengan membandingkan antara dua barang halal dan
substitusi, maka seorang konsumen Islam dalam memilih barang yang dikonsumsinya
akan mempertimbangkan jumlah maslahat total yang akan diperolehnya paling tinggi.
Secara umum dapat disimpulkan bahwa jika terdapat peningkatan maslahat pada
suatu barang/jasa, maka permintaan akan barang tersebut akan meningkat, dengan
menganggap faktor lainnya tidak berubah.
Kemudian apakah keterkaitan antara harga dan tingkat kemaslahatan? Jika terdapat
kenaikan harga suatu barang, maka konsumen merasakan adanya penurunan manfaat
material dari barang tersebut, yaitu berupa berkurangnya materi atau pendapatan
jika konsumen tersebut tetap membeli barang/jasa dalam jumlah yang sama. Oleh
karena itu, konsumen akan mengurangi tingkat pembelian barang/jasanya untuk tetap
mempertahankan maslahat total yang ia terima. Hal ini akan dilakukan selama tidak ada
perubahan pada maslahat lainnya, baik manfaat fisik, sosial, maupun berkahnya. Sebagai
contoh, jika harga surat kabar naik, tapi tanpa diikuti adanya perubahan manfaat seperti
kualitas berita tampilan fisik, dan sebagainya, maka konsumen Islam akan cenderung
menurunkan jumlah pembeliannya karena akan mempertimbangkan untuk membeli
barang lain (misalnya majalah) yang harganya tidak naik.
Tetapi, jika kenaikan harga suatu barang diikuti oleh perubahan kandungan maslahat
lainnya, misalnya kenaikan manfaat fisik atau psikis barang tersebut ataupun
keberkahan atas barang tersebut, maka konsumen belum tentu akan mengurangi
jumlah konsumsinya, melainkan setelah mempertimbangkan agar maslahat total yang
72
diperoleh tetap maksimal. Sebagai misal, ketika harga surat kabar meningkat namun
diikuti oleh peningkatan manfaat informasi, misalnya kualitas berita membaik, maka bisa
jadi permintaan konsumen tetap akan meningkat. Hal ini tergantung pada perbandingan
antara perubahan maslahat atas barang tersebut (manfaat ataupun berkahnya) dan
perubahan harganya.
Tabel 4.6 Dampak Perubahan Harga terhadap Jumlah yang Diminta
Perubahan Maslahat Perubahan Jumlah yang Diminta

Kondisi selain Harga
1 Tetap Turun
2 Naik Turun jika kenaikan harga > kenaikan (manfaat + berkah)
Naik jika kenaikan harga < kenaikan (manfaat + berkah)
3 Turun Turun
Jika kandungan turun hingga nol atau negatif, maka permintaan
akan turun hingga nol karena kondisi barang telah dibawah
berkah minimum.
Jika maslahat atas konsumsi diuraikan menjadi manfaat dan berkah, maka adanya
perubahan manfaat atau berkah pada suatu barang bisa dikatakan sebagai penyeimbang
atas perubahan harga. Misalnya, adanya kenaikan/penurunan harga suatu barang akan
diikuti oleh penurunan/kenaikan jumlah barang yang dikonsumsi, tergantung pada ada
tidaknya perubahan atas manfaat dan berkah atas barang tersebut. Jika kenaikan harga
barang A disertai dengan adanya kenaikan keberkahan atas barang tersebut, maka belum
tentu konsumen akan menurunkan jumlah barang A yang dibelinya. Sebagai misal,
kenaikan harga barang yang terjadi pada saat hari raya idul fitri diikuti oleh kenaikan
permintaan karena naiknya manfaat dan/atau berkah atas barang tersebut.
Berdasar paparan yang disampaikan di muka, terlihat bahwa ketika harga barang A naik,
sementara hal-hal lain tetap konstan, maka jumlah barang A yang dikonsumsi harus
turun. Inilah yang melahirkan hukum permintaan yang berbunyi:
Jika harga suatu barang meningkat, ceteris paribus, maka jumlah barang yang diminta
turun, demikian juga sebaliknya.
Pengertian ceteris paribus di sini adalah dengan menganggap hal-hal lain tetap
tidak berubah atau konstan, baik dalam arti tingkat berkah, tingkat manfaat, tingkat
pendapatan, preferensi dan sebagainya. Jika satu dari hal-hal lain yang dimaksudkan
berubah maka hukum permintaan di atas tidak lagi berlaku.
73
Hubungan yang digambarkan dalam hukum permintaan di atas juga akan menjadi lebih
jelas jika digambarkan dalam kurva permintaan berikut ini.
Diagram 4.4 Permintaan Konsumen Islam
Diagram 4.4 menunjukan seolah sama dengan diagram 4.2, yaitu adanya hubungan
negatif antara harga dan jumlah barang yang diminta. Namun, latar belakang penurunan
kedua kurva tersebut adalah berbeda, di mana kurva permintaan konvensional dilahirkan
dari upaya pemenuhan keinginan, sedangkan kurva permintaan Islam diturunkan dari
upaya pemenuhan fitrah kebutuhan manusia. Ketika keinginan tersebut adalah identik
dengan fitrah kebutuhan manusia maka wajarlah jika keduanya memiliki perilaku yang
sama. Bayangkan ada dua anak kembar, Essa dan Musa, keduanya memiliki pendapatan,
selera dan ekspektasi yang sama terhadap kondisi ekonomi. Perbedaannya adalah
bahwa Essa adalah tidak paham dan tidak peduli terhadap maslahat, sedangkan Musa
adalah peduli dan paham maslahat dalam konsumsi. Ketika mereka berdua haus dan
mau membeli air minum dalam kemasan, maka besar kemungkinan perilaku mereka
akan sama karena air minum tersebut adalah halal dan memberikan kemanfaatan fisik.
Perilaku mereka berdua baru berbeda ketika Musa menganggap bahwa dalam air minum
tersebut mengandung maslahat yang negatif sehingga akan menurunkan permintaanya.
74
RANGKUMAN
1. Preferensi seorang konsumen dibangun atas kebutuhan akan maslahat, baik
maslahat yang diterima di dunia ataupun di akhirat. Maslahat adalah setiap
keadaan yang membawa manusia pada derajat yang lebih tinggi sebagai makhluk
yang sempurna. Maslahat dunia dapat berbentuk manfaat fisik, biologis, psikis, dan
material, atau disebut manfaat saja. Maslahat akhirat berupa janji kebaikan (pahala)
yang akan diberikan di akhirat sebagai akibat perbuatan mengikuti ajaran Islam.
2. Konsumen akan selalu berusaha untuk mendapatkan maslahat di atas maslahat
minimum. Maslahat minimum adalah maslahat yang diperoleh dari mengonsumsi
barang/jasa yang halal dengan diikuti niat beribadah.
3. Seseorang yang merasakan adanya maslahat dan menyukainya, maka dia akan tetap
rela melakukan suatu kegiatan meskipun manfaat dari kegiatan tersebut bagi dirinya
sudah tidak ada.
4. Bagi orang yang peduli akan adanya berkah, semakin tinggi barang halal yang
dikonsumsi seseorang, tambahan maslahat yang diterimanya akan meningkat
hingga titik tertentu dan akhirnya akan menurun, dengan asumsi jumlah konsumsi
masih dibolehkan oleh Islam. Namun, bagi orang yang tidak peduli terhadap adanya
berkah, peningkatan maslahat adalah identik dengan peningkatan manfaat duniawi
semata.
5. Hukum permintaan menyatakan bahwa jika harga suatu barang/jasa meningkat,
maka jumlah barang/jasa yang diminta konsumen akan menurun, selama kandungan
maslahat pada barang tersebut dan faktor lain tidaklah berubah.
• Utilitas
• Maslahat
• Maslahat Minimum
• Mudarat
• Berkah
• Hukum Permintaan
• Hukum Permintaan
EVALUASI BAB IV
1. Jelaskan apakah karakteristik keinginan dan kebutuhan dan perbedaan dari
keduanya. Bagaimana sikap Islam terhadap keinginan dan kebutuhan manusia?
2. Apakah yang dimaksud dengan hukum tambahan kepuasan yang semakin menurun?
Apakah hal tersebut berlaku pula pada maslahat?
75
3. Mungkinkah maslahat itu diketahui dan diukur? Jika ya bagaimana cara

mengukurnya?
4. Bagaimanakah bunyi hukum permintaan konvensional? Apakah bedanya dengan
hukum permintaan Islam?
5. Apakah Islam membolehkan mencampur antara perkara yang halal dan perkara
yang haram? Jika konsumen Islam menemukan suatu barang memiliki manfaat yang
sangat tinggi namun tidak memiliki keberkahan, berapa banyak barang yang akan
mereka minta? Jelaskan!
PENUGASAN
1. Lakukan percobaan berikut ini. Bayangkan jika Bapak/Ibu guru memberi
Rp100.000,00 sebagai hadiah untuk juara kelas dan juga tidak pernah terlambat
masuk kelas selama setahun. Misalkan seluruh uang tersebut dibelikan sejumlah
coklat di suatu toko dan diperbolehkan memilih jenis dan jumlahnya, pilihan yang
tersedia di toko coklat adalah sebagai berikut:
Merk Harga/batang Keterangan

A Rp 10.000,00 Produk impor, tanpa label halal, terkenal
B Rp 10.000,00 Produk impor, berlabel halal MUI
C Rp 10.000,00 Produk lokal, tanpa label halal
D Rp 10.000,00 Produk lokal, berlabel halal MUI, terkenal
2. Jelaskan berapa perkiraan masing-masing coklat yang akan dibeli untuk setiap
merek! Catatlah!
Merk Harga/batang Keterangan

A Rp 11.000,00 Harga naik Rp 1.000,00
B Rp 13.000,00 Harga naik Rp 2.000,00
C Rp 10.000,00 Harga tetap
D Rp 12.000,00 Harga naik Rp 1.000,00
3. Jelaskan berapa perkiraan masing-masing coklat yang akan dibeli untuk setiap
merek setelah harga naik! Catatlah. Apakah ada perubahan jumlah pembelian?
Mengapa ya/tidak?
4. Bandingkan jawaban dengan jawaban teman sebelah. Apakah jawabannya berbeda?
Jika ya, diskusikan apakah penyebab terjadinya perbedaan tersebut!
76
Kegiatan Produksi Menurut Islam
Bab.5
KEGIATAN PRODUKSI
MENURUT ISLAM
A. TUJUAN PRODUKSI MENURUT ISLAM
T ujuan kegiatan ekonomi Islam adalah meraih kesejahteraan hakiki atau falah.
Konsekuensinya adalah bagaimana teknis meraih falah dalam produksi.
Produksi merupakan kegiatan menambah nilai (barang dan jasa) untuk memenuhi
kebutuhan manusia, menggunakan faktor produksi seminimal mungkin meliputi tenaga
kerja (labor), modal (capital), sumber daya fisik (physical resources), kewirausahaan
(entrepreneurship) dan sumber daya informasi (information resources). Permasalahan
dalam produksi meliputi barang apa yang akan diproduksi (what), bagaimana proses
produksi dilakukan (how), siapa pelaku produksi (who), dan untuk siapa barang atau
jasa dihasilkan (for whom). Penentuan prioritas barang atau jasa apa yang diproduksi
dan bagaimana cara menghasilkannya memengaruhi sistem ekonomi yang terbentuk di
suatu negara. Pembahasan pada buku ini dikhususkan pada tujuan produksi menurut
pendekatan Islam dan kapitalisme sebagai pembanding.
Secara teknis, produksi adalah proses meningkatkan nilai guna suatu barang atau
jasa untuk memenuhi kebutuhan manusia. Bagaimana ekonom Islam mendefinisikan
produksi? Dari berbagai definisi yang dikemukakan, dapat disimpulkan produksi Islam
(islamic production) adalah proses mencari, mengalokasikan, dan mengolah sumber
daya menjadi output dalam rangka meningkatkan maslahah bagi manusia. Oleh karena
itu, produksi juga mencakup aspek penentuan tujuan, pemilihan input dan output,
proses produksi, hingga moralitas dalam produksi.
1. Laba sebagai Tujuan Utama Produksi Konvensional
Sebenarnya produksi dapat dilakukan oleh pelaku ekonomi yang terdiri dari rumah tangga
konsumen, perusahaan, pemerintah, dan luar negeri. Pelaku ekonomi mengubah faktor
ekonomi (tenaga kerja, modal, energi, sumber daya alam, dan sebagainya) menjadi
produk yang berguna. Misalnya pemerintah menggabungkan tanah, tenaga kerja,
dan modal untuk menghasilkan layanan publik yang memenuhi permintaan seperti
pertahanan nasional, keamanan dalam negeri, pendidikan, dan kesehatan.
77
Berdasarkan tujuan berproduksi, perusahaan dipisahkan dari produsen lain seperti

rumah tangga konsumen dan pemerintah. Tujuan utama perusahaan berproduksi adalah
untuk mendapatkan laba yaitu selisih penerimaan keseluruhan dikurangi biaya produksi
keseluruhan. Untuk mencapai tujuan produksi, perusahaan mempertimbangkan tiga
hal, yaitu:
a. Berapa banyak output yang akan diproduksi (kuantitas produk)?
b. Bagaimana output dihasilkan (teknik produksi/teknologi yang akan digunakan)?
c. Berapa banyak setiap input yang akan digunakan?
Pertimbangan di atas saling terkait misalnya ketika produsen memutuskan untuk

menghasilkan 5.000 pasang sepatu perbulan (output),perusahaan memutuskan teknik
yang dipilih (menggunakan mesin atau manusia), dan jumlah serta kualitas bahan sepatu
yang digunakan (input).
Perubahan teknologi akan mengubah hubungan antara input dan output atau jenis dan
kombinasi input yang digunakan. Misalnya untuk menghasilkan sepatu dengan teknologi
mesin memerlukan kombinasi kulit, benang, bahan, dan jam kerja yang berbeda jika
dibandingkan dengan teknologi hand-made sehingga biaya produksi lebih efisien.
Produsen memperhitungkan laba dilambangkan π5. Laba dihitung menggunakan

pendekatan Penerimaan Keseluruhan dikurangi Biaya Keseluruhan atau menggunakan
rumus π = TR-TC.
Contoh perhitungan perusahaan sepatu “MX” dalam satu bulan menjual 30 sepatu
dengan harga @ Rp 650.000,00. Jika biaya produksi satu sepatu @ Rp 500.000,00 maka
keuntungan yang diperoleh adalah:
π = TR-TC
π = (30 x 650.000) – (30 x 500.000)
π = 19.500.000 – 15.000.000
π = 4.500.000
Keuntungan perusahaan Rp 4.500.000,-
Seorang produsen akan menginvestasikan modalnya pada suatu usaha jika ia meyakini
untuk mendapatkan laba dan tentunya mengharapkan laba maksimum. Laba maksimum
akan tercapai jika jumlah penerimaan yang diterima semaksimal mungkin sedangkan
jumlah biaya keseluruhan dapat ditekan seefisien mungkin.
5 π adalah salah satu huruf besar Yunani dan dibaca “Phi”. Biasanya π digunakan untuk menunjukkan laba.
78
2. Maslahah sebagai Tujuan Produksi Islam
Apakah tujuan produksi mendapatkan laba maksimum sesuai ajaran Islam? Kegiatan
produksi merupakan respon terhadap kegiatan konsumsi dan sebaliknya. Oleh karena
itu, produksi menurut Islam merupakan respon atas permintaan konsumen menurut
Islam juga. Ketika konsumen menghendaki tersedianya komoditas yang bermaslahah
maka produsen bertugas untuk memenuhinya. Dengan demikian, tujuan produksi
menurut Islam adalah mewujudkan kemaslahatan yang maksimal dengan sumber
daya yang tersedia baik kemaslahatan itu berupa manfaat yang diterima langsung oleh
produsen seperti laba ataupun berupa berkah yang belum tentu dinikmati langsung
oleh produsen.
Secara lebih spesifik, ekonom muslim menjelaskan tujuan kegiatan produksi adalah
meningkatkan kemaslahatan yang bisa diwujudkan di antaranya dalam bentuk:
a. Memenuhi kebutuhan manusia hingga tingkat moderat,
b. Menemukan kebutuhan masyarakat dan pemenuhannya,
c. Menyiapkan persediaan barang/jasa di masa depan, atau
d. Pemenuhan sarana bagi kegiatan sosial dan ibadah kepada Allah.
Tujuan produksi yang pertama yaitu pemenuhan sarana kebutuhan manusia pada
takaran moderat akan menimbulkan setidaknya dua implikasi. Pertama, produsen
hanya menghasilkan barang dan jasa yang menjadi kebutuhan (need) meskipun belum
tentu merupakan keinginan (want) konsumen. Barang dan jasa yang dihasilkan harus
memiliki manfaat riil bagi kehidupan yang Islami dan bukan sekedar memberikan
kepuasan maksimum bagi konsumen. Kedua, kuantitas produksi tidak akan berlebihan
tetapi hanya sebatas kebutuhan yang wajar. Produksi barang dan jasa secara berlebihan
tidak hanya menimbulkan misalokasi sumber daya ekonomi dan kemubadziran, tetapi
juga menyebabkan terkurasnya sumberdaya secara cepat. Al-Quran, misalnya QS. Al-
Baqarah (2):168 dan172, QS. Al-Maidah (5): 88, QS. Al-Mukminun (23): 52, menjelaskan
kebolehan manusia mengkonsumsi dan memproduksi apa-apa yang dibutuhkan selama
tidak termasuk yang Allah larang.
“(168) Hai sekalian manusia, makanlah yang halal lagi baik dari apa yang terdapat di
bumi, dan janganlah kamu mengikuti langkah-langkah syaitan; karena Sesungguhnya
syaitan itu adalah musuh yang nyata bagimu. (172) Hai orang-orang yang beriman,
makanlah di antara rezki yang baik-baik yang Kami berikan kepadamu dan bersyukurlah
kepada Allah, jika benar-benar kepada-Nya kamu menyembah.” (QS Al-Baqarah: 168,
172)
79
Tujuan produksi kedua adalah menemukan kebutuhan dalam masyarakat sebab

terkadang konsumen juga tidak mengetahui apa yang sesungguhnya dibutuhkannya.
Hal ini berbeda dengan konsep konvensional yang mengasumsikan bahwa konsumen
lah yang lebih tahu apa yang diinginkannya, sehingga produsen hanya merespon
permintaan konsumen apa adanya. Misalnya kebutuhan tentang rumah sederhana
tahan gempa baru disadari konsumen setelah gempa terjadi, kebutuhan akan air minum
baru disadari ketika banyaknya penyakit yang timbul karena kekurangan minum air yang
sehat. Di sinilah peran produsen Islam membantu melakukan inovasi untuk menemukan
kebutuhan manusia.
Tujuan produksi ketiga adalah menyiapkan persediaan atau kebutuhan barang/jasa

di masa depan. Misalnya tentang kebutuhan bahan bakar saat ini banyak diproduksi
dengan menggunakan bahan dasar seperti minyak dan gas alam yang persediaannya
makin habis. Produsen semestinya berpikir bagaimana menyediakan sumber energi
alternatif untuk memenuhi kebutuhan jangka panjang sekaligus menghindari terjadinya
kerusakan alam dalam jangka pendek. Penemuan sumber energi biologis (biogas atau
biodiesel), energi listrik dan tenaga matahari (solar energy) merupakan contoh produksi
yang direkomendasikan oleh Islam.
Tujuan produksi yang lain adalah pemenuhan sarana bagi kegiatan sosial dan ibadah
kepada Allah dan inilah yang menjadi ciri khas dari produksi Islam. Dengan kata lain,
tujuan produksi adalah mendapatkan berkah yang secara fisik belum tentu dirasakan
oleh pengusaha itu sendiri. Selain untuk pemenuhan kebutuhan manusia sendiri,
produksi harus berorientasi kepada kegiatan sosial dan ibadah kepada Allah. Al-Quran
surat Ash-Shaff (61) ayat 10-11.
“(10) Hai orang-orang yang beriman, sukakah kamu aku tunjukkan suatu perniagaan
yang dapat menyelamatkanmu dari azab yang pedih? (11) (yaitu) kamu beriman kepada
Allah dan RasulNya dan berjihad di jalan Allah dengan harta dan jiwamu. Itulah yang
lebih baik bagimu, jika kamu mengetahui.” (QS Ash-shaff:10-11)
Tujuan ini akan membawa implikasi yang luas sebab produksi tidak akan selalu
menghasilkan keuntungan material. Ibadah seringkali tidak secara langsung memberikan
keuntungan material bahkan sebaliknya justru membutuhkan pengorbanan material.
Kegiatan produksi tetap harus berlangsung meskipun ia tidak memberikan keuntungan
materi sebab ia akan memberikan keuntungan yang lebih besar berupa pahala di akhirat
nanti.
80
Dengan keempat tujuan yang dimungkinkan dalam produksi Islam, maka ada beberapa
pertanyaan mendasar yang harus dijawab oleh seorang produsen Islam yaitu:
a. Berapa banyak output yang akan diproduksi (kuantitas produk) untuk mendapatkan
kemaslahatan yang maksimal, yaitu untuk keperluan:
1) Pemenuhan kebutuhan duniawi (manfaat) saat ini, baik yang sudah ada
permintaannya ataupun belum
2) Pemenuhan kebutuhan duniawi di masa mendatang (an-nasl)
3) Pemenuhuan kebutuhan sosial dan ibadah (ad-dien atau berkah)
b. Bagaimana output dihasilkan sesuai dengan nilai-nilai dan prinsip-prinsip Islam?
c. Berapa banyak setiap input yang akan digunakan untuk menghasilkan kemaslahatan
yang maksimal?
3. Kegiatan Produksi pada Masa Nabi Muhammad SAW.
Nabi Muhammad SAW. bukanlah seperti kebanyakan para mubaligh zaman ini yang
menjadikan dakwah sebagai profesi utama. Nabi Muhammad SAW adalah manusia yang
diutus Allah dari kalangan masyarakat awam, beliau rajin berpuasa namun juga makan
dan minum seperti layaknya manusia. Beliau rajin sholat dan dzikir namun juga beliau
tetap menikahi perempuan sebagaimana manusia normal lainnya. Beliau berdakwah
sepanjang masa namun beliau juga bekerja mencari penghasilan untuk keluarga. Bahkan
sejak muda, Nabi Muhammad SAW dikenal sebagai pekerja keras dan amanah melebihi
rata-rata pemuda saat itu. Kesuksesan Nabi Muhammad SAW telah banyak diakui oleh
para sejarawan. Salah satu sisi sukses beliau adalah karyanya sebagai seorang pedagang
(pengusaha).
Menurut Abul Hasan bin Mas’ud al Khuza’ie al Andalusiy, seorang penulis muslim dari
Tilmizan, Andalus pada abad ke 14 M, dalam bukunya yang berjudul Takhrijud Dalalah
As Sam’iyyah ‘Ala Ma Kana Fii ‘Ahdi Nabi Muhammad saw. Minal Hirafi Wasshina’ati Wal
‘Umalat Is Syar’iyyah (Bukti-bukti Otentik tentang Usaha Industri di Zaman Rasulullah
SAW), pada masa Nabi Muhammad SAW terdapat kurang lebih 178 buah usaha industri
dan bisnis barang dan jasa yang menggerakkan perekonomian masyarakat pada masa
itu6. Di antara berbagai industri tersebut terdapat 12 macam yang menonjol, yaitu:
1) Pembuatan senjata dan segala usaha dari besi
2) Perusahaan tenun-menenun
3) Perusahaan kayu dan pembuatan rumah/bangunan
4) Perusahaan meriam dari kayu
5) Perusahaan perhiasan dan kosmetik
6 Khurshid Ahmad, 1979, hal 44-46.
81
6) Arsitektur perumahan
7) Perusahaan alat timbangan dan jenis lainnya
8) Pembuatan alat-alat berburu
9) Perusahaan perkapalan
10) Pekerjaan kedokteran dan kebidanan
11) Usaha penterjemahan buku
12) Usaha kesenian dan kebudayaan lainnya
Kegiatan produktif adalah ekspresi ketaatan pada perintah AllahSWT Tujuan dari syariat
Islam (maqashid al syariah) adalah maslahah al ibad, sedangkan produksi adalah kegiatan
menciptakan barang dan jasa bagi kemaslahatan umat.
4. Prinsip-prinsip Islam dalam Produksi
Untuk mewujudkan kemaslahatan yang maksimum maka proses produksi harus mampu
mewujudkan maslahah pada setiap proses produksi, mulai dari pencarian dan pemilihan
input, pemilihan teknologi produksi sampai pendistribusianproduk dan layanan kepada
konsumen. Menurut Metwally (1992), “perbedaan dari perusahaan-perusahaan non
Islami tidak hanya pada tujuannya tetapi juga pada kebijakan-kebijakan ekonomi dan
strategi pasarnya”. Adapun prinsip produksi Islam yang pokok adalah:
a. Karakter utama produksi adalah memuliakan harkat manusia
Tujuan produksi dalam Islam adalah untuk menciptakan maslaha yang optimum bagi
konsumen atau bagi manusia secara keseluruhan. Subtansi suatu proses produksi dan
bisnis tertuju pada kemuliaan harkat manusia, yaitu mengangkat derajat manusia menuju
fitrah. Segala aktifitas yang bertentangan dengan pemuliaan harkat manusia dapat
dikatakan bertentangan dengan ajaran Islam. Harkat manusia dalam produksi meliputi
harkat pemilik faktor produksi khususnya pegawai, konsumen, partner usaha, pesaing,
maupun masyarakat di lingkungan produksi. Islam melarang keras adanya perdagangan
manusia (human trafficking) atau penindasan harkat manusia dalam bentuk lainnya.
Dalam Surat Al-Isrä’ (17) ayat 70 Allah berfirman yang artinya:
“Sesungguhnya telah Kami muliakan anak-anak Adam, Kami angkat mereka di daratan
dan di lautan, Kami beri mereka rezki dari yang baik-baik dan Kami lebihkan mereka
dengan kelebihan yang sempurna atas kebanyakan makhluk yang telah Kami ciptakan.”
Kemuliaan manusia menurut Imam Fakhruddin Ar-Razi , berupa takrīm dan tafdlīl.
Takrīm adalah dianugerahinya manusia oleh Allah dengan sesuatu yang sifatnya bawaan
82
seperti akal, bisa berbicara dan berbahasa, struktur tubuh yang sempurna, dan wajah-
wajah yang rupawan. Adapun tafdlīl lebih terkait dengan kemampuan manusia dalam
menggunakan potensinya menemukan akidah yang benar, cara hidup yang baik, dan
etika yang mulia. Manusia mulia dengan takrim dari Allah artinya setiap manusia
berhak mendapatkan rezeki dari hal-hal yang baik, sama dan sederajat, sehingga tidak
dibenarkan apapun bentuk praktiknya menjadikan manusia tidak sederajat dengan
manusia lainnya. Penindasan dan perbudakan manusia dalam kegiatan produksi
merupakan bentuk perlawanan terhadap ke-takrīm-an manusia, sehingga secara tegas
sistem itu harus ditentang.
Dalam sebuah hadis Dari Abu Hurairah (RA), Nabi Muhammad SAW bersabda:
Allah berfirman: “Tiga golongan yang Aku akan menjadi musuh mereka di hari Kiamat.
Pertama, seorang yang bersumpah atas nama-Ku lalu ia tidak menepatinya. Kedua,
seseorang yang menjual manusia merdeka dan memakan hasil penjualannya. Dan
ketiga, seseorang yang menyewa tenaga seorang pekerja yang telah menyelesaikan
pekerjaan itu akan tetapi dia tidak membayar upahnya.” (H.R. Al-Bukhārī).
Dalam ekonomi umum, tenaga kerja dan modal memiliki kedudukan yang setara sehingga
keduanya boleh saling menggantikan secara sempurna. Dengan kata lain, seandainya
menggunakan teknologi padat modal lebih murah daripada teknologi padat tenaga
kerja, maka produsen akan memilih yang pertama. Sebaliknya, jika teknologi padat
tenaga kerja lebih menguntungkan, maka produsen akan lebih memilih teknologi padat
tenaga kerja. Dalam dunia nyata, implementasi konsep subtitusi ini telah menimbulkan
berbagai permasalahan ekonomi sosial yang kompleks, seperti:
1) Eksploitasi terhadap upah buruh. Upah buruh cenderung murah di bawah tingkat
hidup yang layak karena adanya kelebihan jumlah pelamar buruh dari yang
dibutuhkan.
2) Pemutusan hubungan kerja (PHK) merupakan hal yang biasa terjadi dengan alasan
ketidakmampuan perusahaan atau tujuan efisiensi.
3) Dehumanisasi kegiatan produksi untuk menekan biaya produksi, seperti penggunaan
tenaga kerja anak, gaji wanita yang murah, atau pemanfaatan kerja lembur.
4) Substitusi mesin dengan tenaga manusia. Misalkan upah tenaga manusia lebih murah
dari mesin, maka penggunaan tenaga manusia lebih dipilih,contoh pengangkutan
barang-barang berat oleh tenaga manusia tanpa alat bantu mesin.
7 Nama lengkap beliau Abu Abdillah, Muhammad bin Umar bin Alhusain bin Alhasan Ali, At Tamimi, Al Bakri At
Thabaristani Ar Rozi. beliau di juluki sebagai Fakhruddiin ( kebanggaan islam), dan dikenal dengan nama Ibnu Al khatiib,
yang bermadzhabkan sunni Syafi’i. Beliau lahir pada tahun 1149 di Iran dan wafat tahun 1209 di Afganistan. Karya
beliau sangat banyak, diantaranya adalah tafsir Al Kabiir atau yang kita kenal dengan Mafaatihul Gaib, Tafsir Mafatihul
Ulum, Sarh Nahjul Balaghah dan Manaqib Imam Syafi’i. Informasi diekslorasi melalui https://en.wikipedia.org.
83
Islam tidak menganjurkan penggunaan input substitusi kalau cenderung merugikan

manusia. Substitusi input dapat dikategorikan menjadi dua yaitu subtitusi alamiah
dan subtitusi yang dipaksakan. Substitusi alamiah adalah proses mengganti suatu
input dengan input lain karena kemaslahatan yang ditimbulkan lebih besar. Sedangkan
substitusi yang dipaksakan adalah mengganti suatu input dengan input lain dengan
mengorbankan suatu kemanfaatan tertentu yang penting, seperti:
1) Menggantikan daging sapi dengan daging babi dengan alasan daging babi lebih lezat,
lebih murah harganya, dan lebih mudah dimasak namun dengan mengorbankan
aspek kehalalan atau berkah.
2) Menggantikan tenaga mesin dengan tenaga anak-anak dan perempuan dengan
tujuan untuk mendapatkan biaya yang murah namun dengan cara mengorbankan
harkat kemanusiaan yaitu hak-hak anak dan perempuan.
Contoh diatas merupakan contoh yang tidak diperbolehkan dalam proses produksi Islam
karena mengorbankan kemaslahatan yang lebih besar atau mengorbankan berkah.
Ibu-ibu kuli gendong, substitusi tenaga mesin yang Porter pasar lebih bekerja manusiawi dengan dibantu
dipaksakan alat teknologi
Sumber: https://ayukwardani.files.wordpress.com/2011/02/ Sumber: http://www.aktual.com/
Gambar 5.1 Substitusi input yang Dipaksakan dan Substitusi Alamiah
Konsep produksi yang mendudukkan manusia sebagai pusat dari semua kegiatan
produksiperlu diupayakan. Substitusi alamiah perlu dipercepat sebab substitusi alamiah
membutuhkan waktu lama karena membutuhkan modal untuk merealisasikannya.
Langkah-langkah strategis perlu dilakukan misalnya kerjasama dengan bank syariah
mengatasi masalah permodalan untuk mencapai kemashlatan produksi.
84
b. Produksi adalah amanah
Amanah berasal dari kata amuna yang bermakna tidak meniru, terpercaya, jujur, atau
titipan. Amanah mencakup segala sesuatu yang dipercayakan kepada manusia baik yang
menyangkut hak dirinya, hak orang lain, maupun hak Allah. Pengertian amanah yang lain
adalah segala sesuatu yang dibebankan Allah kepada manusia untuk dilaksanakan (Q.S.
As-Sajdah 32: 72).
Konsekuensi amanah bagi seorang produsen adalah kewajiban produsen menggunakan

sumberdaya yang diamanahkan untuk mewujudkan kemaslahatan bagi manusia dengan
cara-cara yang halal. Salah satu caranya adalah menggunakan faktor produksi lokal
terlebih dahulu sebelum menggunakan faktor produksi dari luar. Misalnya faktor produksi
tenaga kerja, memprioritaskan menggunakan tenaga kerja sekitar daripada tenaga kerja
luar daerah karena Islam mengajarkan bahwa tetangga yang dekat memiliki hak yang
lebih tinggi daripada tetangga jauh. Sebagaimana yang dicontohkan Nabi Muhammad
saw. Diriwayatkan oleh Abdullah bin ‘Amr Al Ash yang artinya:
“Beliau menyembelih seekor kambing. Beliau lalu berkata kepada seorang pemuda:
‘akan aku hadiahkan sebagian untuk tetangga kita yang orang Yahudi’. Pemuda tadi
berkata: ‘Hah? Engkau hadiahkan kepada tetangga kita orang Yahudi?’ Aku mendengar
Rasulullah (SAW) bersabda ‘Jibril senantiasa menasehatiku tentang tetangga, hingga
aku mengira bahwa tetangga itu akan mendapat bagian harta waris.‘” (HR. Al Bukhari
dalam Al Adabul Mufrad 78/105).
Mengapa kita harus mengutamakan tetangga? Nabi Muhammad SAW menjelaskan

bahwa (1) memuliakan tetangga menjadi ukuran sempurna tidaknya keimanan seseorang
(HR. Bukhari 5589, Muslim 70); (2) tetangga merupakan satu di antara empat sumber
kebahagiaan hidup di dunia8. Ketika di lingkungan sekitar tidak ada faktor produksi yang
bisa dimanfaatkan maka produsen bisa mencari faktor produksi pada lingkungan yang
lebih luas.
c. Non profesionalisme adalah sumber kehancuran bisnis
Islam memerintahkan agar kita menyerahkan suatu urusan kepada ahlinya. Firman Allah
dalam Surat An-Nahl (16): 43 yang artinya
8 Lihat Imam Ibnu Hibban dalam kitab Sahih-nya (17/68) meriwayatkan dari Sa’d bin Abi Waqqash, dari ayahnya, dari
kakeknya bahwa Rasulullah saw. Bersabda, yang artinya: “Ada empat sumber kebahagiaan seseorang, yaitu istri
salehah, rumah yang luas, tetangga yang baik, dan kendaraan yang nyaman. Juga ada empat sumber kesedihan
seseorang, yaitu tetangga yang jahat, istri yang membangkang, rumah yang sempit, dan kendaraan yang buruk.
85
“Maka bertanyalah kepada orang yang mempunyai pengetahuan [828] jika kamu tidak
mengetahui.” (QS An-Nahl:43)
Konsekuensinya, dalam kegiatan produksi kita harus menyerahkan urusan produksi

kepada ahlinya, bukan atas dasar pertemanan atau kekerabatan karena hal ini menjadi
sumber kehancuran. Abu Hurairah di dalam Shohih Bukhori dari Nabi Muhammad SAW:
bahwa beliau pernah ditanya: kapan hari kiamat? Maka beliau berkata yang artinya:
“Apabila suatu perkara diserahkan kepada yang bukan ahlinya maka tunggulah
kehancurannya.”
Hal ini memberikan implikasi bahwa setiap pelaku produksi menurut Islam harus
mempunyai keahlian terstandard untuk bisa melaksanakan kegiatan produksi. Produsen
harus memersiapkan karyawannya agar memenuhi standar minimum yang diperlukan
untuk melaksanakan kegiatan produksi.
d. Produsen harus belajar terus menerus menggapai maslahah maksimum
Seorang produsen yang peduli maslahah mestinya selalu sadar untuk selalu meningkatkan
kemaslahatan yang dihasilkan sepanjang waktu. Produsen akan belajar sepanjang waktu
untuk meningkatkan kemampuan kegiatan produksi. Pembelajaran sepanjang hayat
adalah ajaran Islam. Media belajar bisa berupa lingkungan bekerja (working place). Dari
tempat bekerja ini produsen berangsur-angsur meningkatkan kegiatan produksi sehingga
hasil kerjanya semakin meningkat. Peningkatan kemampuan produksi menyebabkan
jumlah barang atau jasa yang dihasilkan bertambah karenaprodusen bekerja semakin
efisien. Hal ini disebut dengan efek kurva pembelajaran (learning curve) yang ditunjukkan
dalam gambar berikut ini.
86
Gambar 5.2 Kurva Pembelajaran (learning curve) bagi Produsen
B. NILAI-NILAI ISLAM DALAM PRODUKSI
Secara singkat di awal juga telah disebutkan ada empat nilai pokok dalam ekonomi
Islam, yaitu kepemilikan, keadilan, kerjasama dalam kebaikan, dan pertumbuhan
yang seimbang. Bagaimana nilai-nilai Islam tersebut diimplementasikan dalam proses
produksi diuraikan berikut ini. Dalam berbagai literatur, istilah nilai-nilai dalam produksi
sering disebut etika bisnis.
Komitmen terhadap nilai-nilai Islam tidak terlepas dari komitmen terhadap hukum Islam
yang lima, dari yang haram hingga yang wajib. Meskipun demikian, dalam urusan bisnis
atau muamalah, Islam memiliki prinsip pokok yang berbeda dibandingkan dengan urusan
ibadah khusus (mahdhoh). Di bab awal telah dibahas prinsip utama dalam muamalah
yang disepakati ulama, yang artinya:
“Hukum asal dari sesuatu (muamalah) adalah mubah sampai ada dalil yang melarangnya
(memakruhkannya atau mengharamkannya).”
Nabi Muhammad SAW tidak menciptakan akad transaksi khusus. Bentuk-bentuk model
transaksi yang dipraktikkan di zaman para sahabat adalah melanjutkan bentuk transaksi
yang sudah lazim di kalangan masyarakat sejak masa sebelumnya. Artinya, transaksi itu
sudah ada sebelum Nabi Muhammad SAW diutus. Yang dilakukan oleh Nabi Muhammad
SAW hanyalah membatasi atau melarang jika pada transaksi itu ada unsur-unsur yang
87
dilarang. Oleh karena itu, kita akan bahas terlebih dahulu mengenai transaksi yang
dilarang dalam Islam dan setelahnya baru kita paparkan hal-hal yang dianjurkan dalam
transaksi.
C. TRANSAKSI BISNIS YANG DILARANG OLEH ISLAM.
Transaksi muamalah yang dilarang oleh syariah Islam tidaklah banyak dan ini menjadi hal
yang wajib diketahui oleh siapapun sebelum terjun dalam dunia usaha. Sahabat Umar
Ibn Khattab (RA) pernah berkata yang artinya:
“Janganlah seseorang berdagang di pasar kami sampai dia paham betul mengenai seluk
beluk riba.”
Ali bin Abi Tholib (RA) mengatakan yang artinya,

“Barangsiapa yang berdagang namun belum memahami ilmu agama, maka dia pasti
akan terjerumus dalam riba, kemudian dia akan terjerumus ke dalamnya dan terus
menerus terjerumus.” (Mughnil Muhtaj, 6/310)9
Hal-halyang perlu dipahami terkait dengan transaksi haram ini, yaitu:

1) Jenis jual beli yang haram itu hanya sedikit, karena hukum asal jual beli atau
muamalah adalah mubah.
2) Tujuan utama diharamkannya suatu transaksi adalah untuk menghindari setiap
unsur kezaliman dan mewujudkan kemaslahatan di masyarakat.
3) Suatu transaksi diharamkan karena sebab tertentu sehingga jika penyebabnya
tersebut dapat dihilangkan maka menjadikan transaksi tersebut halal.
4) Jual beli atau transaksi yang diharamkan sebagian besar sudah disiapkan transaksi
penggantinya yang halal. Misalnya Allah melarang judi dan diganti dengan lomba.
Allah melarang riba dan diganti dengan jual beli.
Terkait dengan hal diatas, ada empat sebab utama dilarangnya suatu transaksi yaitu:
1. Transaksi yang dilarang karena zat atau objek transaksinya

Beberapa ayat dalam Alquran dan hadis menjelaskan tentang binatang ataupun
barang-barang yang dilarang untuk dijualbelikan. Diantaranya dijelaskan dalam QS
Al-Baqarah (2):173, QS. Al Maidah (5): 3 dan QS. An Nahl (16): 115 yang artinya:
9 Mughnil Muhtaj Ila Ma’rifati Alfadhil Minhaj adalah kitab yang ditulis oleh Syamsuddin, Muhammad bin Ahmad Al-Khotib
Asy-Syarbini, diterbitkan oleh Darul Ma’rifat, Beirut – Lebanon, tahun 1997.
Sumber : https://rumaysho.com/824-berilmu-sebelum-berdagang.html
88
“Sesungguhnya Allah hanya mengharamkan bagimu bangkai, darah, daging

babi, dan binatang yang (ketika disembelih) disebut (nama) selain Allah...” (QS Al-
Baqarah:115)
“Diharamkan bagimu (memakan) bangkai, darah, daging babi, (daging hewan) yang
disembelih atas nama selain Allah, yang tercekik, yang terpukul, yang jatuh, yang
ditanduk, dan diterkam binatang buas, kecuali yang sempat kamu menyembelihnya,
dan (diharamkan bagimu) yang disembelih untuk berhala. dan (diharamkan juga)
mengundi nasib dengan anak panah, (mengundi nasib dengan anak panah itu).”
(QS Al-Maidah:3)
“Sesungguhnya Allah hanya mengharamkan atasmu (memakan) bangkai, darah,

daging babi dan apa yang disembelih dengan menyebut nama selain Allah.” (QS
An-Nahl: 115)
Secara ringkas ada dua jenis komoditas yang dilarang diperdagangkan, yaitu:
1) Transaksi terhadap barang (benda hidup atau barang mati) atau jasa yang
diharamkan oleh syariat.
Beberapa barang yang dilarang diperdagangkan (untuk mencari keuntungan)
adalah babi, anjing, kucing, minuman atau bahan yang memabukkan, barang
atau binatang persembahan kepada Tuhan selain Allah Swt., dan pedagangan
manusia atau anggota tubuhnya.
Adapun jasa yang dilarang diperdagangkan diantaranya adalah jasa dukun, jasa
pelacur, jasa calo orang desa dengan penduduk kota, menyewakan rahim atau
kandungan, dan menyewakan barang-barang yang diharamkan. Dalam sebuah
hadis dijelaskan Nabi Muhammad SAW bersabda yang artinya: “Tidak boleh
menjual anjing dan tidak boleh memakan harta hasil penjualannya. Hadis
lainnya “Nabi Shallallahu’alaihi Wasallam melarang memakan hasil penjualan
anjing, bayaran dukun dan upah pelacur.” (HR. Al Bukhari).
2) Transaksi terhadap benda-benda najis

Benda najis adalah benda yang dipandang kotor menurut Islam dan wajib
dihindari atau dibersihkan oleh setiap muslim ketika akan melakukan ibadah,
karena bersih dari najis menjadi salah satu syarat sahnya ibadah seperti sholat
dan thawaf. Nabi MuhammadSAW melarang jual beli benda najis, seperti
disebutkan dalam sebuah hadis yang artinya:
“Sesungguhnya Allah dan Rasul-Nya mengharamkan jual beli khamr, bangkai,
babi, dan berhala” Kemudian para sahabat bertanya: “Ya Rasulullah,
89
bagaimana dengan lemak bangkai yang bisa digunakan untuk mengecat

perahu, meminyaki kulit hewan, dan digunakan untuk bahan bakar lampu?”
Jawab Nabi (SAW):“Tidak boleh, itu haram.” (HR. Muslim 1581, Ahmad 14472).
Mayoritas ulama menyepakati bahwa alasan khamr, bangkai, dan babi dilarang
adalah karena ini barang najis. Sementara berhala dilarang karena dia najis
maknawi meskipun bendanya tidak najis. Barang-barang yang termasuk najis
zatnya secara umum tidak banyak, diantaranya adalah:
a. Kotoran binatang atau manusia10;
b. Darah segar (kecuali hati dan limpa binatang yang halal dagingnya);
c. Susu hewan yang tidak halal dimakan dagingnya;
d. Bangkai binatang kecuali tulang, tanduk, kuku, dan bulunya dan kecuali
bangkai ikan dan belalang;
e. Babi, termasuk daging, lemak, tulang, dan barang turunannya.
2. Transaksi yang dilarang karena waktu transaksinya.

Ada satu waktu yang dilarang melakukan transaksi yaitu sejak adzan Jumat
dikumandangkan hingga sholat Jumat selesai. Al-Quran surah Al-Jumu’ah (62): 9-10
menjelaskan perintah untuk meninggalkan jual beli setelah dikumandangkannya
azan Jumat. Mayoritas ulama berpendapat demikian baik ulama Malikiyah, Syafi’iyah
dan Hambali.
Perintah larangan berdagang saat adzan Jumat ini berlaku dengan ketentuan:
a. Larangan berlaku untuk lelaki yang telah berkewajiban sholat Jumat, sedangkan
wanita, anak kecil, dan orang sakit tidak terkena larangan jual beli tersebut.
b. Orang yang melakukannya tahu akan adanya larangan melakukan jual beli
setelah azan Jumat.
c. Jual beli dilakukan bukan untuk keperluan darurat sehingga ia terpaksa
melakukan jual beli seperti jual beli kafan untuk mayit dan jika ditunda, kondisi
mayit akan berubah.
d. Jual beli dilakukan setelah azan Jumat saat khatib naik mimbar11.
Jual beli semacam ini dilarang meskipun barang yang ditransaksikan adalah halal.
10 Ulama Malikiyyah, Hambali dan salah satu pendapat dalam madzhab Syafi’i menyatakan bahwa kotoran hewan yang halal
dimakan adalah suci. Kotoran anjing, babi dan keledai jinak saja yang diharamkan. Sedangkan ulama Hanafiyah, mayoritas
madzhab Syafi’i berpendapat bahwa seluruh kontoran hewan itu najis baik hewan yang halal dimakan ataukah hewan yang
tidak halal dimakan.
11 Lihat Al Mawsu’ah Al Fiqhiyyah, 9: 225, buku fiqh yang ditulis dan diterbitkan oleh Kementrian Wakaf dan Urusan Agama
Kuwait, pertama tahun 1983. Dapat diakses di
http://www.fikihkontemporer.com/2013/05/download-kitab-al-mausuah-al-fiqhiyah.html
90
Meski demikian, akad jual beli yang haram tersebut tetap sah jika syarat dan
rukunnya terpenuhi, namun pelaku akadnya mendapatkan dosa.
3. Transaksi yang dilarang karena tempat transaksinya

Allah SWTdan Nabi MuhammadSAW melarang dilakukan transaksi bisnis di masjid.
Termasuk yang dilarang adalah berjualan di lingkungan masjid yang masih masuk
dalam pagar masjid. Hal ini karena para ulama telah menggariskan satu kaidah
yang artinya “Sekelilingnya sesuatu memliki hukum yang sama dengan hukum yang
berlaku pada sesuatu tersebut.” (Al Asybah wan Nazha-ir, 240, As Suyuthi).
Dalam suatu hadis, Nabi SAW bersabda, artinya:

“Bila engkau mendapatkan orang yang menjual atau membeli di dalam masjid,
maka katakanlah kepadanya: ‘Semoga Allah tidak memberikan keuntungan
pada perniagaanmu.’ Dan bila engkau menyaksikan orang yang mengumumkan
kehilangan barang di dalam masjid, maka katakanlah kepadanya, ‘Semoga Allah
tidak mengembalikan barangmu yang hilang.” (HR. Tirmidzi, no. 1321).
4. Transaksi yang dilarang karena metode transaksinya

Keharaman transaksi yang disebabkan oleh metode transaksinya dapat dibedakan
menjadi dua jenis, yaitu (1) transaksi yang diharamkan karena tidak memenuhi
syarat dan rukun jual beli, dan (2) ) transaksi yang diharamkan karena mengandung
unsur kezaliman dan menghilangkan aspek kerelaan masing-masing pihak yang
bertransaksi. Jenis transaksi yang diharamkan ini banyak macamnya dan mengikuti
perkembangan zaman.
D. HAL YANG DIREKOMENDASIKAN DALAM PRODUKSI
Dengan penerapan nilai-nilai Islam di atas, diharapkan produksi tidak saja akan
mendatangkan keuntungan bagi produsen tetapi sekaligus mendatangkan berkah.
Kombinasi keuntungan dan berkah yang diperoleh oleh produsen merupakan satu
maslahah yang akan memberi kontribusi bagi tercapainya falah. Dengan cara ini, maka
produsen akan memperoleh kebahagiaan hakiki yaitu kemuliaan tidak saja di dunia
tetapi juga di akhirat.
91
E. MAKSIMISASI MASLAHAH DALAM PROSES PRODUKSI
Bagaimana konsep maslahah diaplikasikan dalam perilaku produsen? Sebagaimana telah

dibahas sebelumnya bahwa maslahah terdiri dari dua komponen yaitu manfaat dan
berkah. Bagi produsen yang menaruh perhatian pada keuntungan atau laba, maka laba
ini merupakan salah satu wujud manfaat material (maal). Meskipun demikian, laba dapat
dipergunakan untuk mewujudkan maslahah lainnya seperti maslahah fisik, intelektual,
maupun sosial. Oleh karena itu, motivasi mencari laba dalam Islam dibolehkan bahkan
dianjurkan selama laba itu akan meningkatkan kemaslahatan.
Komponen maslahah kedua dalam produksi adalah berkah, yaitu bertambahnya kebaikan
yang ditimbulkan dari suatu proses produksi sebagai akibat dari komitmen terhadap
kewajiban agama atau berbuat baik kepada pihak lain. Bisa jadi untuk mendapatkan
berkah ini memerlukan biaya tambahan. Contoh untuk mendapatkan daging yang
halal bagi sebuah warung makan maka adakalanya diperlukan biaya tambahan dan ada
kalanya tidak, bergantung pada adat dan budaya yang berkembang di wilayah tersebut.
Di sebagian besar negara Barat menggunakan daging halal mungkin berimplikasi pada
meningkatnya biaya produksi, namun di Indonesia hal ini belum tentu menambah biaya
produksi.
Jika dibandingkan dengan konsep konvensional, tujuan perusahaan adalah sebagai

berikut:
Laba bagi produsen konvensional

Laba total = Penerimaan total – Biaya total
Maslahah bagi produsen Islam

Maslahah = Laba total + Berkah
Dimana: berkah = penerimaan berkah – biaya berkah
Contoh penerimaan berkah: membuat ponsel menggunakan bahan dan prosedur

yang resmi, sehingga penjualan ponsel merupakan penerimaan berkah karena tidak
mengandung unsur yang dilarang.
Contoh biaya berkah: untuk mendapatkan bahan kayu yang resmi harus mengeluarkan
biaya tambahan yang lebih besar.
(Tugas mencari atau mendata barang barang di sekitar siswa yang berkah dan tidak
berkah)
92
Karena diasumsikan bahwa keberadaan berkah tidak dirasakan langsung oleh produsen,
maka penerimaan dari berkah adalah nol, sehingga maslahah total yang diterima oleh
produsen adalah:
Jika penerimaan total dinotasikan dengan TR (total revenue), biaya ekonomi total
dinotasikan dengan TC (total cost), biaya atas berkah dinotasikan dengan BC (berkah
cost) dan M adalah maslahah, maka maslahah yang diperoleh produsen adalah:
M = TR – TC – BC
Persamaan di atas menunjukkan bahwa berkah menjadi faktor pengurang laba. Hal ini
masuk akal karena berkah tidak bisa datang dengan sendirinya melainkan harus dicari
dan diupayakan kehadirannya sehingga kemungkinan akan timbul beban ekonomi atau
bahkan finansial dalam rangka itu. Sebagai contoh adalah penerapan prinsip dan nilai
halalan toyyiban dalam produksi. Ketika produsen menerapkan prinsip dan nilai ini, maka
seluruh kegiatan produksi dan input yang digunakannya adalah legal/resmi dan baik.
Penggunaan kayu curian (illegal logging) dalam industri furnitur memang kemungkinan
akan memberikan keuntungan yang lebih besar dibandingkan jika menggunakan kayu
legal (legal logging) sebab biasanya kayu yang berasal dari legal loging harganya lebih
mahal. Untuk mendapatkan berkah, produsen muslim akan rela mengeluarkan biaya
yang lebih tinggi guna membeli kayu yang legal.
Adanya biaya untuk mencari berkah (BC) tentu saja akan membawa implikasi terhadap
biaya produksi dan akhirnya berpengaruh terhadap harga barang/jasa yang dihasilkan.
Harga produk setelah mengakomodir berkah (P*) adalah harga ditambah dengan biaya
berkah yaitu:
P* = P + BC
Sehingga penerimaan produsen muslim berubah menjadi TR*, yaitu jumlah produksi
terjual dikalikan dengan harga setelah berkah atau (TR* = QxP*). Dengan demikian
maslahah bagi produsen adalah:
M = TR* – TC – BC
Pertanyaan penting bagi produsen adalah berapa produksi harus dihasilkan jika akan
memaksimalkan maslahah?
93
Kotak 5.3. Maksimisasi Laba Konvensional Memaksa Produsen Menjual

Barang diatas Biaya Produksi
Perusahaan diasumsikan akan selalu berusaha memaksimumkan labanya. Mengapa

mereka memburu laba? Alasan pertama, keyakinan bahwa perusahaan yang
selamat sepanjang masa adalah yang mencari laba tertinggi. Unit usaha yang tidak
berorientasi laba akan tergilas oleh perusahaan yang efisien. Alasan kedua, laba
yang rendah mengundang potensi pengambilalihan perusahaan. Harga saham
perusahaan akan rendah (jatuh) jika manajemen gagal menjalankan usahanya
dengan efisien atau mendapatkan laba yang tinggi sehingga mengundang potensi
penggantian manajemen.
Dalam meraih laba yang maksimum, perusahaan dihadapkan pada dua kondisi yaitu
jangka pendek dan jangka panjang. Dalam jangka pendek yaitu ketika perusahaan
tidak mampu meningkatkan skala usaha pada tingkat yang lebih besar, maka laba
akan maksimum jika:
1. Perusahaan akan berproduksi sampai saat biaya tambahan (marginal cost=MC)
sedang meningkat dan besarnya adalah sama dengan tambahan penerimaan
(marginal revenue=MR). Dengan kata lain, perusahaan akan memproduksi
sejumlah output ketika MR=MC. Dalam kondisi pasar yang bersaing sempurna,
maka seorang produsen tidak mampu mengubah harga karena harga ditentukan
oleh mekanisme pasar. Dalam kondisi ini, tambahan penerimaan untuk setiap
unit penjualan (MR) adalah sama dengan harga output itu sendiri, atau
P=MR. Keuntungan akan maksimal jika P=MR=MC. Artinya perusahaan akan
berproduksi pada saat harga (di pasar) adalah sama atau lebih besar daripada
biaya marjinal, yaitu biaya tambahan yang digunakan untuk memproduksi unit
terakhir.
2. Perusahaan akan berproduksi jika harga dari output (P) sama atau lebih besar
dari biaya variabel per unitnya. Artinya penerimaan per unitnya mampu untuk
menutupi biaya operasionalnya.
Sedangkan dalam jangka panjang, perusahaan akan memaksimalkan laba dengan

cara:
1. Menentukan ukuran pabrik yang biaya produksi rata-ratanya minimal. Skala
produksi sangatlah penting, perbedaan skala akan menentukan biaya rata-
ratanya. Umumnya mesin kecil lebih murah untuk memproduksi barang dalam
jumlah sedikit, namun sebaliknya jika jumlah produksi sangat besar maka
diperlukan mesin dengan kapasitas yang lebih besar.
94
2. Perusahaan akan berproduksi hanya jika labanya lebih besar atau sama dengan
nol. Dalam jangka pendek, perusahaan masih mau berproduksi meskipun harga
barang dibawah biaya rata-rata asalkan masih diatas biaya variabel rata-rata
sehingga secara operasional masih tidak rugi. Namun dalam jangka panjang,
seluruh biaya harus dapat di-cover, seperti biaya tenaga kerja maupun biaya
modal dan investasi, sehingga harga yang menguntungkan adalah harga yang
diatas biaya rata-rata.
Kalau kita perhatikan konsep konvensional, produsen akan memiliki insentif (daya tarik)
untuk menambah produksi apabila harga (P) barang mencukupi untuk memberikan
kompensasi atas biaya produksi unit output terakhir yang hasilkan (MC). Dalam konteks
Islam, produsen tidak hanya menanggung biaya produksi tambahan (MC), namun juga
menanggung biaya berkah tambahan (MB), sehingga ia akan tertarik untuk menambah
produksi jika harga (P) barang mencukupi untuk memberikan kompensasi atas tambahan
biaya produksi (MC) dan tambahan biaya berkahnya (MB). Hanya jika nilai unit terakhir
cukup untuk membayar kompensasi yang dikeluarkan dalam rangka memproduksi unit
tersebut, (=MC+MB) maka tidak akan ada dorongan bagi produsen untuk menambah
produksi lagi.
Sebagai ilustrasi, bayangkan seorang petani padi yang akan memproduksi padi dihadapkan
pada dua pilihan yaitu padi organik dan padi anorganik. Padi organik adalah padi yang
diproduksi dengan menggunakan bahan dan proses non kimiawi, seperti penggunaan
pupuk kandang atau kompos, penggunaan bibit padi organik dan pestisida organik.
Sebaliknya pertanian anorganik menggunakan bahan-bahan kimiawi dalam proses
produksinya. Pada umumnya biaya produksi padi organik lebih mahal dibandingkan
dengan padi anorganik. Berikut disampaikan ilustrasi biaya dan pendapatan padi untuk
luasan satu hektar lahan di wilayah provinsi Riau, Sumatera.
Dari tabel 5.2, dapat diindikasikan bahwa petani yang peduli berkah akan menanggung
biaya yang lebih tinggi. Seandainya harga jual padi organik sama dengan padi anorganik,
maka petani organik akan mendapatkan laba lebih kecil dibandingkan dengan petani
anorganik. Petani anorganik sudah mencapai titik impas (yaitu ketika labanya nol) ketika
ia memproduksi sejumlah 1.009 kilogram gabah (yaitu = Rp5.550.000 dibagi Rp5.500).
Sedangkan petani organik baru mencapai titik impas ketika produksinya mencapai 1.454
kilo gram gabah (yaitu=Rp8.000.000 dibagi Rp5.500). Konsekuensinya, untuk mencapai
produksi yang menghasilkan laba yang berkah, seorang petani (organik) memerlukan
lahan yang lebih luas. Insentif untuk memproduksi dengan kandungan berkah tidak ada
ketika lahan petani sempit karena ia akan menanggung kerugian.
95
Kerugian karena peduli berkah ini dapat teratasi ketika masyarakat, khususnya
konsumen, juga peduli berkah. Misalnya ketika konsumen mau membeli padi organik
dengan harga yang lebih tinggi daripada anorganik. Hal ini memerlukan pengetahuan
dan kesadaran, bahwa produk organik akan mendatangkan maslahah yang lebih
besar atau menghindarkan masyarakat dari madharat seperti kerusakan lingkungan.
Sebagai contoh, lihat Tabel 5.2, ketika harga padi organik per kilogram Rp7.200, maka
keuntungan petani organik akan lebih tinggi daripada petani anorganik. Petani organik
akan mendapatkan laba sekitar Rp20.800.000 dan petani anorganik mendapatkan laba
Rp15.075.000.
Perkiraan Biaya dan Penerimaan Pertanian Padi

Tabel 5.1 per 1 hektar
Komponen Biaya ORGANIK ANORGANIK
Pengairan 180.000 150.000

Pembajakan 925.000 850.000
Biaya tetap total 1.105.000 1.000.000
Biaya benih 500.000 425.000

Biaya pupuk 785.000 1.105.000
Biaya pengolahan tanah 320.000 250.000
Biaya perawatan 4.270.000 1.730.000
Biaya peralatan 120.000 90.000
Biaya upah tenaga 900.000 950.000
Biaya variabel total 6.895.000 4.550.000
Biaya Total 8.000.000 5.550.000
Produksi (kg gabah) 4.000 3.750
Laba Total:
jika harga sama (Rp 5500) 14.000.000 15.075.000
Jika harga beda (Rp 7200 & Rp 5500) 20.800.000 15.075.000
Sumber perkiraan data: Fauzi, 201612
12 Angka yang lebih tepat dapat dilihat dalam Fauzi, Analisis Perbandingan Biaya Dan Pendapatan Pengguna Pupuk Organik dan
Anorganik Pada Usaha Tani Padi Sawah Irigasi Di Desa Rambah Tengah Hilir Kecamatan Rambah Kabupeten Rokan Hulu, tidak
dipublikasikan, Fakultas Pertanian Universitas Pasir Pengaraian, 2016.
96
F. PENURUNAN KURVA PENAWARAN
Kurva penawaran adalah kurva yang menunjukkan hubungan antara tingkat harga dengan
jumlah produk yang ditawarkan oleh produsen. Ia menunjukkan respon produsen dalam
memasok outputnya terhadap perkembangan harga produk di pasar. Kurva penawaran
diturunkan dari perilaku produsen yang berorientasi untuk mencapai tingkat maslahah
maksimum.
Dengan menggunakan kaidah maslahah diatas, yaitu maslahah bagi produsen terdiri
dari laba (TR*-TC) dikurangi biaya berkah (BB), maka kita akan ilustrasikan dengan
contoh padi organik diatas. Kita asumsikan bahwa padi organik adalah produksi padi
yang mendatangkan berkah karena pagi organik hanya dihasilkan dengan cara-cara yang
tidak merusak lingkungan alam sebagaimana diperintahkan oleh AllahSWT.
Dari contoh diatas dapat dilihat bahwa ketika harga gabah meningkat, maka laba padi
organik maupun anorganik akan meningkat. Ketika harga gabah Rp1.500 per kg, petani
anorganik sudah mendapatkan laba karena harga ini telah mampu menutupi keseluruhan
biayanya. Namun harga ini belum cukup untuk menutupi biaya padi organik, sehingga
petani organik harus menanggung kerugian Rp2.000.000 jika harga Rp1.500 (lihat kolom
kedua baris pertama pada tabel 5.3). Semakin tinggi harga yang terjadi di pasaran, maka
akan semakin menarik pagi petani untuk menanam padi organik, Ketika harga di atas
Tabel 5.2 Laba Padi Organik pada Berbagai Tingkat Harga
Harga jual (Rp) Laba Organik Laba Anorganik Selisih laba

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3)
1,500 (2,000,000) 75,000 (2,075,000)

2,000 - 1,950,000 (1,950,000)
2,500 2,000,000 3,825,000 (1,825,000)
3,000 4,000,000 5,700,000 (1,700,000)
3,500 6,000,000 7,575,000 (1,575,000)
4,000 8,000,000 9,450,000 (1,450,000)
4,500 10,000,000 11,325,000 (1,325,000)
5,000 12,000,000 13,200,000 (1,200,000)
5,500 14,000,000 15,075,000 (1,075,000)
6,500 18,000,000 18,825,000 (825,000)
9,800 31,200,000 31,200,000 -
10,000 32,000,000 31,950,000 50,000
97
Rp2.000 per kg, maka padi organik sudah menguntungkan. Namun demikian laba padi
organik masih lebih rendah daripada laba padi anorganik. Selisih laba antara padi organik
dan padi anorganik dapat dilihat pada kolom keempat. Produksi padi organik baru lebih
tinggi daripada padi anorganik ketika harga padi mencapai Rp9.800 ke atas. Pada titik
inilah, insentif untuk memproduksi padi organik menjadi positif.
Dari gambaran diatas dapat disimpulkan bahwa ketika harga meningkat dan tingkat
kemaslahatan tetap, maka produsen akan cenderung memproduksi output lebih banyak.
Produksi optimum adalah produksi yang akan memaksimalkan tingkat kemaslahatan
yaitu ketika tambahan kemaslahatan yang dihasilkan untuk memproduksi suatu
barang/jasa adalah sama dengan tambahan biaya yang ditanggung. Produsen akan
menghentikan produksinya ketika tambahan biayanya lebih tinggi daripada tambahan
kemaslahatan yang ditimbulkan. Dengan demikian hukum penawaran dapat dinyatakan
sebagai berikut:
Semakin tinggi tingkat harga suatu barang, ceteris pasibus, maka akan semakin banyak
barang yang akan ditawarkan agar kemaslahatan total maksimum tercapai. Sebaliknya,
semakin rendah harga suatu barang maka akan semakin sedikit jumlah barang yang
ditawarkan oleh produsen.
Pola hubungan antara jumlah barang/jasa yang ditawarkan produsen dengan tingkat
harga barang/jasa ini akan membentuk kurva penawaran sebagaimana di bawah ini.
Gambar 5.3 Kurva Penawaran Islam
98
RANGKUMAN
1. Kegiatan produksi dan konsumsi merupakan sebuah mata rantai yang saling
berkait satu dengan lainnya. Kegiatan produksi harus sepenuhnya sejalan dengan
kegiatan konsumsi. Tujuan kegiatan produksi adalah menyediakan barang dan jasa
yang memberikan maslahah maksimum bagi konsumen yang diwujudkan dalam
pemenuhan kebutuhan manusia pada tingkatan wajar, menemukan kebutuhan
masyarakat dan pemenuhannya, menyiapkan persediaan barang/jasa di masa
depan, serta memenuhi sarana bagi kegiatan sosial dan ibadah kepada AllahSWT.
2. Mencari keuntungan melalui produksi dan kegiatan bisnis lain memang tidak
dilarang, sepanjang berada dalam bingkai tujuan dan prinsip dan nilai-nilai Islam.
Islam mengajarkan agar tujuan produsen lebih dari sekedar laba, yaitu mewujudkan
kemaslahatan yang terdiri atas laba dan berkah.
3. Komitmen produsen untuk memaksimalkan kemaslahatan diwujudkan dalam
ketaatan terhadap nilai dan prinsip-prinsip Islam dalam setiap mata rantai produksi.
Nilai utama Islam dalam produksi adalah menghindari hal-hal yang diharamkan
dalam transaksi dan melaksanakan nilai-nilai Islam yang dianjurkan. Prinsip utama
dalam produksi ada empat, yaitu tujuan utama bisnis untuk memaksimalkan
maslahah, bisnis adalah amanah, penerapan prinsip profesionalisme, dan produsen
selalu belajar untuk meningkatkan kemaslahatan dan efisiensi.
4. Implikasi dari visi maksimisasi maslahah bagi produsen adalah pada perubahan
respon produsen terhadap perubahan harga barang. Fokus utama produsen adalah
maslahah total yang dihasilkan dari produksi. Kenaikan harga barang yang berimplikasi
pada kenaikan laba baru akan direspon dengan peningkatan produksi selama tidak
ada penurunan pada komponen maslahah lainnya. Namun, jika kenaikan harga ini
disertai dengan penurunan kandungan maslahah total, maka belum tentu produksi
akan ditingkatkan. Oleh karena itu, hukum penawaran Islam diturunkan dengan
asumsi bahwa kandungan maslahah pada produksi tidak berubah.
5. Hukum penawaran Islam menyatakan bahwa jika harga suatu barang naik, ceteris
paribus, maka jumlah barang yang akan diproduksi dan ditawarkan ke pasar akan
naik, demikian pula sebaliknya.
• Produksi
• Laba ekonomis
• Biaya oportunitas
• Penerimaan total
99
• Biaya total
• Tujuan produksi
• Biaya berkah
• Prinsip-prinsip Islam dalam produksi
• Nilai-nilai Islam dalam produksi
• Hukum penawaran
• Takrim
• Tafdhil
EVALUASI BAB V
1. Buatlah rencana usaha laundry(jasa pencucian dan setrika baju) yang menguntungkan
dan berkah. Jelaskan bagaimana konsep bisnis laundry yang berkah itu? Apakah
yang membedakan dengan bisnis laundry pada umumnya?
2. Mungkinkah proses produksi yang berkah itu memberikan keuntungan yang lebih
tinggi daripada keuntungan produksi konvensional? Jika mungkin, dari manakah
sumber datangnya keuntungan yang lebih tinggi tersebut? Berikan contohnya
(Petunjuk: ingatlah formula perhitungan maslahah bagi produsen)
3. Bagaimana bunyi hukum penawaran menurut Islam? Apakah bunyi hukum itu
berbeda dengan hukum penawaran konvensional? Jelaskan mengapa demikian?
PENUGASAN
Amati bisnis atau produksi di lingkungan kalian tinggal. Kemudian pilih 5 (lima) bidang
usaha produksi yang paling kalian pahami. Dari kelima bidang bisnis tersebut, jawablah
pertanyaan ini masing-masing.
1. Apakah barang/jasa yang diproduksi merupakan barang/jasa yang tidak haram?
2. Apakah proses produksinya memungkinkan terjadinya hal-hal yang diharamkan?
Jika iya, dalam hal apakah?
3. Apakah sistem pendukung bisnis tersebut juga tidak melanggar hal yang diharamkan?
4. Apakah produk yang dihasilkan memberikan kemanfaatan bagi konsumen dengan
tanpa menimbulkan kerugian dalam jangka panjang?
5. Jika jawaban dari pertanyaan di atas ada yang “tidak”, jelaskan bagaimana caranya
agar bisnis tersebut menjadi halal dan bermanfat?
100
Pasar, Efisiensi, dan Keadilan
Bab.6
PASAR, EFISIENSI, DAN

KEADILAN
A. KONSEP DASAR KESEIMBANGAN PASAR
S
etiap menjelang hari raya Idul Fitri dan menjelang tahun baru, harga-harga barang
selalu meningkat, khususnya sandang dan pangan. Demikian pula menjelang hari
raya Idul Adha, harga hewan kambing dan sapi cenderung meningkat. Di sisi lain,
pada saat musim kemarau (umumnya terjadi antara bulan April sampai September)
harga beras dan jagung cenderung meningkat.
Apa kesamaan kejadian diatas? Hal itu semua menunjukkan cara kerja penawaran dan
permintaan. Pernawaran dan permintaan adalah dua kata yang paling sering digunakan
oleh pakar ekonomi. Penawaran dan permintaan adalah kekuatan yang membuat
perekonomian pasar bekerja. Mereka menentukan jumlah setiap barang yang diproduksi
dan tingkat harga saatbarang itu dijual. Jika kalian ingin tahu bagaimana pengaruh
suatu kejadian atau kebijakan terhadap perekonomian, maka kalian harus memikirkan
dulu bagaimana hal itu akan memengaruhi penawaran dan permintaan. Bab ini
memperkenalkan teori penawaran dan permintaan. Ini mempertimbangkan bagaimana
pembeli dan penjual berperilaku dan bagaimana mereka berinteraksi satu sama lain. Bab
ini juga akan menguraikan mekanisme pasar menurut prinsip syariah Islam. Bagaimana
pula perilaku pembeli dan penjual yang memperhatikan aspek etika dan agama Islam
dalam berinteraksi di pasar, apakah perilaku mereka akan berbeda? Bagaimana sikap
Nabi Muhammad SAW dan pada sahabat saat itu ketika berdagang? Apakah mereka
akan menaikkan harga barangnya ketika jumlah calon pembelinya meningkat?
Istilah permintaan dan penawaran menunjukkan perilaku rumah tangga atau perusahaan
saat mereka berinteraksi satu sama lain di pasar. Sebelum membahas bagaimana
perilaku pembeli dan penjual, pertama-tama kita bahas dahulu bagaimana mekanisme
pasar itu terjadi.
1. Proses Terbentuknya Keseimbangan Pasar
Pasar atau mekanisme pasar merupakan suatu sistem, kelembagaan, prosedur, hubungan
sosial, dan infrastruktur yang di dalamnya orang atau para pihak terlibat saling bertukar
101
barang dan jasa. Pertukaran dapat dilakukan antara barang dengan barang atau disebut
barter, namun sebagian besar pertukaran yang terjadi di pasar dilakukan dengan uang
atau jual beli. Dengan kata lain, pasar adalah proses yang di dalamnya harga barang
dan jasa ditentukan. Pasar memfasilitasi perdagangan dan memungkinkan distribusi dan
alokasi sumber daya dalam masyarakat.
Sistem pertukaran barang/jasa ini terjadi pada setiap bentuk perekonomian, baik sistem
perekonoman pasar bebas, perekonomian komando ataupun sistem campuran. Dalam
ekonomi pasar bebas, semua barang atau jasa dialokasikan oleh sektor swasta (individu,
rumah tangga, dan kelompok individu atau perusahaan). Dalam ekonomi komando,
semua sumber daya dimiliki oleh sektor publik (pemerintah daerah dan pusat). Dalam
ekonomi campuran, beberapa sumber daya dimiliki oleh kedua sektor, swasta dan publik.
Pada kenyataannya, sumber daya dialokasikan sesuai dengan kekuatan penawaran dan
permintaan, dan ini dikenal sebagai mekanisme pasar.
Mekanisme pasar terbentuk karena kebutuhan manusia tidak dapat dipenuhi dengan
cara memproduksi sendiri alat pemenuhan kebutuhan tersebut. Kebutuhan bervariasi
baik jumlah maupun macamnya, dipihak lain keterbatasan kemampuan maupun
sumberdaya lain yang tersedia menyebabkan manusia cenderung untuk berspesialisasi
dalam menghasilkan barang atau jasa dan menukarnya dengan barang atau jasa lain yang
diperlukan. Contoh, seorang petani padi cenderung untuk memproduksi padi atau beras
dalam jumlah yang optimal, kemudian menjual hasil pertaniannya di pasar tani. Pada
posisi ini, petani berperan sebagai produsen yang menawarkan komoditas padi di pasar
output. Di pasar, padi atau beras dibeli oleh konsumen atau pembeli yang memerlukan.
Petani sebagai produsen dapat menjadi konsumen barang atau jasa lainnya pada saat
yang sama. Berapa jumlah barang yang akan ditransaksikan di pasar dan berapa harga
barang yang disepakati oleh penjual dan pembeli dipengaruhi oleh banyak faktor. Hal ini
akan kita bahas lebih mendalam dalam bab ini.
Mekanisme pasar terjadi dalam rangka untuk mencapai keseimbangan pasar, yaitu
terjadinya kesepakatan antara pembeli dan penjual mengenai berapa harga dan jumlah
barang atau jasa yang dibeli dan dijual. Keseimbangan pasar terjadi ketika penawaran
= permintaan. Pada titik ini, tidak ada kecenderungan harga untuk berubah. Untuk
memahami bagaimana keseimbangan pasar terjadi, biasanya kita asumsikan bentuk
pasarnya adalah persaingan sempurna, yaitu terdapatnya banyak penjual dan banyak
pembeli, sehingga seorang pembeli atau seorang penjual tidak akan memiliki peran
yang berarti untuk memengaruhi harga. Mereka secara individual hanya bisa menerima
harga apa adanya. Bagaimana proses keseimbangan pasar terjadi dan bagaimana harga
barang bisa naik turun dapat kita uraikan di bawah ini.
102
Sebagai ilustrasi, perhatikan Diagram 6.2. Pada saat harga terlalu murah, atau dibawah
harga keseimbangan, maka konsumen akan menginginkan barang lebih banyak dan
sebaliknya produsen cenderung memproduksi dalam jumlah yang sedikit (misalnya
pada harga=P1). Akibatnya jumlah barang yang disediakan di pasar oleh produsen akan
lebih sedikit dari jumlah yang diminta oleh konsumen. Dengan kata lain, permintaan
akan lebih besar dari penawaran. Oleh karena itu ada kekurangan barang atau shortage
sebesar Q2-Q1. Dalam jangka panjang, perusahaan akan berusaha menyediakan lebih
banyak barang dan memasang dengan harga yang lebih tinggi karena mereka yakin
bahwa konsumen akan mau membelinya. Harga barang kemudian akan terus bergerak
naik sesuai kemauan beli konsumen atau willingness to pay (WTP). WTP adalah harga
maksimal atau di bawahnya yang dibayarkan konsumenuntuk membeli suatu produk.
Menurut teori preferensi konsumen, WTP bersifat sangat sensitif terhadap konteks atau
kondisi nyata, artinya WTP seorang konsumen untuk sebuah produk bergantung pada
konteks keputusan yang konkret. Misalnya, konsumen cenderung bersedia membayar
lebih mahal untuk minuman bersoda (soft drink) di hotel mewah dibandingkan dengan
di warung makan atau toko eceran setempat.
Oleh karenanya, ketika perusahaan yakin bahwa WTP konsumen meningkat, maka
mereka akan menaikkan harga barangnya maksimal setara WTP. Ketika harga mencapai
batas atas WTP, maka akan terjadilah keseimbangan pasar yaitu kesepakatan jual beli,
yaitu harga jual akan sama dengan harga beli, dan jumlah yang dibeli-pun sama dengan
jumlah yang terjual (Pe dan Qe).
Diagram 6.1 Kelebihan Permintaan dan Keseimbangan Pasar
103
Bagaimana jika harga berada di atas keseimbangan seperti ditunjukkan Diagram

6.3?. Jika harga berada di atas ekuilibrium (artinya terlalu mahal, misalnya P2), maka
penawaran (Q2a) akan lebih besar dari permintaan (Q1a) dan oleh karena itu terlalu
banyak pasokan atau surplus. Oleh karena itu WTP akan menurun dan perusahaan
akan menurunkan harga dan pasokannya menjadi lebih sedikit. Hal ini diharapkan akan
mendorong meningkatnya permintaan sehingga surplus pelan-pelan berkurang sampai
habis. Ekuilibrium pasar akan berada pada saat di Qe dan Pe.
Diagram 6.2 Kelebihan Permintaan dan Keseimbangan Pasar
Reaksi konsumen ataupun produsen akibat adanya perubahan harga ditunjukkan oleh
pergeseran keseimbangan kurva di sepanjang kurva tersebut. Jika reaksi dilakukan oleh
produsen, maka pergerakan keseimbangan mengikuti kurva penawaran S. Sebaliknya
jika reaksi dilakukan oleh konsumen akibat perubahan harga, maka keseimbangan pasar
akan bergerak sepanjang kurva permintaan D.
2. Ketidakseimbangan Pasar dan Penyebabnya
Keseimbangan pasar tercapai jika terdapat kesepakatan harga jual dan harga beli,
sehingga ada kecenderungan harga barang atau jasa tidak akan berubah. Kenyataanya
keseimbangan pasar bisa berubah setiap saat. Coba kalian dengarkan berita setiap pagi
di radio tentang harga kebutuhan pokok di kota besar Indonesia. Hampir dipastikan
bahwa harga berubah setiap hari, ada yang fluktuasinya tinggi dan ada yang fluktuasinya
rendah. Harga yang diumumkan saat berita merupakan harga keseimbangan. Artinya
104
telah terjadi perubahan dari suatu keseimbangan pasar menuju keseimbangan pasar
yang baru.
Penyebab ketidakseimbangan pasar dapat berasal dari sisi konsumen atau dari sisi
produsen. Ketidakseimbangan terjadi ketika ada perubahan jumlah permintaan atau
jumlah penawaran meskipun harga barang tidak berubah. Misalnya, ketika musim
kemarau tiba maka permintaan terhadap soft-drink dan minuman dingin lainnya akan
meningkat karena selera konsumen yang meningkat. Setiap awal bulan belanja kebutuhan
rumah tangga meningkat sebagai akibat banyaknya orang yang memperoleh gaji di awal
bulan sehingga pendapatan mereka di awal bulan meningkat. Di musim libur sekolah,
tempat-tempat wisata penuh dikunjungi wisatawan meskipun harga tiket masuknya
tetap. Semua contoh tersebut merupakan gambaran adanya ketidakseimbangan yang
disebabkan oleh faktor permintaan.
Pada Diagram 6.4, ketidakseimbangan pasar yang diakibatkan oleh faktor permintaan
dicerminkan oleh pergeseran kurva permintaan. Meningkatnya permintaan ditunjukkan
oleh bergesernya kurva permintaan ke kanan dari kurva D1 ke kurva D2, karena dengan
harga yang tetap jumlah yang diminta menjadi meningkat dari Qe ke Q2b. Naiknya
permintaan ini menyebabkan terjadinya kekurangan pasokan (shortage) sebesar (Q2b-
Qe) dan akan direspon oleh perusahaan dengan menaikkan harga barangnya hingga
tercapai keseimbangan pasar yang baru. Hal ini ditunjukkan oleh pergeseran dari E1
ke E2. Pada keseimbangan pasar yang baru (E2) dicapai harga keseimbangan (Pe2) dan
kuantitas keseimbangan (Qe2) yang lebih tinggi dari keseimbangan sebelumnya.
Diagram 6.3 Perubahan Permintaan dan Ketidakseimbangan Pasar
105
Ketidakseimbangan pasar dapat disebabkan oleh hal-hal yang menyebabkan perubahan

permintaan, perubahan penawaran atau keduanya. Pada kenyataanya penyebab
ketidakseimbangan pasar ini tidak mudah untuk diketahui penyebabnya dan memerlukan
pengkajian yang mendalam. Sebagai misal, pada Idul Fitri 2017 banyak diberitakan di
media bahwa penjualan makanan dan minuman turun dibandingkan tahun 2016 dan
ini mungkindisebabkan oleh turunnya daya beli atau pendapatan masyarakat. Namun
apakah kenyataannya demikian? Apakah menurunnya pembelian makanan minuman
itu cermin turunnya pendapatan ataukah sekedar turunnya alokasi pendapatan untuk
makanan dan minuman? Ataukah sebenarnya pembelian mereka tidaklah turun, namun
hal itu karenamereka beralih ke belanja online atau sistem lainnya? Hal ini memerlukan
penelitian lebih lanjut.
3. Perubahan Keseimbangan Pasar yang Bersumber dari Permintaan
Perubahan keseimbangan pasar dapat disebabkan oleh faktor harga dan nonharga
yang bersumber dari sisi permintaan. Kenaikan atau penurunan harga barang akan
mendorong konsumen untuk mengurangi (atau meningkatkan) permintaan barang
tersebut. Perubahan permintaan ini ditunjukkan oleh pergerakan titik keseimbangan
di sepanjang kurva permintaan, sebagaimana digambarkan oleh Diagram 6.2 yaitu
sepanjang kurva permintaan D (dari titik E0 ke E01 atau ke E02).
Selain harga, banyak pula faktor-faktor yang memengaruhi permintaan seperti

diuraikan pada bab sebelumnya. Perubahan faktor selain harga ini berpengaruh pada
perubahan permintaan dalam bentuk pergeseran kurva permintaan, ke kanan atau ke
kiri sebagaimana ditunjukkan oleh kurva 6.4. Diagram 6.4 menunjukkan pergeseran
kurva permintaan ke kanan dari D1 ke D2 dan berakibat pada perubahan keseimbangan
pasar dari E1 ke E2. Berikut ini akan dijelaskan faktor-faktor sisi permintaan terhadap
keseimbangan pasar.
a. Pendapatan Konsumen
Kenaikan pendapatan konsumen akan meningkatkan daya beli konsumen, sehingga
ia akan meningkatkan jumlah pembeliannya, kecuali untuk pembelian barang-
barang inferior. Kenaikan pendapatan justru bisa menurunkan pembelian barang-
barang inferior karena konsumen akan beralih ke barang penggantinya. Peningkatan
pendapatan yang berakibat pada peningkatan permintaan akan menggeser
keseimbangan pasar menuju harga dan output yang lebih tinggi (lihat pergeseran
dari titik E1 ke E2 pada Diagram 6.4).
106
Namun perlu dicatat bahwa menurut Islam, naiknya pendapatan tidak boleh
dipergunakan secara berlebihan atau boros, sehingga meningkatnya pendapatan
diharapkan akan meningkatkan permintaan hingga batas tidak berlebih-lebihan
(israf).
b. Harga Barang Lain yang Terkait

Permintaan suatu barang akan meningkat jika harga barang pengganti naik atau
turun. Demikian pula sebaliknya. Misalnya permintaan mobil bekas akan menurun
jika harga mobil baru turun atau jika harga bensin meningkat. Turunnya permintaan
mobil ini ditunjukkan dengan bergesernya kurva permintaan ke sebelah kiri sehingga
akan terjadi keseimbangan baru, yaitu dengan harga dan kuantitas keseimbangan
yang lebih rendah dari sebelumnya.
c. Selera Konsumen
Islam tidaklah melarang orang untuk mengikuti seleranya, selama selera itu tidak
bertentangan dengan prinsip syariat Islam. Diceritakan bahwa Nabi Muhammad SAW
menyukai makanan yang diolah dari labu, beliau juga menyukai baju jenis gamis, dan
beliau menyukai warna putih pada bajunya. Nabi juga menjelaskan mengapa beliau
menyukai hal tertentu, seperti labu adalah sangat baik untuk kesehatan badan dan
baju gamis lebih menutup aurat dan sedernaha pemakaiannya. Selain tidak boleh
melanggar syariah, pemenuhan selera juga harus mengikuti moralitas Islam, seperti
tidakberlebihan (israf) atau melakukan penyia-nyiaan (tabdzir), memakai baju yang
aneh, atau tampil beda dengan kewajaran (syhurah)13.
Dikutip dari Saudi Gazette, sebuah hadis riwayat Muslim (30/9/2016), dari Anas
bin Malik Rasulullah mengatakan, pernah ada seorang penjahit yang mengundang
Rasulullah untuk pesta dan makan hidangannya. “Aku pergi bersama dengan
Rasulullah ke pesta itu. Dia menyajikan roti gandum, sup labu dan potongan daging.
Aku melihat Rasulullah pergi setelah menghabiskan satu piring sup labu, jadi saya
selalu menyukai labu sejak saat itu.”
Naiknya selera tentu akan menaikkan permintaan sekalipun harga barang tidak
berubah. Kenaikan selera ini dicerminkan pula dengan bergesernya kurva pemintaan
ke kanan, sehingga mengakibatkan naiknya output diikuti dengan kenaikan harga
keseimbangan.
13 Rasulullah shallallaahu ‘alaihi wa sallam bersabda, “Barangsiapa memakai pakaian syuhroh, niscaya Allah akan
memakaikan kepadanya pakaian semisal pada hari kiamat” (HR. Abu Daud no. 4029 dan Ibnu Majah no. 360)
107
d. Ekspektasi (Pengharapan)
Jika konsumen memperkirakan harga suatu barang akan naik karena faktor penyebab
apapun, dia akan membelinya sebelum harga naik dan karenanya permintaan
barang tersebut akan meningkat. Demikian pula jika konsumen memiliki ekspektasi
negatif lainnya seperti ketidakpastian kondisi ekonomi atau gejolak sosial politik akan
membuat konsumen belanja lebih awal sehingga akan meningkatkan permintaan.
Sebaliknya, ekspektasi positif seperti harapan penurunan harga, harapan kenaikan

pendapatan, membaiknya keamanan dan stabilitas politik akan menimbulkan
penundaan permintaan dan karenanya menurunkan permintaan barang.
e. Maslahah
Bagi konsumen Islami, maslahah merupakan tujuan utama dalam mengonsumsi
barang, karena maksimasi maslahah merupakan cara untuk mencapai kesuksesan
(falah). Sebagaimana telah diketahui, maslahah merupakan kombinasi dari manfaat
dengan berkah. Pengaruh kandungan maslahah dalam suatu barang atau jasa
terhadap permintaan tidak bisa dijelaskan secara sesederhana pengaruh faktor-
faktor yang disebutkan terdahulu, karena ia akan tergantung pada tingkat keimanan
seseorang. Ulama membagi berbagai tingkatan keimanan menjadi berbagai
tingkatan. Secara sederhana, seseorang yang beragama Islam dibagi menjadi tiga
tingkatan dari yang terendah hingga tertinggi, yaitu tingkatan muslim, mukmin dan
tingkatan muhsin. 14
Konsumen dengan tingkatan muslim atau sekedar “Islam” maka ia akan mengonsumsi
barang dengan kandungan berkah minimum, misalnya sebatas melaksanakan yang
wajib dan meninggalkan yang haram. Misalnya, ia sudah makan makanan yang halal,
namun belum bisa meninggalkan berlebih-lebihan ketika makan, bermewah-mewah
dan pemborosan. Hal itu semua ia lakukan karena mengikuti keinginan (nafsu)
semata karena ia memandang bahwa keinginan tersebut tidaklah diharamkan. Pada
tingkatan ini, konsumen mungkin masih akan mengonsumsi barang dalam jumlah
yang banyak selama keberkahan minimum terpenuhi.
Konsumen pada tingkatan mukmin, mereka lebih menyukai barang dengan

kandungan berkah yang lebih tinggi (bukan sekedar minimal). Jika mereka melihat
barang dengan kandungan berkah yang lebih tinggi, maka mereka akan meninggalkan
barang dengan kandungan berkah yang rendah dan menggantinya dengan barang
yang kandungan berkahnya lebih tinggi. Misalnya, dalam keputusan membeli
14 Hadits riwayat Muslim (102) atau terdapat pula dalam kitab Hadist Arba’in Nawawiyah No 2.
108
sepeda motor, konsumen dengan tingkat mukmin akan mempertimbangkan bukan

sebatas kenikmatan berkendaraan, namun kemaslahatan relatif terhadap barang
lain. Harga sepeda motor bervariasi dari sepuluh juta rupiah hingga lima puluh juta
lebih. Kesemuanya mungkin halal, namun kemaslahatannya tidaklah sama. Seorang
konsumen mukmin akan memikirkan jenis sepeda motor yang sesuai kebutuhan
dan sesuai dengan ketersediaan anggaran, tidak perlu memaksimalkan anggaran
untuk mendapatkan kepuasan maksimum. Kalau kebutuhannya adalah motor untuk
transportasi ke sekolah, maka tidaklah perlu membeli motor balap atau motor besar.
Implikasinya, jika maslahah suatu barang relatif turun, ceteris paribus, maka jumlah
barang yang diminta akan turun juga, begitu juga sebaliknya.
f. Jumlah pembeli
Selain faktor-faktor sebelumnya yang memengaruhi perilaku pembeli individual,
permintaan pasar juga bergantung pada jumlah pembeli. Jika teman satu kelas
bergabung sebagai konsumen bakso misalnya, kuantitas yang diminta di pasar akan
lebih tinggi untuk setiap harga, dan permintaan pasar akan meningkat.
4. Perubahan Keseimbangan Pasar yang bersumber dari Penawaran
Karena kurva penawaran pasar disusun dengan mengasumsikan hal-hal lain yang
konstan, maka ketika salah satu faktor ini berubah, kurva penawaran akan bergeser.
Misalnya, ketika teknologi informasi semakin murah maka biaya memproduksi ponsel
juga menurun yang berdampak pada meningkatnya pasokan ponsel. Dengan harga yang
sama, perusahaan sekarang bersedia menghasilkan jumlah ponselyang lebih banyak.
Kurva penawaran untuk ponselbergeser ke kanan. Diagram 6.5 mengilustrasikan
pergeseran penawaran. Setiap perubahan yang meningkatkan kuantitas yang ditawarkan
pada setiap harga akan menggeser kurva penawaran ke kanan dan ini disebut kenaikan
penawaran atau pasokan. Demikian pula, setiap perubahan yang mengurangi kuantitas
yang ditawarkan pada setiap harga akan menggeser kurva penawaran ke kiri dan disebut
penurunan pasokan. Ada banyak variabel yang bisa menggeser kurva penawaran. Inilah
beberapa hal terpenting.
109
Diagram 6.4 Perubahan Penawaran dan Ketidakseimbangan Pasar
a. Harga Input Produksi

Harga input produksi merupakan komponen utama dalam biaya produksi. Untuk
menghasilkan output sepatu misalnya, perusahaan menggunakan berbagai input
seperti kulit, karet, lem, benang, kain, dan tenaga kerja serta mesin.Ketika harga
satu atau lebih dari input ini naik, maka memproduksi sepatu menjadi kurang
menguntungkan dan perusahaan akan memproduksi sepatu lebih sedikit. Jika harga
input naik secara substansial, dimungkinkan perusahaan akan rugi dan gulung tikar.
Karena itu, kenaikan harga input produksi berpengaruh negatif terhadap penawaran,
yaitu akan mendorong produsen untuk mengurangi jumlah penawarannya, demikian
sebaliknya.
b. Teknologi Produksi
Teknologi produksi sangat berpengaruh terhadap biaya produksi. Dengan teknologi
maka efisiensi dan optimalitas akan tercipta, sehingga dengan jumlah input yang
sama maka produksi akan lebih tinggi. Dengan kata lain, kemajuan teknologi
dapat menurunkan biaya produksi sehingga meningkatkan keuntungan produsen.
Akhirnya, meningkatnya keuntungan ini akan mendorong produsen untuk menaikkan
penawarannya.
c. Pengharapan
Jumlah output yang diproduksi perusahaan hari ini mungkin tergantung pada
pengharapan tentang masa depan. Misalnya, jika perusahaan mengharapkan harga
sepatu meningkat di masa depan, ia akan menyimpan sebagian hasil produksi saat
ini ke dalam gudang dan mengurangi pasokan untuk pasaran saat ini.
110
d. Jumlah penjual atau produsen

Selain faktor-faktor sebelumnya yang memengaruhi perilaku penjual individu,
pasokan pasar juga tergantung pada jumlah penjual. Jika Nike, Puma, Adidas, dan
Specs berhenti dari bisnis sepatu futsal, penawaran sepatu futsal di pasar akan jauh
berkurang.
e. Maslahah
Seperti halnya permintaan, pengaruh maslahah terhadap penawaran pada
dasarnya akan tergantung pada tingkat keimanan dari produsen. Jika jumlah
maslahah yang terkandung pada barang yang diproduksi semakin meningkat maka
produsen “mukmin” akan memperbanyak jumlah produksinya, ceteris paribus.
Produsen dengan tingkat keimanan “biasa” atau sebatas “Islam”, kemungkinan akan
menawarkan barang dengan kandungan berkah minimum. Dalam kondisi seperti ini
jika barang atau jasa yang ditawarkan telah mencapai kandungan berkah minimum
maka produsen “muslim” akan menganggapnya sudah baik sehingga pertimbangan
penawaran selanjutnya akan didasarkan pada keuntungan. Tetapi, konsumen dengan
tingkat keimanan yang lebih tinggi lebih menyukai barang dengan kandungan berkah
yang lebih tinggi. Jika mereka melihat barang dengan kandungan berkah yang lebih
tinggi, ceteris paribus, maka mereka akan meninggalkan barang dengan kandungan
berkah yang rendah dan menggantinya dengan barang yang kandungan berkahnya
lebih tinggi. Dalam keadaan ini keuntungan kemungkinan tidak lagi menjadi faktor
penting dalam penawaran barang.
Seorang pengrajin bambu misalnya, untuk memenuhi pesanan yang makin

meningkat mereka harus mempekerjakan lebih banyak pegawai atau bekerjasama
dengan pengrajin kecil karena teknologi kerajinan bambu tidak bisa digantikan
dengan mesin. Dengan demikian, biaya produksi per kerajinan bisa jadi meningkat
karena harus memperkerjakan banyak orang atau tetangga yang belum memiliki kete
rampilan yang efisien, sehingga laba usaha pun bisa jadi menurun. Pertanyaannya
adalah apakah pengusaha tersebut akan memilih memproduksi secukupnya agar
keuntungannya maksimum ataukah ia akan memproduksi lebih banyak meskipun
untungnya tidak maksimal namun memberikan banyak lapangan pekerjaan kepada
banyak orang atau tetangga? Maka jawaban bagi seorang pengusaha yang sekedar
‘muslim’ akan memilih membatasi produksi agar keuntungannya maksimum.
Namun, seorang pengusaha ‘mukmin’ akan lebih mempertimbangkan apakah
berkurangnya keuntungan pribadinya itu lebih besar daripada bertambahnya
kemaslahatan? Jika tambahan kemaslahatannya lebih berarti, maka ia akan memilih
menambah produksinya sekalipun labanya tidak meningkat.
111
Namun jika kita cermati, terdapat sekelompok orang atau pengusaha yang mampu
melakukannya. Beberapa rumah makan memberikan sedekah atau menyediakan
makan gratis kepada fakir miskin secara rutin tiap hari Jumat. Mengapa mereka
yang merupakan bagian kecil umat ini mau melakukannya? Mereka meyakini
bahwa dengan sedekah, maka akan memberikan keselamatan terhadap bisnis dan
kehidupannya dalam jangka panjang. Mereka yakin, bahwa sumber rizki adalah dari
yang Maha Pemberi Rizki, Allah SWT. Konsumen yang datang hanyalah bentuk jalan
datangnya rizki, karena rizki bisa datang dari berbagai sumber. Keyakinan inilah yang
mendorong mereka tidak takut miskin dengan bersedekah dan amal kebaikan.
Jumat 17 Februari 2017, 11:32 WIB

Warung di Malang ini Sediakan Makan Gratis Bagi Dhuafa Tiap Jumat
Muhammad Aminudin – detikNews
Sumber: https://news.detik.com/berita-jawa-timur/d-3425025/warung-di-malang-ini-sediakan-makan-gratis-bagi-dhuafa-tiap-jumat
Gambar 6.1 Warung Makan Gratis Bagi Dhuafa
112
5. Perubahan Keseimbangan Pasar yang Bersumber dari Permintaan dan

Penawaran
Pada pemaparan di depan perubahan yang terjadi hanya terdapat pada satu sisi saja,
yaitu sisi penawaran atau sisi permintaan saja. Pada kenyataannya, perubahan yang
ada bisa terjadi pada kedua sisi. Sebagai contoh, terjadinya kenaikan pendapatan di sisi
permintaan dan terdapat perubahan teknologi di sisi penawaran. Dampak yang muncul
bisa dilihat pada gambar di bawah ini:
Diagram 6.5 Perubahan Penawaran dan Ketidakseimbangan Pasar
Keseimbangan awal terletak pada tingkat harga Pe dan jumlah keseimbangan pasar
sebesar Qe. Ketika terjadi kenaikan pendapatan maka terjadi kenaikan permintaan yang
bisa ditunjukkan oleh pergeseran kurva permintaan dari D1 ke D2. Kenaikan permintaan
ini cenderung meningkatkan harga pasar (dari Pe ke P2b). Namun di lain pihak juga terjadi
perubahan teknologi yang menekan biaya produksi sehingga hal ini mendorong para
pemasok barang untuk lebih banyak memasokkan barangnya ke pasar. Naiknya pasokan
ini cenderung menekan harga pasar (dari Pe ke P1b). Hasil akhir dari proses tarik menarik
dari penawaran dan permintaan ini adalah tercapainya keseimbangan pasar yang baru
dengan tingkat harga pasar sebesar Pe4 dan jumlah barang yang ditransaksikan sebesar
Qe4.
113
B. MEKANISME PASAR DAN HUBUNGANNYA DENGAN EFISIENSI

EKONOMI
Ekonomi konvensional meyakini bahwa mekanisme pasar yang berjalan sempurna

akan menghasilkan alokasi sumber daya ekonomi secara efisien. Bagaimanakah
perekonomian yang efisien itu? Apakah perekonomian yang efisien selalu membawa
setiap orang kepada kesejahteraan yang maksimal ataukah ada indikator lainnya?
Dalam pandangan ekonom konvensional, kesejahteraan setiap orang, konsumen, dan
produsen, dapat diukur dari seberapa besar nilai tambah yang diterima masing-masing.
Nilai tambah bagi konsumen disebut dengan surplus konsumen yaitu nilai barang atau
jasa yang ia terima setelah dikurangi pengorbanan uang yang ia bayarkan. Nilai tambah
bagi produsen disebut dengan surplus produsen yaitu nilai uang yang ia terima setelah
dikurangi pengorbanan biaya yang ia keluarkan.
1. Surplus Konsumen
Bayangkan setiap konsumen memiliki kemauan bayar yang berbeda-beda untuk barang
yang sama. Misalnya, kalian ingin menjual sepeda motor XX karena ingin ganti dengan
motor merek yang lain. Kalian ingin menjual ke kawan kalian dan ada empat kawan yang
ingin membeli. Maka kalian melakukan lelang, yaitu menjual motor tersebut kepada yang
mau membayar paling tinggi. Kemauan bayar konsumen ini disebut dengan willingness
to pay, misalnya:
Tabel 6.1 Empat Kemungkinan Kemauan Bayar Konsumen
Pembeli Kemauan Bayar Konsumen (Rp Juta)
Ahmad 17
Musa 15
Ibrahim 13
Issa 12
Misalkan kalian mulai menawarkan motor dengan harga Rp10 juta. Karena keempat
kawan menginginkan motor yang sama dan kemauan bayar mereka di atas Rp10 juta,
maka mereka akan menawar lebih sehingga harga akan terus naik. Lelang akan berhenti
ketika Ahmad menawar Rp15 juta (atau sedikit di atasnya), karena Issa, Ibrahim dan
Musa tidak mau lagi menawar di atasnya. Maka Ahmad akan membeli motor kalian
dengan harga Rp15 juta, yaitu Rp2 juta di bawah kemauan bayarnya. Artiya Ahmad
mendapatkan surplus konsumen sebesar Rp 2 juta.
114
Jika kalian memiliki dua buah sepeda motor yang sama dan akan dijual dengan harga
yang sama pula, maka hanya Musa dan Ahmad yang akan mendapatkannya dengan
harga Rp13 juta (lebih sedikit). Maka surplus konsumen yang diperoleh Ahmad dan
Musa masing-masing adalah Rp4 juta dan Rp2 juta dan total surplus konsumen adalah
Rp6 juta. Jika anda memiliki empat sepeda motor yang sama dan akan dijual dengan
harga yang sama pula, maka motor akan dijual dengan harga Rp12 juta dan total surplus
konsumennya akan bertambah menjadi Rp9 juta. Dengan demikian, semakin rendah
harga barang, maka semakin tinggi surplus konsumennya.
Besarnya surplus konsumen ini dapat diukur berdasarkan luas area di bawah kurva
permintaan setelah dikurangi dengan harga. Kurva permintaan menujukkan kemauan
bayar konsumen. Sebagai misal, jika produsen mampu menjual barang sesuai kemauan
bayar setiap konsumen, maka ia akan jual barang dengan harga yang berbeda-beda
sesuai kemauan belinya. Dalam contoh di atas, maka Ahmad akan membeli motor
dengan harga Rp17 juta, Musa dengan harga Rp15 juta, Ibrahim dengan harga Rp13 juta
dan Issa dengan harga Rp12 juta. Jika hal ini dilakukan maka surplus konsumen tidak
ada, karena setiap konsumen membayar dengan harga yang maksimal. Maka jika motor
dijual dengan harga yang sama, misalkan Rp12 juta, maka ketiga konsumen selain Issa
akan mendapatkan surplus konsumen dan jumlahnya adalah seluas segitiga di bawah
kurva permintaan, yaitu seluas segitiga ABC pada Diagram 6.7.
Diagram 6.6 Dampak Harga terhadap Surplus Konsumen
115
2. Surplus Produsen
Bayangkan kalian ingin memodifikasi sepeda motor kalian untuk dibuat off-road.
Kalian menghubungi empat orang ahli bengkel: Michael, Raqib, Ridwan, dan Malik.
Kalianmelakukan lelang untuk mendapatkan harga yang termurah. Setiap bengkel akan
menawar dengan penawaran harga terendah selama masih di atas biaya yang ia harus
keluarkan. Misalnya keempat bengkel tersebut menanggung biayayang berbeda-beda
seperti pada Tabel 6.2 :
Tabel 6.2 Empat Kemungkinan Biaya Produksi
Pembeli Biaya Modifikasi (Rp Juta)
Malik 15
Ridwan 14
Raqib 13
Michael 12
Misalkan kalian mulai menawarkan ongkos modifikasi dengan harga Rp17 juta. Karena
keempat bengkel merasa tawaran itu menguntungkan, mereka mau menawar dengan
harga lebih rendah untuk memenangkan lelang. Lelang akan berhenti ketika Michael
menawar Rp13 juta (atau sedikit di atasnya), karena Raqib, Ridwan, dan Malik akan merugi
dengan harga sebesar itu. Maka Michael akan memenangkan lelang dan memodifikasi
Diagram 6.7 Dampak Harga terhadap Surplus Produsen
116
motor kalian dengan harga Rp13 juta, yaitu Rp1 juta di atas biaya produksinya. Artiya
Michael mendapatkan surplus produsen sebesar Rp1 juta.
Dengan pendekatan yang sama dengan surplus konsumen, besarnya surplus produsen
dapat diukur berdasarkan luas area di atas kurva penawaran. Kurva penawaran
menujukkan biaya tambahan yang diperlukan untuk memproduksi satu unit barang.
Sebagai misal, jika untuk memproduksi barang pertama diperlukan biaya Rp12 juta,
untuk memproduksi barang kedua diperlukan biaya Rp13 juta, dan hingga barang ke
empat diperlukan biaya Rp15 juta. Maka jika keempat barang tersebut dijual dengan
harga sama yaitu Rp16 juta, maka produsen akan mendapatkan surplus dari keempat
barang tersebut sejumlah Rp10 juta, dan masing-masing dari barang pertama, kedua,
ketiga hingga keempat adalah Rp4 juta, Rp3 juta, Rp2 juta, dan Rp1 juta.
C. EFISIENSI EKONOMI
Masyarakat awam sering memahami efisien dengan arti penghematan. Jika ia

pengusaha maka efisien sering diartikan meminimalkan biaya untuk mendapatkan
keuntungan semaksimal mungkin. Sedangkan bagi seorang konsumen, efisien sering
diartikansebagai bentuk penghematan belanja untuk mendapatkan barang atau jasa
sebanyak-banyaknya. Jika diperhatikan, pemahaman seperti diatas tidaklah tepat
karena tidak mungkin untuk dilakukan. Tidaklah mungkin seorang pengusaha mencari
S produsen
Diagram 6.8 Dampak Harga terhadap Surplus Produsen
117
laba usaha yang maksimal dengan biaya yang minimal atau biaya nol, melainkan laba
hanya bisa dimaksimalkan dengan cara mengalokasikan biaya tertentu. Demikian pula,
seorang konsumen hanya bisa memaksimalkan kepuasan dari belanjanya dengan cara
mengalokasikan pengeluaran atau pengorbanan tertentu.
Dalam ilmu ekonomi, efisiensi diartikan sebagai suatu bentuk alokasi sumber daya
yang memaksimalkan kesejahteraan yang diterima oleh semua anggota masyarakat,
yaitu konsumen dan produsen. Kesejahteraan konsumen diukur dari besarnya surplus
konsumen, sedangkan kesejahteraan produsen diukur dari besarnya surplus produsen.
Jika alokasi sumber daya memaksimalkan surplus total yaitu konsumen dan produsen,
kita mengatakan bahwa alokasi menunjukkan efisiensi. Ini pula yang disebut dengan
efisiensi alokatif (allocative efficiency).
Surplus konsumen = nilai bagi konsumen – harga yang dibayarkan

Surplus produsen = uang yang diterima produsen – biaya yang dikeluarkan
Total suplus = efisiensi = (nilai bagi konsumen – harga yang dibayarkan) +
(uang yang diterima produsen – biaya yang dikeluarkan)
= nilai bagi konsumen – biaya yang dikeluarkan
= willingness to pay – biaya produksi
Jika alokasi sumber daya tidak efisien, maka beberapa potensi keuntungan dari
perdagangan antara pembeli dan penjual tidak dapat diraih. Sebagai contoh, alokasi
tidak efisien jika barang tidak diproduksi dengan biaya terendah. Dalam hal ini,
pergerakan produksi dari produsen berbiaya tinggi menuju produsen berbiaya murah
akan menurunkan total biaya dan meningkatkan surplus total. Demikian pula, alokasi
dikatakan efisien jika barang dibeli dengan harga yang jauh di bawah kemauan beli
konsumen sehingga kesejahteraan konsumen akan meningkat.
Dengan demikian, naiknya total surplus akan meningkatkan efisiensi alokatif. Naiknya
total surplus ini bisa disebabkan oleh naiknya surplus konsumen saja, yaitu ketika harga
turun akibat naiknya jumlah penawaran, seperti turunnya harga ponsel akibat semakin
majunya teknologi dan meningkatnya jumlah produsen ponsel (Lihat grafik b pada
Diagram 6.9). Naiknya total suprlus juga bisa disebabkan oleh naiknya surplus produsen
saja, yaitu ketika harga barang meningkat akibat meningkatnya jumlah permintaan,
seperti naiknya harga sandang pangan ketika menjelang hari raya Idul Fitri. (Coba
lukiskan dalam grafik, seperti apakah perubahannya?). Demikian pula naiknya surplus
total dapat disebabkan oleh keduanya, yaitu kenaikan surplus produsen dan konsumen.
118
Kapankah surplus total akan menurun? Yaitu ketika produsen mampu menjual barang
yang sama dengan harga yang berbeda-beda untuk setiap konsumen sesuai dengan
kemauan beli mereka. Konsumen dengan kemauan beli tinggi dikenakan harga yang
tinggi, dan konsumen dengan kemauan beli yang rendah dikenakan harga yang rendah
pula. Akibatnya setiap konsumen tidak dapat menikmati surplus konsumen karena
mereka mendapatkan harga setara dengan kemauan belinya. Hal ini hanya dapat
dilakukan jika produsen memiliki kekuasaan untuk mengendalikan harga, seperti jika
hanya terdapat satu atau beberapa penjual saja di pasar. Kondisi persaingan pasar yang
semacam ini disebut dengan kondisi monopolis atau oligopolis, yaitu adanya satu atau
beberapa produsen yang dapat memengaruhi harga pasar. Karenanya dengan kondisi
monopolis atau oligopolis ini, tingkat efisiensi ekonomi tidak akan tercapai secara
maksimal.
Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa mekanisme persaingan pasar akan

mendorong efisiensi ekonomi. Persaingan akan mengalihkan alokasi sumber daya
dari produsen-produsen yang memproduksi dengan biaya tinggi menuju produsen-
produsen dengan biaya rendah dan akhirnya akan menurunkan harga keseimbangan
pasar. Turunnya harga keseimbangan pasar ini akan dinikmati oleh konsumen dan
meningkatkan surplus konsumen. Akhirnya persaingan pasar ini akan meningkatkan
total surplus dalam perekonomian dan efisiensi akan meningkat.
1. Mekanisme Pasar dan Hubungannya dengan Keadilan
Jika efisiensi berkaitan dengan total surplus yang dihasilkan dalam suatu perekonomian,
maka keadilan berkaitan dengan pembagian total surplus tersebut kepada setiap
pelaku ekonomi. Keadilan adalah kondisi yang setiap konsumen dan produsen di pasar
memiliki tingkat kesejahteraan ekonomi yang seimbang. Pada intinya, keuntungan dari
perdagangan di pasar seperti kue untuk dibagi di antara para pelaku pasar. Pertanyaan
tentang efisiensi menekankan pada “semaksimal apakah besarnya kue”? Pertanyaan
tentang keadilan menyangkut bagaimana kue dipotong dan didistribusikan di antara
anggota masyarakat.
Secara umum, ada dua paham utama mengenai arti keadilan ekonomi. Pertama, adil
diartikan kesamaan dalam distribusi. Dalam hal ini adil diartikan merata, yaitu setiap
orang berhak mendapatkan alokasi sumber daya yang sama. Semakin tinggi perbedaan
alokasi sumber daya antar orang berarti semakin tidak adil perekonomian tersebut.
119
Kedua, adil tidak harus berarti sama, namun adil adalah kondisi yang setiap orang
mendapatkan sumber daya sesuai apa yang diperlukan, karena setiap orang memiliki
kapasitas dan kebutuhan yang tidak selalu sama. Misalkan, ukuran baju, setiap orang
memiliki ukuran baju yang berbeda-beda sehingga masing-masing juga memerlukan
luas bahan baju yang berbeda. Dalam hal ini, maka adil tidak berarti setiap orang
mendapatkan jatah kain dengan luas yang sama, melainkan setiap orang berhak atas
satu baju dengan luas yang bisa berbeda.
Apakah mekanisme persaingan pasar menghasilkan perekonomian yang adil? Berapa

besar upah yang diterima pegawai? Berapa penghasilan para pemilik lahan yang lahannya
digunakan untuk berproduksi? Berapa pula penghasilan para pemilik modal? Berapa
banyak keuntungan yang diperoleh para produsen? Apakah bagian mereka masing-
masing adalah sama atau sesuai dengan kontribusi atau kebutuhan masing-masing?
Kita akan kupas bagaimana persaingan antar individu untuk meningkatkan kesejahteraan
mereka masing-masing. Dengan menggunakan law of one price (LoP) atau “hukum satu
harga” yang berlaku pada pasar persaingan, kita akan tunjukkan bahwa pasar murni
akan mendorong makin terjadinya kesenjangan dalam masyarakat.
Hukum satu harga (LoP) adalah konsep ekonomi yang menyatakan bahwa “barang pasti
dijual dengan harga yang sama di semua lokasi”. Hukum ini berasal dari asumsi bahwa
“tidak ada makan siang yang gratis”. Jika seorang pedagang atau konsumen menemukan
harga sebuah baju batik di sebuah pasar di Yogyakarta adalah 30% lebih murah daripada
di baju yang sama di Surabaya, maka ibarat makan siang gratis, mereka akan segera
membeli barang itu di Yogyakarta dan menjualnya di Surabaya. Perdagangan baju batik
dari Yogyakarta menuju Surabaya akan terus terjadi hingga harga batik di Surabaya turun
(karena ada pasokan tambahan dari Yogyakarta) dan harga di Yogyakarta naik (karena
naiknya pembelian dari Surabaya) sampai akhirnya harga di kedua pasar itu tidak
berbeda secara berarti. Itulah mekanisme hukum satu harga (LoP).
Apakah hubungan antara LoP dengan keadilan? Bayangkan ada segmen pasar yang
berbeda yaitu segmen pasar yang produktif dan segmen pasar yang tidak produktif atau
mandeg. Sebagai ilustrasi, misalkan masyarakat (konsumen) di Surabaya merupakan
konsumen yang produktif dan lebih makmur daripada masyarakat Yogyakarta, sehingga
ketika belum ada perdagangan antar kota, maka harga di Yogyakarta lebih murah daripada
Surabaya. Dengan adanya pasar bebas antar daerah dan terjadinya perdagangan
baju batik antar kota, maka konsumen di Surabaya diuntungkan karena mereka akan
mendapatkan harga yang semakin murah disamping mereka juga lebih produktif dan
120
kaya. Sebaliknya, konsumen Yogyakarta dirugikan karena dengan perdagangan ini mereka
terkena dampak kenaikan harga. Jika mereka tidak produktif, maka sebagian mereka
tidak akan mampu lagi membeli baju batik dan hal ini pun tidak merugikan pedagang
secara umum karena barang akan mereka kirim ke Surabaya untuk mendapatkan laba
yang lebih tinggi.
Turunnya kesejahteraan kelompok masyarakat nonproduktif ini bukanlah akhir proses

redistribusi pendapatan. Bahkan proses ini akan berjalan terus karena pendapatan
kelompok pendapatan tinggi senantiasa tumbuh yang pada akhirnya akan mendesak
segmen pendapatan mandeg semakin rendah pendapatan riilnya dan semakin rendah
kesejahteraannya. Kesenjangan akan makin lebar, kelompok produktif akan menikmati
barang atau jasa lebih banyak dan meningkat terus, sementara kelompok nonproduktif
akan semakin sedikit bagiannya. Inilah potret potensi ketidakadilan yang timbul akibat
adanya persaingan murni. Gambar di bawah ini membantu menjelaskan secara lebih
jelas kondisi tersebut.
Harga tinggi, output tinggi Harga tinggi, output tinggi
Harga tinggi, output tinggi

Harga tinggi, output tinggi
Diagram 6.9 Ketidakadilan Distribusi dalam Pasar
121
2. Pasar pada Masa awal Islam
Sebelum kita membahas bagaimana seharusnya pasar yang sesuai dengan prinsip Islam,
kita akan pelajari bagaimana karakter pasar pada masa Nabi Muhammad SAW dan masa
para sahabat yang kemudian akan kita jadikan contoh untuk mengembangkan pasar
dalam konteks modern.
Pasar memegang peranan penting dalam perekonomian masyarakat muslim pada masa
Nabi Muhammad SAW dan khulafaurrasyidin. Bahkan, Nabi Muhammad SAWsendiri
pada awalnya adalah seorang pebisnis, demikian pula khulafaurrasyidin dan kebanyakan
sahabat. Pada usia 7 tahun Nabi Muhammad SAWdiajak oleh pamannya Abu Thalib
berdagang ke negeri Syam. Kemudian sejalan dengan usianya yang semakin dewasa, Nabi
Muhammad SAWsemakin giat berdagang, baik dengan modal sendiri ataupun bermitra
dengan orang lain. Kemitraan, baik dengan sistem mudharabah atau musyarakah cukup
populer pada masyarakat Arab waktu itu. Salah satu mitra bisnisnya adalah Khadijah,
seorang wanita pengusaha yang cukup disegani di Mekkah yang di masa selanjutnya
menjadi istri beliau. Berkali-kali Nabi Muhammad SAW terlibat urusan dagang ke luar
negeri (Syam, Syria, Yaman, dan lain-lain) dengan membawa modal dari Khadijah.
Setelah menjadi suami Khadijah pun Nabi Muhammad SAW juga tetap aktif berbisnis,
termasuk berdagang di pasar-pasar lokal sekitar kota Mekkah.
Hal pertama yang dilakukan Nabi Muhammad SAW setelah hijrah ke Madinah adalah
menekankan gagasan bahwa bekerja adalah merupakan ibadah dan sebagai jalan untuk
mewujudkan tujuan dari umat Islam. Masyarakat didorong dengan sungguh-sungguh
untuk berusaha dan bekerja dengan giat sehingga setiap orang dapat berubah dengan
cepat menjadi aset masyarakatsesuai dengan kemampuannya, dan bukan beban.
Wilayah Madinah diubah menjadi lahan kerja yang indah, produktif, pertanian subur,
dan taman sertakebun buah yang indah.
Cerita mengenai pasar Islami diawali dari hijrahnya Nabi MuhammadSAW dan para
sahabat dari Makkah ke Madinah. Perhatian awal Nabi MuhammadSAW saat itu adalah
konsolidasi antara kaum muslim pendatang (muhajirin) dengan kaum muslim Madinah
(anshar). Dengan cepat, kerjasama antara kaum muhajirin dan anshar berjalan meskipun
latar belakang mereka berbeda. Sebagian besar profesi muhajirin adalah pedagang
sedangkan masyarakat Madinah adalah bertani dan berkebun. Pada awalnya mereka
masih menggunakan pasar-pasar yang ada untuk berdagang, yaitu pasar-pasar yang
dikendalikan oleh orang-orang Yahudi. Di pasar ini, orang-orang Yahudi menghina dan
melakukan banyak praktik penyimpangan, sehingga kaum muslim makin enggan untuk
melakukan bisnis di sana.
122
Ketidaknyamanan yang dirasakan umat Islam di pasar Yahudi dapat dilihat dari dua
contoh. Pertama, setelah perang Badar Nabi MuhammadSAW pergi ke pasar salah
satu suku Yahudi, Bani Qaynuqa (ini adalah pasar yang paling dikenal dan paling banyak
digunakan di Madinah) dengan harapan dapat merefleksikan mukjizat Badar yaitu ketika
tentara muslim dalam jumlahsedikit mampu mengalahkan suku Makkah. Kunjungan ini
diharapkan bisa mengubah hati mereka. Namun, mereka menghina Nabi Muhammad
SAW dengan angkuh dan mengatakan kepadanya: “Wahai Muhammad, jangan tertipu
oleh perang itu, karena anda melawan orang-orang yang tidak memiliki pengetahuan
tentang perang, dan karenanya anda beruntung. Tetapi demiTuhan, jika kami berperang
melawanmu, kamu akan tahu bahwa kami adalah orang-orang yang harus ditakuti”15.
Insiden kedua, seorang wanita muslim telah datang ke pasar yang sama untuk menjual
atau menukar beberapa barang, ia sangat dihina oleh seorang pedagang emas Yahudi.
Seorang Yahudi dan seorang pria muslim, seorang pembantu yang datang untuk
menyelamatkan wanita tersebut, justru terbunuh sebagai hasilnya. Hal ini menyebabkan
puncak pertikaian dan suku Bani Qaynuqa harus diusir dari Madinah.
Setelah memilih lokasi pasar baru, Nabi Muhammad SAW berkata kepada kaum muslim:
“Inilah pasar kalian, jangan dipersempit (dengan menguasai dan mendirikan bangunan,
misalnya) dan tidak ada pajak yang harus dikumpulkan darinya”. Sistem penentuan
ruang pasar mengikuti pola pemanfaatan masjid: “siapa yang pertama kali datang di
tempat, ia yang berhak menempatinya, dan ini berlaku hingga dia ingin pergi”. Peraturan
ini dilembagakan dan ditegakkan. Pernah sebuah tenda yang didirikan secara ilegal di
dalam pasar dibakar atas perintah Nabi Muhammad SAW Seorang pria dari suku Bani
Harithah sebelumnya telah mendirikannya dan telah menjual kurma.
Keberadaan pasar Madinah ini dilengkapi dengan sebuah institusi baru yang disebut
al-Hisbah, yang pusat perhatiannya adalah pemeliharaan hukum, ketertiban, dan
perdagangan yang adil di pasar. Nabi Muhammad SAW biasa pergi ke pasar sendiri
untuk mencari apa yang terjadi di sana dan memperbaiki perilaku pedagang yang keliru,
sehingga hal ini dijadikan pedoman para khalifah dan gubernur berikutnya.
Posisi pasar Madinah tidak jauh dari masjid Nabawi, sisi barat laut. Ada beberapa
rumah berdiri di antara pasar dan kompleks masjid. Panjang pasar kira-kira 500 meter
dan lebarnya lebih dari 100 meter. Sesuai kondisi saat itu, pasar cukup besar untuk
15 Lihat Lings Martin (Abu Bakr Siraj al-Din), Muhammad, (Kuala Lumpur: A.S. Noordeen, 1983), p. 161. Bisa di akses di
https://medinanet.org/2011/03/madinah-market-during-the-prophets-time-part-2/
123
mengakomodir segala sesuatu yang diharapkan dari pasar kota, bahkan lebih besar dari
apa yang dibutuhkan pada saat itu. Itu adalah manifestasi lain dari disposisi visioner
Nabi, karenanya Madinah berkembang dengan pesat dalam hampir segala hal.
Untuk mengetahui lebih dalam mengenai karakter pasar Madinah ini, Ja’afar Mortadhza
(1988, 23-25) telah menyimpulkan beberapa hal berikut16:
a. Tanah dan bangunan yang dibutuhkan untuk membangun pasar disediakan oleh
masyarakat.
b. Tidak ada penyewaan untuk penggunaan lahan dan fasilitas yang disediakan oleh
pasar.
c. Beberapa pasar memiliki bangunan dan beberapa lainnya tidak memiliki fasilitas
sama sekali. Mereka tidak mengizinkan pemegang kios untuk menggunakan ruang
umum pasar atau masuk ke ruang yang telah dialokasikan untuk lainnya.
d. Dilarang mendirikan bangunan atau menempati tempat yang tidak diperbolehkan
di pasar. Begitu pimpinan memerintahkan pembakaran terhadap tenda pelanggar,
penjual yang bersangkutan tidak diizinkan lagi berjualan.
e. Di tempat-tempat yang tidak ada bangunan, prioritas diberikan berdasarkan prinsip
‘siapa cepat dapat’ dan izin tersebut hanya berlaku untuk hari itu.
Para pimpinan muslim saat itu mengupayakan dengan sungguh-sungguh pengembangan

pasar dan ekonomi, dengan menggunakan semua peluang yang tersedia pada saat itu.
Penjelasan yang lebih komprehensif tentang karakteristik pasar dan proses penentuan
harga akan disajikan pada bagian berikut.
3. Karakteristik Pasar Islam
Pasar yang dimaksud di sini tidak menujuk ke lokasi tertentu, tapi semua pasar pada
masa awal Islam. Misalnya, pasar Makkah termasuk juga pasar Ukaz dan Dhul Majaz.
Pada awal migrasi, pasar Madinah termasuk pasar yang digunakan oleh kaum muslim
dan pasar suku Bani Nainogha. Namun, setelah perang Al-Ahzab pada tahun ke-5 Hijrah,
hampir semua penghuni Madinah adalah muslim dan, untuk periode selanjutnya, kita
bisa merujuk ke pasar Madinah sebagai pasar Islam.
Kota Makkah ditaklukkan pada tahun ke-8 Hijrah. Setelah itu, dalam waktu tiga tahun,
Hijaz dan hampir semua wilayah di Jazirah Arab menerima Islam. Oleh karena itu, kita
16 Selengkapnya baca Sayed Kazem Sadr, The Economic System of the Early Islamic Periods, Palgrave Mac. MIllan, 2016,
bab 5 tentang Pasar pada Masa Awal Islam, hal. 161-185
124
bisa menyebut pasar Jazirah Arab sebagai pasar umat Islam era Islam awal. Dengan
mempertimbangkan pentingnya pasar Makkah dan Madinah dalam ekonomi era Islam
awal, kita akan analisis karakter mereka untuk kepentingan pengembangan pasar Islami
di masa mendatang.
a. Jumlah Penjual dan Pembeli Banyak

Sebelum Pasar Madinah dibentuk, pedagang Yahudi melakukan monopoli. Setelah
pasar Madinah dibangun, tidak ada pedagang ataupun pembeli yang mampu
mengendalikan harga pasar. Meskipun tidak ada data berapa jumlah mereka, namun
luas pasar mampu menampung jumlah yang relatif banyak dan tidak ada kekuatan
monopoli di pasar saat itu.
b. Tidak ada hambatan dalam perdagangan

Hambatan peraturan dagang tidak ada. Impor atau ekspor ke dalam dan luar
semenanjung Arab dan pengiriman komoditas ke pasar bisa dicapai dengan
sangat mudah. Memasuki pasar dan memulai aktivitas perdagangan sangat
mudah dan tanpa perlu izin dan lisensi sebelumnya. Sebelum Islam, pedagang
harus mendapatkan izin dari kepala suku yang masuk pasar dan membayar pajak
kepadanya. Oleh karena itu, transfer antar pasar barang dan faktor produksi sangat
mudah dan efisiensi aktivitas ini sangat tinggi (Sadr, 2016).
c. Patuh pada Kode Etik dalam Transaksi

Transaksi dilakukan sesuai dengan peraturan syariah Islam. Oleh karena itu, semua
kewajiban legal dari transaksi diawasi dan ditegakkan. Dalam setiap transaksi,
kuantitas, kualitas, harga jual, mode, dan durasi pembayaran, terutama untuk kredit
dan penjualan ke depan, harus diketahui dan dinyatakan dengan jelas.
d. Peraturan Patuh terhadap Syariah

Selain syarat yang sudah disebutkan, banyak peraturan lainnya yang ditetapkan
oleh penasihat syariah sehingga pedagang bisa melakukan transaksi mereka sesuai
dengan peraturan itu. Peraturan-peraturan ini meliputi: hak pembatalan, pilihan
(khiyar), berbagai jenis kontrak serta kesepakatan, dan sebagainya. Hak milik dan
pemanfaatannya jelas dan bebas dari ambiguitas apapun, sehingga kaum muslim
dapat menikmati bisnis dan perdagangan dengan jaminan keamanan dan memiliki
perlindungan hukum yang lengkap.
e. Larangan Menimbun dan monopoli

Salah satu kegiatan yang telah dikritik dan dilarang keras oleh syariah Islam adalah
125
penimbunan. Jika menimbun dengan maksud mencari laba lebih besar dan penjual
menyadari adanya kekurangan pasokan, maka ia telah melakukan dosa dan tindakan
haram.
f. Tidak ada Penetapan Harga oleh Pemerintah

Ketika Muslim lainnya meminta Nabi Muhammad ¬SAW untuk menetapkan harga
barang, Nabi menahan diri dan tidak menyatakan harga apapun untuk itu. Namun,
dijelaskan bahwa harga komoditas harus adil dan pemerintah di Mesir dibolehkan
untuk menetapkan harga jika pasar tidak stabil dan tidak adil.
g. Tidak ada Persaingan yang Saling Merugikan

Baik produsen maupun konsumen tidak boleh saling menjatuhkan orang lain
karena aktivitas produksi atau konsumsi mereka. Putusan ini ditetapkan oleh Nabi
Muhammad SAWyang paling mulia dalam syariah Islam dan sesuai perintahnya.
h. Tidak ada Aktivitas tanpa Nilai Tambah

Aktivitas ekonomi apapun yang tidak menciptakan nilai ekonomi dianggap ilegal
dan dilarang. Contohnya pengambilan hak orang lain, penipuan, pencurian,
dan perjudian. Penghasilan dianggap bernilai tambah murni jika, dan hanya jika,
mereka menimbulkan kesejahteraan sosial yang nyata bagi masyarakat dan sesuai
dengan pemikiran Islam. Di pasar awal Islam, tidak ada yang terbiasa memperoleh
penghasilan dengan melakukan aktivitas ilegal.
i. Larangan Pemborosan
Alquran dan hadis maupun para ulama menegaskan atas larangan pemborosan.
Pada saat pemborosan terjadi, keuntungan personal mungkin tidak menjadi nol,
namun hal ini kurang bermanfaat sosial.
j. Larangan transaksi Najasi

Transaksi najasi adalah manipulasi pembelian, yaitu pelibatan pihak lain untuk
berpura-pura membeli dengan tujuan untuk menaikkan harga dan menguntungkan
penjual. Atau bisa juga ada yang berpura-pura menjadi pembeli yang menawar
harga lebih rendah dengan tujuan membantu pembeli lain untuk mendapatkan
harga murah. Pembelian semu ini dilarang.
k. Larangan riba
Pembahasan riba telah dilakukan di depan dan transaksi ini juga dilarang dilakukan
di pasar.
126
l. Larangan Mengutil (tatfif)

Tatfif adalah mengurangi timbangan atau takaran ketika sedang menjual. Telah
direkomendasikan oleh Nabi Muhammad SAW bahwa ketika menimbang komoditi,
penjual harus memberikan lebih dari jumlah yang diminta oleh pembeli.
m. Larangan transaksi Haram

Beberapa transksi dilarang dilakukan di pasar, seperti jual beli dengan waktu dan
harga yang tidak jelas (futures), jual beli barang terlarang, jual beli dengan undian
atau lemparan batu, atau jual beli barang ilegal.
n. Pengangkatan Pengawas Pasar

Salah satu cirikhas dari pasar awal Islam adalah pengangkatan seseorang
sebagai pengawas pasar oleh Nabi Muhammad SAW Langkah ini diambil untuk
mengendalikan kinerja pasar. Dikisahkan bahwa Nabi Muhammad saw. telah
menunjuk Saeid Ibn Al-Aas sebagai pengawas pasar Makkah dan Omar Ibn Al-
Khattab untuk mengawasi pasar Madinah. Ibnu Abbas ditugaskan oleh Gubernur
ke Basrah untuk pemeriksaan dan pengadilan,sedangkan Ali bin Asmaa ditunjuk
sebagai inspektur pasar pertanian di kota itu (Sadr, 2016).
o. Adanya Hak Pilih dalam Bertransaksi (Khiyar)

Pembeli dan penjual memiliki pilihan untuk membatalkan transaksi mereka dengan
syarat tertentu. Kasus-kasus yang ada misalnya:
1) Opsi majlis: Ketika kedua pihak masih bernegosiasi untuk perdagangan, mereka
dapat membatalkan transaksi tersebut sebelum meninggalkan tempat dan
berpisah satu sama lain.
2) Opsi Inspeksi: Jika pelanggan tidak melihat komoditas di saat transaksi dan
saat melihat barangnya ia menemukan bahwa barang itu berbeda dari yang ia
bayangkan, ia berhak mencabut kesepakatan tersebut.
3) Opsi Cacat: Jika pada saat pengiriman barang dijumpai kerusakan, pelanggan
dapat menolak penerimaan barang tersebut.
4) Opsi Tertipu: Jika salah satu pihak dalam transaksi ditipu, misalnya karena
kurangnya informasi, dia telah membeli barang dengan harga sangat tinggi,
atau dia telah menjualnya dengan harga sangat rendahkemudian, transaksi
tersebut dapat dibatalkan.
5) Opsi Kecurangan: Jika barang terkontaminasi dan/atau barang terbuat dari
bahan bermutu rendah, maka kesepakatan itu dapat dibatalkan.
6) Opsi Syarat tertentu: Jika dinyatakan bahwa transaksi tersebut berlaku
berdasarkan pemenuhan pra kondisi tertentu, misalnya pengiriman dalam
127
waktu yang telah ditentukan, maka transaksi tersebut dapat dibatalkan jika
kondisi ini tidak terpenuhi.
7) Opsi Periode Waktu: Jika disepakati periode waktu tertentu untuk pengiriman
barang dan pembayaran harganya, transaksi menjadi tidak berlaku jika barang
tersebut tidak disampaikan dalam periode tersebut.
8) Opsi untuk jual Hewan: Jika objek transaksi adalah binatang, pembeli dapat
menjaga hewan itu selama tiga hari dan mengembalikannya ke penjual jika
tidak sesuai dengan kebutuhannya.
4. Implementasi Pasar Islam Modern
Melihat karakteristik pasar pada masa Nabi Muhammad SAW maka untuk diaplikasikan
dalam konteks modern dewasa ini, kita perlu klasifikasikan kriteria pasar Madinah
menurut kriteria struktur pasar modern. Jika diamati dari struktur pasar dan perilaku
penjualnya, pasar Madinah dapat diringkas seperti tabel berikut ini.
5. Pasar Modal Syariah
Pasar modal syariah merupakan pasar modal sebagaimana yang diatur dalam Undang-
Undang tentang Pasar Modal (UU Nomor 8 Tahun 1995) yang produk dan transaksinya
tidak bertentangan dengan prinsip syariah Islam. Oleh karena itu, pasar modal syariah
bukanlah suatu sistem yang terpisah dari sistem pasar modal secara keseluruhan. Secara
umum kegiatan pasar modal syariah tidak memiliki perbedaan dengan pasar modal
konvensional, namun terdapat beberapa karakteristik khusus pasar modal syariah yaitu
bahwa produk dan mekanisme transaksi tidak bertentangan dengan prinsip-prinsip
syariah.
Kegiatan di pasar modal syariah adalah khusus yang tidak dilarang oleh syariah Islam,
berdasarkan prinsip yang diturunkan dari Alqurandan hadits serta kesepakatan dan
ijtihad ulama. Beberapa prinsip pokok yang membedakan pasar modal syariah dengan
konvensional adalah:
a. Hanya memperdagangkan efek-efek syariah, seperti saham, sukuk atau derivatif
syariah. Efek syariah adalah efek atau surat berharga yang diterbitkan oleh
perusahaan yang tidak melanggar prinsip syariah. Maka dalam pasar modal syariah
tidak diperdagangkan saham-saham perusahaan perjudian, saham perusahaan
rokok, perusahaan senjata, perusahaan keuangan ribawi, dan saham perusahaan
yang memiliki kandungan barang haram cukup tinggi.
b. Dalam pasar modal syariah, instrumen yang diperdagangkan adalah saham, obligasi
128
syariah dan reksadana syariah, sedangkan opsi, warant, right tidak termasuk
instrumen yang dibolehkan. Sedangkan dalam pasar modal konvensional hampir
semua instrumen pasar modal diperdagangkan.
c. Transaksi dalam pasar modal syariah tidak mengandung riba, gharar dan judi.
Beberapa transasi dilarang seperti menjual saham yang belum dimiliki, dan
membelinya belakangan (short selling), futures, marjin trading, warrant, swap
tradisional.
Hal menarik lainnya yang ada pada pasar modal (syariah maupun konvensional) adalah
adanya lembagapengawas pasar, yang sebelumnyaberada di lembaga BAPEPAM-LK, saat
ini berada di bawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Jika dilihat dari struktur
pasar, pasar modal telah mendekati pasar yang Islami. Jumlah penjual dan pembeli
sangat banyak, sehingga harga tidak dapat dikendalikan oleh penjual ataupun pembeli
secara individual. Kode etik perdagangan saham juga diatur secara lengkap dan ketat
serta harus ditaati oleh para pelaku pasar. Monopoli terhadap lokasi pun tidak terjadi,
setiap konsumen atau pedagang saham memiliki kebebasan untuk jual beli saham
dengan prinsip siapa yang cepat dia yang dapat, karena sistem jual beli yang diterapkan
pada pasar modal adalah sistem lelang.
Ditinjau dari perilaku pasar, kode etik telah menjadi syarat utama para pedagang.
Meskipun untuk menjadi broker diperlukan lisensi atau izin, namun untuk sekedar
membeli atau menjual saham tidak diperlukan persyaratan dan biaya yang berarti.
Pemerintah pun tidak turut campur tangan terhadap harga saham dan surat berharga.
Pergerakan harga saham mencerminkan pergerakan kekuatan antara permintaan dan
penawaran.
Bagaimana caranya pasar modal syariah itu disusun hingga bisa dipisahkan transaksinya
dari pasar modal konvensional? Secara umum, proses untuk menyiapkan pasar modal
syariah di berbagai negara adalah sama. Ada tiga tahapan dalam proses islamisasi pasar
modal, yaitu:
a. Seleksi terhadap bisnis dan manajemen para emiten.
b. Seleksi terhadap struktur keuangan emiten.
c. Pengaturan terhadap metode bertransaksi.
Aktivitas utama perusahaan harus diselidiki serta diyakinkan tidak mengandung banyak
produk dan transaksi yang diharamkan. Kriteria produk yang diharamkan merupakan
hasil kesepakatan para ulama di setiap negara atau lokasi, dan dimungkinkan ada
perbedaan di dalam membuat kriteria produk yang haram tersebut. Di pasar modal
129
syariah Indonesia, perusahaan yang memproduksi komoditi di bawah ini tidak lolos
seleksi sebagai efek syariah:
a. perjudian dan permainan yang tergolong judi atau perdagangan yang dilarang;
b. lembaga keuangan konvensional (ribawi), termasuk perbankan dan asuransi
konvensional;
c. produsen, distributor, serta pedagang makanan dan minuman yang haram; dan
d. produsen, distributor, dan/atau penyedia barang-barang ataupun jasa yang merusak
moral dan bersifat mudarat.
e. melakukan investasi pada emiten (perusahaan) yang pada saat transaksi tingkat
(nisbah) hutang perusahaan kepada lembaga keuangan ribawi lebih dominan dari
modalnya.
Pada seleksi tahap selanjutnya, aktivitas lain dari perusahaan harus diselidiki. Jika
aktivitas utama perusahaan bercampur dengan aktivitas nonhalal lainnya, maka syarat
lolos dalam efek syariah adalah:
a. Aktivitas tersebut merupakan aktivitas sampingan.
b. Aktivitas halal merupakan aktivitas inti dan utama.
c. Aktivitas nonhalal tersebut tidak bisa dihindari atau sangat sulit dihindari.
d. Publik membutuhkan perusahaan yang aktivitasnya halal tersebut dan
menguntungkan bagi masyarakat.
e. Persentase aktivitas nonhalal bisa diabaikan jika dibandingkan dengan aktivitas
utama perusahaan sangatlah kecil.
Struktur keuangan perusahaan diselidiki. Inti dari penyelidikan ini adalah meyakinkan
bahwa perusahaan tidak terlalu banyak hutang berbasis bunga dan aktivitas utamanya
tidak dalam bentuk piutang. Setiap negara memiliki pertimbangan rasio keuangan yang
berbeda untuk meloloskan suatu efek ke dalam efek syariah.
Terdapat transaksi efek yang dilarang menurut syariah yaitu transaksi spekulatif dan
manipulatif yang di dalamnya mengandung unsur dharar, gharar, riba, maysir, risywah,
maksiat dan kezhaliman, yaitu:
a. Bai’najsy, yaitu melakukan penawaran palsu. Dalam pasar modal biasanya
diwujudkan dalam bentuk aksi goreng-menggoreng saham.
b. Bai’ al-ma’dum, yaitu melakukan penjualan atas barang (efek syariah) yang belum
dimiliki (nama lainnya short selling).
c. Insider trading, yaitu memakai informasi orang dalam untuk memperoleh
keuntungan atas transaksi yang dilarang.
d. Menimbulkan informasi yang menyesatkan. Dalam pasar modal terkait dengan
fakta material.
130
e. Margin trading, yaitu melakukan transaksi atas efek syariah dengan fasilitas pinjaman
berbasis bunga atas kewajiban penyelesaian pembelian efek syariah tersebut.
f. Ihtikar (penimbunan), yaitu melakukan pembelian atau pengumpulan suatu
efek syariah untuk menyebabkan perubahan harga efek syariah, dengan tujuan
mempengaruhi pihak lain.
6. Pasar Syariah Az-zaitun Surabaya
Contoh pasar Islami pertama di Indonesia dilakukan oleh Prof Dr. H. Suroso Imam
Zadjuli, SE, seorang guru besar Ekonomi Islam dari Universitas Airlangga Surabaya.
Dengan lahan seluas 800 meter persegi milik beliau yang berada di kawasan Kutisari
Selatan Surabaya, beliau menawari sejumlah pedagang (yang kesulitan cari lahan) untuk
membuka lapak, dengan masing-masing kios berukuran 2×2 meter. Pasar ini diresmikan
dan mulai beroperasi sejak tahun 2010 dengan nama Pasar Syariah Az-Zaitun. Harga
sewanya sangat murah, yaitu Rp5000 per hari. Karena sewa kios amat murah, tak heran,
pedagang juga bisa memberlakukan harga yang amat bersahabat.
Untuk bisa berdagang di pasar ini, seorang pedagang harus mematuhi 7 prinsip yang
telah ditentukan pengelola. Pertama, barang yang diperdagangkan halal. Kedua, alat
timbang dan alat hitung tepat. Ketiga, kebersihan yang terjaga. Keempat, kejujuran.
Kelima, persaudaraan antar pedagang. Keenam, larangan merokok di dalam pasar dan
ketujuh, harga yang murah meriah.
Sumber: https://anasshela.blogspot.my/ Sumber: kompasiana.com
Gambar 6.2 Pasar Syariah Az-Zaitun, Surabaya
131
Ada 120 kios yang beroperasi, dan ini adalah pasar syariah pertama di Indonesia. Meskipun
namanya syariah, pasar ini tetap menampung pedagang nonmuslim. Beberapa pedagang
ada yang beragama Nasrani, Hindu dan sebagainya. Pembelinya juga demikian. Betul-
betul pasar yang memberi kemanfaatan optimal untuk semua. Pasar syariah ini juga
dilengkapi dengan fasilitas pendanaan dari At-Tin Islamic Foundation yang memberikan
bantuan pinjaman kepada pedagang pasar tanpa bunga.
7. Pasar Online Syariah
Bisnis online saat ini semakin berkembang dan diminati di Indonesia. Bahkan banyak situs
yang menyebutkan dirinya sebagai bisnis online syariah. Kini semakin banyak masyarakat
yang sadar akan pentingnya bisnis yang bersih, jujur, dan sesuai dengan hukum Islam.
Keberadaan bisnis online syariah ini juga tak terlepas dari peran perbankan syariah yang
tumbuh secara positif di Indonesia.
Pada dasarnya, bisnis online ini sama dengan bisnis offline seperti biasanya. Yang
membedakan keduanya hanya lokasi atau tempat bisnis itu dijalankan. Dalam bisnis
offline, terdapat toko atau tempat tetap yang digunakan untuk menjual barang atau
jasa, sedangkan bisnis online menggunakan media internet sebagai tempat berjualan
sekaligus media berpromosi. Antara pembeli dan penjual saling tak tatap muka dan
transaksi dilakukan atas dasar kepercayaan.
Skema dasar dari bisnis online adalah:

a. Kesepakatan transaksi antar pihak calon pembeli dan penjual
b. Adanya pertukaran barang, jasa maupun informasi.
c. Internet adalah media utama dalam proses jual beli (ijab-qabul).
Ada dua jenis ijab-qabul yang dapat diterapkan yaitu:

a. Sesuai perjanjian pembayaran dilakukan dengan tunai sebelum barang dikirim. Akad
bay’ salam dapat diterapkan dalam hal ini, yaitu pembayaran dilakukan sebelum
barang dikirimkan.
b. Pembayaran dilakukan saat barang diterima (cash on delivery). Dalam hal ini dapat
digunakan akad gabungan seperti yang diterapkan pada ekspor-impor.
Sama seperti bisnis pada umumnya, bisnis online juga terbagi dalam yang halal
atau haram, legal atau illegal. Bisnis online yang diharamkan yaitu bisnis judi online,
perdagangan barang-barang terlarang seperti narkoba, video porno, barang yang
melanggar hak cipta, senjata dan benda lain yang tidak memiliki manfaat. Intinya, bisnis
132
online adalah bisnis berdasarkan muamalah. Bisnis online diizinkan (Ibahah) selama
bisnis tersebut tidak mengandung elemen yang dilarang. Ketentuan jual beli online
mengikuti beberapa ketentuan:
a. Komoditi yang dijual belikan adalah halal.
b. Adanya kejelasan status penjual, apakah sebagai pemilik barang atau wakilnya,
ataukah sebagai pemberi jasa layanan pengadaan barang, ataukah bukan kedua-
duanya. Perbedaan status ini akan membedakan bentuk transaksi atau akad yang
seharusnya digunakan agar sesuai prinsip syariah Islam.
c. Transparansi dan kejujuran. Jual beli online tidak dapat dilakukan secara tunai
(ada uang ada barang) karena barang diterima tidak bisa bersamaan waktunya
denganwaktu pembayaran. Potensi ketidakjujuran dan kecurangan cukup tinggi.
Oleh karena itu kejujuran pembeli dan penjual adalah mutlak diperlukan agar
perdagangan ini berfungsi maksimal. Misalnya, penjual jujur akan mengirimkan
barang sesuai dengan kriteria yang disepakati baik jumlah, kualitas, dan waktu
pengiriman. Konsumen juga harus jujur akan membayar sesuai kesepakatan.
d. Adanya lembaga pengatur dan pengawas pasar. Peran pengawas ini sangatlah
penting untuk menegakkan komitmen penjual dan pembeli mengikuti etika
perdagangan yang baik.
Gambar 6.3 Bisnis Online pada Mesin Browser
133
RANGKUMAN
1. Pasar adalah sebuah mekanisme pertukaran barang dan jasa yang alamiah dan
telah berlangsung sejak peradaban awal manusia. Islam menempatkan pasar
pada kedudukan yang penting daam perekonomian. Praktek ekonomi pada masa
Nabi Muhammad SAW dan Khulafaurrasyidin menunjukkan adanya peranan
pasar yang besar. Nabi Muhammad SAW sangat menghargai harga yang dibentuk
oleh pasar sebagai harga yang adil. Beliau menolak adanya pengaturan harga
seandainya mekanisme pasar berjalan wajar. Tetapi pasar di sini mengharuskan
adanya moralitas, antara lain: persaingan yang sehat (fair play), kejujuran (honesty),
keterbukaan (tranparancy), dan keadilan (justice). Jika nilai-nilai ini telah ditegakkan
maka tidak ada alasan untuk menolak harga pasar.
2. Pasar ideal dalam Islam pernah dipraktikkan oleh Nabi Muhammad SAW dan
para sahabat, yaitu pasar Madinah yang dibangun setelah prosesi Hijrah. Pasar
ini dibangun untuk menggantikan pasar Yahudi yang jauh dari nilai-nilai Islam.
Pasar Madinah dibangun atas dasar prinsip Islam, khususnya menjunjung tinggi
kesetaraan, kejujuran, kesehatan dalam persaingan, dan keterlibatan seluruh
anggota umat.
3. Harga pasar dibentuk oleh berbagai faktor yang kemudian membentuk permintaan
dan penawaran barang atau jasa. Permintaan konsumen dipengaruhi oleh banyak
faktor, misalnya harga, pendapatan konsumen, selera, ekspektasi, dan tingkat
maslahah. Hubungan antara tingkat harga dan jumlah yang diminta konsumen
disebut kurva permintaan. Sementara itu, penawaran produsen juga dipengaruhi
oleh banyak faktor, misalnya maslahah, keuntungan, dan harga. Hubungan antara
tingkat harga dan jumlah yang ditawarkan disebut kurva penawaran.
4. Kehadiran pasar Islam adalah mengoreksi keberadaan pasar yang telah ada, yang
secara umum hanya mengedepankan aspek efisiensi dan mengabaikan aspek
moralitas serta keadilan. Pasar persaingan murni secara teori maupun praktik telah
membawa pada ketimpangan distribusi barang dan jasa dalam masyarakat sehingga
berpotensi pada meningkatnya ketidakadilan.
5. Untuk lebih menjamin berjalannya mekanisme pasar secara sempurna, peranan

pemerintah sangat penting. Nabi Muhammad SAW sendiri telah menjalankan
fungsi sebagai pengawas pasar atau al-Hisbah, yang kemudian banyak dijadikan
acuan untuk peran negara terhadap pasar.
134
• Keseimbangan pasar
• Pasar Madinah
• Efisiensi Ekonomi
• Keadilan Ekonomi
• Karakter Pasar Islam
EVALUASI BAB VI
1. Jelaskan apakah itu keseimbangan pasar? Faktor apakah yang menyebabkan

perubahan pada keseimbangan pasar?
2. Apakah perbedaan antara pergerakan sepanjang kurva permintaan dengan
pergeseran kurva permintaan?
3. Jelaskan dampak fenomena ini bagi keseimbangan pasar:
a. Harga naik akibat naiknya permintaan.
b. Ada bencana alam yang menyebabkan pasokan atau penawaran barang
berkurang.
c. Pemerintah menerapkan kebijakan penurunan pajak hingga harga barang
turun.
4. Tunjukkan apakah hal-hal berikut ini merupakan gejala adanya kelebihan pasokan
(surplus) ataukah kekurangan pasokan (shortage) terhadap produk atau jasa yang
diberi garis bawah?
a. Toko-toko baju ramai-ramai menawarkan diskon tetapi tetap saja sepi
pengunjung yang datang membeli.
b. Andi rela antri hingga 3 jam untuk mendapatkan tiket menonton film: Ada Cinta
di SMA
c. Jumlah pelamar tenaga kerja untuk di kirim ke luar negeri selalu tinggi sehingga
terpaksa ada yang tidak mendapatkan pekerjaan
d. Pembangunan rumah-rumah mewah di provinsi DKI terus berkembang
meskipun harganya selalu meningkat
e. Saat ini harga telepon genggam semakin murah dan jumlah merek dan penjual
pun semakin banyak.
5. Apakah yang dimaksud dengan efisiensi alokatif? Apakah dampak penurunan harga
bagi efisiensi?
6. Apakah yang dimaksud dengan keadilan distributif? Apakah mekanisme pasar akan
meningkatkan keadilan distributif?
135
7. Apakah maksud ayat Alquran yang menjelaskan bahwa di dalam harta kita terdapat
hak-hak orang miskin?
8. Bagaimanakah prinsip pasar yang Islami itu? Apakah perbedaan utama dengan
pasar konvensional?
PENUGASAN
Carilah masing-masing 5 (lima) situs jual beli online konvensional dan syariah untuk
produk yang sama. Lakukan pengamatan apakah persamaan dan perbedaan diantara
kedua jenis situs tersebut.
136
Kegiatan Distribusi dalam Ekonomi Islam
Bab.7
KEGIATAN DISTRIBUSI DALAM

EKONOMI ISLAM
B
arangkali kalian sering mengenal istilah distribusi, distributor atau jaringan
distribusi. Distribusi dalam hal ini biasanya dikaitkan dengan kegiatan pemasaran,
yang ditujukan untuk memperlancar dan mempermudah penyampaian barang
dan jasa dari produsen kepada konsumen, sehingga penggunaannya sesuai dengan
yang diperlukan (jenis, jumlah, harga, tempat, dan saat dibutuhkan). Distribusi dalam
hal ini sering berkaitan dengan kegiatan pengangkutan, pembelian, promosi, penjualan,
penyimpanan, dan penjaminan kualitas serta berbagai metode bagi produsen untuk
menyampaikan produknya kepada konsumen.
Pembahasan kita di sini bukanlah distribusi dalam arti perdagangan atau pemasaran,
namun distribusi dalam arti ekonomi. Perhatian ekonomi dalam aspek distribusi adalah
bagaimana output, kekayaan dan pendapatan dibagi antar individu dalam masyarakat.
Seperti dibahas di awal, problem utama ekonomi adalah ketidakmerataan kepemilikan
dan akses terhadap sumber daya dan outputnya. Masalah ini sangatlah penting karena
sangat berpengaruh terhadap kesejahteraan setiap anggota masayarakat.
A. DISTRIBUSI DAN PENGUKURANNYA
Distribusi, dalam konteks ekonomi, adalah cara bagaimana membagi output, pendapatan,
atau kekayaan dalam suatu perekonomain negara di antara individu atau di antara
pemilik faktor produksi. Output, pendapatan dan kekayaan adalah tiga hal yang berbeda
dan masing-masing sering digunakan sebagai indikator kesejahteraan seseorang.
Output merupakan jumlah barang dan jasa yang dihasilkan dalam suatu perekonomian
yang diukur dalam satuan unit. Ketika output itu diukur dalam satuan uang, misalnya
rupiah maka nilai rupiah dari output tersebut disebut dengan pendapatan (income). Di
sisi lain, kekayaan merupakan akumulasi pendapatan yang diterima ditambah dengan
semua sumberdaya ekonomi yang dimiliki oleh seseorang.
Output = total unit produksi

Pendapatan = (Output x harga)
Kekayaan = Pendapatan + kekayaan awal – biaya
137
Sebagai ilustrasi, misalkan dalam suatu perekonomian terdapat empat orang yang akan
bisnis menyewakan komputer, yaitu pemilik modal kerja, modal uang, tenaga kerja dan
pemilik keahlian. Dalam satu bulan, mereka berhasil mendapatkan pendapatan sewa
sebesar Rp10 juta. Perhitungan produksi dan kepemilikan faktor produksinya sebagai
berikut:
Tabel 7.1 Ilustrasi Pendapatan dan Kekayaan
Jenis Kekayaan Kekayaan awal Pendapatan Kekayaan Bersih

Individu Awal (Rp) (Rp) (Rp)
A Tenaga kerja Upah = Rp 2 Juta Rp 2 Juta

B Komputer lengkap Rp 15 Juta Sewa = Rp 3 Juta Rp 18 Juta
C Keahlian -
D Modal Uang*) Rp 25 Juta Bunga = Rp 1 Juta Rp 26 Juta
TOTAL Rp 40 Juta Rp 6 Juta Rp 46 Juta
Keterangan: *) modal uang misalkan digunakan untuk membeli atau menyewa kebutuhan lain seperti gedung, air,
listrik dll, dan dikompensasi dengan pembayaran bunga
Dari gambaran tabel di atas, dapat diilustrasikan bahwa distribusi pendapatan dan
kekayaan sebagai berikut:
Tabel 7.2 Ilustrasi Distribusi Pendapatan dan Kekayaan
Kelompok Pendapatan Pendapatan Kekayaan

Kekayaan
(1) (2) kumulatif kumulatif
25% termiskin 10% (=D) 10% 4% (=A) 4%

25% medium bawah 20% 30% 8% 12%
25% medium atas 30% 60% 36% 48%
25% terkaya 40% (=C) 100% 52% (=D) 100%
Dari tabel 7.2 dari keempat orang di atas, C adalah orang yang terbanyak pendapatannya,
sedangkan D adalah orang yang terkaya. Namun di sisi lain D adalah orang yang paling
sedikit pendapatannya. Dari ilustrasi di atas dapat digambarkan distribusi pendapatan
dan kekayaannya (lihat kolom ke-3 dan kolom ke-5 pada tabel 7.2).
138
Diagram 7.1 Ilustrasi Distribusi Pendapatan dan Kekayaan
Diagram 7.1 mengilustrasikan bahwa distribusi kekayaan (garis warna orange) lebih
tidak merata daripada distribusi kekayaan (garis warna biru). Semakin merata distribusi
ditunjukkan dengan semakin lurusnya garis, seperti ditunjukkan oleh garis putur-
putus. Pada garis putus-putus ini setiap kelompok masyarakat menerima bagian yang
proporsinya sama dan disebut dengan kemerataan sempurna. Ilustrasi di atas sesuai
dengan fakta global, bahwa distribusi kekayaan dunia jauh lebih tidak adil daripada
pendapatan17.
Inti dari teori distribusi adalah menjawab tiga pertanyaan pokok, yaitu:
1) Distribusi Personal (Personal Distribution)

Distribusi personal menjawab pertanyaan bagaimana pendapatan dan kekayaan
nasional yang didistribusikan antarindividu? Berapa banyak orang yang
berpenghasilan kurang Rp1 juta, berapa antara Rp1 juta - Rp3 juta, berapa antara
Rp3 juta - Rp5 juta, dan seterusnya? Apakah polanya di setiap daerah dan antara
waktu menunjukkan keteraturan ataukah tidak? Bagaimana pola umumnya?
2) Distribusi Fungsional (Functional Distribution)

Distribusi fungsional menjawab pertanyaan apakah faktor yang menentukan harga-
harga faktor produksi? Faktor apakah yang mempengaruhi tingkat upah untuk jenis
pekerjaan tertentu? Apa yang menentukan tingkat bunga? Apa yang menentukan
keuntungan bisnis dan harga sewa lahan atau modal?
17 Informasi yang lebih terkini dapat dilihat di website: http://wid.world/
139
3) Proporsi Distribusi (Distributive Share)

Proporsi distribusi menjawab pertanyaan bagaimana pendapatan nasional
didistribusikan secara proporsional (dalam ukuran persentase) di antara faktor-
faktor produksi? Apa yang menentukan dari pendapatan nasional untuk bagian
tenaga kerja, modal, skill, dan tanah?
B. DISTRIBUTIF SEBAGAI INDIKATOR KEADILAN EKONOMI
Kita sering dirancukan antara makna distribusi dan keadilan, seolah-olah kedua istilah
ini memiliki arti yang sama. Di depan telah kita bahas tentang definisi dan pengukuran
distribusi. Pertanyaannya adalah apakah keadilan ekonomi itu identik dengan distribusi
yang merata? Ataukah distribusi ’tertentu’itu menujukkan keadilan? Untuk menjawab
hal tersebut, kita akan bahas beberapa paham yang populer tentang keadilan, khususnya
yang terkait dengan keadilan dalam aspek ekonomi.
1. Makna Umum Keadilan Distributif
Secara umum keadilan merupakan domain moralitas dan sering dikaitkan dengan istilah
kesetaraan (fairness), kesamaan (equality), pembiaran (desert) atau hak (rights). Filsuf
Aristoteles mendefinisikan keadilan dengan kesetaraan (fairness), yaitu pemberlakuan
tindakan yang sama kepada siapapun kecuali jika terdapat perbedaan yang relevan atau
penting. Mill mendefinisikan keadilan sebagai hak moral (moral right), yaitu hak untuk
berbuat atau tidak berbuat sesuatu serta sesuatu yang individu berhak untuk menuntut
sebagai hak moral.
Maka prinsip umum dalam keadilan distributif ada lima, yaitu, setiap individu:
1) memiliki andil yang sama
2) mendapatkan sesuai kebutuhan
3) mendapatkan sesuai usaha personal
4) mendapatkan sesuai kontribusi sosial
5) mendapatkan hidup yang berkualitas (merits)
Dari kelima prinsip tersebut, para ekonom berpendapat bahwa tidak semua prinsip itu
bisa dijalankan secara bersamaan, meskipun secara individual dapat diterapkan. Misalkan
ada tiga orang satpam yang berkerja di sebuah perusahaan selama 48 jam dalam
seminggu. Satpam pertama (A) telah bekerja selama 20 tahun dan memiliki 5 anggota
keluarga (istri dan anak). Satpam kedua (B) telah bekerja selama 5 tahun dan memiliki 3
anggota keluarga, sedangkan satpam ke-tiga (C) baru bekerja selama 2 tahun dan belum
140
berkeluarga. Berapakah gaji yang adil untuk masing-masing satpam tersebut? Jika kita
terapkan prinsip pertama, maka gaji ketiga satpam tersebut seharusnya sama karena
mereka memberikan andil yang sama kepada perusahaan. Jika kita gunakan prinsip
kedua, maka dimungkinkan gaji satpam A lebih besar dari satpam B dan satpam B lebih
besar gajinya daripada satpam C karena pertimbangan beban keluarga yang berbeda.
Jika prinsip ketiga yang digunakan, maka harus diteliti lebih jauh seberapa besar usaha
personal masing-masing satpam, apakah beban kerja setiap satpam adalah sama? Jika
kita terapkan prinsip ke-lima, maka setiap satpam berhak untuk mendapatkan gaji
minimum yang cukup untuk hidup secara layak.
2. Berbagai Pandangan tentang Keadilan Distributif
Prinsip distribusi memiliki banyak dimensi. Lingkup pembahasan keadilan distributif

mencakup:
1) Objek yang akan didistribusikan (apakah pendapatan, kekayaan, kesempatan,
pekerjaan, kesejahteraan, utilitas, dll.)
2) Sifat penerima distribusi (individu, kelompok orang, kelas referensi, dll.)
3) Atas dasar prinsip apa distribusi harus dilakukan (persamaan, maksimisasi, sesuai
karakteristik individu, sesuai dengan transaksi bebas, dll.).
Meskipun banyak prinsip tentang distributifdan dimensinya, kita akan sederhanakan

dalam pembahasannya, yaitu sebatas mengenai prinsip dan implementasi kebijakannya.
Ada beberapa teori atau paham popular yang banyak diikuti para pengambil kebijakan
ekonomi untuk mendefinisikan dan mewujudkan keadilan ekonomi, yaitu pendekatan
egalitarian, pendekatan berbasis sumberdaya, pendekatan berbasis kesejahteraan
(Welfare State), Libertarian, pendekatan berbasis perbedaan oleh John Rawl dan Islam.
Kita uraikan secara singkat masing-masing paham.
Tabel 7.3 Prinsip Keadilan menurut Teori Kontemporer
No Teori Prinsip Pokok Keadilan
1 Egaliter murni 1) Setiap individu harus mendapatkan barang dan jasa yang sama
2) Mengecam adanya pembatasan kebebasan individu meskipun
hal itu akan meningkatkan kesejahteraan sosial
2 Prinsip Perbedaan 1) Setiap individu memiliki hak mendapatkan layanan minimum

(John Rawl -1971) yang sama sesuai dengan asas hak dan kebebasan.
141
Tabel 7.3 Prinsip Keadilan menurut Teori Kontemporer (lanjutan)
Misalkan kebutuhan minimum satu orang adalah 4 sepatu

dalam setahun (berapapun ukurannya), maka orang boleh
mendapatkan lebih dari empat sepatu selama setiap orang
telah mendapatkan haknya.
2) Ketidaksamaan ekonomi dan sosial harus dtoleransi jika:
a. Setiap orang mendapatkan kesempatan yang sama untuk
memperoleh kedudukan dan pekerjaan
b. Kondisi tersebut memberikan manfaat terbesar bagi
kelompok yang paling tidak diuntungkan
Prinsip 1) didahulukan daripada 2) dan prinsip 2b didahulukan
daripada 2a.
3 Pendekatan berbasis 1) Setiap individu berhak menerima semua konsekuensi akibat

sumberdaya (Dworkin) dari pilihannya sendiri
Mereka yang memilih untuk bekerja keras mencari pendapatan
seharusnya tidak disyaratkan untuk mengsubsidi mereka yang
memilih lebih bersantai dan karenanya berpendapatan lebih
rendah
2) Orang seharusnya tidak menanggung beban akibat hal-hal yang
diluar kendalinya.
Orang yang dilahirkan dalam kondisi cacat atau miskin
sumberdaya alam tidak seharusnya menanggung hal itu sendiri
4 Pendekatan berbasis 1) Tujuan utama keadilan adalah memaksimalkan kesejahteraan

Kesejahteraan (welfare) masyarakat secara keseluruhan (social welfate)
2) Menurut Utilitarian, semakin tinggi jumlah pengorbanan yang
diperlukan untuk meraih kebahagiaan (social welfare) yang lebih
tinggi.
5 Pendekatan berbasis 1) Kontribusi: seseorang seharusnya mendapatkan imbalan sesuai

kompensasi dengan
(desert basis) 2) Nilai kontribusi riel terhadap produk sosial
3) Usaha: seseorang seharusnya mendaptkan imbalan menurut
usaha yang dilakukan dalam bekerja
4) Kompensasi: seseorang seharusnya mendapatkan imbalan
menurut biaya yang ditanggung dalam bekerja
Kemungkinan pendekatan ini hanya bisa diterapkan untuk orang
dewasa yang bekerja
142
Tabel 7.3 Prinsip Keadilan menurut Teori Kontemporer (lanjutan)
6 Libertian 1) Orang memiliki diri mereka sendiri

2) Pada dasarnya dunia adalah tidak ada yang memiliki
3) Individu berkah untuk mendapak dunia secara tidak
proporsional asalkan memperburuk kondisi orang lain
4) Untuk mendapatkan hak non proporsional terhadap dunia ini
adalah relative mudah
5) Maka jika kekayaan telah dimiliki swasta dengan baik, maka
diperlukan pasar modal dan tenaga kerja
Sumber: dimodifikasi dari https://plato.stanford.edu/entries/justice-distributive/
Dari gambaran singkat di atas dapat disimpulkan bahwa kesamaan distribusi bukan satu-
satunya ukuran keadilan. Perbedaan pemahaman terhadap arti keadilan distribustif ini,
akan membawa implikasi kepada perbedaan arah pembangunan ekonomi dan kebijakan-
kebijakan ekonomi yang diperlukan.
Tabel 7.4 Perbandingan Teori Distribusi dan Implikasinya
Prinsip terkait Keadilan

Teori Implikasi
distributif
Kapitalisme Kepentingan pribadi Pajak pendapatan atau kekayaan (termasuk

(libertarian) Hak absolut atas distribusi zakat) merupakan pelanggaran prinsip
global (padahal tidak “kepentingan pribadi” karena itu bentuk
propostional) pengambilan hak orang lain.
Kebebasan mengikuti ketidakadilan distribusi
dan abaikan tanggung jawab sosial terhadap
mereka yang lemah.
Desert-based Adanya kompensasi pada Setiap penggunaan modal atau sumberdaya

approach setiap aktivitas ekonomi membutuhkan kompensasi
Pendekatan Tidak ada kewajiban memberi Setiap orang bekerja dan berpikir tentang
berbasis subsidi kepada mereka yang pendapatan mereka sendiri
sumber daya lemah, baik individual atau Setiap orang adalah bebas dari pengaruh
kolektif lingkungannya
143
Tabel 7.4 Perbandingan Teori Distribusi dan Implikasinya (lanjutan)
Prinsip terkait Keadilan

Teori Implikasi
distributif
Negara Sejahtera Memaksimalkan kesejahteraan Demi kesejahteraan sosial maka

(welfare state) kelompok mayoritas kepentingan minoritas dikorbankan
John Rawl Ketimpangan sosial ekonomi Perbaikan kesejahteraan kelompok tak

memerlukan pengaturan beruntung dapat dilakukan dengan
karena ketimpangan akan mengorbankan mereka yang beruntung
menguntungkan seseorang Keadilan ekonomi sosial memerlukan biaya
yang cukup besar
Pendekatan Tidak ada kewajiban memberi Tiap orang bekerja dan berpikir tentang
berbasis subsidi kepada mereka yang pendapatan mereka saja
sumber daya tidak beruntung, baik individual Tiap orang terbebas dari pengaruh
atau kolektif lingkungannya
Islam Redistribusi kekayaan dan Jaminan pemenuhan kebutuhan dasar

pendapatan adalah Larangan penguasaan sumber alam
tanggungjawab kolektif untuk individual yang meningkatkan kesenjangan
mewujudkan jaminan sosial,
Harmoni antara kepentingan pribadi dan
perbaikan kapasitas, & akses
sosial, kesejahteraan individu dan sosial
yang lemah
Distribusi sumberdaya adalah
bergantung pada kepemilikan
dan pemanfatannya
Sumber: Zakiyuddin Baldhawy, 2012
C. DISTRIBUSI DALAM EKONOMI KONVENSIONAL
Konsep dasar sistem kapitalisme dalam masalah distribusi mengunakan azas bahwa
penyelesaian kemiskinan dan kekurangan dalam suatu negara dengan cara meningkatkan
produksi dalam negeri dan memberikan kebebasan bagi penduduk, untuk mengambil
hasil produksi (kekayaan) sebanyak yang mereka produksi untuk negara.
Azas distribusi yang diterapkan oleh sistem kapitalis ini pada akhirnya berdampak
pada realita bahwa yang menjadi penguasa sebenarnya adalah para kapitalis (pemilik
modal dan konglomerat), oleh karena itu hal yang wajar kalau kebijakan-kebijakan
144
yang dikeluarkan oleh pemerintah selalu berpihak kepada para pemilik modal atau
konglomerat dan selalu mengorbankan kepentingan rakyat sehingga terjadilah
ketimpangan (ketidakadilan) pendistribusian pendapatan dan kekayaan.
1. Distribusi Fungsional dalam sistem Kapitalisme
Isu pokok distribusi dalam distribusi fungsional adalah seberapa besar faktor produksi
mendapatkan bagian pendapatan dari produk yang dihasilkan. Dengan pijakan asumsi
motivasi kepentingan pribadi, permintaan input dalam kapitalisme dipandang merupakan
permintaan turunan, yaitu permintaan yang lahir sebagai akibat produsen membutuhkan
mereka untuk mencari laba. Produsen membutuhkan pegawai, sumberdaya alam dan
sumberdaya modal dalam rangka memaksimalkan laba mereka. Motivasi laba dalam
produksi inilah yang menjadi akar keputusan mengenai input apa yang akan digunakan,
berapa jumlahnya dan dengan tingkat harga berapa.
Maka dari kacamata produsen, harga input yang diharapkan adalah harga yang
memaksimalkan laba mereka. Jika pasar input juga diasumsikan bersaing bebas
sehingga harga input bergantung pada mekanisme pasar, maka peran produsen sebatas
penentuan jumlah input atau biaya yang akan digunakan. Mereka menggunakan
pendekatan produktivitas marjinal untuk menentukan bagian pendapatan bagi faktor
produksi yang digunakannya.
2. Distribusi Personal dalam Sistem Kapitalisme
Bagi kapitalis murni, sistem ekonomi pasar dianggap tidak memberikan masalah terhadap
urusan distribusi. Distribusi pendapatan melalui mekanisme pasar adalah fakta yang apa
adanya, dan itulah yang terjadi di mana-mana. Milton Friedman, salah satu pendukung
kapitalis murni, menyadari hal ini dan membiarkan adanya intervensi pemerintah untuk
mengatasi kesenjangan pendapatan dan mengurangi kemiskinan.
Oleh karena itu, kaum kapitalis akan membedakan antara persamaan hak dan persamaan
kesempatan di satu sisi, dan persamaan materi atau output di sisi lain. Untuk mengatasi
masalah kesetaraan ini, kaum kapitalis menyarankan peran sedekah swasta (pilantropi)
untuk membantu orang yang kurang beruntung sebagai wujud prinsip kebebasan
yang tepat. Namun, ternyata mereka juga menyetujui adanya tindakan negara, untuk
memperbaiki kemiskinan sebagai cara yang lebih efektif di mana sebagian besar
masyarakat dapat mencapai tujuan bersama.
145
D. DISTRIBUSI DALAM EKONOMI ISLAM
Keadilan dalam distribusi sumber daya, selalu menjadi perhatian mendasar oleh Islam.
Hal ini adalah masalah pertama yang diselesaikan oleh Nabi Muhammad SAW. Langkah
awal beliau ketika hijrah ke Madinah adalah upaya meredistribusi kekayaan antara
masyarakat Mekkah (muhajirin) dan Madinah (Anshor). Metode distribusi dilakukan
melalui kekayaan negara maupun kekayaan individu. Pembagian kekayaan negara (fa’i
dan ghanimah) dilakukan melalui metode transfer langsung oleh Rasulullah kepada
penerima, sedangkan distribusi kekayaan personal diserahkan kepada mekanisme sosial
yang ada. Pada umumnya kaum anshor membagikan sebagian hartanya kepada kaum
muhajirin secara percuma.
Di sisi lain, dalam hal distribusi pendapatan sangat berkaitan dengan kemampuan dan
kemauan individu dalam berkontribusi dalam perekonomian. Besar kecilnya pendapatan
seseorang telah ada sejak sebelum Islam dan peran Islam, dalam hal ini adalah sebatas
pada mengendalikan cara pencarian pendapatan agar tidak merugikan pihak lain dan
tidak melanggar prinsip-prinsip syariah. Berbagai profesi dengan variasi pendapatan-
pun tetap berkembang sejak zaman Rasulullah SAW tidak pernah membatasi mengenai
besar kecilnya penetapan pendapatan ini.
1. Tujuan Distribusi dalam Ekonomi Islam
Jika diamati, konsep distribusi dalam berbagai paham konvensional pada hakikatnya
ditujukan untuk meraih keadilan sosial, meskipun di antara mereka memiliki definisi
dan indikator keadilan distributif yang berbeda-beda. Islam tidak hanya melihat bahwa
keadilan sosial adalah satu-satunya tujuan distribusi pendapatan atau kekayaan, namun
juga ada tujuan lain yang tidak kalah penting, yaitu kepatuhan syariah dan moralitas. Ini
adalah implikasi dari orientasi maqasid syariah dalam distribusi. Maqasid syariah dalam
distribusi dapat diuraikan menjadi tiga, yaitu:
1) Mencegah kekayaan (sumber daya) dikuasai oleh sekelompok kecil orang dan
membantu meredistribusi kekayaan tersebut kepada anggota masyarakat.
2) Mengendalikan perilaku ekonomi yang tidak sehat dan bertentangan dengan
prinsip syariah.
Syariah Islam secara tegas melarang beberapa perilaku konsumen dan produsen yang
tidak sehat seperti riba, judi, spekulasi berlebihan, pasar gelap, kemubadziran, minuman
keras dan sebagainya. Kegiatan distribusi diharapkan mampu miminimalkan terjadinya
pasar yang tidak sehat dan pelanggaran syariah. Sebagai contoh dalam bersedekah,
146
Islam mengajarkan untuk menerapkan skala prioritas mengenai siapakah yang berkah
mendapakan sedekah terlebih dahulu. Prioritas dalam bersedekah atau memberikan
nafkah dijelaskan oleh para ulama harus mengikuti skala prioritas:
1) Sedekah wajib sebelum sedekah sunah

Sedekah wajib adalah memberikan nafkah (belanja) kepada keluarga (istri dan anak),
sedangkan sedekah sunah adalah bentuk sedekah lainnya termasuk juga wakaf.
Dalam sebuah hadis dijelaskan bahwa Rasulullah SAW bersabda “Sedekah yang
paling utama adalah sedekah maksimal orang yang tidak punya, dan mulailah dari
orang yang kamu tanggung.” (HR. Abu Dawud dan Hakim, dishahihkan oleh Syaikh
al-Albani dalam Shahihul Jami’ no. 1112)
Tsauban RA menuturkan bahwa Rasulullah SAW bersabda:

“Dinar yang paling utama yang dibelanjakan oleh seseorang adalah dinar yang
dinafkahkan untuk keluarganya, dan dinar yang dibelanjakan oleh seseorang untuk
tunggangannya dalam jihad di jalan Allah ‘azza wa jalla dan dinar yang diinfakkan
oleh seseorang untuk teman-temannya di jalan Allah subhanahu wa ta’ala.” (HR.
Muslim no. 994)
2) Sedekah kepada orang yang dalam kesusahan/kesulitan18

Dalam suatu hadis dari Abu Hurairah RA, bahwa Rasulullah SAW pernah ditanya,
“Wahai Rasulullah, sedekah apakah yang paling utama?” Beliau menjawab,
“Sedekah untuk orang yang dalam kesusahan dan kekurangan. Dan dahulukanlah
orang yang menjadi tanggunganmu.” (H.R. Ahmad dan Abu Dawud)
Adanya perintah skala prioritas dalam bersedekah menunjukkan bahwa distribusi

kekayaan dalam Islam bukan sekedar mewujudkan kemerataan, namun juga
mengupayakan agar distribusi tersebut menghasilkan kegiatan ekonomi yang
bermaslahah maksimal.
18 Dalam berbagai hadits dan ayat Al-Quran dijelaskan mengenai berbagai keutamaan sedekah. Keutamaan inilah yang
dijadikan dasar para ulama membuat skala prioritas dalam sedekah. Salah satu pendapat yang umum adalah bahwa
sedekah hendaknya diprioritaskan kepada mereka dengan urutan berikut (1) keluarga, yaitu istri anak dan orang tua
yan g menjadi tanggungan kita, (2) saudara dekat, seperti paman, adik, dan saudara sedarah lain, (3) a nak yatim
dan orang miskin, (4) tetangga dan teman sejawat, dan (5) orang yang dalam perjalanan dan memerlukan bekal, (6)
peminta-minta.
147
3) Mendorong kewajiban dan tanggungjawab moral individu untuk saling membantu.

Islam menegaskan bahwa kesempurnaan keimanan seseorang diukur dari
kepeduliannya terhadap orang lain. Karenanya Islam mendorong aktivitas distribusi
yang bersifat sunnah ini, seperti sedekah sunah, wakaf, atau bentuk derma lainnya.
2. Prinsip Pokok dan Ukuran Distribusi dalam Islam
Bagaimana indikator atau ukuran distribusi yang dikehendaki oleh Islam? Apakah setiap
orang berhak atas jumlah kekayaan yang sama merata? Ataukah setiap orang berhak
mendapatkan kekayaan sesuai dengan kerja kerasnya? Ataukah ada indikator lain yang
Islam kehendaki?
Dalam hal ini, kita akan sederhanakan pembahasan dalam dua ukuran, yaitu dalam hal
distribusi personal dan kedua adalah distribusi fungsional.
Islam tidak menetapkan ketentuan yang baku mengenai kondisi ideal distribusi
kekayaan dan pendapatan di suatu masyarakat, apakah merata sempurna ataukah
bukan. Berbagai ketentuan mengenai distribusi lebih banyak berkaitan batasan metode
pemilikan dan pendistribusian yang dibolehkan dan dilarang oleh syariah. Sejarah Islam-
pun menunjukkan praktik yang bervariasi tentang bagaimana distribusi kekayaan dan
pendapatan dilakukan oleh para pemimpin Islam.
Secara garis besar, prinsip Islam dalam keadilan distributif kekayaan dan pendapatan
mencakup hal-hal berikut19:
1) Perekonomian menjamin pemenuhan kebutuhan dasar bagi setiap individu.
Kebutuhan dasar dalam Islam merujuk kepada kebutuhan darurat atas lima jenis
kemaslatan seperti kebutuhan jiwa, akal, keluarga, pendapatan/pekerjaan dan
agama.
2) Prinsip keadilan bukan kesamaan dalam hal pendapatan personal; dan
3) Penghapusan ketidaksetaraan pendapatan personal dan kekayaan yang ekstrim.
a. Distribusi Personal dalam Islam
Ketidakmerataan distribusi kekayaan antar manusia adalah suatu hal alamiah yang
Allah ciptakan untuk menguji siapa diantara manusia itu yang terbaik perbuatannya.
Islam tidak menghendaki untuk membuat distribusi kekayaan adalah merata sempurna,
karena memang setiap individu memiliki kelebihan dan kekurangan masing-masing.
Prinsip Islam dalam aspek distribusi personal adalah sebagai berikut:
19 Khalid Ahmad dan Arif Hassan, 2000, Distributive Justice: The Islamic Perspective, Intellectual Discourse, Vol 8, No 2, 159-172.
148
1) Sirkulasi harta: penumpukan kepemilikan harta pada sekelompok orang saja dan
penimbunan harta adalah dilarang, namun hal ini bukan berarti bahwa kekayaan di
suatu negara harus dibagi merata kepada setiap individu. Islam hanya memberikan
batasan atau aturan mengenai hal-hal (perintah dan larangan) yang dapat
memperparah penguasaan harta, seperti larangan riba dan judi.
2) Kebebasan kepemilikan: pemilikan kekayaan dan perolehan pendapatan secara

tidak proporsional adalah dibolehkan selama dilakukan dengan cara yang
tidak melanggar prinsip syariah.Islam mengakui beberapa cara pemilikan kekayaan
atau pendapatan yang sah, seperti melalui jual beli, warisan, wasiat, bekerja atau
berusaha, hibah atau pemberian dan menghidupkan lahan terlantar. Dalam hal
ini tidak ada batasan mengenai seberapa besar jumlah kekayaan atan pendapatan
maksimum yang dibolehkan, selama hal itu dilakukan dengan cara yang halal dan
baik. Distribusi output dan kekayaan secara merata kepada setiap individu dilakukan
untuk pemanfaatan khusus kekayaan negara, bukan untuk harta yang menjadi
milik individu yang sah. Hal ini dianalogikan dengan hak pembagian harta fa’i, yaitu
harta negara yang diperoleh tanpa melalui perang, yang langsung dilakukan oleh
Rasulullah SAW. Jika harta negara tersebut diperoleh melalui kontribusi masyarakat,
misalnya melalui pungutan iuran seperti pajak dan retribusi, maka distribusi kekayaan
tersebut harus mempertimbangkan usaha atau kontribusi yang disumbangkan
masing- masing (seperti kasus pembagian harta rampasan perang).
3) Hak hidup layak: kekayaan dan pendapatan yang menjamin kepada kehidupan layak
minimum (lima maslahah) adalah hak setiap individu dan menjadi tanggungjawab
secara kolektif, baik pemerintah atau masyarakat.
4) Kesamaan kesempatan: Islam memberikan kesempatan yang sama bagi setiap

individu untuk mengelola sumber daya sesuai dengan kemampuan atau
keahliannya serta menikmati hasil pembangunan sesuai dengan kebutuhannya.
Diskriminasi berpotensi mengabaikan profesionalisme dan menimbulkan
kemudharatan sehingga sangat dilarang.
5) Jaminan sosial: Islam melarang penguasaan oleh individu atas kekayaan yang
menjadi hajat hidup orang banyak, seperti air, energi, bahan tambang dan mineral
dan sebagainya. Karenanya negara bertanggungjawab untuk memberikan layanan
dan jaminan sosial kepada setiap individu sehingga mereka mampu berpartisipasi
secara mandiri dalam perekonomian.
149
b. Distribusi Fungsional dalam Islam
Distribusi fungsional berkaitan dengan dua pertanyaan pokok. Pertama, bagaimana

harga faktor produksi ditentukan dalam sistem ekonomi dan berapa harga tersebut,
kedua, seberapa besar bagian pendapatan yang akan diterima oleh faktor produksi dari
total pendapatan agar kemaslahatan maksimum tercapai. Untuk itu ketentuan syariah
Islam terhadap kedua hal tersebut akan diuraikan di bawah ini.
1) Penentuan harga faktor produksi

Secara umum, harga faktor produksi ditentukan sebagaimana harga pada output.
Prinsip penentuan harga pada faktor produksi didasarkan pada dua prinsip, yaitu:
1. mekanisme pasar yang adil;
2. Kelangkaan sumber daya.
Ketidakmerataan dipandang sebagai suatu ujian alamiah bagi setiap manusia.

Alquran mengingatkan agar manusia sadar dengan sumberdaya yang ia miliki dalam
QS an- Nisa (4):32 yang berbunyi:
Dan janganlah kamu iri hati terhadap apa yang dikaruniakan Allah kepada
sebahagian kamu lebih banyak dari sebahagian yang lain. (karena) bagi orang
laki-laki ada bahagian dari pada apa yang mereka usahakan, dan bagi Para wanita
(pun) ada bahagian dari apa yang mereka usahakan, dan mohonlah kepada Allah
sebagian dari karunia-Nya. Sesungguhnya Allah Maha mengetahui segala sesuatu.
(QS An-Nisaa:3)
Keadilan dalam konteks harga faktor produksi adalah diterapkannya prinsip iwad
al-mithl (kompensasi yang sepadan), artinya faktor produksi mendapatkan imbalan
sesuai dengan jasa atau kontribusi yang telah diberikannya. Suatu harga faktor
produksi akan dikatakan tidak adil apabila faktor produksi tersebut mendapatkan
imbalan yang tidak sama atau proporsional dengan kontribusinya terhadap kegiatan
produksi. Setiap faktor produksi hanya berhak atas imbalan yang sepadan, tidak
lebih dan tidak kurang. Dalam QS An- Najm (53) ayat 39 disebutkan:
“Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh selain apa yang telah
diusahakannya” (QS An-Najm:39)
Prinsip keadilan dalam menentukan harga input ini akan semakin penting dalam
kaitan input manusia (tenaga kerja), sebab input ini berbeda dengan input non
manusia. Kelangkaan mengacu pada kondisi relatif antara permintaan suatu barang
atau jasa terhadap penawarannya. Semakin langka suatu faktor produksi maka akan
150
semakin mahal harganya, sebaliknya semakin berlimpah maka akan semakin rendah
harganya. Pertimbangan kelangkaan dalam penentuan harga faktor produksi berarti
penempatan harga pasar sebagai harga dari faktor produksi tersebut.
Penentuan harga faktor produksi ini telah banyak dibahas oleh ulama dan ekonom
Islam mengenai peran setiap faktor produksi dan penentuan harganya. Konsep
penentuan harga faktor produksi secara singkat dapat disajikan dalam tabel berikut
ini.
Tabel 7.5 Penentuan Harga Faktor Produksi dalam Ekonomi Islam
Sumber Daya Penentuan Harga Berdasarkan Nilai
Tenaga Kerja Manusia tidak boleh diperlakukan sebagai komoditi yang diperjualbelikan.
Tingkat upah riel mempertimbangkan tingkat kebutuhan /maslahah
minimum, aspek konstribusi, dan kondisi atau risiko pekerjaan. Kekuatan
pasar tenaga kerja lebih berperan dalam menentukan tambahan upah yang
di atas batas minimal.
Tingkat upah = tingkat upah pasar, jika tingkat upah pasar
tingkat upah minimum
Tingkat upah = tingkat upah minium, jika tingkat upah pasar
< tingkat upah minimum
Tingkat upah pasar = f (kelangkaan, kontribusi, risiko pekerjaan)
Tanah/Modal Fisik Sewa modal fisik boleh ditetapkan di awal kontrak meskipun penggunaan
modal mengalami kerugian. Hal ini dibolehkan karena adanya penyusutan
nilai modal ketika modal fisik itu dipergunakan meskipun pengguna
mengalami kerugian. Kompensasi modal fisik juga dibolehkan melalui
kontrak kerjasama bagi-hasil, dimana pemilik modal dan manajemen berbagi
untung atau kerugian sesuai dengan kesepakatan.
Proses penetapan harga modal tetap diserahkan kepada mekanisme pasar
yang adil.
Jika pasar tidak dapat menentukan harga dengan adil, maka pemerintah
memiliki tanggungjawab untuk campur tangan. Misalnya, pernah Rasulullah
SAW melarang pemilik tanah untuk menyewakan tanah dalam bentuk
ongkos sewa yang dipungut dari hasil panen, karena hal ini berpotensi
menindas dan merugikan
151
Penentuan Harga Faktor Produksi dalam Ekonomi Islam

Tabel 7.5 (lanjutan)
Sumber Daya Penentuan Harga Berdasarkan Nilai
Modal Uang Sewa modal uang dalam bentuk tetap adalah riba dan diharamkan.
Maka pemanfaatan modal uang menggunakan kontrak investasi, dimana
pemilik modal dan manajemen bersepakat untuk suatu usaha dengan
berbagi untung dengan porsi bagi hasil yang disepakati di awal. Pembagian
keuntungan disesuaikan dengan kesepakatan di awal perjanjian, sedangkan
pembagian kerugian disesuaikan dengan kontribusi modal masing-masing.
Larangan sewa modal uang ini dikarenakan modal uang tidak memiliki nilai
penyusutan ketika digunakan. Porsi bagi hasil yang ideal diserahkan kepada
mekanisme pasar yang adil.
Kewirausahaan Bagian pendapatan untuk pengusaha ditentukan bersamaan dengan bagian

untuk pemilik modal uang dengan kontrak bagi-hasil juga. Pembagian
keuntungan disesuaikan dengan kesepakatan di awal perjanjian, sedangkan
pembagian kerugian disesuaikan dengan kontribusi modal masing-masing.
Porsi bagi hasil yang ideal diserahkan kepada mekanisme pasar yang adil.
Sumber: dimodifikasi dari AHM Sadeq, 1989.
2) Penentuan Upah dalam Islam

Manusia merupakan faktor produksi terpenting dalam Islam, karena hakikatnya
semua kegiatan ekonomi ditujukan untuk memuliakan harkat manusia. Karenanya
perhatian Islam terhadap tenaga kerja sangatlah tinggi dan detail. Penentuan
tingkat upah tidak bisa diserahkan sepenuhnya kepada mekanisme pasar, namun
harus mempertimbangkan aspek-aspek kemanusiaan sehingga diperoleh tingkat
upah yang adil atau sepadan (ajrun al-mithl) disamping upah merupakan upah hasil
dari kesepakatan (ajrun musamma). Upah yang sepadan adalah upah yang sepadan
dengan kondisi pekerjaannya, baik sepadan dengan jasa kerja maupun sepadan
dengan beban pekerjaannya.
Taqiyyudin an-Nabhani menjelaskan kriteria upah yang sepadan ini (ajrun al-mithl)
memiliki ciri-ciri sebagai berikut:
1. Upah hendaklah jelas besar dan ukurannya dengan bukti dan ciri yang
bisa menghilangkan ketidakjelasan.
2. Upah harus dibayarkan sesegera mungkin atau sesuai dengan waktu yang
telah ditentukan dalam akad.
152
3. Upah bisa dimanfaatkan oleh pekerja untuk memenuhi kebutuhan kehidupannya

dan keluarganya (baik dalam bentuk uang atau barang atau jasa).
4. Upah yang diberikan harus sesuai kesepakatan dan berharga. Arti sesuai adalah
sesuai dengan perjanjian, tidak dikurangi dan tidak ditambahi, sesuai dengan
kualifikasi pekerjaan yang telah dikerjakan. Sedangkan berharga maksudnya
adalah upah tersebut dapat diukur dengan uang.
5. Upah harus dipastikan kehalalannya, artinya jika upah dalam bentuk barang,
maka bukanlah barang curian, rampasan, penipuan atau sejenisnya.
6. Jika upah digantingkan dengan barang, maka barang pengganti upah yang
diberikan tidak cacat, atau tidak berfungsi.
Berapakah tingkat upah yang dianggap mampu memenuhi kebutuhan minimum

pekerja (poin 3)?
Dalam konteks Indonesia tingkat upah minimum dihitung dengan

mempertimbangkan tiga hal yaitu tingkat kehidupan hidup layak (KHL), tingkat
inflasi dan tingkat pertumbuhan ekonomi. KHL mengukur tingkat kebutuhuan fisik
seseorang dalam setahun, yang meliputi kebutuhan pangan, sandang, perumahan,
pendidikan, kesehatan, transportasi, dan rekreasi. Dalam konteks Islam, tingkat upah
minimum tersebut masih perlu menimbang beberapa hal pokok lainnya, kebutuhan
berkehidupan rumah tangga dengan nyaman dan bertempat tinggal yang layak.
upah yang berlaku di pasar tidak mencukupi, para karyawan berhak mendapatkan
zakat untuk melengkapinya. Maka salah satu alternatif upah minimum yang
ditawarkan oleh para ekonom muslim adalah upah sebesar nishob zakat, yaitu
pendapatan yang setara dengan pendapatan wajib zakat emas. Artinya, jika nishob
zakat disesuaikan dengan harga 85 gram emas dalam setahun, dalam sebulan, batas
gaji minimum sebesar 85/12 = 7,083 gram emas. Jika harga rata-rata satu gram
emas selama 2016 sebesar Rp500.000, maka upah atau gaji minimum 2016 sebesar
7,083 x Rp500.000= Rp3.541.500. Dengan asumsi kondisi harga emas stabil. Dalam
hal kondisi harga emas sangat berfluktuasi, penyesuaian upah minimum dapat
dilakukan dua kali dalam setahun seperti yang sekarang diberlakukan di negara
Spanyol dan Yunani.
Dapat kita lihat perbedaan yang mendasar antara pandangan Islam dan konvensional
dalam hal pengupahan. Perbedaan tersebut ada dua. Yakni (1) Islam melihat
upah sangat besar kaitannya dengan konsep moral atau kemanusiaan sedangkan
konvensional tidak. (2) Upah dalam Islam tidak hanya sebatas berbentuk materi,
153
namun juga kompensasi non finansial dan spiritual, yaitu memberikan kebaikan
yang bersifat ukhrawi bagi pekerja.
3. Instrumen Distribusi dalam Islam
Untuk meraih distribusi kekayaan dan pendapatan yang mampu memuliakan harkat
manusia, Islam telah memiliki seperangkat instrumen distribusi yang melekat pada
sistem ekonomi Islam.
Instrumen tersebut meliputi instrumen yang bersifat legal atau diwajibkan, dan ada yang
bersifat sukarela, baik melalui mekanisme pasar ataupun mekanisme sosial.
a. Zakat Maal dan Zakat Fitrah

Zakat, termasuk Ushr, adalah salah satu rukun Islam. Jika seseorang menilai rukun,
maka zakat akan berada tepat di samping puasa. Tingkat zakat dan Ushr telah
dijelaskan secara detail dalam Syariah dan termasuk juga tujuan pemungutannya.
Tujuan mendasar pengumpulan zakat dan ushr adalah untuk membantu mereka
yang membutuhkan untuk menjalani kehidupan yang bebas berkeinginan, bebas
dari kelaparan dan kemiskinan. Zakat merupakan instrumen distribusi pendapatan,
kekayaan dan output meskipun dalam porsi yang kecil, berkisar dari 2,5 persen - 20
persen.
Tabel 7.6 Basis Perhitungan Nizab Zakat dan Zakatnya
Jenis Harga yang Dizakati Basis Perhitungan Nisab Bentuk Harta Zakat
Emas atau uang Saldo emas atau tabungan Uang

Perdagangan Laba bersih Uang
Pertanian Produksi bersih (laba dalam satuan unit) Produk pertanian
Harta temuan Tidak ada nisab Uang/produk
Hasil profesi Pendapatan bersih Uang
Harta ternak Produksi (jumlah hewan) Produk atau hewan
Bentuk pembayaran zakat maal dapat dilakukan dalam bentuk uang atau dalam
bentuk komoditi. Seperti zakat atas hasil pertanian dan peternakan dibayarkan
dalam bentuk produk. Dengan demikian, zakat merupakan alat distribusi kekayaan,
baik yang berbentuk faktor produksi ataupun uang/pendapatan.
154
b. Sistem Warisan
Islam memberikan hak kepada individu untuk mendistribusikan kekayaannya
kepada keluarga, kerabat dan keturunannya melalui sistem warisan, yaitu
pendistribusian kekayaan menurut syariat waris yang dibagikan setelah individu
meninggal dunia. Islam tidak memberikan otoritas mutlak kepada pemilik harta
untuk mendistribusikan hartanya untuk menghindari terjadinya konsentrasi harta
pada sekelompok kecil. Hak mendapatkan warisan ini telah diatur oleh syariah.
c. Sedekah
Shadaqah berasal dari kata Arab: shadaqa yang berarti benar. Orang yang suka
bersedekah adalah orang yang benar pengakuan imannya. Adapun maknawi,
sedekah adalah membelanjakan harta untuk kepentingan kebaikan. Zakat juga
sering disebut dengan istilah sedakah di dalam Al-Qur’an. Namun secara khusus,
sifat sedekah adalah sukarela dan tidak terikat pada syarat-syarat tertentu dalam
pengeluarannya baik mengenai jumlah, waktu dan kadarnya. Sedekah tidak
terbatas pada pemberian yang bersifat material saja tetapi juga dapat berupa jasa
yang bermanfaat bagi orang lain. Sedekah mempunyai cakupan yang sangat luas
dan digunakan Alquran untuk mencakup segala jenis sumbangan. Shadaqah adalah
segala bentuk nilai kebajikan yang tidak terikat oleh jumlah, waktu dan juga yang
tidak terbatas pada materi tetapi juga dapat dalam bentuk non materi, misalnya
menyingkirkan rintangan di jalan, menuntun orang yang buta hingga memberikan
senyuman.
Dalam hadis riwayat Imam Muslim dari Abu Dzar, Rasulullah SAW menyatakan: “jika
tidak mampu bersedekah dengan harta, maka membaca tasbih, takbir, tahmid,
tahlil, atau melakukan kegiatan amar ma’ruf nahi munkar adalah sedekah”.
d. Wakaf
Wakaf adalah salah satu bentuk khusus dari sedekah. Jika sedekah merupakan
istilah umum untuk bentuk amal kebaikan, wakaf adalah sedekah dalam bentuk
memberikan sesuatu hasil manfaat dari harta, dimana harta pokoknya tetap/lestari
atas kepemilikan pemberi manfaat tersebut walaupun sesaat. Pemanfaatan harta
ini bisa bersifat sementara ataupun selamanya.
Wakaf merupakan suatu bentuk amal kebaikan yang akan mendapatkan imbalan
pahala yang tidak pernah putus selama hartanya masih memberikan manfaat,
sebagaimana dijelaskan dalam suatu hadis:
“Apabila anak Adam meninggal dunia maka terputuslah semua amalnya, kecuali
tiga (macam), yaitu sedekah jariyah (yang mengalir terus), ilmu yang dimanfaatkan,
155
atau anak shaleh yang mendoakannya.” (HR Muslim)
Wakaf merupakan suatu instrumen distribusi pendapatan dan kekayaan yang sangat
fleksibel. Manfaat wakaf dapat diperuntukkan untuk kepentingan personal (yaitu
wakaf keluarga atau wakaf ahli), ataupun untuk pembangunan sarana publik dan
peribadatan. Dalam hal ini, wakaf dapat dimanfaatkan sebagai layanan penyedia
jaminan sosial seperti sarana kesehatan, pendidikan, transportasi publik dan
sebagainya.
e. Hibah
Hibah atau hadiah adalah pemberian kekayaan oleh seseorang dikarenakan rasa
bahagia atau syukur. Pemberian hibah adalah disunnahkan bahkan dicontohkan oleh
Nabi SAW dan para shahabat. Rasulullah SAW menyukai perilaku berbagi hadiah
karena perilaku semacam ini akan menumbuhkan rasa cinta dan persaudaraan.
Dalam sebuah hadis diriwayatkan dari Aisyah, ia berkata: “Rasulullah Saw. selalu
menerima hadiah dan membalasnya.” (HR. Al-Bukhari dalam Bulughul Maram).
Dalam hadis yang lain diceritakan: Telah menceritakan kepada kami Musaddad telah
menceritakan kepada kami ‘Isa bin Yunus dari Hisyam dari bapaknya dari ‘Aisyah
berkata: “Adalah Rasulullah SAW menerima pemberiah hadiah dan membalasnya”.
Waki’ dan Muhadhir tidak menebutkan dari Hisyam dari bapaknya dari ‘Aisyah (HR
Bukhari – 2396)
f. Pajak atau Dharibah

Islam secara teori maupun historis tidak banyak mengandalkan pembiayaan
negara melalui pajak atau dharibah. Sejarah Islam mencatat bahwa keberadaan
pajak dalam Islam, seperti pajak tanah (kharaj) ataupun pajak perkebunan (khums)
adalah dipungut dalam konteks menjaga keadilan dan memperlancar perdagangan.
Pajak yang diterapkan pada masa Rasulllah SAW dan khulafaurrashidin memiliki
konteks dan prinsip yang berbeda dibandingkan dengan pajak dewasa ini. Dalam hal
pengenaan pajak Islami atau, dharibah, terdapat beberapa ketentuan yang perlu
diperhatikan, yaitu:
1. Dharibah bisa dikenakan untuk berbagai tujuan, yaitu:
a. menghindari terjadinya pengangguran atau penumpukan sumberdaya;
b. mewujudkan perdagangan yang fair, adil dan efisien.
2. Dharibah dikenakan berdasarkan azas:
a. Kebutuhan keuangan negara, tidak bersifat permanen;
b. Keadilan, dalam makna:
156
i. Pembayar dharibah mendapatkan manfaat dari jasa yang

diberikan pemerintah
ii. Proporsional, sesuai dengan kemampuan material individu.
3. Besarnya tarif dharibah mempertimbangkan beberapa aspek:
a. Volume dan nilai produksi, bukan nilai input atau modal yang digunakan
b. Peran SDM dalam pengelolaan sumberdaya. Semakin tinggi peran SDM,
semakin rendah tarif dharibah yang dikenakan
c. Berprinsipkan ‘tidak menghambat perkembangan usaha’
d. Berprinsipkan ‘kemampuan bayar’
Dalam hubungannya dengan distribusi, peran pajak atau dharibah dapat dijadikan
instrumen untuk meredistribusi pendapatan kepada mereka yang membutuhkan.
g. Pinjaman tanpa bunga (Qardh)

Hutang dengan mengambil manfaat atau bunga adalah riba dan dilarang tegas
dalam Alquran. Namun pemberian utang tanpa bunga atau imbalan kepada mereka
yang membuhtuhkan adalah dibolehkan bahkan dianjurkan. Di dalam fiqih Islam,
hutang piutang atau pinjam meminjam telah dikenal dengan istilah Al-Qardh.
Secara ideologis, orang yang memberikan hutang atau pinjaman kepada orang lain
yang sangat membutuhkan adalah hal yang disukai dan dianjurkan, karena
di dalamnya terdapat pahala yang besar. Adapun dalil-dalil yang menunjukkan
disyariatkannya hutang piutang ialah sebagaimana berikut ini: Dalam Al-Qur’an
surah Al-Baqarah (2) ayat 245
“Siapakah yang mau memberi pinjaman kepada Allah, pinjaman yang baik
(menafkahkan hartanya di jalan Allah), maka Allah akan meperlipat gandakan
pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. Dan Allah menyempitkan
dan melapangkan (rezki) dan kepada-Nya-lah kamu dikembalikan.” (QS. Al-Baqarah:
245)
157
RANGKUMAN
1. Distribusi, dalam konteks ekonomi merupakan cara bagaimana membagi output,

pendapatan, atau kekayaan dalam suatu perekonomain di antara individu atau
di antara pemilik faktor produksi (lahan, tenaga kerja, skill, dan modal). Perhatian
utama dalam distribusi adalah menjawab tiga pertanyaan utama, yaitu berapakah
bagian pendapatan yang ‘sebaiknya’ atau ‘adil’ bagi setiap individu?; bagaimana
pendapatan setiap faktor produksi ditentukan di suatu perekonomian?; dan berapa
besar bagian pendapatan yang akan diterima oleh faktor produksi? Pertanyaan
pertama adalah inti dari distribusi personal sedangkan pertanyaan kedua dan ketiga
adalah inti dari distribusi fungsional.
2. Fakta menujukkan bahwa semakin maju pembangunan dewasa ini ternyata tidak
diikuti oleh penurunan ketimpangan pendapatan. Apalagi ketimpangan kekayaan
bahkan menunjukkan kondisi yang lebih parah.
3. Distribusi personal pada umumnya diukur dari seberapa meratakah pendapatan

atau kekayaan di suatu negara. Beberapa indeks yang populer digunakan adalah
indeks Gini. Distribusi fungsional mengukur porsi pendapatan yang diterima oleh
masing-masing faktor produksi. Biasanya distribusi fungsional ini diukur dari
porsi pendapatan yang diperoleh tenaga kerja dibandingkan dengan pendapatan
total.
4. Distribusi personal maupun fungsional sering dipergunakan sebagai alat ukur

keadilan ekonomi, yang dikenal dengan istilah keadilan distributif. Meskipun
demikian tidak ada kata sepakat antar para ekonom dunia mengenai distribusi yang
adil itu. Perbedaan itu disebabkan oleh perbedaan visi dan pandangan mereka
tentang keadilan dan pada akhirnya akan memengaruhi kebijakan publik yang akan
dikeluarkan.
5. Sistem kapitalisme memfokuskan pada distriusi fungsional dan menganggap bahwa

mekanisme pasar adalah cara yang terbaik dalam melakukan distribusi fungsional,
dimana setiap faktor produksi akan mendapatkan imbalan sesuai dengan kontribusi
masing-masing terhadap produksi. Meski demikian, teori maupun fakta yang
menunjukkan kegagalan kapitalisme dalam mewujudkan distribusi yang lebih merata
membuat penganut paham ini membuka peluang adanya intervensi pemerintah
untuk mengatasi masalah distribusi.
158
6. Islam lebih menekankan pada proses distribusi daripada hasil dari distribusi itu
sendiri. Hal itu tercermin dari prinsip pokok dalam distribusi, seperti prinsip
kekebasan kepemilikan, prinsip sirkulasi harta, prinsip jaminan sosial, prinsip hak
hidup layak dan prinsip kesamaan kesempatan.
7. Untuk mewujudkan keadilan distributif, Islam telah memiliki berbagai instrumen

yang melekat pada sistem ekonomi Islam, baik yang bersifat wajib/legal maupun
yang sifatnya sukarela. Instrumen distribusi tersebut adalah zakat, sedekah, sistem
warisan dan wasiat, pajak atau dharibah, hibah dan wakaf.
• Distribusi personal
• Distribusi fungsional
• Keadilan distributif
• Indeks Gini
• Pendekatan Produksi Marjinal
• Garis Kemerataan Sempurna
• Zakat, infaq, sedekah dan wakaf
• Dharibah
EVALUASI BAB VII
1. Jelaskan apa yang disebut dengan kegiatan distribusi dalam ekonomi? Apa
perbedaannya dengan pemasaran?
2. Jelaskan apa yang dimaksud dengan distribusi personal? Bagaimana cara
mengukurnya?
3. Jelaskan apa yang dimaksud dengan distribusi fungsional? Bagaimana cara
mengukurnya?
4. Apakah distribusi pendapatan yang merata sempurna adalah yang terbaik menurut
Islam?
5. Jelaskan mengapa dan berikan contohnya.
6. Apa prinsip utama distribusi personal dalam Islam?
7. Jelaskan beberapa instrumen distribusi dalam ekonomi Islam. Jelaskan pula
perbedaanya dengan konvensional.
159
PENUGASAN
Akseslah data tentang ketimpangan pendapatan secara global. Misalkan akses situs
ini https://ourworldindata.org/global-economic-inequality. Coba perhatikan data dan
informasi yang tersedia dan diskusikan dengan grup di kelas kalian dan jawablah
beberapa pertanyaan ini:
a. Bagaimanakah trend atau perkembangan ketimpangan pendapatan secara global
dewasa ini: apakah semakin memburuk ataukah semakin membaik?
b. Negara-negara manakah yang memiliki ketimpangan 5 tertinggi (terparah) dan 5
terendah (terbaik)?
c. Adakah penjelasannya mengapa ketimpangan pendapatan dan kekayaan itu bisa
terjadi? Diskusikan dengan teman diskusi kalian.
160
Konsep Dasar Ekonomi Makro Islam
Bab.8
KONSEP DASAR EKONOMI

MAKRO ISLAM
E
konomi makro pada hakikatnya adalah bagian dari kehidupan kita sehari-hari. Jika
ekonomi makro berjalan dengan baik, pekerjaan mudah ditemukan, pendapatan
pada umumnya akan meningkat, dan keuntungan perusahaan tinggi. Di sisi lain, jika
ekonomi makro dalam keadaan buruk, lowongan kerja sangat sulit, pendapatan tidak
meningkat secara rill, dan keuntungan bisnis rendah dan ketidakpastian tinggi. Krisis
moneter tahun 1995-1997 dan krisis keuangan 2007-2008 diiringi dengan peningkatan
pengangguran dan sulitnya lapangan kerja baru. Harga-harga barang pun naik tanpa
ada kenaikan pendapatan masyarakat. Mengingat besarnya pengaruh makroekonomi
terhadap kehidupan kita, penting bagi kita untuk memahami cara kerjanya dan solusi
yang diberikan oleh Islam terhadap masalah ekonomi makro.
Ekonomi makro adalah ekonomi yang mempelajari kegiatan ekonomi secara keseluruhan
atau agreget. Lebih jauh ekonomi makro memuat analisis terhadap kegiatan satu
perekonomian dari sudut pandang yang lebih luas atau lebih besar, yang mencakup
seluruh kegiatan ekonomi. Dalam analisisnya, bersifat umum dan tidak memperhatikan
atau mempertimbangkan kegiatan ekonom yang dilakukan oleh unit-unit terkecil dalam
perekonomian. Sebagai contoh: dalam teori ekonomi makro,analisis kegiatan penawaran
dan permintaan atau jual beli,bukanlah perilaku seorang pembeli yang dianalisis,tetapi
keseluruhan pembeli yang ada dalam perekonomian.Begitu pula dalam analisis tingkah
laku produsen,yang diamati atau dipelajari bukanlah kegiatan seseorang produsen,tetapi
kegiatan keseluruhan produsen dalam perekonomian.Ekonomi makro mempelajari
topik atau masalah seperti: penentuan kegiatan perekonomian,pengangguan dan inflasi
serta peran kebijakan pemerintah dan sebagainya.
Ekonomi makro Islam, disamping menaruh perhatian besar terhadap berbagai masalah
ekonomi makro yang dihadapi suatu perekonomian, namun hal yang lebih penting
adalah bagaimana kebijakan ekonomi makro dilakukan agar kemaslahatan dalam
konteks yang luas dapat terwujud. Oleh karena itu hal pertama yang perlu dipahami
adalah tujuan-tujuan ekonomi makro Islam, dan indikator ekonomi makro Islam. Dengan
berbasis indikator tersebut akan dirumuskan kebijakan-kebijakan ekonomi Islam untuk
mewujudkan tujuan ekonomi Islam.
161
A. TUJUAN KEBIJAKAN EKONOMI KONVENSIONAL
Secara garis besar, tujuan kebijakan ekonomi yang diterima umum ada tiga, yaitu
pertumbuhan ekonomi, stabilitas dan keadilan ekonomi. Aspek pertumbuhan kemudian
dikoreksi dan diuraikan menjadi empat aspek, yaitu pertumbuhan, kesempatan kerja,
keseimbangan ekosistem dan kemandirian. Tujuan keadilan dipertegas menjadi
penurunan kemiskinan dan kesenjangan ekonomi. Secara singkat kita uraikan dari
ketujuh tujuan tersebut.
1. Pertumbuhan Ekonomi
Pertumbuhan ekonomi diukur dari perubahan pendapatan rill masyarakat di suatu

negara, yaitu perbedaan produk domestik bruto (PDB) dengan harga konstan dalam
satu tahun yang diukur dalam persentase. Pertumbuhan ekonomi ini banyak digunakan
sebagai tujuan kebijakan ekonomi karena biasanya pertumbuhan ekonomi itu dibarengi
dengan peningkatan lapangan pekerjaan dan stabilitas ekonomi, disamping juga mudah
dalam pengukurannya.
Pada awalnya, teori pertumbuhan ekonomi meyakini bahwa dengan mengejar

pertumbuhan maka keadilan ekonomi akan terwujud dengan sendirinya. Mereka
meyakini berlakunya hukum tricke down effect. Trickle down effect adalah istilah yang
digunakan untuk menggambarkan keyakinan bahwa jika orang yang berpenghasilan tinggi
mendapatkan kenaikan gaji, maka setiap orang dalam perekonomian akan mendapatkan
keuntungan seiring peningkatan pendapatan dan kekayaan mereka. Mengapa? mereka
mengadopsi teori pemasaran, bahwa perilaku konsumen baju itu akan selalu melihat
Sumber: https://ib-economics.wikispaces.com
Gambar 8.1 Teori Trickle Down Effect dan Hadits Perintah Bersyukur
162
ke kelas sosial yang lebih atas. Mereka yang kelas sosialnya rendah akan berusaha
menaikkan status kelasnya dengan meniru gaya baju kelas atasnya dengan cara imitasi.
Mereka yang di kelas atas juga tidak mau kalah. Mereka akan mengganti dengan baju
lebih baru untuk tampil beda dan akhirnya hal ini berlanjut memengaruhi kelas-kelas
dibawahnya. Semua akan mendapatkan baju yang lebih baik.
Teori ini meyakini bahwa jika perusahaan diberi insentif untuk tumbuh, yaitu dengan
penurunan atau pembebasan pajak, maka dorongan untuk belanja dan produksi juga
akan meningkat. Hal ini diyakini akan meningkatkan lapangan pekerjaan, gaji dan
pendapatan semua masyarakat. Produktivitas dan pertumbuhan pun akan meningkat
dengan adanya pembebasan pajak ini.
Berbagai dampak negatif dari pertumbuhan perlu mendapatkan perhatian serius,

karena membawa kepada implikasi bahaya bukan hanya dalam aspek ekonomi,
sebagaimana dijelaskan oleh Zubair Hasan sebagai berikut20:
a. Polusi: pertumbuhan seringkali diringi dengan meningkatnya polusi yang
menurunkan kualitas lingkungan dan merusak sumberdaya alam untuk generasi
masa mendatang,
b. Penurunan kesehatan: jam kerja yang tinggi mungkin akan meningkatkan
pendapatan, namun akan menurunkan jam istirahat mereka. Khususnya di negara
berkembang, hal ini berpotensi menurunkan kualitas kesehatan
c. Kesenjangan pendapatan: pertumbuhan yang tidak dikendalikan akan meningkatkan
kesenjangan pendapatan dalam dan antar negara, meningkatkan gejolak sosial
d. Kebutuhan dasar terabaikan: pertumbuhan sering mengabaikan pemenuhan
kebutuhan dasar masyarakat, yang merupakan salah satu tujuan pembangunan.
Pemenuhan kebutuhan dasar, seperti pangan, sandang, papan, pendidikan dan
kesehatan belum tentu mampu mendorong pertumbuhan ekonomi dalam jangka
pendek sehingga hal ini tidak bisa diserahkan sepenuhnya kepada sektor swasta
atau perusahaan. Semestinya pemerintah yang mengambil alih peran ini sehingga
kualitas hidup standar masyarakat dapat tercapai. Undang-undang Dasar negara
Republik Islam Iran memberikan kewajiban kepada negara untuk menyediakan
kebutuhan dasar bagi masyarakat.
e. Defisit anggaran. Pemotongan pajak di AS menyebabkan kenaikan defisit anggaran.
Meskipun pemotongan pajak memberikan dorongan fiskal sementara, defisit
anggaran akan menimbulkan masalah bagi ekonomi di masa mendatang
(kemungkinan suku bunga akan naik dan memerlukan pajak yang lebih tinggi pula
di masa depan).
20 Zubair Hasan, 2015, Economics wit Islamic Orientation, Oxford University Press, hal. 376
163
2. Kesempatan Kerja
Perekonomian membutuhkan pertumbuhan untuk memfasilitasi meningkatnya

kebutuhan seiring dengan pertumbuhan penduduk hingga tercapaikan tingkat
kesempatan kerja penuh (full employment). Pada tingkat ini diharapkan setiap individu
usia kerja mendapatkan pekerjaan sesuai dengan pilihannya.
Namun faktanya pengangguran seringkali terjadi dan bisa disebabkan oleh faktor-faktor
non ekonomi. Perang, bencana alam dan wabah penyakit, dan faktor sosial politik seperti
korupsi sering menjadi penyebab naiknya pengangguran.
Fokus ekonom adalah pada upaya menurunkan tingkat pengangguran dari aspek
ekonomi. Tidak setiap jenis pengangguran menjadi perhatian ekonom, dimana ada
empat jenis pengangguran, yaitu:
a. Pengangguran sukarela (voluntary unemployment)

Yaitu pengangguran yang terjadi karena seseorang yang masih mampu bekerja
tetapi dengan sukarela ia tidak bekerja karena tidak puas dengan pekerjaan
yang ditawarkan. Mereka memilih keluar kerja dan mencari pekerjaan baru atau
cukup menikmati penghasilan dari kekayaan mereka. Pengangguran semacam
ini saat ini cukup banyak, mereka yang sedang mencari dan melamar pekerjaan
sebagian adalah mereka yang sudah memiliki pekerjaan namun tidak puas dan ingin
mencari pekerjaan baru. Pengangguran semacam ini tidak diperhitungkan sebagai
pengangguran oleh ekonom.
b. Pengangguran Struktural (structural employment)

Yaitu pengangguran yang disebabkan adanya perubahan struktur ekonomi.
Misalnya, meningkatnya peran teknologi informasi hingga mengubah taksi menjadi
online. Pemilik taksi off-line menjadi berkurang pendapatannya meskipun mereka
bekerja penuh karena sepinya pelanggan dan turunnya tarif taksi. Akhirnya mereka
jual mobil taksinya dan mencari pekerjaan baru. Pengangguran semacam ini juga
tidak diperhitungkan dalam ekonomi sebagai pengangguran.
c. Pengangguran Musiman (Cyclical Unemployment)

Yaitu pengangguran akibat perubahan musim atau siklus bisnis. Misalnya, petani
menganggur karena musim paceklik, nelayan menganggur karena musim badai,
atau pegawai perusahaan permiyakan yang menganggur karena turunnya harga
minyak dunia. Mereka baru bekerja kembali ketika musim kembali membaik, badai
mereda dan harga minyak kembali normal.
164
d. Pengangguran Terbuka (Involuntary Unemployment)

Yaitu mereka yang tidak bekerja atau sedang mencari pekerjaan dengan tingkat
upah berapapun namun tidak menemukan pekerjaan atau usaha. Pengangguran
musiman juga termasuk kategori ini, mereka yang terpaksa menanganggur karena
bencana alam, perang, banjir atau kerusuhan dewasa ini masuk dalam kategori
pengangguran terbuka.
Pengangguran jenis (a) dan (b) tidak diperhitungkan dalam ekonomi karena diharapkan
mereka akan segera terserap dunia kerja ketika proses transformasi ekonomi selesai
dilakukan.
3. Keseimbangan ekosistem
Diperkirakan kualitas kehidupan generasi di masa mendatang akan memburuk jika

pembangunan ekonomi tidak memperhatikan kelestarian lingkungan. Penipisan lapisan
ozon, pemanasan global, perubahan iklim dunia, kepunahan spesies, penyebaran
penyakit baru, dan kerusakan lingkungan merupakan femomena serius dewasa ini.
Sebagian besar manusia saat ini telah hidup dengan ancaman polusi.
Masalah lingkungan ini telah menjadi perhatian ekonomi mikro, namun belum banyak
mendapatkan perhatian serius dalam konteks makro.
4. Kemandirian Ekonomi
Salah satu perhatian utama kebijakan ekonomi negara berkembang adalah turunnya
ketergantungan utang luar negeri. Sebagian besar negara berkembang memiliki utang
luar negeri yang terus meningkat dan hal ini berimplikasi pada banyak hal, termasuk
ketergantungan pembangunan dan defisit anggaran. Kemandirian ekonomi dalam
konteks global ini tidak selalu diartikan bahwa suatu negara harus mampu memproduksi
seluruh outputnya sendiri, namun setidaknya kemampuan ekspor untuk membiayai
impor atau tidak adanya defisit neraca perdagangan.
5. Keadilan Distributif
Salah satu tujuan utama kebijakan adalah keadilan sosial yang salah satu aspeknya
adalah keadilan distributif. Sebagaimana telah di bahas di bab sebelumnya, keadilan
distributif berkaitan dengan distribusi output, pendapatan dan kekayaan (sumber daya)
dalam suatu masyarakat. Berbagai paham ekonomi memiliki tujuan yang sama yaitu
distribusi yang adil, meskipun mereka memiliki definisi dan pengukuran tersendiri.
165
Pada umumnya ekonomi konvensional memfokuskan perhatiannya pada keadilan

distribusi fungsional, yaitu distribusi pendapatan antar faktor produksi. Itupun terfokus
pada distribusi pendapatan antara pendapatan tenaga kerja (upah) dan laba karena
keterbatasan informasi dan data. Keadilan distribustif yang dipahami umum saat ini
adalah ketika setiap faktor produksi menerima pendapatan sesuai atau setara dengan
kontribusi mereka terhadap produksi.
Meskipun demikian, harga dari faktor produksi sangat bergantung pada kondisi pasar
faktor produksi dan kelangkaannya. Faktor produksi yang memberikan kontribusi besar
bagi laba perusahaan belum tentu dihargai tinggi karena ketersediaannya tidaklah
langka.
6. Penurunan Kemiskinan
Kemiskinan merupakan masalah utama di perekonomian negara berkembang.

Pendekatan untuk menurunkan tingkat kemiskinan tidak lagi melibatkan ekonomi saja,
namun juga melibatkan kebijakan sosial, politik dan etika.
Definisi dan pengukuran kemiskinan sangatlah unik, memerlukan konsep dan teknik
pengukuran yang sesuai untuk tingkat nasional dan internasional.
Namun ukuran kemiskinan yang lebih komprehensif-pun terus dikembangkan, seperti

UNDP- PBB yang mengenalkan konsep kemiskinan multidimensi (mutidimensial poverty
index –MPI) yang mengukur tingkat kemiskinan dari indikator standar hidup minimal,
pendidikan dan kesehatan.
7. Stabilitas
Stabilitas ekonomi merupakan kebutuhan pokok bagi perencanaan konsumsi maupun

produksi di masa mendatang. Perekonomian yang stabil memberikan insentif bagi
produsen dan konsumen untuk memiliki ekspektasi yang lebih baik sehingga mereka
mampu untuk lebih mewujudkan apa yang dibutuhkan. Stabilitas ekonomi meliputi
tingkat harga, tingkat bunga, neraca pembayaran, penawaran uang.
B. TUJUAN KEBIJAKAN EKONOMI ISLAM
Tujuan kebijakan ekonomi dalam Islam diturunkan pula dari konsep maqasid syariah,
yaitu tercapainya falah dalam konteks ekonomi makro. Sebagaimana dijelaskan di
166
awal bab ketiga buku ini, misi utama ekonomi islam, sebagaimana Islam itu sendiri,
yaitu maqasid syariah dalam rangka mewujudkan al-falah. Secara praktis, pandangan
ideologis ini juga berarti (1) menjaga ekonomi agar aktivitas ekonomi tetap sesuai
dengan petunjuk syariah dan (2) islamisasi ekonomi jika ditemukan praktik yang di luar
ketentuan Shar ah. Penghapusan bunga dari sistem keuangan adalah contoh dari yang
kedua.
Dalam konteks ekonomi makro, tujuan kebijakan ekonomi dapat dipilah menjadi tujuan
utama dan tujuan kedua.
Tujuan utama kebijakan ekonomi makro dalam Islam adalah21:

1) Pengembangan dan pemeliharaan kerangka kelembagaan yang mendukung aktivitas
ekonomi. Inti dari peran ini adalah mewujudkan dan melestarikan pasar yang
adil,peran pemerintah (ulil amri) dan masyarakat yang efektif dalam perekonomian,
2) Pemenuhan kebutuhan dasar minimum (hak asasi ekonomi) untuk setiap individu
dan keluarga. Kebutuhan dasar bukan sekedar SEMBAKO (sembilan bahan pokok),
namun kebutuhan yang merujuk kepada lima aspek maslahah seperti dibahas
sebelumnya.
Kedua tujuan pertama ini merupakan kewajiban kifaya dari pemerintah, karena
tanpa institusi yang benar dan pemenuhan kebutuhan dasar minimun, maka
keadilan tidak akan bisa diwujudkan. Tanggungjawab ini senantiasa melekat kepada
pemerintah apapun keadannya. Dalam Al-Qur’an dijelaskan dalam surat Al-Kahfi
(18):7-8 bahwa keberadaan dunia seisinya ini adalah bentuk ujian dari Allah agar
manusia diketahui tingkat kebaikannya.
“(7) Sesungguhnya Kami telah menjadikan apa yang di bumi sebagai perhiasan
baginya, agar Kami menguji mereka siapakah di antara mereka yang terbaik
perbuatannya.(8) dan Sesungguhnya Kami benar-benar akan menjadikan (pula) apa
yang di atasnya menjadi tanah rata lagi tandus. (QS Al-Kahfi:7-8)
3) Menjaga negara dari ancaman eksternal, seperti ancaman politik dan keamanan,
ketergantungan terhadap utang luar negeri, teknologi asing dan penguasaan
asing terhadap perekonomian nasional. QS al-Anfal (8):60 menjelaskan perintah
kepada penguasa/pemerintah untuk menjaga umat dari serangan musuh.
21 Pembagian ini dilakukan oleh Sayyid Tahir, 2013.
167
“Dan siapkanlah untuk menghadapi mereka kekuatan apa saja yang kamu sanggupi
dan dari kuda-kuda yang ditambat untuk berperang (yang dengan persiapan itu)
kamu menggentarkan musuh Allah dan musuhmu dan orang orang selain mereka
yang kamu tidak mengetahuinya; sedang Allah mengetahuinya. apa saja yang
kamu nafkahkan pada jalan Allah niscaya akan dibalasi dengan cukup kepadamu
dan kamu tidak akan dianiaya (dirugikan).” (QS Al-Anfaal:60)
4) Pendidikan. Secara umum negara memiliki tanggung jawab memberikan

pendidikan kepada warganya untuk bisa hidup dengan baik bukan saja pendidikan
agama, namun juga berkaitan dengan pendidikan teknologi (keahlian), seni dan
budaya, ilmu alam dan sosial. Dalam konteks pendidikan ekonomi maka diperlukan
pendidikan bagi agen ekonomi (konsumen, produsen, masyarakat) agar berperilaku
ekonomi mengikuti prinsip ekonomi dan moralitas Islam.
Tujuan sekunder atau kedua dalam kebijakan ekonomi adalah:
1) Pengurangan kesenjangan ekonomi antar daerah.

Fenomena kesenjangan ekonomi tidak hanya terjadi antar individu atau faktor
produksi, namun juga kesenjangan antar daerah. Ketidakmerataan distribusi
sumberdaya alam Allah ciptakan antar daerah dan hal itu merupakan ujian bagi
kita seberapa ‘baik’ kah kita dalam mensyukuri nikmat Allah. Bentuk rasa syukur
nikmat tersebut diwujudkan dalam bentuk memanfaatkan sumberdaya untuk
keadilan dan menolong saudara.
2) Mengintegrasikan ekonomi nasional ke dalam ekonomi global

Sejak jaman Rasulullah (SAW), wilayah operasi bisnis telah terbuka antar negara
meskipun belum ada kebijakan fiskal dan moneter seperti yang ada saat ini. Namun
hal yang dapat dicontoh adalah terintegrasinya sistem perdagangan kota Madinah
dengan berbagai negara tetangga sehingga Madinah menjadi pasar yang sangat
strategis pada saat itu.
3) Pengembangan infrastruktur ekonomi seperti sarana komunikasi dan transportasi.

Akses terhadap sarana transportasi yang lancar disebutkan dalam sebuah hadis
menjadi salah satu sumber kebahagiaan hidup. Rasulullah (SAW) bersabda: “Ada
empat diantara kebahagiaan: istri yang sholihah (baik), tempat tinggal yang luas,
tetangga yang sholih (baik), dan kendaraan yang nyaman. Ada empat kesengsaraan:
tetangga yang buruk, istri yang buruk, rumah yang sempit, dan kendaraan yang
buruk”. [HR. Ibnu Hibban no. 4032, Al-Baihaqiy dalam Syu’abul Iman: 9556)
168
4) Pengentasan kemiskinan
Tidak bisa dibenarkan menurut pandangan Islam adanya seseorang yang hidup
berkecukupan atau mewah di tengah masyarakat dalam keadaan kelaparan,
berpakaian compang-camping, meminta-minta, menggelandang atau membujang
selamanya. Artinya jika kemiskinan masih terjadi, maka umat Islam di sekitarnya
menjadi bertanggungjawab untuk turun menyediakan pemenuhan kebutuhannya.
Apabila pemerintah mengambil peran semacam ini, maka kewajiban kolektif (fard
kifayah) untuk membantu yang miskin telah dijalankan.
Kedelapan tujuan diatas merupakan tujuan umum untuk setiap kebijakan ekonomi
makro, baik melibatkan kebijakan fiskal, moneter ataupun bauran (campuran) kebijakan.
Meskipun demikian, kebijakan ekonomi harus disinkronisasikan dengan kebijakan
lainnya dalam mewujudkan tujuan ekonomi makro karena pada hakikatnya sumber
masalah ekonomi bisa berasal dari berbagai aspek.
C. INDIKATOR EKONOMI MAKRO ISLAM
Gambaran ideal perekonomian Islam telah sekilas dibahas di bab 3, yaitu perekonomian
yang diharapkan adalah perekonomian yang adil, tumbuh sepadan dan berkesinambungan
dengan tatanan sosial yang berperadaban dan bermoral. Ada lima kata kunci dari jati
diri perekonomian Islam, yaitu adil, tumbuh sepadan, berkesinambungan, bermoral
dan berperadaban. Istilah ini diadopsi dari Al-Qur’an surat Saba’ (34) ayat 15 dengan
istilahnya ‘baldatun thayyibun warabbun ghafuur.
Sebelum kita membahas mengenai indikator ekonomi makro, beberapa karakteristik

ekonomi makro Islam mesti kita sadari terlebih dahulu, yaitu:
1) Tidak ada suatu perekonomian Islam yang 100 persen pasti benar;
2) Namun yang ada adalah “sebuah” perekonomian Islam. Prinsip ekonomi Islam
dimungkinkan telah disepakati oleh para ekonom muslim, namun bentuk
“perekonomian Islam” sangat dipengaruhi oleh latarbelakang pemikiran dan kondisi
perekonomian suatu negara;
3) Individualisme;
4) Setiap orang hakikatnya datang ke dunia ini dalam keadaan sendirian, dan akan
kembali sendirian pula. Seluruh perbuatannya akan dipertanggungjawabkan di
akhirat kelak;
5) Individu yang bertanggung jawab secara sosial saling terkait satu sama lain, melalui
ikatan keluarga, struktur hak-kewajiban atas dasar syariah dan bentuk transaksi
yang diizinkan;
169
6) Ekonomi berbasis pasar dengan sistem transaksi tersendiri dan kerangka

kelembagaan yang sesuai;
7) Transaksi dan intermediasi keuangan berbasis prinsip syariah, dimana lembaga
keuangan bertindak sebagai agen ekonomi, dan sektor keuangan dan sektor riil
saling terkait erat.
8) Pemerintah berperan sebagai wakil Allah dalam urusan dunia dan akhirat (wali al-
amr). Pemerintah memiliki peran ganda yaitu:
a. Menegakkan moralitas Islam yaitu hak, kewajiban serta akhlaq yang telah diatur
dalam syariah.
b. Mewakili rakyat dalam urusan kolektif rakyatnya, yaitu mewujudkan mekanisme
pasar yang efisien dan adil.
Dengan pertimbangan diatas, maka indikator ekonomi makro Islam dapat

diklasifikasikan menjadi dua, yaitu indikator kinerja ekonomi dan indikator kinerja
kepatuhan syariah. Indikator kinerja ekonomi makro mengukur seberapa efisienkah
perekonomian makro dalam mewujudkan falah dan secara umum telah banyak dianalisis
oleh para ekonom muslim dan konvensional.
1. Indikator Ekonomi Makro yang disesuaikan
Secara umum, indikator ekonomi makro Islam tidak banyak berbeda dengan ekonomi
konvensional, yang diklasifikasikan menjadi tiga kategori, yaitu pertumbuhan,
pemerataan dan stabilitas. Di depan telah dibahas ada 7 (tujuh) indikator kinerja
ekonomi, namun beberapa indikator perlu disesuaikan dengan prinsip syariah agar
indikator utama tercapainya falah dapat diukur dengan tepat.
a. PDB dan Pertumbuhan Ekonomi yang dikoreksi
Indikator ini merupakan indikator yang paling awal, sebelum tahun 1960an, digunakan
dan banyak mendapatkan kritik karena tidak mampu mengukur kesejahteraan yang
sesungguhnya. Kelemahan utama indikator ini adalah tidak mampu mengukur
penyebaran atau distribusi kesejahteraan antar individu dan daerah, hanya mengukur
pendapatan atau pengeluaran yang ditransaksikan melalui mekanisme pasar, tidak
mempertimbangan biaya sosial seperti polusi, penyakit akibat kurang istirahat kerja,
tidak mengukur biaya lain non finansial seperti berapa jam kerja yang dikorbankan oleh
pegawai, tidak pula mengukur moralitas dalam aktivitas ekonomi.
170
Beberapa indikator GDP/PDB yang telah dikoreksi dan lebih mendekati Islam telah
disusun oleh ekonom barat, diantaranya adalah:
1) MEW (Measure Economic Welfare)

MEW dikenalkan oleh William Nordhaus and James Tobin para tahun 197222. Ide
mereka adalah bahwa PDB harus memperhitungkan jam yang dikorbankan pegawai
(atau waktu luang yang tersedia), pegawai yang tidak dibayar dan kerusakan
lingkungan yang ditimbulkan.
2) Indeks Kesejahteraan Ekonomi Berkelanjutan (The Index of Sustainable Economic

Welfare (ISEW))
ISEW merupakan pengembangan dari MEW dengan cara mengurangkan hal-hal
yang membahayakan dari pertumbuhan ekonomi dan mengeluarkan pengeluaran
keamanan nasional
3) Tingkat Pengangguran
Islam sangat tegas membenci orang yang malas bekerja atau pengangguran sukarela.
Tujuan utama bekerja dalam Islam bukanlah memperoleh pendapatan namun
pemanfaatan sumber daya, yaitu waktu, tenaga dan pikiran, untuk menghasilkan
kemaslahatan. Oleh karena itu tingkat pengangguran merupakan indikator sangat
penting dalam ekonomi Islam, yaitu pengangguran yang tidak terserap dari sistem
perekonomian sebagai akibat goncangan permintaan ataupun penawaran barang/
jasa.
4) Keadilan Distributif
Indikator utama keadilan distributif dalam Islam adalah mengukur seberapa besar
konsentrasi pemilikan kekayaan dan keadilan kompensasi terhadap faktor produksi.
Koefisien Gini merupakan indikator keadilan distributif yang selama ini banyak
digunakan di berbagai negara, namun indeks ini sebatas mengukur distribusi
22 Nordhaus, W.D. and Tobin, J (1972), Is Growth Obsolete? Economic Growth, National Bureau of Economic Research,
No 96, New York.
171
pendapatan personaldan tidak mampu mengukur distribusi kekayaan.Indikator

yang diharapkan adalah
• Distribusi pendapatan personal
• Distribusi kekayaan personal
• Proporsi pendapatan pegawai dan keuntungan usaha
Beberapa negara seperti Amerika Serikat, Inggris, Perancis, dan China telah mengukur
tingkat distribusi kekayaan ini dan indikator ini akan lebih melengkapi distribusi
pendapatan. (Lihat www.wid.world)
b. Stabilitas Ekonomi
Dalam ekonomi Islam, stabilitas ekonomi mestinya mengukur stabilitas pasar, kemampuan
pemerintah dan masyarakat yang berkontribusi dalam perekonomian. Stabilitas pasar
dapat diukur dari stabilitas nilai uang dan harga-harga umum (atau inflasi), stabilitas
logistik dan harga input, termasuk tingkat upah dan biaya modal. Stabilitas kemampuan
negara diukur dari keseimbangan fiskal, yaitu naik turunnya defisit anggaran negara.
Sedangkan stabilitas ekonomi masyarakat dapat dilihat dari fluktuasi defisit sektor
zakat dan wakaf. Berbagai indikator tersebut hingga saat ini belum mampu dirumuskan
dengan baik sehingga dapat diimplementasikan dalam kebijakan ekonomi.
1) Tingkat Kemiskinan
Perhatian terhadap kemiskinan merupakan perhatian semua paham ekonomi
termasuk ekonomi islam, sehingga tingkat kemiskinan menjadi indikator pokok
dalam ekonomi makro. Hal yang membedakan adalah definisi dan pengukuran
kemiskinan dan strategi untuk mengatasinya.
Secara umum, ekonom menyepakati bahwa istilah miskin sering dilawankan dengan
muzakki atau kewajiban berzakat. Mereka yang miskin adalah mereka yang secara
keuangan belum berkewajiban membayar zakat. Dalam hal ini, maka indikator
kemiskinan bersifat sangat relatif, bergantung pada jenis mata pencaharian dan
biaya hidup setempat.
Para ekonom Islam telah mengembangkan berbagai indikator kemiskinan yang lebih
sesuai dengan Islam, yang pada intinya mengukur kemiskinan dari aspek material
dan spiritual atau multidimensial. UNDP-PBB telah mengembangkan indeks
kemiskinan multidimensi (MPI) yang terdiri dari tiga indikator utama yaitu standar
hidup, kesehatan dan pendidikan, yang semuanya diuraikan menjadi 18 indikator.
172
IMPI
Standar Material Spiritual

Hidup
Kekayaan Perumahan Air dan Energi Pendapatan Kesehatan Pendidikan Ibadah Sedekah
Sanitasi Wajib
2) Kelestarian lingkungan
Perhatian terhadap kerusakan lingkungan menjadi perhatian ekonom
konvensional sebagai reaksi atas dampak negatif perkembangan ekonomi satu abat
terakhir abad ini. Di sisi lain, secara ideologis Islam telah memberikan peringatan
keras kepada siapa saja yang dengan sengaja melakukan perusakan lingkungan.
Allah menyebut orang yang berbuat kerusakan di muka bumi dengan sebutan
munafik, karena mereka sebenarnya sadar dalam melakukannya. Allah berfirman
dalam Surah Al-Baqarah (2):11-12:
“Dan bila dikatakan kepada mereka: “Janganlah kamu membuat kerusakan di muka
bumi,” mereka menjawab: “Sesungguhnya kami orang-orang yang mengadakan
perbaikan”. Ingatlah, sesungguhnya mereka itulah orang-orang yang membuat
kerusakan, tetapi mereka tidak sadar” (QS al-Baqarah:11-12).
Larangan berbuat kerusakan di muka bumi juga disebutkan beberapa ayat Al-
Quran yang lain, seperti QS Al-Baqarah (2): 60, QS Al-A’raaf (7): 56-58, 74 dan 85,
QS Ar-Rum (30): 41-42. Dari berbagai ayat tersebut dijelaskan bahwa sesunggunya
alam semesta ini telah Allah ciptakan dalam keadaan sempurna, proporsional dan
seimbang. Perilaku manusia-lah yang seringkali melakukan kerusakan akan alam
semesta ini namun mereka tidak menyadarinya.
Beberapa implikasi pelaksanaan ajaran dari Al-Qu’ran tersebut diantaranya:

• Peduli dan berusaha keras untuk kelestarian lingkungan, yang diwujudkan
dalam perbuatan nyata sehari-hari, seperti perawatan pada jalan, saluran,
pagar, halaman, rumah, dan kamar mandi. Serta memberikan dukungan dalam
setiap usaha orang lain untuk kelestarian lingkungan.
• Berupaya meminimalkan terjadinya polusi atau pencemaran lingkungan.
• Memanfaatkan kekayaan alam berupa air, tanah, semua isi bumi, tumbuhan,
binatang dan semua yang ada di atas bumi dengan baik dan tidak melakukan
173
pemborosan (tabzdir). Kebaikan yang dimaksud adalah sebagai sarana ibadah

maupun bermuamalah
• Tindak menggunakan alam semesta dan isinya ini untuk berbuat maksiat
kepada Allah. Termasuk maksiat adalah setiap perbuatan yang dilarang oleh
Allah seperti riba, maysir dan gharar selain perusakan alam pada umumnya.
Menurut tafsir Syaikh Abdurrahman as-Sa’di, “Melakukan maksiat di muka
bumi” termasuk berbuat kerusakan karena perbuatan tersebut menyebabkan
rusaknya apa yang ada di muka bumi, seperti biji-bijian, buah-buahan,
pepohonan dan tumbuh-tumbuhan, karena terkena penyakit yang disebabkan
perbuatan maksiat.
• Kemandirian dan keberlanjutan

satu perjuangan Rasulullah (SAW) adalah mewujudkan kemandirian umat
Islam, seperti pembangunan pasar secara tersendiri, pengembangan baitul
maal dan meminimalkan utang. Demikian pula para khulafaur-rashidin dalam
memegang pemerintahan saat itu sangat menghindari terjadinya defisit
anggaran meskipun kondisi negara tidak dalam keadaan kaya.
Ibn Khaldun, ulama sejarawan dunia dari Tunisia pada abad ke-14 yang menulis
buku tentang ‘Muqaddimah’ (artinya Pendahuluan) mengupas beberapa hal
mengenai pentingnya kemandirian dan kekuatan (al-daulah) umat Islam.
Beberapa indikator telah dikembangkan untuk mengukur kemandirian, seperti

beban utang luar negeri, defisit neraca perdagangan serta defisit neraca
pembayaran. Semestinya Islam mendorong setiap negara untuk terbebas dari
lilitan utang yang tidak diperlukan, termasuk membengkaknya impor yang
tidak produktif serta tingginya penanaman modal asing yang tidak berorientasi
kepada kemaslahatan.
2. Indikator Ekonomi Makro Berdasarkan Maqasid Syariah
Meskipun faktanya semua negara berpenduduk mayoritas Muslim masih menggunakan

indikator-indikator umum yang disesuaikan dengan ajaran Islam, namun saat ini telah
dikembangkan pemikiran untuk menggunakan indikator makro yang lebih komprehensif
dan mencerminkan perekonomian Islam.
174
Pengembangan indikator ekonomi makro berbasismaqasid syariah telah diinisiasi oleh

Umer Chapra (2008) yang kemudian dikembangkan oleh berbagai pemikir ekonomi
Islam lainnya. Ide dasarnya adalah bahwa kinerja ekonomi makro semestinya diukur
berdasarkan keberhasilannya mewujudkan maqasid syariah, yang secara garis besar
terdiri dari lima variabel, yaitu agama, jiwa, intelektual, keturunan dan material. Hal
yang menjadi pembahasan para ahli adalah bagaimana setiap variabel ini diukur dan
berapa besar bobot kepentingannya. Berikut ini kita sajikan pemikiran Umar Chapra dan
ekonom lainnya tentang indikator ekonomi makro berbasis maqasid syariah.
Daftar Variabel Maqasid Syariah dalam Pembangunan

Tabel 8.1 Menurut Umer Chapra
Aspek Maqasid Variabel
Penyehatan Jiwa (Nafs) • Martabat, harga diri, kesetaraan sosial dan persaudaraan
• Keadilan
• Peningkatan spiritual dan moral
• Keamanan hidup, properti dan kehormatan
• Kebebasan
• Pendidikan
• Tata kelola yang baik
• Penghapusan kemiskinan dan pemenuhan kebutuhan dasar
• Kesempatan kerja dan berwiraswasta
• Distribusi kekayaan dan pendapatan yang adil
• Pernikahan dan Kehidupan Keluarga Stabil
• Solidaritas Keluarga dan Sosial
• Kejahatan dan permusuhan minimal
• Perdamaian dan Kebahagiaan Mental
Penguatan Agama/Keyakinan • Pandangan hidup

(Diin) • Nilai-nilai hidup
• Motivasi hidup
• Tingkat pendidikan
• Kondisi Lingkungan yang mendorong ketaqwaan,
Solidaritas keluarga dan sosial
175

Tabel 8.1 Menurut Umer Chapra (lanjutan)
Aspek Maqasid Variabel
• Peran Negara
• Persaudaraan sesama manusia
• Penghapusan kemiskinan dan pemenuhan kebutuhan pokok
• Kesempatan kerja dan berwiraswasta
• Keadilan
• Kebebasan
• Keamanan Hidup, Properti dan Kehormatan
• Pemenuhan Kewajiban Sosial Ekonomi dan Poltik
• Saling kepedulian dan kepersayaan
Penguatan Akal (‘Aql) • Kualitas pendidikan agama dan ilmu pengetahuan yang
terjangkau
• Penekanan pada maqasid dalam pendidikan
• Fasilitasi perpustakaan dan penelitian
• Kebebasan berpikir dan berekspresi
• Insentif untuk karya kreatif
• Ketersediaan keuangan untuk pendidikan
• Penelitian dan Pengembangan teknologi pendidikan
• Pembangunan sosial ekonomi dan politik
Penjagaan Keturunan • Pengembangan kedewasaan, moralitas dan intelektual

(Posterity) • Integritas terhadap pernikahan dan keluarga
• Pemenuhan kebutuhan dasar pernikahan
• Lingkungan Bersih dan Sehat
• Bebas dari rasa takut, konflik dan ketidakamanan
Penguatan Kekayaan (Maal) • Pendidikan, R & D dan manajemen yang baik

• Keamanan hidup, properti dan kehormatan
• Kebebasan berusaha
• Kesempatan kerja dan kesempatan kerja mandiri
• Penghapusan Kemiskinan, pemenuhan kebutuhan dan
distribusi kekayaan yang adil
• Solidaritas Sosial dan Saling percaya
• Tabungan dan Investasi
Sumber: Umer Chapra (2008)
176
Penjelasan Umar Chapra diatas sangatlah komprehensif, namun secara teknis berbagai
indikator tersebut sulit diukur dan kompleks, karena beberapa variabel saling berkaitan
satu dengan yang lain. Oleh itu diperlukan penyederhanaan variabel dengan tetap
memperhatikan konsistensi dalam pengukuran maqasid syariah. Salah satunya diusulkan
oleh Ismail Nizam, Moussa Larbani (2014) sebagai berikut:

Tabel 8.2 Menurut Ekonom Kontemporer
Maqasad Indikator Menurut Ismail Indikator Menurut M.B. Hendrieanto

Nizam, Moussa Larbani
Agama (Diin) • Penduduk yang shalat • Pengunjung Masjid setiap hari / 1000
berjamaah / total penduduk Jumlah Muslim
• Total zakat / PDB • Puasa / 1000 Jumlah Muslim
• Zakat / Zakat yang Dibayarkan
• Haji / Jumlah Muslim
• Dana Amal / Reksa Dana Aktual
• Tingkat Kriminalitas
• Tingkat Korupsi
• Tingkat Kekerasan
Jiwa (Nafs) • Penduduk dengan tingkat • Tingkat harapan hidup bayi

harapan hidup di atas tertinggi • Tingkat penggunaan obat
di dunia / total penduduk • Tingkat penggunaan rokok
• Bayi lahir dilayani secara
profesional / total kelahiran
Keturunan (Nasl) • Penduduk yang menikah di atas • Tingkat kematian

usia 18 tahun / total penduduk • Tingkat perceraian
menikah • Jumlah kekerasan dalam keluarga
• Anak yang mendapat vaksinasi /
total anak
Material (Maal) • Penduduk di atas garis • PDB / kapita

kemiskinan / total penduduk • Pertumbuhan ekonomi
• PDB / jumlah yang beredar • Pertumbuhan PDB / kapita
(M2) • Indeks gini
• Tingkat kemiskinan
Intelektual (‘Aql) • Jumlah minuman non-alkohol / • Tingkat pendidikan

total minuman • Jumlah lembaga pendidikan / penduduk
• Penduduk yang tidak • Tingkat melek huruf
mengkonsumsi alkohol / • Jumlah hak paten
penduduk total • Jumlah publikasi
Sumber: Salman Syed Ali, Achmad Tohirin dan Abdul Ghafar Ismail (2014)
177
D. PERAN PEMERINTAH DALAM EKONOMI ISLAM
Untuk mewujudkan berbagai tujuan kebijakan ekonomi makro Islam, maka peran
pemerintah mutlak diperlukan. Sektor swasta yang cenderung untuk mencari laba yang
barokah -sekalipun- tidak akan mampu menjangkau tujuan-tujuan yang bersifat sosial
murni dan tidak mendatangkan keuntungan duniawi, seperti menciptakan lapangan
kerja, menjaga stabilitas harga dan sebagainya. Pentingnya peran pemerintah dalam
perekonomian ini tidak lagi diperdebatkan.
Permasalahannya adalah bentuk intervensi pemerintah yang ideal, lingkup intervensinya

dan seberapa jauh intervensi itu dilakukan. Sebagai pembanding peran pemerintah yang
diharapkan oleh setiap sistem ekonomi, kita akan diskusikan di manakah posisi Islam.
Tabel 8.3 Peran Pemerintah dalam Sistem Ekonomi
Sistem Ekonomi Fungsi dan Bentuk Intervensi Lingkup Intervensi
Kapitalisme • Menerbitkan uang, meminjam • Ikut bersaing dengan swaswa dalam

uang dan memungut pajak hal bisnis
• Menjaga stabilitas ekonomi • Membuka usaha dengan uang negara
• Menyediakan barang publik • Membeli barang swasta dan publik
dan swasta yang dibutuhkan dengan uang negara
masyarakat
Komunisme • Semua dikontrol pemerintah, • Semua dikontrol pemerintah

seperti jenis pekerjaan yang boleh/ • Kepemilikan sumber daya dan
tidak, produksi apa dan berapa, produksi
dan sebagainya
• Pemerintah memiliki semuanya
termasuk bisnis
Sosialisme • Pemerintah melakukan investasi • Keterlibatan dalam politik

pada sektor strategis ketenagakerjaan
• Mengendalikan (informasi) tentang • Intervensi di pasar tenaga kerja
faktor produksi yang dalam kendali
• Bertanggungjawab mewujudkan
kesejahteraan sosial dan
mengembangkan sumberdaya
untuk mereka
178
Dari gambaran diatas, sebenarnya fungsi dan ruang lingkup pemerintah dalam
perekonomian bisa beragam. Islam sebagai suatu agama yang melihat pentingnya
pemerintah dalam membantu pelaksanaan syariah Islam bagi umatnya tentu tidak akan
membiarkan mekanisme pasar berjalan dengan sendirinya seperti paham kapitalisme.
Fungsi dan ruang lingkup peran pemerintah ini telah banyak dibahas oleh para ekonom
Islam dan dapat disarikan menjadi beberapa hal pokok berikut ini.
Tabel 8.4 Fungsi Pemerintah dalam Sistem Ekonomi Islam
Alasan Pentingnya Pemerintah Fungsi Intervensi
1. Pemerintah sebagai wakil Tuhan 1. Meningkatkan efisiensi dan keadilan

(khalifatullah); mekanisme pasar;
2. Konsekuensi adanya kewajiban kolektif (fard al 2. Peduli lingkungan dan atasi kerusakan
kifayah); lingkungan;
3. Potensi kegagalan pasar dalam merealisasikan 3. Menyediakan barang publik dan swasta yang
falah. diperlukan;
4. Mendorong proses distribusi dan redistribusi
kekayaan dan pendapatan yang adil.
Sumber: Zubai Hasan (2008), P3EI UII (2008), dimodifikasi
Dengan tiga fungsi utama tersebut, pemerintah dapat mengembangkan berbagai

program dan kegiatan yang relevan. Berikut ini disampaikan beberapa contoh lingkup
kegiatan pemerintah menurut masing-masing fungsi tersebut.
1) Fungsi penyempurnaan efisiensi dan keadilan pasar

a. Menyediakan infrastruktur pasar menuju efisiensi, seperti menghilangkan
berbagai hambatan persaingan seperti pajak, pungli, koalisi, kartel dan
semacamya.
b. Memfasilitasi implementasi nilai-nilai Islam dalam mekanisme pasar seperti
pelarangan riba, judi, spekulasi berlebihan dan bisnis haram, pelembagaan
zakat.
c. Melakukan pengaturan dan pengawasan terhadap pelaku pasar agar
berkomitmen terhadap moral Islam. Lembaga ini disebut dengan al-muhtasib,
yang memiliki wewenang luas dalam mencegah dan menyelesaian kasus-
kasus pelanggaran nilai-nilai Islam seperti kecurangan, penipuan, pemaksaan
dan sebagainya.
179
2) Fungsi penyediaan barang publik

a. Penyediaan infrastruktur untuk terwujudnya standar hidup layak minimum
berbasis maslahah.
b. Penyediaan layanan publik dan akses setiap individu untuk beraktivitas ekonomi
sesuai syariah.
c. Manajemen kekayaan publik, seperti energi dan kebutuhan dasar.
3) Fungsi distribusi kekayaan dan pendapatan

a. Menjamin dilaksanakannya redistribusi yang diwajibkan oleh syariah, seperti
sistem zakat dan sistem warisan.
b. Redistribusi kekayaan/pendapatan melalui pajak dan subsidi.
c. Memberikan insentif kepada pelaku pasar untuk melakukan redistribusi
pendapatan dan kekayaan seperti wakaf, infaq dan sedekah.
4) Fungsi kepedulian lingkungan

a. Memberikan insentif, regulasi dan pengawasan terhadap pelestarian lingkungan
oleh para pelaku pasar. Misalkan insentif akses permodalan atau perpajakan
bagi produsen yang ramah lingkungan
b. Menjaga agar pasar hanya menyediakan barang dan jasa sesuai dengan prioritas
kebutuhan. Pada umumnya mekanisme pasar murni memiliki kecenderungan
memfasilitasi keinginan kelompok kaya karena potensi laba yang tinggi, namun
kebutuhan rakyat miskin tidak terlayani. Di sinilah peran pemerintah memberikan
insentif kepada pelaku pasar untuk turut melayani mereka.
E. KEBIJAKAN FISKAL DAN MONETER ISLAM
Pada umumnya, kebijakan ekonomi sering dipisahkan menjadi dua, yaitu kebijakan
fiskal dan kebijakan moneter, baik di negera-negara barat ataupun di negara-
negara berpenduduk mayoritas Muslim. Kebijakan fiskal sering dikaitkan dengan
upaya mengendalikan perekonomian melalui pengelolaan keuangan negara seperti
kebijakan pajak dan subsidi, sedangkan kebijakan moneter seringkali dikaitkan dengan
pengendalian jumlah uang yang beredar atau penawaran uang untuk memengaruhi
kondisi dan kinerja perekonomian.
Secara umum para ekonom berpandangan bahwa tujuan utama kebijakan fiskal ataupun
moneter dalam Islam adalah hampir sama dengan kebijakan fiskal atau moneter
konvensional. Seperti dijelaskan oleh Faridhi (1983) bahwa kebijakan fiskal dalam
Islam memiliki empat tujuan pokok, yaitu:
180
1) Mewujudkan keadilan dan kesetaraan

2) Penyediaan kesejahteraan sosial ekonomi
3) Mendorong pertumbuhan ekonomi atau pemanfaatan sumber daya ekonomi
4) Memperbaiki moralitas dan budaya ekonomi masyarakat
Sedangkan tujuan utama kebijakan moneter dalam Islam dijelaskan oleh Umer Chapra
(1983) adalah:
1) mewujudkan kesempatan kerja penuh dan tingkat pertumbuhan ekonomi yang
optimal
2) mewujudkan keadilan sosial ekonomi dan distribusi pendapaTan dan kekayaan yang
sepadan.
3) Menjaga stabilitas mata uang negara.
Dalam praktiknya, kebijakan fiskal dan moneter adalah saling terkait dan tidak dapat
dipisahkan. Seringkali suatu kebijakan menjadi pelengkap kebijakan lainnya. Sebagai
contoh, ketika pemerintah mengalami defisit dan pemerintah dapat mengambil kebijakan
(fiskal) dalam bentuk meminjam uang dari bank sentral dalam bentuk menerbitkan
surat berharga negara (SBN). Ketika hal itu dilakukan, maka jumlah uang beredar
dalam perekonomian akan meningkat dengan tanpa kebijakan (moneter) dari bank
sentral.
Kebijakan manakah, fiskal ataukah moneter, yang lebih efektif untuk membuat
perekonomian tumbuh dan stabil masih menjadi perbincangan pada ekonom. Mereka
yang mendukung pasar bebas cenderung untuk membatasi peran pemerintah dalam
perekonomian karena alasan bahwa problem utama perekonomian saat ini adalah
stabilitas dan kebijakan moneter yang hati-hati. Sedangkan mereka yang tidak setuju
dengan kebijakan moneter berpandangan bahwa kebijakan fiskal lebih tepat sasaran
dan efektif.
Kotak 8.5. Mengukur Efektifitas Kebijakan Fiskal
Efektifitas suatu kebijakan ekonomi ditunjukkan dari seberapa tepatkah kebijakan

mencapai tujuan akhir. Efektifitas ini dapat diukur dengan membandingkan
antara besarnya input kebijakan terhadap outcome atau tujuan kebijakan. Misalkan
tujuan akhir kebijakan adalah pengendalian harga dan output (atau pengangguran).
Maka input kebijakan fiskal adalah perubahan anggaran negara yang pada akhirnya
berpengaruh terhadap permintaan total atau permintaan agregat. Di sisi lain, input
181
kebijakan moneter adalah jumlah uang beredar, baik uang yang berada di masyarakat,
uang yang ada di lembaga perbankan maupun uang yang berbentuk surat berharga.
Untuk mempermudah mengukur efektifitas, maka kondisi perekonomian

disederhanakan menjadi beberapa model atau asumsi. Misalkan kita mengasumsikan
bahwa keseimbangan di pasar barang dan pasar input dicerminkan dari pertemuan
antara kurva kesimbangan di pasar barang (yaitu keseimbangan antara investasi dan
tabungan dan disebut dengan kurva IS). Sedangkan keseimbangan di pasar input
diasumskan tercermin dari keseimbangan di pasar keuangan (yaitu keseimbangan
antara permintaan dan penawaran uang atau disebut LM). Dalam konsep
konvensional, baik IS ataupun LM kedua-duanya dipengaruhi oleh tingkat bunga
(disimbulkan dengan i). Dengan skenario tersebut, perekonomian diasumsikan
dapat diklasifikasikan dalam tiga kondisi, yaitu kondisi kesempatan kerja penuh (full
employment), kondisi kelesuan ekonomi dan kondisi diantaranya. Kondisi kesempatan
kerja penuh merujuk pada situasi dimana semua sumberdaya dapat termanfaatkan.
Kondisi inilah kondisi yang digambarkan oleh ekonom klasik dimana mekanisme
pasar diharapkan terjadi dengan sempurna. Sebaliknya kondisi kelesuan ekonomi
ditunjukkan oleh situasi tidak ada daya tarik orang untuk berbisnis atau investasi
sekalipun tingkat bunga telah turun dan rendah. ketiga jenis kondisi tersebut masing-
masing dapat digambarkan dalam kurva LM yang berbentuk horisontal, miring dan
vertikal.
Diagram 8.1 Kurva LM Pada Beberapa Kondisi Perekonomian
182
Kebijakan fiskal ditunjukkan dengan menggeser-geser kurva IS ke arah kiri atau ke

kanan. Pergeseran kurva IS ke kiri menujukkan adanya kontraksi fiskal atau
pengetatan anggaran belanja negara.
Diagram 8.2. menunjukkan apabila kurva IS bergeser ke kanan berarti kebijakan

fiskal ekspansif. Jika kita perhatikan pada masing-masing daerah, kebijakan fiskal
sangat efektif pada daerah Keynesian dan efektif pada daerah antara. Hal ini terlihat
dari besarnya perubahan keseimbangan pendapatan nasional di daerah Keynesian.
Sementara itu, kebijakan fiskal sama sekali tidak efektif pada daerah klasik. Ketika
ada kebijakan fiskal, keseimbangan pendapatan nasional tidak berubah.
Secara teori, efektifitas kebijakan bergantung pada kondisi perekonomian. Namun

dalam praktik, tidak ada kebijakan yang berdiri sendiri, dan umumnya saling terkait
dengan kebijakan lainnya. Bauran kebijakan merupakan hal yang lebih sering
dilakukan.
IS0b
Diagram 8.2 Kebijakan Fiskal Pada Beberapa Kondisi Perekonomian
Permasalahan penting lainnya dalam kebijakan ekonomi adalah transmisi kebijakan yaitu
mekanisme bekerjanya kebijakan hingga memengaruhi variabel antara dan variabel
akhir kebijakan. Hal ini sangat penting karena terkait dengan waktu yang diperlukan
untuk bekerjanya kebijakan serta variabel apa saja yang nantinya akan dipengaruhi atau
183
memengaruhi selama kebijakan digulirkan. Pengalaman menunjukkan lambatnya respon

bank sentral dan cenderung kurang berani karena mereka khawatir kalau kebijakannya
membawa efek berlebihan. Terkecuali saat krisis ekonomi terjadi, otoritas pemerintah
akan bertindak cepat.
Sebagai contoh, ketika bank sentral memutuskan untuk menjaga dan memelihara
kestabilan nilai rupiah yang salah satunya tercermin dari tingkat inflasi yang rendah dan
stabil. Untuk mencapai tujuan itu Bank Indonesia menetapkan suku bunga kebijakan
BI-7DDR (dulu sebelum Agustus 2016 namanya adalah kebijakan BI-rate) sebagai
instrumen kebijakan utama untuk memengaruhi aktivitas kegiatan perekonomian
dengan tujuan akhir pencapaian inflasi. Kebijakan ini sampai dengan pencapaian
sasaran inflasi tersebut sangat kompleks dan memerlukan waktu (time lag). Pada
awalnya transmisi kebijakan ini akan memengaruhi instrumen moneter antara, dan pada
akhirnya baru berpengaruh terhadap tujuan akhir inflasi. Mekanisme tersebut terjadi
melalui interaksi antara Bank Sentral, perbankan dan sektor keuangan, serta sektor
riil. Perubahan BI 7DRR memengaruhi inflasi melalui berbagai jalur, diantaranya jalur
suku bunga, jalur kredit, jalur nilai tukar, jalur harga aset, dan jalur ekspektasi.
Mekanisme transmisi kebijakan moneter ini bekerja memerlukan waktu (time lag). Time
lag masing-masing jalur bisa berbeda dengan yang lain. Jalur nilai tukar biasanya bekerja
lebih cepat karena dampak perubahan suku bunga kepada nilai tukar bekerja sangat
cepat. Kondisi sektor keuangan dan perbankan juga sangat berpengaruh pada kecepatan
tarnsmisi kebijakan moneter. Apabila perbankan melihat risiko perekonomian cukup
tinggi, respon perbankan terhadap penurunan suku bunga BI 7DRR biasanya sangat
lambat. Juga, apabila perbankan sedang melakukan konsolidasi untuk memperbaiki
permodalan, penurunan suku bunga kredit dan meningkatnya permintaan kredit belum
tentu direspon dengan menaikkan penyaluran kredit. Di sisi permintaan, penurunan
suku bunga kredit perbankan juga belum tentu direspon oleh meningkatnya permintaan
kredit dari masyarakat apabila prospek perekonomian sedang lesu. Kesimpulannya,
kondisi sektor keuangan, perbankan, dan kondisi sektor riil sangat berperan dalam
menentukan efektif atau tidaknya proses transmisi kebijakan moneter. (www.bi.go.id)
Berapa lamakah setiap variabel akan mendapatkan pengaruh, dan seberapa besar
pengaruhnya, serta ada potensi gangguan apakah yang berperan terhadap setiap
transmisi kebijakan, merupakan pertanyaan penting yang perlu dikontrol sepanjang
kebijakan agar kebijakan berjalan efektif.
184
Sumber: http://www.bi.go.id/id/moneter/transmisi-kebijakan/
Gambar 8.2 Transmisi Kebijakan Moneter BI-7DRR
F. INSTRUMEN KEBIJAKAN FISKAL DAN MONETER ISLAM
Islam tidak membatasi bentuk-bentuk instrumen kebijakan fiskal ataupun moneter. Hal
yang terpenting adalah dihindarkannya instrumen tersebut dari hal-hal terlarang seperti
riba (bunga), spekulasi, dan perjudian. Prinsip dasar instrumen fiskal adalah sama
dengan konvensional, yaitu instrumen pemasukan dan pengeluaran negara.
1. Instrumen Kebijakan Fiskal dalam Ekonomi Islam
Beberapa instumen kebijakan fiskal yang diterima oleh para ekonom Muslim adalah:
a. Zakat Maal.
Meskipun tarif zakat sudah ditentukan oleh syariah, namun alokasi zakat sangatlah
luas manfaatnya bagi peningkatan keadilan dan kesejahteraan kaum termarjinalkan.
Pemerintah dapat melakukan peningkatan kebijakan pengelolaan zakat yang efektif
sehingga tidak salah sasaran.
Fungsi utama zakat adalah sebagai pemenuhan kebutuhan dasar atau jaringan
pengaman sosial (social safety net), sehingga dengan zakat maka kaum fakir dan
miskin dapat turut berpartisipasi dalam kegiatan ekonomi setara dengan masyarakat
yang mampu.
185
b. Penerimaan pajak seperti pajak perdagangan (‘ushr), pajak penghasilan (jizya),

pajak pertanian (khums), dan pajak tanah (kharaj).
Meskipun namanya sama, yaitu pajak, namun salah satu prinsip yang membedakan
dalam Islam pemungutan pajak bersifat temporer yaitu sesuai dengan kebutuhan
negara. Kebutuhan negara dalam hal ini adalah untuk menutup defisit anggaran atau
untuk memperlancar perdagangan, seperti pajak perdagangan atau pajak impor
(‘ushr) secara historis diterapkan dalam rangka menciptakan sistem perdagangan
yang adil karena pada saat itu para eksportir juga dikenakan pajak.
c. Pemasukan pemerintah lainnya

Seperti penghasilan dari aset negara (fa’i dan ghanimah), sumbangan masyarakat
(nawa’ib), harta yang tidak ada pewarisnya dan denda (kafarat).
d. Penerimaan dari sumbangan masyarakat, berupa sedekah, infaq dan waqaf.

Penerimaan ini bersifat sukarela, namun dalam sejarah Islam memberikan kontribusi
yang sangat signifikan. Rasulullah (SAW) memberikan insentif yang menarik kepada
umatnya agar tertarik untuk menyumbangkan hartanya kepada negara, yaitu berupa
insentif pahala di akhirat yang sangat besar.
e. Kerjasama Pembiayaan oleh Pemerintah dengan Swasta.

Pemerintah dapat bekerjama saling menguntungkan dengan swasta dalam
menyelenggarakan peran negara melalui skim pembiayaan dengan prinsip syariah
seperti ijarah, murabahah, mudharabah dan sebagainya. Salah satu instrumen yang
paling poluler digunakan adalah penerbitan sukuk atau obligasi syariah oleh negara.
Dengan penerbitan sukuk, negara akan mendapatkan modal kerja yang dapat
digunakan untuk membiayai proyek negara, dan masyarakat sebagai pembeli sukuk
bisa mendapatkan keuntungan berdasarkan akad bagi hasil atau sewa.
f. Hutang tanpa bunga (Qard) kepada warna negara.

Sistem ekonomi konvensional tidak pernah menawarkan utang tanpa imbalan
kepada warganegara, karena adanya asumsi bahwa masyarakat adalah oportunis
dan biaya oportunitas uang itu adalah selalu positif. Padahal fakta menujukkan
bahwa ada sebagian dana masyarakat yang menganggur dalam jangka waktu
tertentu siap di manfaatkan. Sebagai contoh perbankan syariah di Iran menawarkan
produk tabungan dengan akad qard, artinya penabung tidak berhak mendapatkan
imbalan selain kembalinya pokok tabungan. Ternyata produk ini ada peminatnya
dan mencapai lebih dari 10 persen dana yang terkumpul di perbankan.
186
2. Instrumen Kebijakan Moneter dalam Ekonomi Islam
Adapun instrumen kebijakan moneter secara umum dapat dikelompokkan menjadi empat
kategori, yaitu instrumen operasi pasar terbuka, instrumen cadangan wajib minimum,
pengendalian suku bunga dan bujukan moral. Instrumen pertama berbentuk keterlibatan
langsung pemerintah ke dalam pasar keuangan, yaitu memengaruhi permintaan atau
penawaran uang. Sedangkan instrumen kedua terfokus pada pengendalian kemampuan
lembaga keuangan dalam menawarkan uang. Dalam ekonomi islam, semua instrumen
kebijakan moneter tidak boleh menggunakan dan melibatkan transaksi ribawi, spekulasi
atau perjudian. Beberapa instrumen kebijakan moneter yang diusulkan oleh para
ekonom Islam diantaranya adalah:
a. Jumlah uang beredar (money supply)

Prinsip Islam adalah jumlah uang yang dipegang masyarakat seharusnya setara
dengan nilai rill kemampuan produksi. Jika uang yang dipegang melebihi
kemampuan produksinya maka berisiko pada kenaikan harga atau inflasi. Oleh
karena itu bank sentral harus mengawasi secara ketat pertumbuhan Mo (uang yang
dipegang masyarakat dan bank sentral) yang dialokasikan untuk pemerintah, bank
komersial dan lembaga keuangan sesuai proporsi yang ditentukan berdasarkan
kondisi ekonomi, dan sasaran dalam perekonomian Islam. M1 (uang deposito atau
yang dipegang oleh perbankan) harus dipergunakan oleh bank sentral sebagai
instrumen untuk mengendalikan kredit.
b. Cadangan wajib minimum (Reserve Requirement)

yaitu dana minimal yang ada di bank komersial yang ditaruh di Bank Sentral sebagai
cadangan wajib. Instrumen ini membantu memberikan jaminan atas deposito dan
sekaligus membantu penyediaan likuiditas yang memadai bagi bank komersial.
Sebaliknya, Bank Sentral harus mengganti biaya yang dikeluarkan untuk memobilisasi
dana yang dikeluarkan oleh bank-bank komersial ini melalui skim tanpa bunga.
c. Kredit selektif yang berorientasi kepada falah.

Realisasi kredit atau pembiayaan harus meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
Alokasi kredit mengarah pada optimisasi produksi dan distribusi barang dan jasa
yang diperlukan oleh sebagian besar masyarakat. Untuk itu perlu adanya jaminan
kredit yang disepakati oleh pemerintah dan bank-bank komersial untuk mengurangi
risiko dan biaya yang harus ditanggung bank.
187
d. Bujukan Moral (Moral Suassion)

Bank sentral dapat melakukan pendekatan moral kepada bank-bank dan pelaku
keuangan untuk turut perhatian terhadap kondisi makro ekonomi negaranya, bukan
mengejar keuntungan pribadi. Misalkan bujukan untuk memaksimalkan pembiayaan
ketika ekonomi sedang lesu.
e. Rasio pembiayaan tanpa bunga (Financing Ratio)

Bank sentral dalam menerapkan aturan kepada bank komersial untuk menaikkan
porsi pembiayaan tanpa bunga. Tujuan instrumen ini untuk mendorong sektor-
sektor dengan prodit rendah namun bersifat strategis dan dibutuhkan masyarakat.
Namun tentu bank komersial memerlukan insentif dalam hal ini, misalnya dalam
bentuk sharing penjaminan kredit oleh pemerintah atau mengaitkan skim ini
dengan pengukuran indikator kinerja perbankan.
f. Rasio Bagi-hasil (Profit Sharing Ratio)

Rasio bagi hasil merupakan instrumen pengganti rate bank sentral atau BI-rate di
Indonesia. Rasio bagi-hasil adalah nisbah bagi hasil antara bank sentral sebagai
pengelola dana (mudharib) dan bank komersial sebagai pemodal (dharib). Bank
sentral dapat menggunakan profit sharing ratio sebagai instrumen moneter,
dimana ketika bank sentral ingin meningkatkan jumlah uang beredar, maka rasio
keuntungan untuk bank akan ditingkatkan, sehingga bank komersial lebih tertarik
untuk berinvestasi di bank sentral daripada memberikan pembiayaan kepada
nasabah. Permasalahan dari instrumen ini adalah bahwa bank sentral memiliki
konflik kepentingan ketika ia harus menawarkan bagi-hasil, karena hakikatnya
bank sentral adalah lembaga independen yang tidak boleh terlibat dalam bisnis
perbankan. Untuk itu, dalam perkembanganya instrumen ini diganti dengan akad
non bagi-hasil, seperti akad wadiah atau akad ijarah.
3. Instrumen Kebijakan Fiskal dan Moneter Islam di Indonesia
Pengembangan ekonomi Islam di Indonesia belumlah menyeluruh dan masih terfokus

pada sektor moneter dan keuangan. Oleh karena itu instrumen kebijakan ekonomi Islam
yang telah ada juga lebih banyak pada kebijakan moneter. Bank Indonesia (BI) sebagai
otoritas moneter tertinggi di Indonesia menjalankan fungsi ganda yaitu sebagai otoritas
moneter konvensional dan Islam. Instrumen moneter Islam artinya instrumen yang
menerapkan prinsip-prinsip syariah dan diterapkan untuk mengendalikan pasar dan
lembaga keuangan syariah, khususnya perbankan dan pasar modal syariah.
Beberapa instrumen kebijakan moneter Islam di Indonesia adalah:
188
a. Giro Wajib Minimum (GWM)

GWM biasa dinamakan juga statutory reserve requirement, adalah simpanan
minimum bank-bank komersial dalam bentuk giro pada BI yang besarnya ditetapkan
oleh BI berdasarkan persentase tertentu dari dana pihak ketiga. GWM diperlukan
untuk mendukung pelaksanaan prinsip kehati-hatian perbankan (Prudential Banking)
dan berperan sebagai instrumen moneter yang berfungsi mengendalikan jumlah
uang beredar. Menurut Peraturan Bank Indonesia nomor 15/16/PBI/2013, besaran
GWM untuk bank syariah nasional adalah 5% dari dana pihak ketiga yang berbentuk
IDR (rupiah). Sedangkan untuk bank devisa dikenakan aturan tambahan yaitu 1% dari
dana pihak ketiga yang berbentuk mata uang asing. Rasio GWM rupiah ini meningkat
seiring dengan meningkatnya risiko keuangan bank, yaitu turunnya kemampuan bank
dalam memberikan pembiayaan dan meningkatnya dana pihak ketiga.
b. Sertifikat Investasi Mudharabah antar Bank Syariah (Sertifikat IMA)

Instrumen yang digunakan oleh bank-bank syariah dalam melakukan transaksi
antar bank untuk mengelola likuiditas mereka. Misalnya ketika sebuah bank syariah
memiliki kelebihan likuiditas, maka ia dapat menawarkan investasi melalui pasar
uang antar bank syariah (PUAS) dan akan mendapatkan insentif imbalan sesuai
dengan sertifikat IMA. Sertifikat ini berjangka waktu 90 hari, diterbitkan oleh kantor
pusat bank syariah dengan format dan ketentuan standar yang ditetapkan oleh
BI. Pemindahtanganan Sertifikat IMA hanya dapat dilakukan oleh bank penanam
dana pertama, sedangkan bank penanam dana kedua tidak diperkenankan
memindahtangankannya kepada pihak lain sampai berakhirnya jangka waktu.
Pembayaran dilakukan oleh bank syariah penerbit sebesar nilai nominal ditambah
imbalan bagi hasil (yang dibayarkan awal bulan berikutnya dengan nota kredit
melalui kliring, bilyet giro Bank Indonesia, atau transfer elektronik).
c. Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS)

Sertifikat bukti partisipasi bisnis bank syariah dengan Bank Indonesia. Akad yang
digunakan adalah ju’alah atau sayembara. SBIS ini dianalogikan dengan sayembara
yang diadakan oleh Bank Indonesia kepada bank-bank syariah untuk melakukan
sayembara lelang untuk melakukan kontrol moneter. Untuk itu, Bank Indonesia
menawarkan imbalan senilai tetap atau variabel sesuai kesepakatan. SBIS dapat
digunakan oleh bank-bank syariah yang kelebihan liquiditas sebagai sarana penitipan
dana jangka pendek. Dalam operasionalnya, SBIS mempunyai nilai nominal minimum
Rp500 juta dengan jangka waktu dinyatakan dalam hari (misalnya: 7 hari, 14 hari, 30
hari). Pembayaran atau pelunasan SBIS dilakukan melalui debet/kredit rekening giro
di Bank Indonesia. Jika jatuh tempo, dana akan dikembalikan bersama ujrah yang
disepakati diawal.
189
d. Surat berharga Syariah Negara atau Sukuk Negara

SBSN merupakan obligasi negara yang di terbitkan oleh pemerintah Republik
Indonesia berdasarkan prinsip syariah. SBSN diterbitkan oleh perusahaan
yang secara khusus di bentuk guna kepentingan penerbitan SBSN ini. SBSN
merupakan instrumen utang piutang tanpa riba sebagaimana dalam obligasi,
di mana sukuk ini di terbitkan berdasarkan suatu aset acuan yang sesuai dengan
prinsip syariah sebagai bukti atas penyertaan terhadap aset SBSN. Penerbitan SBSN
didasarkan pada undang-undang Republik Indonesia nomor 19 tahun 2008 tentang
Surat Berharga Syariah Negara dan fatwa Majelis Ulama Indonesia No. 31/DSN-
MUI/1X/2002 tentang sukuk.
Akad yang digunakan dalam SBSN bervariasi bergantung pada kebutuhan, seperti
akad Ijarah (sewa menyewa atas suatu aset negara), akad mudharabah, akad istisna’
(akad pembiayaan suatu proyek yang di mana barang diserahkan secara bertahap
dan perlu pembangunan jangka menengah atau panjang). Prinsip pokoknya
adalah bahwa akad yang digunakan boleh bervariasi selama tidak bertentangan
dengan prinsip syariah. Contohnya pada tahun 2016 DPR menyetujui permohonan
Menteri Keuangan RI untuk menggunakan penggunaan barang milik Negara (BMN )
sebagai Aset Penjamin senilai Rp 33,45 Triliun. Aset Negara tersebut menjadi dasar
penerbitan Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) untuk menutup devisit anggaran.
190
RANGKUMAN
1. Ekonomi makro Islam, disamping menaruh perhatian besar terhadap berbagai

masalah ekonomi makro yang dihadapi suatu perekonomian, namun hal yang lebih
penting adalah bagaimana kebijakan ekonomi makro dilakukan agar kemaslahatan
dalam konteks makro dapat terwujud.
2. Setidaknya ada tujuh tujuan utama kebijakan ekonomi yang saat ini diterima
secara umum, yaitu meningkatkan pertumbuhan ekonomi, penurunan tingkat
pengangguran, keadilan distributif, stabilitas ekonomi, penurunan kemiskinan,
pelestarian lingkungan dan kemandirian ekonomi.
3. Untuk meraih seluruh tujuan kebijakan makro secara simultan sangatlah kecil
kemungkinannya, karena adanya potensi konflik antar tujuan. Misalnya tujuan
pertumbuhan ekonomi pada umumnya mengorbankan distribusi keadilan, disertai
dengan penurunan kualitas hidup dan lingkungan. Untuk mengkompromikan
antar berbagai tujuan tersebut diperlukan campur tangan pemerintah dalam
perekonomian, yang dikenal dengan kebijakan ekonomi.
4. Kebijakan makro ekonomi dalam Islam dapat dipilah menjadi kebijakan utama dan
sekunder. Kebijakan primer terkait dengan penyiapan kerangka institusional (formal
dan informal) untuk berlajannya aktivitas ekonomi Islam, penyediaan kebutuhan
dasar, menjaga negara dari ancaman luar dan pendidikan ekonomi bagi masyarakat.
Tujuan sekunder meliputi hal-hal yang diinginkan sesuai dengan kasus yang dihadapi,
seperti pengentasan kemiskinan, penurunan kesenjangan ekonomi, dan integrasi
perekonomian ke dalam ekonomi global.
5. Berbagai indikator ekonomi makro konvensional pada dasarnya dapat digunakan
untuk mengukur perekonomian Islam, namun indikator tersebut perlu dikoreksi agar
sejalan dengan tujuan syariah. Ke depan diperlukan indikator makro ekonomi Islam
yang komprehensif, berbasis pada maqasid syariah dan dapat terukur dengan akurat.
6. Dalam perekonomian Islam, kehadiran pemerintah adalah mutlak diperlukan
namun berbeda dengan konsep sosialisme ataupun komunisme. Ada empat peran
pokok pemerintah dalam perekonomian Islam, yaitu (1) meningkatkan efisiensi dan
keadilan mekanisme pasar, (2) peduli lingkungan dan atasi kerusakan lingkungan,
(3) menyediakan barang publik dan swasta yang diperlukan, dan (4) mendorong
proses distribusi dan redistribusi kekayaan dan pendapatan yang adil. Dari keempat
fungsi ini dilahirkan berbagai instrumen kebijakan.
7. Kebijakan ekonomi Islam dapat pula dikategorikan menjadi kebijakan fiskal dan
moneter. Tujuan kebijakan dalam Islam lebih luas, yaitu tujuan ekonomi pada
umumnya dan tujuan untuk penegakan kepatuhan syariah dalam ekonomi. Oleh
karena itu setiap instrumen kebijakan fiskal ataupun moneter harus terbebas dari
hal yang diharamkan seperti tingkat bunga, spekulasi dan insentif perjudian.
191
• Indikator ekonomi makro

• Tujuan kebijakan makro
• Maqasid syariah dalam ekonomi makro
• Kebijakan moneter
• Kebijakan fiskal
• Transmisi kebijakan
• Instrumen kebijakan
EVALUASI BAB VIII
1. Sebutkan dan jelaskan tujuan umum kebijakan dalam ekonomi makro

2. Jelaskan indikator ekonomi makro menurut Islam. Apakah persamaan dan
perbedaanya dengan ekonomi konvensional?
3. Apakah perbedaan antara kebijakan fiskal dan moneter?
4. Jelaskan tujuan kebijakan ekonomi menurut Islam, baik fiskal ataupun moneter.
5. Jelaskan apakah instrumen profit-sharing ratio itu? Mengapa instrumen kebijakan
ini sulit untuk dipraktikkan.
6. Jelasan beberapa instrumen kebijakan moneter Islam yang sudah ada di Indonesia.
PENUGASAN
Akseslah data ke UNDP tentang indeks pembangunan manusia di berbagai negara

(http://hdr.undp.org/en/composite/HDI). Unduhlah data HDI semua negara selama dua
tahun terakhir. Pilihkan HDI dari negara-negara (55) anggota OKI saja. Keanggotaan di
OKI dapat diakses di (www.oic-oci.org/states/?lan=en). Hitunglah dan buatlah rangking
dan perhatikan 10 negara dengan HDI tertinggi dan 10 negara dengan HDI terendah.
Setelah itu, bandingkan dengan Islamic Human Development Index (IHDI) yang
diusulkan oleh M.B. Hendrieanto untuk negara yang sama. (untuk contohnya dapat
dilihat di (www.irti.org/English/Research/Documents/IES/049.pdf). Bandingkandan
lakukan diskusi:
a. Apakah ada perbedaan dari hasil pengukuran HDI dan IHDI?
b. Jika ada, diskusikan apakah kemungkinan penyebab terjadinya perbedaan tersebut
c. Apakah kelemahan dari masing-masing indeks tersebut
192
Konsep Dasar Keuangan Syariah
Bab.9
KONSEP DASAR
KEUANGAN SYARIAH
A. PENDAHULUAN
K
euangan syariah merupakan salah satu wujud penerapan ekonomi syariah.
Hadirnya keuangan syariah memberikan sebuah tatanan sistem ekonomi baru bagi
perekonomian global yang selama ini dikuasai oleh keuangan konvensional, untuk
dapat berubah menjadi sepenuhnya berdasarkan pada Al-Qur’an dan hadis. Dalam
implementasinya keuangan syariah berwujud lembaga keuangan syariah yang memiliki
produk keuangan berbasis akad syariah. Wajah baru keuangan syariah ini ternyata hingga
kini mampu menjawab permasalahan global dan menjadi solusi bagi penerapan sistem
ekonomi yang berkeadilan.
Ekonomi syariah hingga kini telah berkembang dengan sangat pesat. Para ekonom,
ulama dan cendikia ekonomi Islam saling bekerjasama mewujudkan sistem keuangan
yang berbasis syariah, sehingga lahirlah lembaga keuangan syariah yang berbentuk bank
dan nonbank.
Lembaga keuangan syariah memiliki perbedaan yang jauh dengan lembaga keuangan
konvensional. Prinsip bebas maysir, gharar, riba, haram dan batil serta penerapan zakat,
infak, sedekah, dan wakaf merupakan keunggulan dari pelaksanaan sistem keuangan
syariah. Hadirnya lembaga keuangan syariah telah memberikan semangat baru bagi
kesejahteraan umat yang menyeluruh. Karena keuangan syariah hadir sebagai rahmatan
lil alamin untuk semua masyarakat.
B. PERAN SISTEM KEUANGAN
Sistem keuangan adalah sistem yang mewadahi transaksi keuangan dan pertukaran
uang antara pihak yang kekurangan dana (peminjam) dan pihak yang kelebihan dana
(investor). Sistem keuangan dapat bersifat global dan regional pada tingkat perusahaan.
Sistem keuangan tersusun dari berbagai elemen yang kompleks, menggambarkan
layanan keuangan, institusi, dan pasar yang menghubungkan peminjam dengan investor.
193
Sistem keuangan memiliki peran yang penting bagi perekonomian. Peran utama sistem
keuangan adalah menciptakan insentif (bagi investor) untuk mengalokasikan sumber
daya keuangan dan nonkeuangan secara efisien, untuk tujuan dan sasaran yang terbaik
sepanjang waktu dan lokasi. Sistem keuangan yang berfungsi dengan baik mendorong
investasi dengan mengidentifikasi dan mendanai peluang bisnis yang baik, memobilisasi
tabungan, memantau kinerja manajer, memungkinkan perdagangan, lindung nilai,
diversifikasi risiko, dan memfasilitasi pertukaran barang dan jasa. Fungsi-fungsi ini pada
akhirnya mengarah pada alokasi sumber daya yang efisien, akumulasi modal fisik, dan
manusia yang mampu menciptakan dan memanfaatkan peluang dan kemajuan teknologi
yang lebih cepat, yang pada gilirannya mendorong pertumbuhan ekonomi.
Secara umum sistem keuangan memiliki 7 fungsi, yaitu:

1. Fungsi memobilisasi dana secara efisien, seperti tabungan, obligasi, saham, dan
instrumen keuangan lain yang diperjualbelikan di pasar uang dan pasar modal
dengan prospek pendapatan dan risiko yang rendah bagi masyarakat.
2. Fungsi penyimpanan kekayaan, baik jangka pendek seperti tabungan atau jangka
panjang seperti obligasi.
3. Fungsi layanan likuiditas, yaitu kebutuhan dana jangka pendek.
4. Fungsi layanan kredit atau pembiayaan bagi mereka yang memerlukan modal atau
barang/jasa.
5. Fungsi sistem pembayaran, yaitu menyediakan sistem pembayaran seperti transfer,
cek, giro bilyet, kartu kredit, termasuk mekanisme kliring dalam perbankan.
6. Fungsi pengelolaan risiko, seperti pengelolaan risiko jiwa dan kesehatan yang
ditawarkan oleh asuransi.
7. Fungsi kebijakan, yaitu menjadi instrumen kebijakan pemerintah dalam mewujudkan
tujuan-tujuan pembangunan.
Untuk menjalankan sekian banyak fungsi tersebut, maka suatu sistem keuangan harus
bisa bekerja secara efisien. Para ekonom menyimpulkan ada peran-peran pokok yang
harus dimiliki oleh suatu sistem keuangan agar berfungsi secara sempurna, yaitu23:
1) Mobilisasi modal dengan efisien
Fungsi mentransfer dana dari investor ke pengusaha akan efisien jika setiap pelaku
ekonomi memiliki akses terhadap pasar dengan berbagai variasi produk, dari jangka
pendek hingga jangka panjang.
2) Alokasi risiko dengan efisien
Dalam kondisi ketidakpastian dan kondisi pasar yang bergejolak, fungsi berbagi risiko
sangat penting dalam sistem keuangan. Fungsi “asuransi” sangat penting untuk
sistem keuangan dan ketersediaan fasilitas berbagi risiko yang efisien mendorong
23 Zamir Iqbal dan Abbas Mirakhor, 2011, Introduction to Islamic Finance, John Wiley.
194
diversifikasi dan alokasi.

3) Pengumpulan dana secara efisien
Sistem keuangan menyediakan mekanisme pengumpulan (pooling) dana untuk
memfasilitasi investasi raksasa yang tak bisa dipecah-pecah. Sistem keuangan juga
memungkinkan setiap rumah tangga untuk berpartisipasi dalam investasi yang
membutuhkan jumlah dana yang besar dengan mengumpulkan dana mereka dan
kemudian membagi-bagikan saham (kepemilikan) dalam suatu investasi.
4) Kontrak keuangan yang efisien
Sistem keuangan harus mempromosikan kontrak keuangan yang meminimalkan
masalah insentif dan agensi yang timbul dari kesepakatan antara pemilik, manajer,
regulator, dan pemangku kepentingan lainnya. Sistem keuangan harus mendorong
kontrak keuangan yang meminimalkan distorsi dan meningkatkan efisiensi alokasi.
5) Transparansi
Sistem keuangan harus mampu menampilkan informasi yang cepat dan efisien,
sehingga semua informasi yang tersedia mengenai nilai aset tersedia dengan biaya
terendah dapat tercermin dalam nilai atau harga.
6) Tata kelola dan kontrol yang baik
Sistem keuangan harus memfasilitasi tata kelola yang transparan dan mendorong
disiplin dalam manajemen dari tekanan atau ancaman eksternal, seperti
pengambilalihan (take over), sehingga setiap kesalahan alokasi dan penyalahgunaan
dapat diminimalkan.
7) Efisien secara operasional
Sistem keuangan harus menyediakan kelancaran sebagai intermediasi keuangan
dengan meminimalkan risiko operasional, misalnyaterhadap adanya kegagalan
dalam proses kliring dan komunikasi elektronik.
Pertanyaanya adalah, sistem keuangan macam apakah yang dapat berfungsi dengan
baik? Apakah sistem keuangan syariah menjamin sistem keuangan akan berfungsi lebih
sempurna daripada sistem keuangan konvensional?
C. KONSEP DASAR KEUANGAN SYARIAH
Keuangan syariah adalah sistem keuangan yang beroperasi sesuai dengan hukum dan
prinsip syariah. Sama seperti sistem keuangan konvensional, komponen keuangan
syariah mencakup pasar, lembaga keuangan, instrumen keuangan dan jasa keuangan.
Namun, keempat elemen ini diatur oleh hukum syariah dan sekaligus peraturan industri
keuangan yang berlaku karena sistem keuangan syariah selalu berinteraksi dengan
sistem keuangan secara umum.
195
1. Peraturan Syariah dalam Keuangan
Prinsip dasar syariah dalam keuangan adalah mengadopsi aturan (rules) syariah dalam
muamalah, yaitu menghindari hal-hal yang diharamkan. Langkah selanjutnya adalah,
menerapkan prinsip dan nilai-nilai yang dianjurkan oleh syariah dalam setiap elemen
sistem keuangan sebagai pengganti atas hal-hal yang diharamkan, dalam rangka
mewujudkan tujuan syariah, yaitu mencapai kemaslahatan. Beberapa aturan atau
batasan syariah dalam keuangan adalah:
a. Larangan Dasar dalam Keuangan
Keuangan Syariah harus terbebas dari unsur maysir, gharar dan riba.
1) Maysir atau Perjudian
Maysir secara bahasa maknanya judi, mengundi nasib,atau setiap kegiatan yang
sifatnya untung-untungan. Kata maysir dan turunannya berulang sebanyak 44 kali
dalam Alquran. Sedangkan kata maysir sendiri ditemukan pada QS. Al-Baqarah ayat
219 dan Al-Maidah ayat 90-91. Alquran mengakui bahwa terdapat manfaat material
dari maysir berupa memperoleh keuntungan besar secara mudah, namun dengan
kerusakan yang ditimbulkan jauh lebih besar. Maysir merupakan transaksi yang
digantungkan kepada suatu keadaan yang tidak pasti dan bersifat untung-untungan.
Secara ekonomi, pelarangan judi membuat investasi dapat semakin terdorong

untuk mengalir ke sektor produktif karena tidak ada investasi yang digunakan ke
sektor perjudian. Perjudian merupakan bentuk investasi yang tidak produktif karena
tidak terkait langsung dengan sektor riil dan tidak memberikan dampak peningkatan
penawaran agregat barang dan jasa.
2) Gharar atau Ketidakjelasan Akad

Secara bahasa gharar berarti menipu, memperdaya, dan ketidakpastian. Gharar
adalah suatu perbuatan yang dapat memperdayakan manusia di dalam bentuk
harta, kemegahan, jabatan, syahwat dan lainnya. Dalam Alquran kata gharar dan
turunannya disebut 27 kali, antara lain, dalam QS. Ali Imran ayat 185 dan QS. Al-
Anwal ayat 49. Alquran menyebut gharar ini sebagai perbuatan tercela. Dalam
hadis, juga dijelaskan pelarangan gharar ini. Gharar tidaklah sama dengan transaksi
spekulatif atau melakukan suatu bisnis dengan tanpa diketahui hasilnya secara
pasti. Gharar itu terkait dengan akad atau perjanjian yang membuat salah satu atau
kedua pihak berada dalam kondisi ketidakpastian, sehingga dapat merugikan salah
satu pihak. Ketidakpastian ini bisa terjadi pada aspek barang yang menjadi objek
196
transaksi, yaitu misalnya barang yang tidak jelas kualifikasinya, barang yang tidak
dimiliki oleh penjualnya, barang yang tidak diketahui keberadaannya, atau tidak
dapat diserahkan pada saat transaksi dilakukan kecuali diatur lain dalam syariah.
Ketidakpastian juga dapat terjadi pada aspek harga, di mana harga tidak disepakati
atau disepakati lebih dari satu harga sehingga membuat setiap pihak tidak pasti
keadaanya.
Tidak setiap bentuk gharar dilarang, bergantung dengan potensi bahaya yang
ditimbulkan. Berbeda dengan judi yang dilarang dalam kondisi apapun, pelarangan
gharar dapat berubah karena pengaruh teknologi dan peradaban. Adanya perbaikan
teknologi dapat mengurangi ketidakpastian sehingga membuat transaksi yang
semula berisiko menjadi tidak berisiko, seperti transaksi online yang berlaku saat
ini.
Secara ekonomi, pelarangan gharar akan mengedepankan transparansi dalam

bertransaksi dan kegiatan operasional lainnya serta menghindari ketidakjelasan
dalam berbisnis.
3) Riba
Secara bahasa riba berarti bertambah dan tumbuh. Kata riba dengan berbagai
bentuknya disebutkan 20 kali dalam Alquran antara lain dalam QS. Ali Imran ayat 130,
QS. An-Nisa ayat 160-161, dan QS. Al-Baqarah ayat 275-280. Riba dalam sejarahnya
merupakan praktik yang juga mengakar sangat kuat dalam tradisi masyarakat
dan sangat sulit untuk dihilangkan sampai sekarang. Riba adalah penambahan
pendapatan secara tidak sah (batil), antara lain, dalam transaksi pinjam-meminjam
yang mempersyaratkan pemberi pinjaman menerima pengembalian dana melebihi
pokok pinjaman karena berjalannya waktu (nasi’ah).
Secara ekonomi, manfaat pelarangan riba sejalan dengan pelarangan judi, yaitu
untuk mendorong lancarnya arus investasi agar tidak terhambat oleh tingkat suku
bunga yang dapat menyebabkan meningkatnya biaya investasi. Dengan dihapusnya
bunga, maka semua potensi usaha memiliki akses yang sama terhadap modal yang
ditawarkan oleh calon investor.
4) Larangan terhadap Komoditi Haram

Larangan terhadap yang haram dapat timbul karena beberapa kemungkinan,
yaitu secara jelas disebutkan dilarang oleh Allah,ataupundapat karena adanya
pertimbangan para ulama atas intepretasi larangan oleh Allah namun tidak
197
dijelaskan secara langsung dalam Alquran. Kata haram dengan segala turunannya
disebutkan sebanyak 83 kali dalam Alquran, antara lain, QS. Al-Baqarah ayat 173, QS.
An-Nahl ayat 115 dan QS. Al-Maidah ayat 3. Dalam aktivitas ekonomi setiap orang
diharapkan untuk menghindari semua yang haram, baik haram zatnya maupun
haram selain zatnya. Keuangan syariah hanya memberikan layanan keuangan untuk
memproduksi, mengonsumsi dan mendistribusikan barang dan jasa yang halal saja,
baik dari segi cara memperolehnya, cara mengolahnya, maupun dari segi zatnya.
5) Larangan terhadap Cara yang Batil

Batil secara bahasa artinya batal atau tidak sah. Dalam aktivitas jual beli,
Allah menegaskan manusia dilarang mengambil harta dengan cara yang batil
sebagaimana tersebut dalam QS. Al-Baqarah ayat 188 dan QS. An-Nisa ayat 29.
Hal ini menegaskan bahwa dalam aktivitas ekonomi tidak boleh dilakukan dengan
jalan yang batil seperti mengurangi timbangan, mencampurkan barang rusak di
antara barang yang baik untuk mendapatkan keuntungan lebih banyak, menimbun
barang, dan menipu. Secara ekonomi, pelarangan terhadap batil ini akan semakin
mendorong berkurangnya moral hazard atau bentuk kecurangan dalam berekonomi
yang terbukti telah banyak memakan korban dan merugikan banyak pihak.
b. Akad atau Perjanjian dalam Transaksi Keuangan
Keuangan syariah dibangun atas asumsi bahwa manusia sadar dan akan bertanggungjawab
atas semua perbuatannya. Dalam melakukan transaksi dimulai dengan akad atau
perjanjian, akan muncul hak dan kewajiban, sehingga menjadi jelas hak dan kewajiban
masing-masing pihak dan tidak ada pihak yang dizalimi.
Islam menegaskan agar kita memenuhi akad yang sah dan telah disepakati sekalipun
isi akad itu pada akhirnya terkesan merugikan. Kesalahan dalam membuat akad dapat
membuat batalnya transaksi dan menimbulkan kerugian pihak lain. Dalam QS. Al-Maidah
ayat 1 Allah SWT berfirman, yang artinya
“Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu. Aqad (perjanjian) mencakup:
janji prasetia hamba kepada Allah dan perjanjian yang dibuat oleh manusia dalam
pergaulan sesamanya,” (QS. Al-Maidah:1).
Prinsip akad atau perjanjian dinilai sah atau tidak batil menurut syariah adalah:
1) Memenuhi rukun dan syarat akad.
Rukun akad adalah hal-hal yang harus ada ketika akad dilangsungkan. Secara umum
ada empat rukun akad, yaitu adanya pihak-pihak yang berakad (‘aqid), objek akad
(ma’qud), tujuan akad (maudhu’ al ‘aqd), dan serah terima (sighat). Sedangkan
198
syarat akad adalah hal-hal yang harus dipenuhi sebelum akad dilakukan, misalnya
terkait dengan kualifikasi ‘aqid, ma’qud ataupun sighat. Terlanggarnya salah satu
dari syarat atau rukun akad menjadikan akad tidak sah atau tidak mengikat.
2) Tidak memasukkan syarat-syarat yang melanggar prinsip syariah.

Para pihak tidak diperbolehkan untuk membuat syarat-syarat akad yang bertentangan
dengan prinsip syariah, karena hal ini dapat menyebabkan batalnya akad. Misalnya:
• Perjanjian utang-piutang dengan meniadakan saksi atau dengan menjanjikan
bunga (riba);
• Mengaitkan dua akad atau lebih menjadi satu, sehingga menjadi tidak jelas hak
dan kewajiban setiap pihak atau ada unsur gharar;
• Menggabungkan dua objek atau lebih dalam satu akad atau menggabungkan
dua akad untuk objek yang sama. Pertimbangannya adalah sama, yaitu
menimbulkan ketidakjelasan atau gharar.
3) Tidak ada unsur pemaksaaan (ikrah) oleh salah satu pihak yang berakad.
4) Prinsip kebebasan berkontrak.

Akad harus didasari dengan prinsip kerelaan dan tidak ada pihak yang dizalimi dengan
didasari oleh akad yang sah. Syarat adanya kerelaan adalah adanya pengetahuan
dan kebebasan menentukanuntuk setiap pihak yang berakad.
5) Tujuan akad bukan untuk maksiat

Akad muamalah harus ditujukan untuk mencari keridhaan Allah, tidak boleh
ditujukan kepada hal-hal yang haram. Rekayasa untuk melakukan hal yang halal
dalam rangka mendapatkan yang haram adalah dilarang. Misalnya adalah membeli
barang dengan harga murah dari orang yang sedang memiliki hutang kepada kita
adalah haram, karena hal itu berarti mendapatkan manfaat dari hutang dan hal itu
adalah riba dan haram.
Setiap instrumen keuangan diawali dari akad yang digunakan. Penggunaan akad
yang berbeda berimplikasi kepada hak dan kewajiban yang berbeda pula. Contohnya
adalah instrumen tabungan di bank syariah dapat diwadahi dengan akad wadiah
(titipan) atau dengan akad mudarabah (investasi). Jika akad wadiah yang dipilih,
maka penabung tidak berhak meminta keuntungan dari tabungannya, namun
ia berhak atas nilai utuh tabungannya setelah dikurangi dengan biaya penitipan.
Namun jika akad yang digunakan adalah mudarabah, maka penabung berhak atas
keuntungan usaha bank meskipun nilainya bisa naik atau turun atau bahkan negatif.
199
Jenis akad ada dua, yatu akad tabarru’ dan akad tijari. Akad tabarru’ merupakan
perjanjian/kontrak yang tidak mencari keuntungan material (nirlaba), namun hanya
bersifat kebajikan murni, seperti infak, wakaf, dan Qard Al-Hasan (pinjaman ihsan)
yaitu pinjaman ikhlas atau pinjaman yang tidak menambahkan syarat tambahan.
Sedangkan akad tijari merupakan perjanjian/kontrak yang bertujuan mencari
keuntungan usaha, seperti akad yang mengacu kepada konsep jual beli yaitu
akad murabahah dan salam; akad yang mengacu kepada konsep bagi hasil yaitu
mudharabah, dan musyarakah; akad yang mengacu kepada sewa yaitu ijarah,
dan akad yang mengacu kepada titipan yaitu wadiah. Semua transaksi ekonomi
menghendaki keuntungan, wajib diikuti oleh adanya ’iwadh (mengimbangi) berupa
risiko, kerja dan usaha serta tanggung jawab. Apabila tidak ada ’iwadh maka
transaksi tersebut dikategorikan sebagai riba.
D. PERAN SOSIAL SISTEM KEUANGAN SYARIAH: ZAKAT, SEDEKAH DAN

WAKAF
Keuangan Syariah mempunyai dua peran sekaligus, yaitu peran usaha dan peran sosial.
Pada peran usaha, keuangan syariah berfungsi sebagai manager investasi, investor
dan jasa pelayanan. Pada peran sosial, keuangan syariah berfungsi sebagai pengelola
dana sosial untuk penghimpunan dan penyaluran dana zakat, infak, sedekah dan wakaf.
Dalam perspektif kolektif ekonomi, zakat akan melipatgandakan harta masyarakat
karena dapat meningkatkan permintaan dan penawaran di pasar yang kemudian
mendorong pertumbuhan ekonomi secara makro dan pada akhirnya akan meningkatkan
kesejahteraan ekonomi. Dari sisi permintaan, distribusi zakat pada golongan kurang
mampu akan membuat mereka memiliki daya beli, sedangkan dari sisi penawaran,
zakat memberikan disinsentif bagi penumpukan harta diam (tidak diusahakan) dengan
mengenakan potongan sehingga mendorong harta untuk diusahakan dan dialirkan
untuk investasi di sektor rill.
E. PRINSIP KEUANGAN SYARIAH
Penerapan prinsip-prinsip syariah dalam keuangan merupakan hal utama dalam

mewujudkan sistem keuangan syariah. Keuangan syariah memiliki prinsip yang berbeda
dengan keuangan konvensional. Prinsip-prinsip keuangan syariah telah banyak diuraikan
oleh para ahli dengan berbagai bahasa dan penekanan pada aspek-aspek yang berbeda
sebagai berikut24.
24 Zamir Iqbal, 1997, Islamic Financial System, Finance & Development / June 1997.
200
1. Penghapusan bunga dari sistem keuangan.
Ide dasar keuangan syariah yaitu larangan adanya riba, tambahan atas pokok pinjaman
atau penggunaan uang yang ditetapkan dan disepakati lebih dulu. Jumhur (banyak
ulama) berpendapat bahwa riba mencakup tidak hanya bunga yang tinggi namun setiap
bentuk pengenaan ‘bunga’ yang dipraktikkan secara luas.
Larangan ini didasarkan pada argumen keadilan sosial, persamaan, dan hak kepemilikan.
Islam mendorong untuk mencari keuntungan tapi melarang memungut bunga, karena
keuntungan itu datang dibelakang, yang mencerminkan kesuksesan wirausaha.
Sedangkan bunga, ditentukan di depan, adalah biaya yang masih harus dibayar tanpa
peduli apakah usahanya untung atau rugi.
2. Berbagi risiko (risk sharing).
Karena bunga itu dilarang, pemilik dana berposisi sebagai investor bukan sebagai
kreditor. Penyedia modal keuangan dan pengusaha saling berbagi risiko bisnis dengan
imbalan berbagi keuntungan. Konsep berbagi risiko ini tentunya disesuaikan dengan
kemampuan masing-masing pihak dalam menanggung risiko. Implementasinya, dalam
keuangan syariah terdapat produk yang berbagi laba/rugiantara pemilik modal dengan
pengelola modal (mudharabah), berbagi laba/rugi antara pihak yang berkongsi dalam
penyetoran modal (musharakah);
3. Potensial Uang
Uang diperlakukan sebagai modal “potensial” yaitu, akan berubah menjadi modal yang
sebenarnya hanya ketika bergabung dengan sumber lain untuk melakukan kegiatan
produktif. Islam mengakui nilai waktu dari uang, tapi hanya jika uang telah berubah
sebagai modal usaha, bukan sebagai uang.
Sebagai konsekuensinya, dalam sistem keuangan syariah tidak dikenal adanya pasar
uang yang memperjualbelikan uang dengan sewa harian atau mingguan25. Namun
demikian, Islam mengakui adanya pasar investasi, yaitu pasar yang memperdagangkan
faktor produksi modal keuangan.
25 Untuk memenuhi kebutuhan likuiditas perbankan syariah dalam mengelola dana nasabahnya, terdapat pasar likuiditas
syariah, yang dalam konteks konvensional dikenal sebagai pasar uang.
201
Misalkan, kalian memiliki uang tabungan sejumlah Rp30 juta dan direncanakan akan
digunakan dua tahun mendatang untuk buka usaha kecil-kecilan selepas lulus sekolah.
Andaikan ada seorang kawan ingin meminjam uang kalian sejumlah Rp10 juta untuk
keperluan membeli sepeda motor dan akan dikembalikan 6 bulan ke depan, maka
hakikatnya tidak akan kehilangan apa-apa atau biaya oportunitasnya adalah nol (karena
menabung dalam Islam tidak berhak mendapatkan keuntungan yang diperjanjikan
dari nilai tabungannya). Karena itu, tidak boleh memungut biaya dari kawan peminjam
karena hal itu adalah riba. Namun, jika dua tahun kemudian, ada kawan lain datang dan
bercerita mau pinjam uangnya Rp10 juta selama 6 bulan, maka diri kita akan merasa
kehilangan kesempatan usaha (modal tinggal Rp20 juta). Sehingga boleh mengatakan
bahwa “Saya tidak punya uang, tapi yang saya miliki adalah modal kerja senilai Rp10
juta.” Jika kawan itu akan menggunakan modal tersebut, kalian berhak untuk meminta
imbalan hasil dari usaha kawan tersebut berdasarkan prinsip bagi hasil. Tentunya hal ini
hanya dapat dilakukan jika kawan tersebut menggunakan dana untuk usaha produktif,
bukan untuk keperluan konsumtif. Jika ternyata, kawan kalian menawarkan bagi hasil
yang kurang menarik (atau lebih rendah dari yang diharapkan) maka dapat dilakukan
negosiasi untuk bekerja sama atau membatalkannya. Itulah prinsip kerja uang dalam
keuangan syariah.
4. Transaksi Keuangan Selalu Terkait dengan Sektor Riil
Karena hakikatnya modal merupakan faktor produksi, maka penggunaan modal melalui
sistem keuangan selalu dimaksudkan untuk menggerakkan sektor riil. Uang tidak akan
memberikan nilai tambah dengan sendirinya, namun uang baru akan memberikan nilai
tambah ketika ditransformasikan menjadi modal kerja atau alat tukar (jual beli barang).
Sistem keuangan syariah tidak menawarkan keuntungan atas kekayaan keuangan yang
tidak terkait dengan sektor produktif. Simpanan akan memberikan imbalan ketika
dipergunakan untuk sektor produktif. Demikian pula dana pinjaman yang diberikan tidak
berhak atas keuntungan kecuali dimanfaatkan untuk peningkatan produksi.
5. Larangan perilaku spekulatif berlebihan.
Sistem keuangan Syariah melarang penimbunan dan transaksi yang menanggung

ketidakpastian tinggi, perjudian, dan risiko yang ekstrem. Short selling dan transaksi
derivatif merupakan contoh transaksi berisiko tinggi yang tidak direkomendasikan;
202
6. Kesakralan suatu kontrak.
Islam menjunjung tinggi kewajiban kontrak dan keterbukaan informasi sebagai kewajiban
suci agar tidak terjadi moral hazard.
7. Kegiatan yang disetujui oleh syariah
Hanya kegiatan usaha yang tidak melanggar aturan syariah yang memenuhi syarat untuk
investasi. Misalnya, investasi apa pun dalam bisnis yang berurusan dengan alkohol,
perjudian, dan kasino dilarang.
F. INSTRUMEN KEUANGAN SYARIAH
Instrumen keuangan adalah kontrak keuangan antarpihak, yang dapat diperdagangkan,

dimodifikasi dan diselesaikan langsung. Instrumen keuangan bisa berupa uang tunai
(mata uang), bukti kepemilikan suatu entitas (saham), atau hak kontrak untuk menerima
atau memberikan uang (obligasi).
Instrumen keuangan dapat dikategorikan berdasarkan “kelas aset” bergantung pada

apakah itu berbasis ekuitas (saham) atau berbasis hutang (obligasi). Jika instrumennya
adalah hutang, maka bisa dikategorikan lebih jauh ke dalam jangka pendek (kurang dari
satu tahun) atau jangka panjang.
Tabel 9.1 Jenis Instrumen Keuangan
Tipe Instrumen
Kelas Aset
Surat Berharga Tunai Derivatives
Utang (jk panjang) Futures Obligasi
Obligasi Utang, Pembiayaan
Opsi pada Future
> 1 tahun Obligasi
Utang (jk pendek) Obligasi Negara Deposito, Tabungan

Futures Bunga Jangka
Pendek
< 1 tahun Commercial Paper Sertifikat Deposito
Opsi Saham
Ekuitas Saham Tidak Ada
Futures Equity
Valuta Asing Tidak Ada Jual Beli Valas Tunai Valas Futures
Sumber: https://en.wikipedia.org/wiki/Financial_instrument
203
Demikian pula dalam keuangan syariah, jenis instrumen keuangannya pada dasarnya
adalah sama. Namun demikian, karena pada keuangan syariah proses penyusunan
instrumen keuangan harus mengikuti ketentuan dan prinsip syariah, maka keuangan
syariah tidak mengenal instrumen derivative. Hal ini disebabkan oleh adanya faktor
gharar dan kecenderungan maysir dan riba pada instrumen derivative.
Suatu jenis instrumen keuangan syariah dapat didesain dengan beberapa akad yang
berbeda, sehingga dalam satu instrumen dimungkinkan terdapat berbagai fitur yang
berbeda.Secara garis besar, akad keuangan dalam Syariah dapat dikategorikan menjadi
empat, yaitu:
1) Akad transaksional;
2) Akad pembiayaan atau kredit;
3) Akad intermediasi keuangan;
4) Akad sosial.
Tiga akad pertama merupakan akad muamalah yang mengikat dan menimbulkan
hak dan kewajiban bagi para pihak yang berakad, sedangkan akad sosial merupakan
akad yang tidak mengikat dan menimbulkan hak dan kewajiban antarpihak. Akad
transaksional adalah akad untuk menyediakan barang dan jasa secara langsung seperti
jual beli dan sewa. Akad pembiayaan atau kredit adalah akad untuk menyediakan modal
keuangan atau dana untuk keperluan pihak lain. Akad intermediasi keuangan adalah
akad untuk menjembatani antara pihak yang kelebihan dana atau modal dengan pihak
yang memerlukan dana atau modal.
Sistem keuangan Syariah mewadahi keempat jenis akad tersebut.
Diagram 9.1 Akad-Akad Keuangan Syariah
204
Tabel 9.2 Karakteristik Beberapa Akad Keuangan Syariah
Nama Akad Definisi Tujuan/Peruntukan Karakter

Utama Akad
Mudharabah Akad kerjasama Kerjasama usaha 1. Dana untuk usaha yang
antara pemilik dana produktif ketika produktif, bukan konsumtif;
dengan pengelola salah satu pihak 2. Dana seluruhnya (100%) dari
dana (mudharib) yang tidak memiliki modal pemodal, pengusaha sebagai
memiliki ketrampilan atau tidak ingin pengelola usaha;
dan keahlian untuk berkontribusi modal. 3. Jangka waktu usaha, tata
mengelola usaha yang cara pengembalian dana
produktif dan halal. dan pembagian keuntungan
Hasil keuntungan ditentukan berdasarkan
dari penggunaan kesepakatan bersama;
dana tersebut dibagi 4. Shahibul mal (pemilik modal)
bersama berdasarkan tidak ikut serta dalam
nisbah yang disepakati manajemen perusahaan
dan kerugian tetapi mempunyai hak untuk
ditanggung oleh melakukan pembinaan dan
pemodal. pengawasan;
5. Jumlah penyaluran dinyatakan
dengan jelas dalam bentuk
tunai dan bukan piutang;
6. Biaya operasional ditanggung
mudharib;
7. Shahibul maal menanggung
semua kerugian usaha selain
karena kelalaian mudharib;
8. Jika shahibul mal melanggar
kesepakatan, maka mudharib
berhak mendapatkan ganti
rugi atau biaya yang telah
dikeluarkan.
Musyarakah Penggabungan harta Kerjasama usaha 1. Dana untuk usaha yang

atau modal dua produktif ketika produktif, bukan konsumtif;
orang atau lebih dan setiap pihak ingin 2. Dana dari semua pihak;
keuntungannya dibagi berpartisipasi modal, 3. Jangka waktu usaha, tata
secara proporsional modal keuangan atau cara pengembalian dana
dengan jumlah modal non keuangan. dan pembagian keuntungan
masing-masing ditentukan berdasarkan
atau sesuai dengan kesepakatan bersama;
kesepakatan. 4. Shahibul mal berhak ikut
serta dalam manajemen
perusahaan;
5. Jumlah penyaluran dinyatakan
dengan jelas dalam bentuk
tunai atau modal kerja;
205
Tabel 9.2 Karakteristik Beberapa Akad Keuangan Syariah (lanjutan)

Utama Akad
6. Biaya operasional ditanggung
bersama;
7. Kerugian usaha ditanggung
proporsional dengan modal.
Murabahah Akad jual beli atas Jual beli barang jadi 1. Barang yang diperjualbelikan
barang tertentu, secara transparan. tidak diharamkan oleh syariat
di mana penjual Islam;
menyebutkan dengan 2. Barang yang dijual belikan
jelas barang yang telah ada dan dapat
diperjualbelikan, dipindahtangankan ke pembeli;
termasuk harga 3. Penjual (LKS) dapat membiayai
pembelian barang sebagian atau seluruh harga
kepada pembeli, pembelian barang yang telah
kemudian ia disepakati;
mensyaratkan atasnya 4. LKS harus memiliki barang
laba dalam jumlah lebih dahulu sebelum
tertentu. menjualnya kepada konsumen;
5. Penjualan barang oleh LKS
kepada konsumen harus
memberitahu secara jujur
harga pokok barang berikut
biaya yang diperlukan;
6. Konsumen membayar harga
barang yang telah disepakati
tersebut pada jangka waktu
tertentu yang telah disepakati.
Salam Penjualan suatu Jual beli barang 1) Barang harus jelas ciri-cirinya
barang yang yang belum dapat dan dapat diakui sebagai
disebutkan sifat- diserahkan saat akad. utang;
sifatnya sebagai Awalnya akad ini 2) Pembayaran harus dilakukan
persyaratan jual beli untuk memfasilitasi pada saat kontrak disepakati;
dan barang dikirim kebutuhan dana 3) Pembayaran tidak boleh dalam
kemudian dengan penjual lebih awal. bentuk pembebasan utang;
pembayaran di muka. 4) Penyerahan barang dilakukan
kemudian;
5) Waktu dan tempat penyerahan
barang harus ditetapkan
berdasarkan kesepakatan;
6) Pembeli tidak boleh menjual
barang sebelum menerimanya;
206

Utama Akad
7) Akad bersifat mengikat, baik
harga dan kualifikasi serta
waktu penyerahan barang
tidak dapat dibatalkan secara
sepihak.
Istishna’ Jual beli di mana Jual beli barang 1) Barangnya belum tersedia
penjual ditugaskan yang belum dapat dan memerlukan proses
untuk membuat suatu diserahkan saat akad pembuatan;
barang (pesanan namun memerlukan 2) Barang harus jelas ciri-cirinya
pembeli) dan proses pembuatan dan dapat diakui sebagai
pembayaran dilakukan lebih dahulu. utang;
diawal, ditengah, atau 3) Pembayaran dapat dilakukan
diakhir pesanan. di muka, di tengah, atau di
akhir;
4) Pembayaran dilakukan sesuai
dengan manfaat;
5) Pembayaran tidak boleh
dalam bentuk pembebasan
utang;
6) Penyerahan barang dilakukan
kemudian;
7) Pembeli (Mustashni’) tidak
boleh menjual barang
sebelum menerimanya;
8) Tidak boleh menukar barang
kecuali dengan barang sejenis
sesuai kesepakatan;
9) Dalam hal terdapat catat
atau barang tidak dengan
kesepakatan, pemesan
memiliki hak khiyar (hak
memilih) untuk melanjutkan
atau membatalkan akad;
10) Dalam hal pesanan sudah
dikerjakan sesuai dengan
kesepakatan, hukumnya
mengikat.
Ijarah (sewa) Akad pemindahan hak Sewa menyewakan jasa 1. Obyek ijarah adalah manfaat
guna (manfaat) atas atau barang yang halal dari penggunaan barang dan
suatu barang. dan bermanfaat. atau jasa;
207

Utama Akad
atau jasa dalam waktu 2. Penyewa tidak harus memiliki
tertentu melalui objek yang disewakan;
pembayaran sewa/ 3. Penyewa menanggung
upah, tanpa diikuti biaya pemeliharaan ringan
dengan pemindahan objek sedangkan biaya
kepemilikan barang itu yang melekat ke pemilikan
sendiri. menjadi tanggungan yang
menyewakan;
4. Manfaat barang yang
harus bisa dinilai dan dapat
dilaksanakan dalam kontrak;
5. Pemenuhan manfaat harus
yang bersifat dibolehkan;
6. Kesanggupan memenuhi
manfaat harus nyata dan
sesuai dengan syariat;
7. Manfaat harus dikenali secara
spesifik untuk menghilangkan
potensi sengketa;
8. Pembayaran sewa boleh
berbentuk uang atau jasa
dari jenis yang sama dengan
obyek kontrak;
9. Kelenturan dalam
menentukan sewa dapat
diwujudkan dalam ukuran
waktu, tempat dan jarak;
10. Akad sewa dapat digabungkan
dengan akad lain (misalnya
jual beli atau hibah) selama
tidak dikaitkan
G. PASAR DAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH
Lembaga keuangan adalah setiap perusahaan yang kegiatan usahanya berkaitan dengan
bidang keuangan26. Kegiatan usaha lembaga keuangan dapat berupa menghimpun
dana dengan menawarkan berbagai skema, menyalurkan dana dengan berbagai skema
atau melakukan kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana sekaligus, di mana
26 Lihat Dr. Andri Soemitra Op.Cit., hlm 25-49.
208
kegiatan usaha lembaga keuangan diperuntukan bagi investasi perusahaan, kegiatan

konsumsi dan kegiatan distribusi barang dan jasa.
Sesuai dengan sistem keuangan yang ada, lembaga keuangan dapat berbentuk lembaga
keuangan konvensional dan lembaga keuangan syariah. Kedua lembaga keuangan ini
berbeda dalam tujuan, mekanisme, kekuasaan, ruang lingkup serta tanggung jawab.
Lembaga keuangan syariah bertujuan membantu mencapai tujuan sosio-ekonomi
masyarakat secara umum.
Lembaga keuangan syariah berperan sebagai lembaga intermediasi keuangan, yang

merupakan proses penyerahan dana dari unit surplus ekonomi baik sektor usaha,
lembaga pemerintah maupun individu (rumah tangga) untuk menyediakan dana bagi
unit ekonomi lainnya. Berikut gambarannya:
Diagram 9.2 Pasar dan Lembaga Keuangan Syariah
1. Fungsi Lembaga Keuangan Syariah
Fungsi lembaga keuangan syariah bisa ditinjau dari empat aspek, yaitu dari aspek jasa-
jasa penyedia finansial, aspek kedudukannya dalam sistem perbankan, aspek sistem
moneter, dan aspek sistem keuangan.
209
1) Fungsi lembaga keuangan sebagai penyedia jasa-jasa keuangan antara lain:

a. Fungsi tabungan atau penghimpunan dana;
b. Fungsi penyimpan kekayaan atau melindungi nilai kekayaan;
c. Fungsi likuiditas, yaitu mengelola kebutuhan dana dalam jangka pendek, baik
dalam kondisi surplus atau defisit;
d. Fungsi pembiayaan, yaitu keperluan penyediaan dana atau modal;
e. Fungsi diversifikasi risiko, yaitu pengelolaan risiko aset-aset keuangan agar
risikonya minimal;
f. Fungsi manajemen portofolio, yaitu pengelolaan berbagai alternatif aset
keuangan untuk mendapatkan nilai investasi yang optimal;
g. Fungsi kebijakan, yaitu menjadi sarana bagi pemerintah dalam mewujudkan
kebijakan pembangunan.
2) Fungsi lembaga keuangan syariah (LKS) ditinjau dari aspek kedudukannya sebagai
lembaga keuangan dalam sistem perbankan.
LKS berfungsi sebagaimana perbankan konvensional, yaitu sebagai bagian
terintegrasi dari unit-unit yang diberi kewenangan dalam menghimpun dana
masyarakat dan mengalokasikannya kepada masyarakat. Perbankan syariah
melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana juga menyelenggarakan
kegiatan-kegiatan jasa perbankan baik dalam negeri maupun luar negeri yang tidak
bertentangan dengan prinsip syariah.
3) Fungsi lembaga keuangan syariah ditinjau dari aspek kedudukannya dalam sistem
moneter.
Lembaga keuangan syariah berfungsi sebagai agen yang menciptakan uang dan
sistem pembayaran. Tujuan utama kebijakan moneter Islam yaitu menjaga stabilitas
dari mata uang (baik secara internal maupun eksternal), sehingga pertumbuhan
ekonomi yang sepadan dan berkesinambungan diharapkan dapat tercapai. LKS
akan menjadi elemen sistem pembayaran dan transmisi uang yang menghubungkan
antara sektor keuangan dengan sektor riil, sehingga pertumbuhan ekonomi dapat
diraih sejalan dengan pertumbuhan sektor keuangan.
4) Fungsi lembaga keuangan ditinjau dari aspek kedudukannya dalam sistem keuangan.
LKS berfungsi sebagai bagian dari jaringan yang terintegrasi dari seluruh lembaga
keuangan yang ada dalam sistem keuangan.
210
2. Dewan Syariah Nasional (DSN) dan Dewan Pengawas Syariah (DPS)
DSN Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI) adalah lembaga yang dibentuk oleh Majelis
Ulama Indonesia pada tahun 1999 yang beranggotakan para ahli hukum Islam (Fuqaha’/
ahli fikih, serta ahli lain dan praktisi ekonomi). DSN MUI berfungsi melaksanakan
tugas-tugas MUI dalam memajukan ekonomi umat, menangani masalah-masalah yang
berhubungan dengan aktivitas lembaga keuangan syariah. Salah satu tugas pokok DSN
adalah mengkaji, menggali dan merumuskan nilai dan prinsip-prinsip hukum Islam
(syariah) dalam bentuk fatwa untuk dijadikan pedoman dalam kegiatan transaksi di
lembaga keuangan syariah.
Berdasarkan Keputusan Dewan Pimpinan MUI tentang susunan pengurus DSN-MUI,

No: Kep-98/MUI/III/2001, Dewan Pengawas Syariah (DPS) adalah badan yang ada di
lembaga keuangan syariah dan bertugas mengawasi pelaksanaan keputusan DSN di
lembaga keuangan syariah tersebut. Ada empat fungsi utama DPS, yaitu:
a. Melakukan pengawasan secara periodik pada lembaga keuangan syariah yang
berada di bawah pengawasannya.
b. Mengajukan usul-usul pengembangan lembaga keuangan syariah kepada pimpinan
lembaga yang bersangkutan dan kepada DSN.
c. Melaporkan perkembangan produk dan operasional lembaga keuangan syariah yang
diawasinya kepada DSN sekurang-kurangnya dua kali dalam satu tahun anggaran.
d. DPS merumuskan permasalahan-permasalahan yang memerlukan pembahasan-
pembahasan DSN.
3.Lembaga Keuangan Syariah
Secara umum lembaga keuangan Syariah dapat diuraikan sebagai berikut:
a. Lembaga Keuangan Bank (LKB)

LKB merupakan lembaga yang memberikan jasa keuangan yang paling lengkap.
Usaha keuangan yang dilakukan selain menyalurkan dana atau memberikan
pembiayaan juga melakukan usaha menghimpun dana dari masyarakat luas dalam
bentuk simpanan, memberikan jasa-jasa keuangan. LKB secara operasional dibina
dan diawasi oleh OJK. Sedangkan pembinaan pemenuhan prinsip-prinsip syariah
dilakukan oleh Dewan Syariah Nasional MUI. Menurut Undang-Undang No 21 tahun
2008 tentang Perbankan Syariah, lembaga keuangan bank syariah terdiri dari:
1) Bank Umum Syariah (BUS)

BUS merupakan bank yang bertugas melayani seluruh jasa-jasa perbankan dan
211
melayani segenap masyarakat, baik masyarakat perorangan maupun lembaga-

lembaga lainnya berdasarkan prinsip syariah.
2) Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS)

BPRS berfungsi sebagai pelaksana sebagai fungsi bank umum, tetapi ditingkat
regional dengan berlandaskan kepada prinsip-prinsip syariah. BPRS merupakan
bank yang khusus melayani masyarakat kecil di kecamatan dan pedesaan. Jenis
produk yang ditawarkan BPRS relatif sempit jika dibandingkan dengan bank
umum bahkan ada beberapa jenis jasa bank yang tidak boleh diselenggarakan
oleh BPRS, seperti pembukuan rekening giro dan ikut kliring.
b. Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)

LKBB secara operasional dibina dan diawasi oleh OJK. Sedangkan pembinaan dan
pengawasan dari sisi pemenuhan prinsip-prinsip syariah dilakukan oleh Dewan
Syariah Nasional MUI. Lembaga keuangan nonbank, antara lain, terdiri dari:
1) Pasar Modal (Capital Market)

Pasar modal merupakan pasar tempat pertemuan dan melakukan transaksi
antara para pencari dana (emiten) dengan para penanam modal (investor).
Dalam pasar modal yang diperjualbelikan adalah efek-efek seperti saham dan
obligasi. Pasar modal mencangkup underwriter, broker, dealer, guarantor,
trustee, kustodian, jasa penunjang. Pasar modal Indonesia juga diramaikan oleh
pasar modal syariah yang diresmikan tahun 2003 dengan berbagai aturan yang
pelaksanaan yang secara operasional diawasi oleh OJK, sedangkan pemenuhan
prinsip syariahnya diatur oleh DSN MUI;
2) Pasar Uang (Money Market)

Pasar uang yaitu pasar tempat memperoleh dana dan investasi dana berjangka
waktu pendek. Transaksi pasar uang lebih banyak dilakukan dengan media
elektronik, sehingga nasabah tidak perlu datang secara langsung. Pasar yang
melayani banyak pihak, baik pemerintah, bank, perusahaan asuransi, dan
lembaga keuangan lainnya. Pasar uang syariah juga telah hadir melalui kebijakan
operasi moneter syariah melalui instrumen Sertifikat Bank Indonesia Syariah
(SBIS), Pasar Uang Antar Bank Syariah (PUAS) dengan instrumen antara lain
Sertifikat Investasi Mudharabah Antar Bank (IMA) yang operasionalnya diatur
oleh OJK, sedangkan pemenuhan prinsip syariahnya diatur oleh DSN MUI.
3) Perusahaan Asuransi atau Takaful

Asuransi Syariah (nama lainnya adalah ta’min, takaful, atau tadhamun) adalah
212
usaha saling melindungi dan tolong-menolong di antara sejumlah orang/pihak

melalui investasi dalam bentuk aset dan atau tabarru’ yang memberikan pola
pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan)
yang sesuai dengan syariah. Akad yang sesuai dengan syariah adalah yang
tidak mengandung gharar (penipuan), maysir (perjudian), riba, zhulum
(penganiyaan), risywah (suap), barang haram dan maksiat.
4) Dana Pensiun
Dana pensiun merupakan perusahaan yang kegiatannya mengelola dana
pensiun suatu perusahaan pemberi kerja atau perusahaan itu sendiri.
Penghimpunan dana pensiun melalui iuran yang dipotong dari gaji karyawan.
Kemudian dana yang terkumpul oleh dana pensiun diusahakan lagi dengan
menginvestasikannya ke berbagai sektor yang menguntungkan. Perusahaan
yang mengelola dana pensiun dapat dilakukan oleh bank atau perusahaan
lainnya. Dana pensiun syariah di Indonesia baru hadir dalam bentuk dana
pensiun lembaga keuangan yang diselenggarakan oleh beberapa DPLK bank
dan asuransi syariah.
5) Perusahaan Modal Ventura

Perusahaan modal ventura merupakan pembiayaan oleh perusahaan-
perusahaan yang usahanya mengandung risiko tinggi. Perusahaan jenis ini relatif
masih baru di Indonesia. Usahanya lebih banyak memberikan pembiayaan
tanpa jaminan yang umumnya tidak dilayani oleh lembaga keuangan lainnya.
Perusahaan modal ventura syariah menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan
prinsip-prinsip syariah.
6) Lembaga Pembiayaan
Lembaga pembiayaan adalah badan usaha di luar bank dan lembaga keuangan
bukan bank yang khusus didirikan untuk melakukan kegiatan yang termasuk
dalam bidang usaha lembaga pembiayaan yang mencakup usaha sewa guna
usaha, anjak piutang, usaha kartu plastik dan pembiayaan konsumen.
7) Perusahaan Pegadaian
Perusahaan pegadaian merupakan lembaga keuangan yang menyediakan
fasilitas pinjaman dengan jaminan tertentu. Jaminan nasabah tersebut
digadaikan, kemudian ditaksir oleh pihak pegadaian untuk menilai besarnya
nilai jaminan. Besarnya nilai jaminan akan memengaruhi jumlah pinjaman.
Sementara ini usaha pegadaian secara resmi masih dilakukan pemerintah.
Sedangkan pegadaian syariah adalah menjalankan operasionalnya berpegang
213
kepada prinsip syariah. Pinjaman dengan menggadaikan barang sebagai

jaminan utang dilakukan dalam bentuk rahn (gadai). Pegadaian syariah hadir di
Indonesia dalam bentuk kerjasama bank syariah dengan perum pegadaian Unit
Layanan Gadai Syariah di beberapa kota di Indonesia.
8) Lembaga Keuangan Islam Mikro

i. Koperasi Simpan Pinjam dengan Prinsip Syariah (KSPPS)
KSPPS adalah lembaga yang berbadan hukum koperasi simpan pinjam dan
menggunakan prinsip syariah dalam operasionalnya. Sebagian besar KSPPS
adalah perubahan dari Baitul Mal wat Tamwil (BMT) yang telah terbentuk
di Indonesia sejak 1992. BMT merupakan lembaga keuangan mikro
(LKM) yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah. BMT menjadi badan
usaha mandiri terpadu yang isinya berintikan bait al-mal wa al-tamwil
dengan kegiatan mengembangkan usaha-usaha produktif dan investasi
dalam meningkatkan kualitas kegiatan ekonomi pengusaha kecil dengan
mendorong kegiatan menabung dan menunjang pembiayaan kegiatan
ekonominya. Selain itu, BMT juga bisa menerima titipan zakat, infak, dan
sedekah, serta menyalurkannya sesuai dengan peraturan dan amanatnya;
ii. Lembaga Keuangan Mikro Syariah lainnya

Undang-undang No 1 tahun 2013 tentang Lembaga Keuangan Mikro
mewadahi adanya LKS mikro selain koperasi. LKS ini dibawah regulasi dan
pengawasan OJK dan kepemilikan dari LKS ini merupakan kepemilikan
bersama antara kelompok masyarakat dan pemerintah daerah atau
institusi pemerintah. Beberapa LKS mikro syariah ini dikelola oleh instansi
pemerintah seperti Kementrian Sosial seperti KUBE (Kelompok Usaha
Bersama) syariah.
9) Lembaga Pengelola Zakat (BAZ dan LAZ)

Sesuai dengan Undang-Undang No. 23 tahun 2011 tentang Pengelolaan Zakat
diamanatkan untuk memberdayakan lembaga zakat melalui BAZ (Badan Amil
Zakat) yang dibentuk oleh pemerintah dan LAZ (Lembaga Amil Zakat) yang
dibentuk oleh organisasi kemasyarakatan. Melalui BAZ dan LAZ ini diharapkan
agar harta zakat umat Islam bisa terkonsentrasi pada sebuah lembaga resmi
dan dapat disalurkan secara lebih optimal. BAZ dan LAZ ini bekerjasama dengan
berbagai lembaga keuangan syariah lain, dalam program penghimpunan dana
khususnya zakat.
214
10) Lembaga Pengelola Wakaf

Sesuai dengan amanat UU No. 4 Tahun 2004 tentang wakaf dibentuklah Badan
Wakaf Indonesia (BWI) sebagai lembaga independen untuk mengembangkan
perwakafan di Indonesia. Peningkatan peran wakaf sebagai pranata keagamaan
tidak hanya bertujuan menyediakan berbagai sarana ibadah dan sosial,
tetapi juga memilih kekuatan ekonomi yang berpotensi untuk memajukan
kesejahteraan umum, sehingga perlu dikembangkan pemanfaatannya sesuai
dengan prinsip syariah.
RANGKUMAN
1. Sistem keuangan sangat diperlukan untuk menjamin adanya pengalokasian modal

dan sumber daya keuangan secara adil dan efisien. Sistem keuangan yang berfungsi
dengan baik mendorong investasi dengan mengidentifikasi dan mendanai peluang
bisnis yang baik, memobilisasi tabungan, memantau kinerja manajer, memungkinkan
perdagangan, lindung nilai dan diversifikasi risiko, dan memfasilitasi pertukaran
barang dan jasa.
2. Sistem keuangan dibentuk oleh pranata yang kompleks dari lembaga keuangan,
instrumen-instrumen keuangan, pasar keuangan dan jasa-jasa keuangan. Sistem
keuangan yang baik akan mampu menyediakan jasa keuangan yang mudah dan
dapat dijangkau oleh setiap pelaku keuangan.
3. Keuangan syariah merupakan sistem keuangan yang diatur dengan hukum syariah,
menerapkan prinsip-prinsip syariah dan berpegang pada etika dan moralitas Islam.
Aturan syariah berkaitan dengan penghindaran terhadap hal-hal terlarang, terutama
maysir, riba dan gharar. Prinsip syariah dalam keuangan merupakan berbagai prinsip-
prinsip yang mampu melahirkan sistem keuangan alternatif, sehingga tujuan syariah
dan efisiensi keuangan dapat tercapai sekaligus. Di antara prinsip tersebut adalah
prinsip anti riba, prinsip produktivitas, dan prinsip pentingnya akad syariah.
4. Penerapan aturan, prinsip, dan nilai-nilai syariah dalam sistem keuangan membawa
implikasi kepada perlunya perubahan dan penyesuaian terhadap instrumen-
instrumen keuangan, jasa-jasa keuangan yang ditawarkan melalui lembaga
keuangan dan pasar keuangan yang ada.
5. Instrumen-instrumen keuangan syariah pada dasarnya identik dengan konvensional,
namun tiap instrumen dapat diwadahi oleh berbagai akad yang berbeda. Pemilihan
akad yang tepat adalah sangat penting untuk mendorong pertumbuhan keuangan
syariah.
215
EVALUASI BAB IX
1. Deskripsikan pengertian dan makna sistem keuangan!

2. Deskrisikan prinsip keuangan syariah!
3. Deskripsikan fungsi utama sistem keuangan syariah!
4. Identifikasilah karakteristik sistem keuangan syariah!
5. Deskripsikan aturan syariah yang harus dipenuhi dalam sistem keuangan syariah!
6. Deskripsikan implikasi dari kepatuhan terhadap aturan syariah bagi sistem keuangan:
a. Implikasinya ketika bunga bank dilarang bagi bank syariah.
b. Deskripsikan bagaimana caranya bank syariah menarik calon penabung namun
tidak menawarkan bunga atau melanggar prinsip syariah lainnya?
7. Identifikasilah jenis simpanan dan investasi menurut keuangan syariah!
8. Deskripsikan instrumen-instrumen keuangan syariah yang dapat digunakan untuk
pembiayaan dan berikan contohnya!
9. Deskripsikan persamaan dan perbedaan antara mudharabah dan musyarakah!
Bagaimana hal itu dipraktikkan di dunia perbankan?
10. Deskripsikan sistem dan lembaga keuangan Syariah!
PENUGASAN
1. Sudah pernahkah berinteraksi dengan lembaga keuangan syariah seperti bank

syariah atau pegadaian syariah? Berikan contoh satu lembaga keuangan syariah di
sekitar tempat tinggal kalian.
2. Diskusikan dengan teman kelasmu tentang motivasi dan tujuan menabung?
Catatlah setiap kemungkinan jawaban yang ditemukan.
3. Diskusikan jika anda menjadi pegawai bank syariah, bagaimana cara meyakinkan agar
orang mau menabung dalam jumlah besar dan dalam waktu yang lama? Insentif
apa yang akan ditawarkan agar tidak terperangkap pada transaksi riba, maysir dan
gharar?
4. Kegiatan apa yang dilakukan untuk mengatasi persaingan dengan bank konvensional
yang menawarkan bunga yang tinggi?
5. Bagaimana menurut Anda tentang: riba, adakah di sekitar Anda, bagaimana upaya
Anda menjelaskan tentang keharaman riba kepada keluarga Anda!
216
Bab.10
PERAN SEKTOR PUBLIK DAN

ZISWAF DALAM PEREKONOMIAN
A. PENDAHULUAN
K
euangan publik Islam telah ada sejak masa Rasulullah SAW hingga sekarang
berupa zakat, infak, sedekah, dan wakaf (ZISWAF). Peran pemerintah menjadi
sangat krusial karena mengemban tugas sebagai penanggung jawab, regulator
dan pelaksana kebijakan publik yang harus memastikan berjalan sesuai aturan Islam.
Adanya perubahan zaman membuat lemahnya peran pemerintah terhadap sektor
ZISWAF, sehingga pengelolaan ZISWAF banyak dilakukan oleh masyarakat. Oleh karena
itu, diperlukan prinsip pokok tata kelola (core principles) yang baik untuk zakat, infaq,
sedekah, dan wakaf agar memberikan kontribusi yang signifikan bagi perekonomian.
Di Amerika Serikat, dana sosial (charity) total tahun 2015 diperkirakan mencapai US$
373 milyar atau 2% dari PDB Amerika Serikat. Di Inggris, dana sosial tahun 2015 juga
mencapai £9,6 milyar atau sekitar 2% dari PDB mereka27. Indonesia diperkirakan memiliki
potensi dana zakat Rp217 trilyun per tahun atau sekitar 2% dari PDB. Namun, dana zakat
yang terhimpun baru 1,5% dari potensi yang ada. Sementara dana wakaf dan sedekah
tidak terhitung pula jumlahnya, namun karena belum ada sistem administrasi yang baik
maka data tidak tercatat sempurna. Peran dana sosial ini memang tampak tidak begitu
besar dibandingkan dengan sumber pajak ataupun utang, namun dana ini jauh lebih
aman dan berkah.
Sejarah Islam mencatat bahwa zaman dulu peran zakat dan wakaf sangat signifikan dalam
menopang penyediaan sarana publik seperti lembaga pendidikan dan pesantren, masjid,
pasar, dan fasilitas umum. Peran ini cukup tinggi hingga masa kekuasaan khalifah di Turki
berakhir tahun 1952. Universitas Al-Azhar di Kairo merupakan salah satu universitas
terbaik dan besar di dunia muslim yang dilahirkan dan dibesarkan dari dana wakaf. Zam-
zam tower di sebelah Masjid Al-Haram di kota Mekkah adalah bangunan hotel dan mal
komersial besar saat ini yang dibangun atas dana wakaf. Peran dana ZISWAF ini memiliki
potensi sangat besar jika dikelola dengan baik.
27 Lihat https://www.philanthropy.com, dan lihat pula https://fundraising.co.uk
217
Keputusan kita untuk mencapai kesejahteraan falah (kemenangan) yang maksimum,

harus dilakukan dengan tidak menyerahkan seluruh aktivitas ekonominya kepada
mekanisme pasar. Hal ini berdasarkan pertimbangan bahwa mekanisme pasar tidak
selalu dapat menyediakan barang dan jasa yang dibutuhkan oleh masyarakat,serta
mekanisme pasar tidak berdasarkan kepada prinsip keadilan. Dalam hal ini berprinsipkan
pada keadilan dan saling rida ialah tidak bertindak zalim kepada pihak lain.
Permasalahan publik yang selanjutnya muncul adalah terkait (i) pemilihan barang/jasa
yang perlu disediakan oleh pemerintah atau masyarakat, (ii) sumber dana yang akan
digunakan untuk penyediaan barang/jasa tersebut, (iii) alokasi dan distribusi barang/
jasa yang akan disediakan oleh pemerintah atau masyarakat tersebut, (iv) kriteria yang
digunakan untuk memutuskan apakah barang/jasa tertentu layak disediakan oleh
pemerintah atau masyarakat, dan lain sebagainya. Menurutmu bagaimana keuangan
publik ini dipraktikkan oleh Rasulullah SAW dan para sahabatnya? Apakah prinsip-prinsip
yang bisa disarikan dari sunnah Rasul SAW dan sabahat? Serta, bagaimana implementasi
keuangan publik syariah pada masa kekinian?
Pada dasarnya beberapa instrumen keuangan publik syariah telah terbangun sejak awal,
seperti zakat, infak, sedekah dan wakaf. Menurut Anda, bagaimana prinsip pengelolaan
zakat, infak, sedekah, dan wakaf? Dan bagaimana perkembangannya di Indonesia saat
ini?
B. PERAN PEMERINTAH DALAM PEREKONOMIAN
Kewajiban merealisasikan falah pada dasarnya merupakan tugas seluruh pelaku

ekonomi, termasuk pemerintah dan masyarakat. Terdapat banyak aktivitas ekonomi yang
tidak dapat diselenggarakan dengan baik oleh pasar sehingga mengharuskan adanya
peran aktif dari pemerintah maupun masyarakat. Di samping pemerintah, masyarakat
harus berperan langsung. Terdapat fenomena kegagalan sektor-sektor ini dalam
mencapai solusi optimum bagi permasalahan ekonomi. Karenanya, tidaklah mungkin
untuk merealisasikan falah hanya dengan bertumpu pada salah satu sektor saja. Pasar,
pemerintah dan masyarakat harus bergerak dan bekerja bersama (ta’awun) dalam
menyelenggarakan aktivitas ekonomi untuk mencapai kesejahteraan umat. Pemerintah
sebagai regulator sekaligus penggerak perekonomian untuk mencapai kesejahteraan
bersama.
Pada dasarnya peranan pemerintah dalam perekonomian yang syariah didasari oleh
beberapa argumentasi, yaitu:
218
1. Derivasi dari konsep kekhalifahan;

2. Konsekuensi adanya kewajiban-kewajiban kolektif (fard al kifayah); serta
3. Adanya kegagalan pasar (market failure) dalam merealisasikan falah.
Pemerintah adalah pemegang amanah Allah untuk menjalankan tugas-tugas kolektif

dalam mewujudkan kesejahteraan dan keadilan (al adl wal ihsan) serta tata kehidupan
yang baik (hayyatan toyyiban) bagi seluruh umat. Jadi, pemerintah adalah agen dari
Tuhan, atau khalifatullah, untuk merealisasikan falah. Sebagai pemegang amanah Tuhan,
eksistensi dan peran pemerintah ini memiliki landasan yang kokoh dalam Alquran dan
Sunah, baik secara eksplisit maupun implisit sebagaimana tercantum dalam Alquran
Surah An Nurayat 25 yang artinya:
“Pada hari itu, Allah menyempurnakan balasan yang sebenarnya bagi mereka, dan
mereka tahu bahwa Allah Maha Benar lagi Maha Menjelaskan.”(QS. An-Nur:25).
Kehidupan Rasulullah dan Khulafaur Rasyidin merupakan teladan yang amat baik
bagi eksistensi pemerintah. Dalam menjalankan amanah tersebut, pemerintah
akan menjunjung tinggi prinsip musyawarah (shura) sebagai salah satu mekanisme
pengambilan keputusan yang penting dalam Islam sebagaimana tercantum dalam Surah
As Shura ayat 38 yang artinya:
“Dan (bagi) orang-orang yang menerima (mematuhi) seruan Tuhannya dan mendirikan
shalat, sedang urusan mereka (diputuskan) dengan musyawarat antara mereka; dan
mereka menafkahkan sebagian dari rezeki yang Kami berikan kepada mereka.”
Fard al kifayah merupakan suatu kewajiban yang ditujukan kepada masyarakat, di mana
jika kewajiban ini dilanggar maka seluruh masyarakat akan menanggung dosa, sehingga
jika telah dilaksanakan (bahkan hanya oleh satu orang) maka seluruh masyarakat akan
terbebas dari kewajiban tersebut. Dengan kata lain, jika individu gagal untuk menjalankan
kewajiban tersebut maka ia akan menjadi beban (dosa) publik. Selain pada salat jenazah,
konsep fard al kifayah mengacu pada segala kepentingan masyarakat (public interest)
di mana jika tidak ada masyarakat yang melakukannya maka seluruh masyarakat akan
menderita kerugian. Sebagai contoh, kewajiban untuk membangun industri yang
menyediakan kebutuhan pokok seperti transportasi, pendidikan, pelayanan medis,
dan lain-lain. Transportasi adalah sesuatu yang esensial bagi kehidupan sehingga jika
tidak ada anggota masyarakat yang bersedia untuk mengusahakannya maka seluruh
masyarakat akan menderita kerugian.
219
Pemerintah berperan penting dalam menjalankan fard al kifayah ini, karena adanya
kemungkinan masyarakat gagal untuk menjalankannya dengan baik. Masyarakat
bisa gagal berperan karena kurangnya informasi, potensi pelanggaran moral ataupun
kurangnya sumber daya dan kemampuan teknis.
1. Ruang Lingkup Peran Pemerintah
Secara umum ruang lingkup peranan pemerintah diklasifikasikan menjadi:

a. Upaya mewujudkan tujuan Ekonomi Islam secara keseluruhan;
b. Upaya mewujudkan konsep pasar yang Islami dapat berfungsi.
Pemerintah memiliki tugas penting dalam mewujudkan tujuan ekonomi syariah secara
keseluruhan yaitu mencapai falah yang direalisasikan melalui optimasi maslahah.
Sebagai pengemban amanah dari Allah dan masyarakat maka secara umum, tujuan
peran pemerintah adalah menciptakan kemaslahatan bagi seluruh masyarakat. Menurut
Al-Mawardi tugas dari pemerintah adalah untuk melanjutkan fungsi kenabian dalam
menjaga dan mengatur urusan urusan duniawi dan ukhrawi. Selain itu, menurut Ibnu
Khaldun, eksistensi pemerintah adalah untuk memastikan agar setiap orang dapat
memenuhi tujuan syariat baik dalam urusan dunia maupun akherat.
Teks Alquran dan Sunah secara eksplisit dan implisit telah menyebutkan beberapa peran
yang harus dilakukan pemerintah, yaitu:
a. Manajemen kekayaan publik dalam rangka memaksimumkan kepentingan publik;
b. Pemenuhan segala persyaratan untuk membangun negara yang secara efektif dapat
melindungi masyarakat dan kepentingan budaya, ekonomi, religius dan politik;
c. Menggali pemasukan untuk membiayai administrasi publik dan tugas-tugas
pemerintah;
d. Menjamin para individu agar dapat meningkatkan efisiensi dan derajat kekayaan
dan kesejahteraannya;
e. Menjaga keseimbangan sosial dan ekonomi, khususnya dalam distribusi dan
redistribusi kekayaan/pendapatan;
f. Melindungi lingkungan ekonomi agar tetap sesuai dengan nilai dan prinsip Islam.
Intervensi pemerintah dalam pasar bukan hanya bersifat temporer dan minor, tetapi ia
akan mengambil peranan yang besar dan penting. Pemerintah bukan hanya bertindak
sebagai”wasit” atas permainan pasar, tetapi ia juga akan berperan aktif bersama pelaku-
pelaku pasar yang lain. Pemerintah dapat bertindak sebagai perencana, pengawas,
pengatur, produsen sekaligus konsumen bagi aktivitas pasar (Kahf, 1992, h.150). Peran
220
pemerintah dalam pasar ini secara garis besar dapat diklasifikasikan menjadi dua bagian,
yaitu: Pertama, peran yang berkaitan dengan implementasi nilai syariah; dan Kedua,
peran yang berkaitan dengan teknis operasional mekanisme pasar.
2. Peran Pemerintah dalam Mengimplementasikan Nilai dan Syariah
Meskipun dalam sebuah masyarakat yang religius kita dapat mengharapkan suatu
perilaku yang religius pula, tetapi implementasi nilai dan syariah akan lebih efektif jika
disertai dengan intervensi pemerintah. Mekanisme kerja pasar pada dasarnya tidak
memiliki built in system yang berkaitan langsung dengan moralitas, meskipun moralitas
sangat penting bagi optimumnya mekanisme kerja pasar. Sementara itu, dalam dunia
nyata akan selalu terjadi deviasi normatif dari perilaku manusia. Deviasi antara norma
dan realita adalah sesuatu yang alamiah, mengingat manusia memiliki naluri dasar
untuk menaati ajaran Allah sekaligus untuk melanggarnya. Peran pemerintah seperti
ini adalah unik, karena tidak terdapat pada sistem ekonomi lain apapun. Contoh peran
pemerintah sebagai berikut:
1) Memastikan dan menjaga implementasi nilai dan syariah secara keseluruhan.
2) Memastikan dan menjaga agar pasar hanya memperjualbelikan barang dan jasa
yang halalan toyyiban (halal dan bersih). Barang yang haram dan makruh beserta
mata rantai produksi, distribusi, dan konsumsinya harus dilarang secara tegas.
3) Melembagakan nilai-nilai persaingan yang sehat, kejujuran, keterbukaan, dan
keadilan. Dalam konteks ini pemerintah juga harus menjadi al muhtashib (menyuruh
kepada kebaikan dan mencegah kemungkaran) yang memiliki wewenang luas
dalam mencegah dan menyelesaian kasus-kasus pelanggaran nilai-nilai ini. Pada
masa RasulullahSAW, beliau terjun sendiri ke pasar untuk menjalankan fungsi al
muhtashib ini.
4) Menjaga agar pasar hanya menyediakan barang dan jasa sesuai dengan prioritas
kebutuhan sebagaimana diajarkan dalam syariat dan kepentingan perekonomian
nasional.
3. Peran Pemerintah terhadap Mekanisme Pasar
Secara ideal pasar persaingan sempurna tidak akan dijumpai dalam dunia nyata. Biasanya
selalu terdapat hal-hal yang menghambat terjadinya persaingan ini. Oleh karena itu,
pemerintah harus dapat berperan dalam menjamin terjadinya mekanisme pasar yang
baik. Peran pemerintah dalam hal ini sebagai berikut:
1) Secara umum memastikan dan menjaga agar mekanisme pasar dapat bersaing
dengan sempurna. Pemerintah harus menjamin kebebasan masuk dan keluar pasar,
221
menghilangkan berbagai hambatan dalam persaingan (seperti misalnya monopoli

pasar), menyediakan informasi, membongkar penimbunan (ikhtikar), melarang
kartel-kartel yang merugikan, dan lain sebagainya.
2) Membuat berbagai langkah untuk meningkatkan daya saing (competitiveness) dan
daya beli (purchasing power) dari para pelaku pasar yang lemah, misalnya produsen
kecil dan konsumen miskin. Termasuk dalam hal ini ialah menciptakan berbagai
skenario kerja sama di antara para pelaku pasar, misalnya antara produsen besar
dengan kecil, untuk meningkatkan efisiensi dan pemerataan.
3) Menerapkan kebijakan untuk menciptakan harga yang adil, terutama seandainya
persaingan yang sempurna tidak dimungkinkan terjadi pada pasar. Monopoli tidak
selalu akan berdampak buruk bagi masyarakat seandainya harga yang dihasilkan
tetap merupakan harga yang adil.
C. KEUANGAN PUBLIK (BAITUL MAAL) PADA MASA AWAL ISLAM
1. Keuangan Publik pada Masa Rasulullah SAW
Setelah selama tiga belas tahun di Mekkah, Nabi Muhammad hijrah ke Madinah
(Yathrib). Pada saat hijrah di Madinah, kota ini masih dalam keadan kacau, belum
memiliki pemimpin ataupun raja yang berdaulat. Di kota ini banyak suku, salah satunya
adalah suku yahudi yang dipimpin oleh Abdullah Ibn Ubay yang berambisi menjadi raja
di Madinah. Saat itu suasana kota Madinah sering terjadi pertikaian antarkelompok.
Kelompok yang terkuat dan kaya adalah yahudi, namun ekonominya masih lemah dan
hanya ditopang dari hasil pertanian. Sistem pajak dan fiskal tidak belaku,karena tidak
ada hukum dan aturan.
Setelah Rasulullah SAW berada di Madinah, maka Madinah dalam waktu singkat
mengalami kemajuan yang cepat. Rasulullah SAW telah memimpin seluruh pusat
pemerintahan Madinah, menerapkan prinsip-prinsip dalam pemerintahan dan organisasi,
membangun institusi-institusi, mengarahkan urusan luar negeri, membimbing para
sahabatnya dalam memimpin, dan pada akhirnya melepaskan jabatannya secara penuh.
Sebagai kepala negara yang baru terbentuk, ada beberapa hal yang segera mendapat
perhatian beliau, seperti:
1) Membangun masjid utama sebagai tempat untuk mengadakan forum bagi para
pengikutnya;
2) Merehabilitasi Muhajirin Mekkah di Madinah;
3) Menciptakan kedamaian dalam negara;
4) Mengeluarkan hak dan kewajiban bagi warga negaranya;
222
5) Membuat konstitusi negara;

6) Menyusun sistem pertahanan Madinah;
7) Meletakkan dasar-dasar sistem keuangan negara.
Terdapat dua hal penting yang telah dijalani dan diubah oleh Rasulullah SAW pada
waktu itu. Pertama, adanya fenomena unik yaitu Islam telah membuang sebagian besar
tradisi, ritual, norma-norma, nilai-nilai, tanda-tanda, dan patung-patung dari masa
lampau dan memulai yang baru dengan negara yang bersih. Semua peraturan dan
deregulasi disusun berdasarkan Alquran, dengan memasukkan karakteristik dasar dari
Islam, seperti persaudaraan, persamaan, kebebasan, dan keadilan. Kedua, negara baru
dibentuk tanpa menggunakan sumber keuangan atau pun moneter.Negara yang baru
terbentuk ini sama sekali tidak mendapatkan harta, dana, maupun persediaan yang
diwariskan dari masa lampaunya,sementara sumber keuangan pun belum ada.
a. Sumber Penerimaan Publik
Pada masa-masa awal pemerintahan, pendapatan dan pengeluaran hampir tidak

ada. Rasulullah SAW sendiri adalah seorang kepala negara, pemimpin di bidang
hukum, sekaligus pemimpin dan penanggung-jawab dari keseluruhan administrasi.
RasulullahSAW tidak mendapat gaji sedikitpun dari negara atau masyarakat, kecuali
hadiah kecil yang umumnya berupa bahan makanan.
Pada zaman Rasulullah SAW hampir seluruh pekerjaan yang dikerjakan tidak
mendapatkan upah. Pada masa Rasulullah tidak ada tentara yang formal. Semua muslim
yang mampu boleh menjadi tentara. Mereka tidak mendapatkan gaji tetap, tetapi
mereka diperbolehkan mendapatkan bagian dari rampasan perang, seperti senjata,
kuda, unta, dan barang-barang bergerak lainnya.
Situasi berubah setelah turunnya Surah Al-Anfal (rampasan perang). Waktu turunnya
surah ini adalah antara perang Badr dan pembagian rampasan perang, pada tahun ke
dua setelah Hijrah. Ayatnya berbunyi:
“Ketahuilah, sesungguhnya apa saja yang dapat kamu peroleh sebagai rampasan
perang, maka sesungguhnya seperlima untuk Allah, Rasul, kerabat Rasul, anak-anak
yatim, orang-orang miskin dan ibnussabil, jika kamu beriman kepada Allah dan kepada
apa yang kami turunkan kepada hamba Kami (Muhammad) di hari Furqaan, yaitu di hari
bertemunya dua pasukan. Dan Allah Maha Kuasa atas segala sesuatu.”
223
Pada tahun ke dua setelah Hijrah, sedekah fitrah diwajibkan. Sedekah ini diwajibkan
setiap bulan Ramadhan. Semua zakat adalah sedekah, sedangkan sedekah wajib disebut
zakat. Zakat mulai diwajibkan pembayarannya pada tahun ke sembilan Hijrah. Ketika
perintah wajib ini dimulai, maka mulai dipikirkan para pegawai pengelolanya, yang mana
mereka tidak digaji secara resmi, tetapi mereka mendapat bayaran tertentu dari dana
zakat tersebut.
Sampai tahun ke empat Hijrah, pendapatan dan sumber daya negara masih sangat kecil.
Kekayaan pertama diperoleh dari Bani Nadir, suatu suku yang tinggal di pinggiran Madinah.
Kelompok ini pernah mengikuti Pakta Madinah, tetapi mereka melanggar perjanjian,
bahkan berusaha membunuh Rasulullah SAW, ketika Rasulullah SAW meminta mereka
meninggalkan kota, mereka menolaknya. Lalu Rasulullah SAWmengerahkan tentara dan
mengepung mereka. Akhirnya, mereka menyerah dan setuju meninggalkan kota dengan
membawa barang-barang sebanyak daya angkut unta, kecuali baju baja. Semua milik
Bani Nadir yang ditinggalkan menjadi milik Rasulullah SAW menurut ketentuan Alquran
Surah Al-Hasyr ayat 2 berbunyi:
“Dialah yang mengeluarkan orang-orang kafir di antara ahli kitab dari kampung-
kampung mereka pada saat pengusiran yang pertama. Kamu tidak menyangka, bahwa
mereka akan keluar dan merekapun yakin, bahwa benteng-benteng mereka dapat
mempertahankan mereka dari (siksa) Allah; maka Allah mendatangkan kepada mereka
(hukuman) dari arah yang tidak mereka sangka-sangka. Dan Allah melemparkan
ketakutan dalam hati mereka; mereka memusnahkan rumah-rumah mereka dengan
tangan mereka sendiri dan tangan orang-orang mukmin. Maka ambillah (kejadian itu)
untuk menjadi pelajaran, hai orang-orang yang mempunyai wawasan.”
Rasulullah SAW membagikan tanah ini sebagian besar kepada kaum Muhajirin dan orang
Anshar yang miskin. Bagian Rasulullah SAW digunakan untuk memenuhi kebutuhan
keluarganya. Mukhairik, seorang rabbi Bani Nadir, yang telah masuk Islam memberikan
tujuh kebunnya yang kemudian oleh Rasulullah SAW dijadikan tanah sedekah. Inilah
wakaf Islam yang pertama.
Khaibar dikuasai pada tahun ke tujuh Hijrah. Penduduknya menentang dan memerangi
kaum muslim. Setelah pertempuran selama sebulan, mereka menyerah dengan syarat
dan berjanji meninggalkan tanahnya. Syarat yang diajukan diterima. Mereka mengatakan
kepada Rasulullah SAW, “Kami memiliki pengalaman khusus dalam bertani dan berkebun
kurma,” dan meminta izin untuk tetap tinggal di sana. Rasulullah SAW mengabulkan
permintaan mereka dan memberikan mereka setengah bagian hasil panen dari tanah
mereka.
224
Zakat dan ushr merupakan pendapatan yang paling utama bagi negara pada masa
Rasulullah SAW hidup. Ushr adalah bea impor yang dikenakan kepada semua pedagang,
dibayar hanya sekali dalam setahun dan hanya berlaku terhadap barang yang nilainya
lebih dari 200 dirham. Zakat dan ushr merupakan kewajiban agama dan termasuk salah
satu pilar Islam. Pengeluaran untuk keduanya telah diatur dalam Alquran dalam Surah
At Taubah ayat 60 yang berbunyi:
“Sesungguhnya zakat-zakat itu, hanyalah untuk orang-orang fakir, orang-orang miskin,

pengurus-pengurus zakat, para mu’allaf yang dibujuk hatinya, untuk (memerdekakan)
budak, orang-orang yang berhutang, untuk jalan Allah dan untuk mereka yuang sedang
dalam perjalanan, sebagai suatu ketetapan yang diwajibkan Allah, dan Allah Maha
Mengetahui lagi.”
Di samping sumber-sumber pendapatan primer yang digunakan sebagai penerimaan

fiskal pemerintahan pada masa Rasulullah SAW, juga terdapat sumber pendapatan
sekunder. Di antaranya adalah:
1) Uang tebusan untuk para tawanan perang. Pada perang Hunain enam ribu tawanan
dibebaskan tanpa uang tebusan.
2) Pinjaman-pinjaman (setelah penaklukan kota Mekkah) untuk pembayaran uang
pembebasan kaum Muslimin dari Judhayma atau sebelum pertempuran Hawazin
30.000 dirham (20.000 dirham menurut Bukhari) dari Abdullah bin Rabia dan
meminjam beberapa pakaian dan hewan-hewan tunggangan dari Sufwan bin
Umaiyah (sampai waktu itu tidak ada perubahan).
3) Khumus atas rikaz harta karun temuan pada periode sebelum Islam.
4) Amwal fadhla (berasal dari harta benda kaum Muslimin yang meninggal tanpa waris,
atau berasal dari barang-barang seorang Muslim yang meninggalkan negerinya).
5) Wakaf, harta benda yang didedikasikan kepada umat Islam yang disebabkan karena
Allah dan pendapatannya akan didepositokan di baitul maal.
6) Nawaib yaitu pajak yang jumlahnya cukup besar yang dibebankan pada kaum
Muslimin yang kaya dalam rangka menutupi pengeluaran negara selama masa
darurat dan ini pernah terjadi pada masa perang Tabuk.
7) Zakat fitrah.
8) Bentuk lain sedekah seperti kurban dan kaffarat.
b. Lembaga Keuangan Negara: Baitul Maal
Lima belas abad yang lampau belum ada konsep yang jelas mengenai cara mengurus
keuangan dan kekayaan negara di belahan dunia mana pun. Pemerintah suatu negara
225
adalah badan yang dipercaya untuk menjadi pengurus tunggal kekayaan negara dan
keuangan. Rasulullah adalah kepala negara pertama yang memperkenalkan konsep
baru di bidang keuangan negara pada abad ke tujuh, yaitu semua hasil pengumpulan
negara harus dikumpulkan terlebih dahulu dan kemudian dikeluarkan sesuai dengan
kebutuhan negara. Hasil pengumpulan itu adalah milik negara dan bukan milik
individu. Tempat pengumpulan ini disebut baitul maal (baitulmal) atau bendahara
negara.
Semasa Rasulullah masih hidup, Masjid Nabawi digunakan kantor pusat negara sekaligus
menjadi tempat tinggalnya baitul maal. Tetapi, binatang-binatang tidak bisa disimpan di
baitulmal. Sesuai dengan alamnya, binatang-binatang tersebut ditempatkan di padang
terbuka. Pemasukkan yang sangat sedikit yang diterima negara disimpan di masjid
dalam jangka waktu yang pendek yang kemudian didistribusikan kepada masyarakat
tanpa ada sisa. Dalam buku-buku budaya dan sejarah terdapat empat puluh nama
sahabat yang jika digunakan istilah modern disebut pegawai sekretariat Rasulullah,
namun tidak disebutkan adanya seorang bendahara negara. Hal ini hanya dimungkinkan
terjadi di dalam lingkungan yang memiliki pengawasan yang ketat. Pada perkembangan
selanjutnya institusi ini memainkan peran aktif dalam bidang keuangan dan administrasi
pada awal periode Islam terutama pada masa kepemimpinan Khulafaur Rasyidin.
2. Keuangan Publik pada Masa Khulafaur Rasyidin
Secara ringkas, empat sahabat Nabi SAW berperan meneruskan apa yang sudah
dilakukan oleh Rasulullah SAW Beberapa inovasi yang ditemukan banyak dilakukan oleh
khalifah Umar Ibn RA Berikut ini akan disajikan secara singkat peran masing-masing
khalifah dalam perekonomian saat itu.
a. Masa Kekhalifahan Abu Bakar Ash-Shiddiq RA
Abu Bakar Ash-Siddiq RA terpilih sebagai khalifah dalam kondisi miskin akibat telah
menyedekahkan seluruh hartanya demi perjuangan Islam. Sejak menjadi khalifah,
kebutuhan keluarga Abu Bakar RAdiurus oleh kekayaan dari baitul maal. Menurut
beberapa keterangan, beliau diperbolehkan mengambil dua setengah atau dua tiga
perempat dirham setiap harinya dari baitul maal dengan tambahan makanan berupa
daging domba dan pakaian biasa. Setelah berjalan beberapa waktu, ternyata tunjangan
tersebut kurang mencukupi sehingga ditetapkan 2.000 atau 2.500 dirham dan menurut
keterangan lain 6.000 dirham per tahun.
226
Selama sekitar 27 bulan di masa kepemimpinannya, Abu Bakar Ash-Siddiq RA telah

banyak menangani masalah murtad, cukai, dan orang-orang yang menolak membayar
zakat kepada negara. Abu Bakar Ash-Siddiq RA sangat memperhatikan keakuratan
penghitungan zakat. Zakat selalu didistribusikan setiap periode dengan tanpa sisa. Sistem
pendistribusian ini tetap dilanjutkan sehingga pada saat Abu Bakar Ash-Siddiq RA wafat
hanya satu dirham yang tersisa dalam perbendaharaan keuangan. Ketika mendekati
wafatnya, sumber pendanaan negara semakin menipis, sehingga kekayaan pribadinya
dipergunakan untuk pembiayaan negara.
b. Masa Kekhalifahan Umar bin Khatab Al-Faruqi RA
Ada beberapa hal penting yang perlu dicatat berkaitan dengan masalah kebijakan
keuangan negara pada masa khalifah Umar bin Khatab RA, diantaranya adalah masalah:
1) Baitul Maal;
2) Kepemilikan Tanah;
3) Zakat dan Ushr;
4) Sedekah untuk Nonmuslim;
5) Mata Uang;
6) Klasifikasi Pendapatan Negara; dan
7) Pengeluaran.
Penjelasan singkat ialah sebagai berikut:
1) Baitul Maal
Pada tahun 16 H, Khalifah Umar RA mengumpulkan dana kharaj senilai 500.000
dirham, hasil dari Abu Haraira, Amil Bahrain, untuk disimpan sebagai cadangan
darurat, membiayai angkatan perang, dan kebutuhan lain untuk umat. Dana
tersebut disimpan di Baitul Maalsecara reguler dan permanen, didirikan untuk
pertama kalinya di ibukota, kemudian dibangun cabang-cabangnya di ibukota
provinsi.
Khalifah Umar RA mendirikan lembaga keuangan negara pertama yang disebut

Al-Divan. Sebenarnya itu adalah sebuah kantor yang ditunjukan mengurusi
pembayaran tunjangan-tunjangan angkatan perang dan pensiun serta
tunjangan-tunjangan lainnya dalam basis yang reguler dan tepat.
2) Kepemilikan Tanah
Sepanjang pemerintahan Khalifah UmarRA, banyak daerah yang ditaklukkan
melalui perjanjian damai. Di sinilah mulai timbul permasalahan bagaimana
227
pembagiannya.Di antara sahabat ada yang menuntut agar kekayaan tersebut

didistribusikan kepada para pejuang, sementara yang lainnya menolak. Oleh
karena itu, dicarilah suatu rencana yang cocok baik untuk mereka yang datang
pertama maupun yang datang terakhir. Setelah melakukan proses syura,
Khalifah Umar RAmemutuskan untuk memperlakukan tanah-tanah tersebut
sebagai fa’i, dan prinsip yang sama diadopsi untuk kasus-kasus yang akan
datang. 28
Khalifah UmarRA menerapkan beberapa peraturan mengenai kepemilikan

tanah berikut ini:
i. Wilayah Iraq yang ditaklukkan dengan kekuatan, menjadi milik Muslim dan
kepemilikan ini tidak dapat diganggu gugat, sedangkan bagian yang berada
di bawah perjanjian damai tetap dimiliki oleh pemilik sebelumnya dan
kepemilikan tersebut dapat dialihkan.
ii. Kharaj dibebankan pada semua tanah yang berada di bawah kategori
pertama, meskipun pemilik tersebut kemudian memeluk Islam. Dengan
demikian tanah seperti itu tidak dapat dikonversikan menjadi tanah Ushr.
iii. Bekas pemilik tanah diberi hak kepemilikan, sepanjang mereka membayar
kharaj dan jizyah.
iv. Sisa tanah yang tidak ditempati atau ditanami (tanah mati) atau tanah
yang diklaim kembali (seperti Basra) bila ditanami oleh kaum muslim
diperlakukan sebagai tanah ushr.
v. Di Sawad, kharaj dibebankan sebesar satu dirham dan satu rafiz (satu
ukuran lokal) gandum dan barley (jenis gandum), dengan anggapan tanah
tersebut dapat dialiri air. Harga yang lebih tinggi dikenakan kepada ratbah
(rempah atau cengkeh) dan perkebunan.
vi. Di Mesir, menurut sebuah perjanjian Amar, dibebankan dua dinar, bahkan
hingga tiga Irdabb gandum, dua qist untuk setiap minyak, cuka, dan madu,
rancangan ini telah disetujui Khalifah.
vii. Perjanjian Damaskus (Syiria) menetapkan pembayaran tunai, pembagian
tanah dengan kaum muslim. Beban per kepala sebesar satu dinar dan
beban jarib (unit berat) yang diproduksi per jarib (ukuran) tanah.
3) Zakat dan Ushr

Pada masa Khalifah UmarRA, Gubernur Taif melaporkan bahwa pemilik sarang-
sarang tawon tidak membayar ushr tetapi menginginkan sarang-sarang tawon
28 Fa’i adalah segala harta kekayaan orang-orang kafir yang dikuasai oleh kaum muslimin tanpa peperangan.
228
tersebut dilindungi secara resmi. Khalifah Umar RA mengatakan bahwa bila

mereka mau membayar ushr, maka sarang tawon mereka akan dilindungi. Jika
tidak membayar ushr, tidak akan mendapat perlindungan. Menurut laporan
Abu Ubayd, Khalifah Umar RA membedakan madu yang diperoleh dari daerah
pegunungan dan yang diperoleh dari ladang. Zakat yang ditetapkan adalah
seperduapuluh untuk madu pegunungan dan sepersepuluh untuk madu lading.
Sebelum Islam, setiap suku atau kelompok suku yang tinggal di pedesaan biasa
membayar pajak (ushr) pembelian dan penjualan (maqs). Setelah Negara Islam
berdiri di Arabia, Rasulullah SAW mengambil inisiatif untuk mendorong usaha
perdagangan dengan menghapuskan bea masuk antar provinsi yang masuk
dalam daerah kekuasaan dan masuk dalam perjanjian yang ditangani oleh beliau
bersama dengan suku-suku yang tunduk kepada kekuasaannya. Secara jelas
dikatakan bahwa pembebanan sepersepuluh hasil pertanian kepada pedagang
Manbij (Hierapolis) dikatakan sebagai yang pertama dalam masa Khalifah Umar
RA.
4) Klasifikasi Pendapatan Negara

Pada periode awal Islam, para khalifah mendistribusikan semua pendapatan
yang diterima. Kebijakan tersebut berubah pada masa Kalifah Umar RA
Pendapatan yang diterima di Baitul Maal terbagi dalam empat jenis, berikut:
i. Zakat dan Ushr
Dana ini dipungut secara wajib diperoleh dari kaum Muslimin dan
didistribusikan kepada delapan asnaf (orang-orang yang berhak menerima
zakat) dan dalam tingkat lokal. Kelebihan disimpan di Baitul Maal pusat,
dan dibagikan kembali.
ii. Khums dan Sedekah
Dana ini dibagikan kepada orang yang sangat membutuhkan dan fakir miskin
atau untuk membiayai kegiatan mereka dalam mencari kesejahteraan
tanpa diskriminasi.
iii. Kharaj, Fai’, Jizya, Ushr dan sewa tetap tahunan tanah
Dana ini diperoleh dari pihak luar (non muslim/non warga) dan
didistribusikan untuk membayar dana pensiun dan dana bantuan, serta
menutupi pengeluaran operasional administrasi, kebutuhan militer, dan
sebagainya.
iv. Berbagai macam pendapatan yang diterima dari semua macam sumber
Dana ini dikeluarkan untuk para pekerja, pemeliharaan anak-anak terlantar,
dan dana sosial lainnya.
229
v. Pengeluaran
Bagian pengeluaran yang paling penting dari pendapatan keseluruhan
adalah dana pensiun kemudian diikuti oleh dana pertahanan negara dan
dana pembangunan. Secara garis besar pengeluaran negara pada masa
kekhalifahan Umar RA dikeluarkan untuk kebutuhan yang mendapat
prioritas pertama adalah pengeluaran dana pensiun bagi mereka yang
bergabung dalam kemiliteran, baik muslim maupun nonmuslim. Dana
tersebut juga termasuk pensiunan bagi pegawai sipil.
c. Masa Kekhalifahan Usman bin Affan RA
Khalifah Usman bin Affan RA adalah khalifah ketiga. Pada enam tahun pertama
kepemimpinannya, Balkh, Kabul, Ghazni, Kerman, dan Sistan ditaklukkan. Untuk menata
pendapatan baru, kebijakan Khalifah Umar RA yang terdahulu diikuti. Tidak lama setelah
negara-negara tersebut ditaklukkan, kemudian tindakan efektif diterapkan dalam rangka
pengembangan sumber daya alam. Aliran air digali, jalan dibangun, pohon buah-buahan
ditanam dan keamanan perdagangan diberikan dengan cara pembentukan organisasi
kepolisian tetap.
Khalifah Usman RA tidak mengambil upah dari kantornya. Sebaliknya, dia meringankan
beban pemerintah dalam hal yang serius. Dia bahkan menyimpan uangnya di bendahara
negara.29 Beliau juga berusaha untuk meningkatkan pengeluaran pertahanan dan
kelautan, meningkatkan dana pensiun dan pembangunan di wilayah taklukan baru,
khalifah membuat beberapa perubahan administrasi dan meningkatkan kharaj dan jizya
dari Mesir.
d. Masa Kekhalifahan Ali bin Abi Thalib
Setelah meninggalnya Khalifah Usman RA, Ali RA terpilih sebagai khalifah dengan suara
bulat. Ali RA menjadi khalifah selama lima tahun. Kehidupan Khalifah Ali RA sangat
sederhana dan dia sangat ketat dalam menjalankan keuangan negara.
Dalam hal penerimaan negara, Khalifah Ali RA masih membebankan pungutan khums
atas ikan atau hasil hutan. Menurut Baladhuri, Khalifah Ali RA membebankan para
pemilik hutan (Ajmat) 4.000 dirham. Di hutan ini, terdapat ngarai yang dalam, yang
menurut beberapa orang, tanah untuk batu-batu istana dibuat, dan menurut yang
lainnya, itu adalah tanah longsor.
29 Hal ini menimbulkan kesalahpahaman antara khalifah dan Abdullah bin Arqam, salah seorang sahabat Rasulullah s.a.w
yang terkemuka, yang berwenang melaksanakan kegiatan Baitul Maal Pusat.
230
Khalifah Ali RA mendistribusikan seluruh pendapatan di baitul maal ke propinsi yang

ada di Baitul Maal Madinah, Busra dan Kufa. Sistem distribusi setiap pekan sekali untuk
pertama kalinya diadopsi. Hari Kamis adalah haris pendistribusian atau hari pembayaran.
Pada hari itu semua penghitungan diselesaikan dan pada hari Sabtu dimulai perhitungan
baru.
D. KARAKTERISTIK KEUANGAN PUBLIK SYARIAH
Belajar dari sejarah dan penerapan prinsip-prinsip dan nilai syariah dalam keuangan
publik, maka dapat disarikan karakter utama keuangan publik syariah yang dapat
diterapkan dalam dunia modern ini.
Tabel 10.1 Karakeristik Penerimaan Publik pada Awal Islam
Penerimaan Karakteristik Utama
Zakat Merupakan kewajiban langsung dari Allah (Quran);

Pembayar zakat adalah:
- Khusus individu Muslim;
- Mampu secara material, melebihi satu nisab.
Dibebankan atas stok kekayaan atau keuntungan, bukan atas
modal kerja;
Tingginya tarif zakat dipengaruhi oleh:
- Semakin tinggi peran pengelolaan manusia terhadap alam,
semakin kecil tarif zakatnya;
- Tingginya tarif adalah proporsional.
Dipungut secara berkala sesuai masa perolehan atau panen.
Ushr Merupakan kewajiban yang dibebankan oleh pemerintah

kepada pedagang, ditujukan untuk meningkatkan
perdagangan;
Pembayar ushr adalah pedagang muslim dan non muslim;
Dibebankan atas volume perdagangan;
Besarnya tarif dipengaruhi oleh:
- Tarif yang dipungut oleh partner dagang
- Kemampuan bayar (tidak bagi pedagang kecil, 200 dirham)
- Besarnya jasa yang diberikan pemerintah (tarif dzimmi lebih
besar karena butuh jaminan keamanan lebih tinggi)
Temporer, ketika terjadi perdagangan yang tidak fair (tarif
dikurangi untuk meningkatkan perdagangan yang fair).
231
Tabel 10.1 Karakeristik Penerimaan Publik pada Awal Islam (lanjutan)
Kharaj (Cukai hasil tanah yg Merupakan kewajiban yang dibebankan oleh pemerintah
dikenakan atas orang non kepada pengguna lahan negara atau tanah fai’;
muslim) Tingginya tarif semakin tinggi dengan kondisi:
- Kualitas tanah & jenis tanaman yang lebih baik;
- Metode produksi /peran SDM lebih rendah;
- Nilai hasil produksi (max 50%).
Dipungut secara permanen berkala.
Jizya (pajak dzimmi) pajak Merupakan kewajiban yang dibebankan oleh pemerintah
pribadi bagi orang non sebagai kompensasi atas perlindungan jiwa, property, ibadah
muslim yang diperintah oleh & tanggungjawab militer;
muslim Dipungut dari non-muslim dzimmi yang tinggal di negara
Islam;
Tingginya tarif dipengaruhi oleh:
- Kemampuan material pembayar jizya;
- Bisa dibayar individual atau kolektif.
Dipungut permanent, kecuali jika dzimmi berpindah agama ke
Islam, maka terkena kewajiban sebagai muslim.
Ghanimah (harta rampasan Merupakan harta yang diperoleh secara paksa melalui perang;
perang yang diperoleh dari Ditujukan terutama untuk pembiayaan perang dan
suatu negara / wilayah yg kesejahteraan tentara (80%);
didahului dengan perang) Sebagian, 20%, dialokasikan untuk sabilillah, sebagaimana
tarif zakat yang dikenakan atas harta temuan (rikaz).
Fa’i (harta yang disita dari Merupakan harta yang diperoleh dari non muslim secara
suatu Negara / wilayah yang damai atau non-perang;
tidak didahului perang) Prinsipnya adalah pemanfaatan harta yang menganggur;
Dimiliki oleh pemilik asal jika masih hidup atau masuk ke
Islam, dan menjadi milik negara jika pemilik asal meninggal
atau tetap non-muslim;
Beberapa pendapatan bisa dikategorikan sebagai fa’i, seperti
jizyah, upeti, bea cukai, denda, kharaj, amwal fadhila dsb.
Amwal Fadhila Merupakan harta yang diperoleh karena tidak ada yang
memiliki baik karena ditinggalkan pemiliknya ataupun tanpa
ahli waris.
232
Tabel 10.1 Karakeristik Penerimaan Publik pada Awal Islam (lanjutan)
Nawaib Merupakan pungutan yang dibebankan oleh pemerintah

kepada orang tertentu untuk tujuan negara tertentu, misalnya
untuk pertahanan negara;
Pemungutan dilakukan secara purposif, untuk kepentingan
darurat (perang);
Dikenakan atas orang kaya saja.
Wakaf Merupakan harta yang secara sukarela diserahkan

kepemilikannya oleh seorang muslim untuk digunakan
kemaslahatan umat Islam;
Dikhususkan pada harta yang memiliki manfaat jangka
panjang;
Tidak ada ketentuan mengenai besarannya, tergantung
kemauan waqif.
Sedekah Merupakan harta yang secara sukarela diserahkan

kepemilikannya oleh seorang muslim kepada orang lain atau
umat Islam atau Negara;
Tidak ada ketentuan mengenai besarannya, tergantung
kemauan; pemberi sedekah.
Sumber: P3EI, 2014
Dari contoh historis di atas dapat ditarik suatu kesimpulan mengenai prinsip-prinsip
yang diterapkan dalam penerimaan publik Islam yaitu:
1) Sistem pungutan wajib (dikenal dengna istilah dharibah) harus menjamin bahwa
hanya golongan kaya dan mempunyai kelebihan yang memikul beban utama
dharibah.
2) Berbagai pungutan dharibah tidak dipungut atas dasar besarnya input/sumber daya
yang digunakan, melainkan atas hasil usaha ataupun tabungan yang terkumpul.
3) Islam tidak mengarahkan pemerintah mengambil sebagian harta milik masyarakat
secara paksa, meskipun kepada orang kaya. Sesulit apapun kehidupan Rasulullah
SAW di Madinah beliau tidak pemah menentukan kebijakan pungutan pajak.
4) Islam memperlakukan kaum muslimin dan non-muslimin secara adil. Pungutan
dikenakan proporsional terhadap manfaat yang diterima pembayar.
5) Islam telah menentukan sektor-sektor penerimaan negara menjadi empat jenis:
233
a. Zakat, yaitu pungutan wajib atas muslim yang ketentuannya sudah diatur oleh
Allah. Pemerintah tidak memiliki hak untuk mengubah hal itu semua, tetapi
dapat mengadakan perubahan dalam struktnr harta yang wajib dizakati dengan
bcrpegang pada nash-nash umum yang ada dan pemahaman terhadap realita
modern;
b. Aset atau kekayaan nonkeuangan, yang diperoleh dari ghanimah, fai’, ataupun
amwal fadhila. Aset ini memungkinkan negara untuk memiliki perusahaan
dan menciptakan penerimaan sendiri dengan mengelola sumber daya yang
dikuasakan kepada pemerintah;
c. Dharibah, yaitu pungutan wajib yang nilainya ditentukan oleh pemerintah.
Dharibah meliputi jizyah kharaj, ushr usyur, nawaib, dan sebagainya;
d. Penerimaan publik sukarela, yaitu yang objek dan besarannya diserahkan kepada
pembayar. Jenis penerimaan ini meliputi infak, sedekah, wakaf, hadiah, dan
sebagainya. Penerimaan jenis ini dimanfaatkan untuk melengkapi kekurangan
zakat dan pungutan yang dilakukan oleh pemerintah.
Aspek pengeluaran, prinsip yang harus diterapkan dalam pengeluaran publik adalah:
1) Alokasi zakat merupakan kewenangan Allah, bukan kewenangan amil atau
pemerintah. Amil hanya berfungsi menjalankan manajemen zakat sehingga dapat
dicapai pendistribusian yang sesuai ajaran Islam.
2) Penerimaan selain zakat dialokasikan mengikuti beberapa prinsip pokok, di
antaranya: (Chapra: 1995, 288-289):
a. Belanja negara harus diarahkan untuk mewujudkan semaksimal mungkin
maslahat.
b. Menghindari masyaqqah (kesukaran, kesulitan) dan mudarat
c. Mudarat individu dapat dijadikan alasan demi menghindari mudarat yang lebih
besar
d. Pengorbanan individu dapat dilakukan dan kepentingan individu dapat
dikorbankan demi menghindari kerugian dan pengorbanan dalam skala umum.
e. Manfaat publik yang didistribusikan adalah seimbang dengan penderitaan atau
kerugian yang ditanggung.
f. Jika suatu belanja merupakan syarat untuk ditegakkannya syariat Islam, maka
belanja tersebut harus diwujudkan.
E. PRINSIP PENGELOLAAN ZAKAT DAN WAKAF KONTEMPORER
Dari fakta sejarah Islam tentang pentingnya peran zakat, wakaf dan keuangan publik
dari sektor masyarakat, kita seharusnya mampu belajar untuk mencari prinsip pokok
234
pengelolaan dana publik tersebut dalam suatu rangkaian sistem yang utuh dalam
perekonomian Islam.
Zakat, infak dan sedekah semestinya berperan vital dalam perekonomian sebagai sektor
ketiga, sebagaimana sektor pasar dan pemerintah. Penerapan regulasi dan kelembagaan
ZISWAF semestinya menjadi bagian integral dari sistem perekonomian. Penguatan sistem
dan kelembagaan zakat dan wakaf ini memiliki tujuan utama yang harus dijaga yaitu30:
1) Peningkatan kapasitas dan profesionalitas Organisasi Pengelola Zakat dan Wakaf
(OPZ), baik OPZ pemerintah maupun OPZ swasta.
2) Peningkatan peran serta masyarakat dalam peningkatan pertumbuhan dan
efektivitas pengelolaan zakat dan wakaf.
3) Adanya sinergi yang efektif antar pemangku kepentingan untuk mengembangkan
zakat dan wakaf secara sistemik, yaitu antara amil, pemerintah, muzaki, mustahik,
ulama dan organisasi sosial lain.
4) Peningkatan kontribusi pengelolaan zakat dan wakaf bagi pencapaian tujuan sosial
ekonomi pembangunan di suatu negara.
Dengan pertimbangan tersebut, maka diperlukan sebuah kerangka institusional zakat

dan wakaf nasional yang komprehensif. Sistem kelembagaan ZISWAF tidak hanya
melibatkan OPZ dan regulator semata, namun juga memerlukan dukungan dan sinergi
Diagram 10.1 Sistem dan Kelembagaan Zakat dan Wakaf
30 IMZ, 2010, Indonesia Zakat & Development Report 2010 Menggagas Arsitektur Zakat Indonesia: Menuju Sinergi
Pemerintah dan Masyarakat Sipil Dalam Pengelolaan Zakat Nasional, Jakarta: IMZ, hal.148-152.
235
dari kebijakan terkait, misalkan kebijakan perpajakan, asosiasi pengelola, sistem

akuntansi ZISWAF, industri keuangan syariah dan lembaga pendididikan dan penelitian.
Berikut ini dipaparkan secara singkat bagaimana peran masing-masing institusi dan
prinsip pokok yang sebaiknya diterapkan.
1. Kerangka Regulasi dan Pengawasan ZISWAF
Secara garis besar, regulasi meliputi dua fungsi pokok, yaitu:

1) Regulasi perilaku (conduct regulation) adalah regulasi yang mengatur perlindungan
konsumen (mustahik, muzaki, wakif dan mauquf ‘alaih), etika penggalian dana dan
kode etik minimal. Regulasi ini mengatur lembaga, SDM dan dampak keduanya bagi
luar lembaga seperti perekenomian masyarakat dan negara.
2) Regulasi tata kelola (governance regulation), mengatur prinsip tata kelola organisasi
pengelola yang baik, insentif, sistem organisasi, persyaratan ‘fit dan proper’,
profesionalisme, sistem organisasi persaingan, dan tata kelola produk, persaingan
antar organisasi pengelola. Saat ini telah dirumuskan zakat core principle dan
rancangan waqf core principle yang diharapkan dapat dijadikan sebagai panduan
pengelolaan zakat dan wakaf yang efektif.
Secara garis besar, zakat core principle dikelompokkan menjadi 18 (delapan belas)
prinsip pokok. Dari 18 prinsip tersebut, dikategorikan menjadi dua kelompok utama.
Kelompok pertama terkait dengan wewenang, tanggung jawab dan fungsi pengawasan
zakat yang dijelaskan dalam Prinsip 1 sampai 7. Sementara peraturan kehati-hatian dan
persyaratan untuk organisasi pengelola zakat diberikan dalam kelompok kedua dengan
Prinsip 8 sampai 18.
Tabel 10.2 Prinsip Pokok Pengelolaan Zakat
No Kode Aspek yang Diatur
1 ZCP 1 Tujuan, Independensi, dan Otoritas

2 ZCP 2 Kegiatan Amil yang Diizinkan
3 ZCP 3 Kriteria Perizinan
4 ZCP 4 Pendekatan Pengawasan Zakat
5 ZCP 5 Teknik dan Instrumen Pengawasan Zakat
6 ZCP 6 Pelaporan Pengawasan Zakat
7 ZCP 7 Power Korektif dan Sanksi dari Otoritas zakat
8 ZCP 8 Tata Kelola Amil yang Baik
236
Tabel 10.2 Prinsip Pokok Pengelolaan Zakat (lanjutan)
No Kode Aspek yang Diatur
9 ZCP 9 Manajemen Penghimpunan

10 ZCP 10 Manajemen Pendayagunaan
11 ZCP 11 Risiko Negara dan Transfer
12 ZCP 12 Risiko Reputasi dan Kerugian Muzaki
13 ZCP 13 Risiko Pendayagunaan
14 ZCP 14 Risiko Operasional
15 ZCP 15 Pengawasan Syariah dan Audit Internal
16 ZCP 16 Pelaporan Keuangan dan Audit Eksternal
17 ZCP 17 Pengungkapan dan Transparansi
18 ZCP 18 Penyalahgunaan Layanan Zakat
Sumber: Bank Indonesia, BAZNAS, IRTI-IDB, 2014
2. Sistem Pelaporan dan Akuntansi Zakat dan Wakaf
Sistem pelaporan akuntansi tersebut menjadi salah satu kunci sukses organisasi
pengelola ZISWAF dalam melayani masyarakat di sekitarnya sehingga, seperti lazimnya,
harus dapat menyajikan informasi yang cukup, dapat dipercaya, dan relevan bagi
para penggunanya, andal serta dapat diperbandingkan namun tetap dalam konteks
syariat Islam. Akuntabilitas organisasi pengelola ditunjukkan dengan laporan keuangan
serta audit terhadap laporan keuangan tersebut. Karena untuk bisa disahkan sebagai
organisasi resmi, organisasi pengelola ZISWAF harus menggunakan sistem akuntasi yang
benar dan siap diaudit akuntan publik.
Dewasa ini telah dikembangkan sistem akuntansi zakat dan wakaf meskipun dalam
tahap perbaikan. Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) telah menerbitkan Pedoman Standar
Akuntansi Keuangan nomor 109 tentang Akuntansi Zakat dan Infak/Sedekah.
3. Peran Asosiasi dan Forum Organisasi Pengelola ZISWAF
Kecilnya peran ZISWAF secara nasional memerlukan dukungan masyarakat yang lebih
besar. Disamping itu juga peran pemerintah atau otoritas yang masih lemah memerlukan
dukungan dari pelaku ataupun masyarakat untuk meningkatkan efektivitas kerja OPZ.
Peran asosiasi dan Forum Organisasi Pengelola ZISWAF sebagai berikut:
237
1) Mengoordinasikan dan mensinergikan lembaga-lembaga pengelola;

2) Menciptakan kebersamaan gerakan khususnya dalam bidang pengelolaan ZISWAF.
3) Menghindari dan meminimalkan tumpang tindihnya program agar optimalisasi
pemberdayaan dan pemanfaatan dana ZISWAF tercapai secara optimal.
4) Menyamakan bahasa dan persepsi serta mensinergikan potensi organisasi-
organisasi pengelola.
5) Mengemas berbagai panduan yang berhubungan dengan perkembangan
pengelolaan ZISWAF dengan cara misalnya menyusun cetak biru pengembangan,
panduan pengelolaan, mengeluarkan standar-standar baku pengelolaan dan kinerja
organisasi pengelola, pelatihan SDM dan kode etik serta standar profesi amil.
6) Memberikan masukan kepada pemerintah/lembaga eksekutif dan yudikatif
yang berkaitan dengan masalah regulasi, dengan cara mendorong pemerintah
menerbitkan payung hukum dalam bentuk undang-undang serta peraturan
pendukung yang agar optimal.
4. Lembaga Pendidikan, Riset dan Pengembangan ZISWAF
Pengetahuan atau pemahaman seseorang terhadap sesuatu akan mempengaruhi

sikap dan perilaku seseorang terhadapnya. Perhatian terhadap pendidikan, riset dan
pengembangan zakat masih jauh tertinggal dibandingkan dengan bidang keuangan
syariah yang lebih bersifat komersial. Hal ini dimungkinkan karena masih rendahnya
kontribusi zakat bagi perekonomian maupun rendahnya perhatian masyarakat akan
perlunya tata kelola zakat dan wakaf yang berbasis riset dan pengembangan. Sebagai
contoh adalah masih rendahnya pengetahuan muzaki maupun amil terhadap zakat,
kurang berkembangnya produk wakaf yang terjangkau masyarakat.
Sekalipun lembaga-lembaga pendidikan semakin berkembang baik dari jumlah

maupun dari kualitasnya dengan berbagai bidang yang disesuaikan dengan kebutuhan
dan tuntunan zaman. Namun kajian-kajian tentang arti penting dan manfaat ZISWAF
nampaknya masih belum umum dibicarakan atau belum tersosialisasi secara umum di
kalangan masyarakat muslim. Pengetahuan itu umumnya baru dipahami di lembaga-
lembaga pendidikan Islam seperti di pendidikan formal di madrasah Aliyah’, UIN, IAIN
atau STAIN dan Pondok Pesantren. Bentuk pendidikan ini sebenarnya sudah dilakukan
oleh OPZ terhadap pegawai mereka, namun peran ini sangatlah kecil dibandingkan
konteks perekonomian nasional.
238
RANGKUMAN
1. Kewajiban merealisasikan falah pada dasarnya merupakan tugas seluruh agen

ekononomi, termasuk pemerintah dan masyarakat. Masing masing memiliki
kelebihan, di samping juga terdapat fenomena market failure, government failure,
dan citizen failure, yaitu kegagalan sektor sektor ini dalam mencapai solusi optimum
bagi permasalahan ekonomi. Karenanya, tidaklah mungkin untuk merealisasikan
falah hanya dengan bertumpu pada salah satu sektor saja. Pasar, pemerintah dan
masyarakat harus bergerak dan bekerja bersama (ta’awun) dalam menyelenggarakan
aktivitas ekonomi untuk mencapai kesejahteraan umat.
2. Peranan pemerintah dalam perekonomian yang Islami memiliki dasar rasionalitas
yang kokoh. Dalam pandangan Islam, peran pemerintah didasari oleh beberapa
argumentasi, yaitu: (1) Derivasi dari konsep kekhalifahan (2) Konsekuensi adanya
kewajiban-kewajiban kolektif (fard al kifayah); serta (3) Adanya kegagalan pasar
(market failure) dalam merealisasikan falah. Secara umum ruang lingkup peranan
pemerintah ini mencakup aspek: (1) Upaya mewujudkan tujuan ekonomi Islam
secara keseluruhan; dan (2) Upaya mewujudkan konsep pasar yang Islami. Adapun
bentuk peran pemerintah ini yaitu: Pertama, peran yang berkaitan dengan
implementasi nilai dan syariah; dan Kedua, peran yang berkaitan dengan teknis –
operasional mekanisme pasar.
3. Dalam menjalankan perannya, pemerintah memiliki beberapa instrumen kebijakan,
antara lain: manajemen produksi dan ketenagakerjaan di sektor publik, Instrumen
yang berkaitan dengan upaya mendorong kegiatan sektor swasta, pricing policy,
kebijakan fiskal, kebijakan kredit dan moneter, serta investasi kekayaan dan surplus
sektor publik.
4. Sejarah pada masa Rasulullah SAW menunjukkan bahwa keuangan publik tertumpu
untuk mempertahankan eksistensi syariah.
5. Sumber-sumber keuangan publik secara syariah: zakat bersifat sukarela, yaitu dalam
bentuk infak, wakaf dan sedekah.
6. Khulafaur Rasyidin secara umum memiliki inovasi dan kreasi dalam mengembangkan
sumber-sumber keuangan publik serta alokasinya. Namun demikian terdapat
kesamaan prinsip-prinsip yang dipegang dalam keuangan publik, yaitu:
a. Sistem pungutan wajib (dharibah) harus menjamin bahwa hanya golongan kaya
dan mempunyai kelebihanlah yang memikul beban utama dharibah.
b. Berbagai pungutan dharibah tidak dipungut atas dasar besarnya input/sumber
daya yang digunakan, melainkan atas hasil usaha ataupun tabungan yang
terkumpul.
c. Islam tidak mengarahkan pemerintah mengambil sebagian harta milik
masyarakat secara paksa, meskipun kepada orang kaya. Sesulit apa pun
239
kehidupan Rasulullah SAW di Madinah beliau tidak pemah menentukan

kebijakan pungutan pajak.
d. Islam memperlakukan kaum muslimin dan non-muslimin secara adil. Pungutan
dikenakan proporsional terhadap manfaat yang diterima pembayar.
7. Zakat Core Principles (ZCP) mencakup prinsip-prinsip pokok dalam pengelolaan
zakat dalam kerangka regulasi dan pengawasan yang baik.
• Zakat, Infak dan Sedekah

• Ghanimah, Fai’ dan Khums
• Kharaj
• ‘Ushr
• Wakaf
• Keseimbangan Sektor Publik
• Defisit dan Surplus Keuangan Publik
• Rasionalitas Peran Pemerintah
• Lingkup Peran Pemerintah
• Instrument Peran Pemerintah
• Rasionalitas Peran Masyarakat
• Zakat Core Principles
• Mendeskripsikan peran pemerintah dalam keuangan publik.
• Mengidentifikasi tujuan keuangan publik (baitulmal) pada masa awal Islam.
• Mengidentifikasi karakteristik keuangan publik Islam.
• Mendeskripsikan peran zakat, infaq, sedekah dan wakaf (ZISWAF) dalam perekonomian.
• Mendeskripsikan prinsip pengelolaan ZISWAF.
EVALUASI BAB X
1. Jelaskan rasionalitas peran pemerintah dalam perekonomian menurut ekonomi

konvensional? Mengapa pemerintah tidak mengurusi urusan sedekah atau charity
menurut konvensional?
2. Carilah jenis-jenis zakat yang pernah keluarga kalian bayarkan dan kemudian berikan
contohnya dari masing-masing zakat tersebut?
3. Dari sejarah kebijakan publik Islam sejak masa Rasullah SAW sampai dengan
Khulafaur Rasyidin, berikan perbedaan masing-masing kebijakannnya?
240
4. Jelaskan fungsi Zakat Core Principles?

5. Bagaimana menurutmu peran pemerintah dalam kebijakan publik Islam saat ini
apakah sudah tepat? Dalam hal apakah peran pemerintah mendapat nilai kurang?
Atau berlebihan?
PENUGASAN
Kunjungi website dari Islamic Development Bank atau IDB (www.isdb.org). Carilah data
dari dari negara-negara anggota IDB mengenai PDB per kapita mereka dan zakat yang
terkumpul. Dari data tersebut, diskusikan apakah kekayaan masyarakat berkaitan dengan
besarnya pajak yang mereka bayarkan? Dapatkan pula penerimaan zakat dari negara-
negara tersebut? Dari data tersebut, diskusikan apakah kekayaan masyarakat berkaitan
dengan besarnya zakat yang mereka bayarkan? Mengapa?
241
242

Buku Ekonomi Syariah SMA-MA

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Buku Ekonomi Syariah SMA-MA

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Peran Sektor Publik dan Ziswaf dalam Perekonomian

Diterbitkan oleh Departemen Ekonomi dan Keuangan Syariah

Hak Cipta Dilindungi Undang-Undang

BAB 1. KONSEP DASAR EKONOMI ISLAM.............................................................. 1

BAB 2. MASALAH POKOK DALAM EKONOMI ISLAM............................................. 13

BAB 3. KARAKTERISTIK EKONOMI ISLAM.............................................................. 33

BAB 4. KEGIATAN KONSUMSI MENURUT ISLAM.................................................. 53

BAB 5. KEGIATAN PRODUKSI MENURUT ISLAM.................................................... 77

BAB 7. KEGIATAN DISTRIBUSI DALAM EKONOMI ISLAM..................................... 137

BAB 8. KONSEP DASAR EKONOMI MAKRO ISLAM................................................ 161

BAB 9. KONSEP DASAR KEUANGAN SYARIAH........................................................ 193

KONSEP DASAR EKONOMI ISLAM

Teori ekonomi merupakan pernyataan tentang bagaimana fakta-fakta ekonomi dapat

Agama merupakan serangkaian sikap, prinsip, kepercayaan, dan praktik perilaku

Gambar 1.1 Autografik dari Ibnu Khaldun (pojok kiri atas)

2. Proses Terbentuknya Teori Ekonomi Islam

Kaum kapitalis memaknai kesejahteraan sebagai suatu keadaan yang membahagiakan

3. Hakikat Harta dan Manusia

“Sesungguhnya bumi (ini) kepunyaan Allah; dipusakakan-Nya kepada siapa yang

Dalam hadis dari Amr bin Ash RA, Rasulullah sSAWbersabda:

B. PENGERTIAN EKONOMI ISLAM

1. Ekonomi sebagai Bagian Integral dari Syariat Islam

2. Pengertian dan Ruang Lingkup Ekonomi Islam

a. Pengertian Ekonomi Islam

Ekonomi Islam sebagai disiplin ilmu modern yang mengikuti perkembangan

b. Ruang Lingkup Ekonomi Islam

Ekonomi konvensional mengasumsikan bahwa setiap pelaku ekonomi adalah homo

3. Ekonomi Islam sebagai Suatu Ilmu dan Norma

• Ilmu Pengetahuan dan Metode Ilmiah.

1. Kunjungi website PBB (Perserikatan Bangsa-Bangsa) dan cari beberapa indikator

MASALAH POKOK DALAM

1. Masalah Pokok Ekonomi Konvensional: Kelangkaan, Pilihan dan Oportunitas

2. Masalah Pokok Ekonomi Islam: Distribusi dan Keterbatasan Manusia

a. Ketidakmerataan Distribusi Sumber Daya

Dalam Alquran Surah An-Nisa ayat 32 Allah berfirman:

b. Manusia Memiliki Kemampuan Terbatas dan Potensi Perangai Buruk

Dominasi nafsu dalam pengambilan keputusan dapat berakibat pada penggunaan

c. Manusia Menghadapi Trade-off dalam Memilih Tujuan Hidup

kepentingan sesaat dan kepentingan jangka panjang, antara kepentingan pribadi

Ada kalanya kebahagiaan akhirat dapat diraih bersama-sama dengan kebahagiaan

3. Pertanyaan Utama dalam Ekonomi Islam

Pertanyaan utama dalam Ekonomi Islam ada tiga, yaitu:

komoditas yang halal.

c. Distribusi, yaitu bagaimana sumber daya dan komoditas didistribusikan di masyarakat

1. Unsur Pembentuk Sistem Ekonomi

2. Ekonomi Tradisional (Traditional Economies)

3. Ekonomi Pasar (Pure Market Economies)

4. Ekonomi Pasar Campuran (Mixed Market Economies)

5. Ekonomi Sosialis Campuran (Mixed Socialist Economies)

Beberapa negara di Eropa Barat mengadopsi sistem industri terencana terbatas.

6. Ekonomi Komando (Command/Planned Economies)

C. SISTEM EKONOMI ISLAM

3. Merumuskan kebijakan dasar untuk menjembatani kesenjangan antara kondisi

Masyarakat didorong untuk tergerak mewujudkan kesejahteraan sosial bersama,

1. Kepemilikan dalam Islam

Kepemilikan umum muncul karena suatu benda pemanfaatannya diperuntukan bagi

Perbandingan Konsep Kepemilikan: Ekonomi Pasar,

Indikator Ekonomi Pasar Ekonomi Sosialisme Ekonomi Islam

2. Maslahat sebagai Insentif Ekonomi

Konsep dan pemahaman mengenai kepemilikan harta membawa implikasi kepada

3. Musyawarah sebagai Prinsip Pengambilan Keputusan

Ekonomi Islam memandang bahwa individu, masyarakat serta pemerintah memiliki

4. Pasar yang Adil sebagai Media Koordinasi dan Penyediaan Informasi