Nama : RIFA HANA AZIZAH

NIM : 7311419115
Kelas/ Konsentrasi : MANAJEMEN KEUANGAN A 2019

Setelah tim penjualan memproyeksikan anggaran penjualan tahun 2017 menggunakan data 5
tahun terakhir (2012-2016), maka data tersebut digunakan oleh manajer pemasaran untuk dasar
penyusunan anggaran penjualan tahun 2017 dengan format penyajian menggunakan dasar triwulan
(Triwulan 1 akan dijabarkan dalam periode bulanan). Data yang digunakan oleh manajer pemasaran
untuk menyusun anggaran penjualan dan anggaran biaya penjualan adalah (1) volume penjualan, (2)
harga jual per unit, (3) program advertising yang dibutuhkan untuk menunjang penjualan, (4) serta
biaya penjualan lain-lain.

Berikut adalah data yang dibutuhkan oleh manajer pemasaran untuk menyelesaikan
penyusunan anggaran penjualan.

Rencana Distribusi Penjualan Emblem “Asa Bumi Manusia”

Triwulan 1 Semarang Solo Surabaya

tahun 2017
Kecil Sedang Besar Kecil Sedang Besar Kecil Sedang Besar
Januari 30% 30% 30% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Februari 40% 40% 40% 30% 30% 30% 40% 40% 40%
Maret 30% 30% 30% 50% 50% 50% 40% 40% 40%

Administrasi Penjualan Emblem “Asa Bumi Manusia”

Semarang Solo Surabaya Kantor Pusat

Komponen
Biaya FC/bulan VC/1 jt FC/bulan VC/1 jt FC/bulan VC/1 jt FC/bulan VC/1 jt
penjualan penjualan penjualan penjualan
Gaji
supervisor Rp 3,500,000 Rp 3,250,000 Rp 4,000,000 Rp 4,500,000
Biaya
perjalanan
dinas Rp 1,500,000 Rp 10,000 Rp 1,250,000 Rp 8,000 Rp 1,650,000 Rp 7,500 Rp 1,350,000 Rp 7,000
Pulsa telepon Rp 350,000 Rp 5,000 Rp 350,000 Rp 5,000 Rp 350,000 Rp 5,000 Rp 350,000 Rp 5,000
Fee Rp 30,000 Rp 30,000 Rp 30,000
Biaya kirim Rp 250,000 Rp 5,000 Rp 250,000 Rp 5,000 Rp 250,000 Rp 5,000
Penyusutan
alat kantor Rp 300,000
Alat tulis
kantor Rp 500,000 Rp 5,000
Biaya
Advertising Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
 Estimasi Penjualan 2017
Asa Bumi Manusia

Additive Multiplicative
Produk Periode
Semarang Solo Surabaya Semarang Solo Surabaya
I 4908 4839 3936 4858 4678 4422
II 5316 4199 4427 5311 5421 3961
Kecil III 5589 4775 4281 5626 4878 4166
IV 4965 5422 4203 4986 4255 4296
∑ 20778 19236 16847 20781 19231 16846
I 4174 4096 3718 3757 3865 3896
II 3776 4148 4008 4310 3880 3626
Sedang III 3894 4167 3866 4292 3930 3802
IV 4377 3731 3716 3861 4472 3986
∑ 16221 16142 15309 16221 16147 15310
I 5383 5003 4299 4641 6163 4077
II 4851 5412 4227 5297 5854 4189
Besar III 4696 6097 4202 5555 5234 4253
IV 5422 6108 4142 4860 5356 4353
∑ 20352 22620 16871 20354 22607 16872
 L e m b a r | 18

ASA BUMI
LEMBAR ANGGARAN PENJUALAN (Multiplicative)
2017

  Semarang Solo Surabaya Total

Harga/uni Harga/uni Harga/uni
  Unit* t Penjualan (Rp) Unit* t Penjualan (Rp) Unit* t Penjualan (Rp)  
Emblem Kecil
Januari 1457 Rp 500 Rp 728.626 936 Rp 450 Rp 421.001 884 Rp 550 Rp 486.472 Rp 1.636.099
Februar
1943 Rp 971.502 1403 Rp 631.501 1769 Rp 972.943 Rp 2.575.946
i Rp 500 Rp 450 Rp 550
Maret 1457 Rp 500 Rp 728.626 2339 Rp 450 Rp 1.052.502 1769 Rp 550 Rp 972.943 Rp 2.754.072
TW II 5311 Rp 500 Rp 2.655.743 5421 Rp 450 Rp 2.439.311 3961 Rp 550 Rp 2.178.441 Rp 7.273.495
TW III 5626 Rp 500 Rp 2.812.994 4878 Rp 450 Rp 2.195.036 4166 Rp 550 Rp 2.291.448 Rp 7.299.478
TW IV 4986 Rp 500 Rp 2.493.052 4255 Rp 450 Rp 1.914.692 4296 Rp 550 Rp 2.362.961 Rp 6.770.705
1684
20781 Rp 10.390.543 19231 Rp 8.654.043 Rp 9.265.209 Rp 28.309.796
Total     6  
Emblem Sedang
Januari 1127 Rp 600 Rp 676.342 773 Rp 550 Rp 425.107 779 Rp 600 Rp 467.488 Rp 1.568.936
Februar
1503 Rp 901.789 1159 Rp 637.660 1558 Rp 934.975 Rp 2.474.424
i Rp 600 Rp 550 Rp 600
Maret 1127 Rp 600 Rp 676.342 1932 Rp 550 Rp 1.062.767 1558 Rp 600 Rp 934.975 Rp 2.674.084
TW II 4310 Rp 600 Rp 2.586.035 3880 Rp 550 Rp 2.134.001 3626 Rp 600 Rp 2.175.782 Rp 6.895.818
TW III 4292 Rp 600 Rp 2.575.362 3930 Rp 550 Rp 2.161.380 3802 Rp 600 Rp 2.280.968 Rp 7.017.710
TW IV 3861 Rp 600 Rp 2.316.440 4472 Rp 550 Rp 2.459.838 3986 Rp 600 Rp 2.391.530 Rp 7.167.808
1531
16221 Rp 9.732.310 16147 Rp 8.880.753 Rp 9.185.718 Rp 27.798.780
Total     0  
Emblem Besar
Januari 1392 Rp 750 Rp 1.044.333 1233 Rp 700 Rp 862.828 815 Rp 750 Rp 611.480 Rp 2.518.641
Februar
1857 Rp 1.392.444 1849 Rp 1.294.241 1631 Rp 1.222.960 Rp 3.909.646
i Rp 750 Rp 700 Rp 750
Maret 1392 Rp 750 Rp 1.044.333 3082 Rp 700 Rp 2.157.069 1631 Rp 750 Rp 1.222.960 Rp 4.424.362
TW II 5297 Rp 750 Rp 3.972.955 5854 Rp 700 Rp 4.097.994 4189 Rp 750 Rp 3.141.775 Rp 11.212.724
 L e m b a r | 19

TW III 5555 Rp 750 Rp 4.166.504 5234 Rp 700 Rp 3.663.484 4253 Rp 750 Rp 3.189.805 Rp 11.019.793
TW IV 4860 Rp 750 Rp 3.645.124 5356 Rp 700 Rp 3.749.177 4353 Rp 750 Rp 3.264.889 Rp 10.659.190
1687
20354 Rp 15.265.695 22607 Rp 15.824.792 Rp 12.653.869 Rp 43.744.357
Total     2  
*unit merupakan unit terjual yang diekspektasikan (estimasi penjualan)

ASA BUMI
LEMBAR ANGGARAN BIAYA PENJUALAN (multiplicative)
2017
(Lanjutan)
Triwulan I
Triwulan II Triwulan III Triwulan IV Total
Januari Februari Maret
 
Semarang
Gaji supervisor Rp 3.500.000 Rp 3.500.000 Rp 3.500.000 Rp 10.500.000 Rp 10.500.000 Rp 10.500.000 Rp 42.000.000
Biaya perjalanan
Rp 1.524.493 Rp 1.532.657 Rp 1.524.493 Rp 4.592.147 Rp 4.595.549 Rp 4.584.546 Rp 18.353.885
dinas
Pulsa telepon Rp 362.247 Rp 366.329 Rp 362.247 Rp 1.096.074 Rp 1.097.774 Rp 1.092.273 Rp 4.376.943
Fee Rp 73.479 Rp 97.972 Rp 73.479 Rp 276.442 Rp 286.646 Rp 253.638 Rp 1.061.656
Biaya kirim Rp 262.247 Rp 266.329 Rp 262.247 Rp 796.074 Rp 797.774 Rp 792.273 Rp 3.176.943
Penyusutan alat
            Rp -
kantor
Alat tulis kantor             Rp -
Biaya Advertising Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 24.000.000
Solo
Gaji supervisor Rp 3.250.000 Rp 3.250.000 Rp 3.250.000 Rp 9.750.000 Rp 9.750.000 Rp 9.750.000 Rp 39.000.000
Biaya perjalanan
Rp 1.263.671 Rp 1.270.507 Rp 1.284.179 Rp 3.819.370 Rp 3.814.159 Rp 3.814.990 Rp 15.266.877
dinas
Pulsa telepon Rp 358.545 Rp 362.817 Rp 371.362 Rp 1.093.357 Rp 1.090.099 Rp 1.090.619 Rp 4.366.798
Fee Rp 51.268 Rp 76.902 Rp 128.170 Rp 260.139 Rp 240.597 Rp 243.711 Rp 1.000.788
Biaya kirim Rp 262.817 Rp 271.362 Rp 293.357 Rp 790.099 Rp 790.619 Rp 750.000 Rp 3.158.253
Penyusutan alat
            Rp -
kantor
 L e m b a r | 20

Alat tulis kantor             Rp -

Biaya Advertising Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 24.000.000
Surabaya
Gaji supervisor Rp 4.000.000 Rp 4.000.000 Rp 4.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 48.000.000
Biaya perjalanan
Rp 1.661.741 Rp 1.673.482 Rp 1.673.482 Rp 5.006.220 Rp 5.008.217 Rp 5.010.145 Rp 20.033.286
dinas
Pulsa telepon Rp 357.827 Rp 365.654 Rp 365.654 Rp 1.087.480 Rp 1.088.811 Rp 1.090.097 Rp 4.355.524
Fee Rp 46.963 Rp 93.926 Rp 93.926 Rp 224.880 Rp 232.867 Rp 240.581 Rp 933.144
Biaya kirim Rp 257.827 Rp 265.654 Rp 265.654 Rp 787.480 Rp 788.811 Rp 790.097 Rp 3.155.524
Penyusutan alat
            Rp -
kantor
Alat tulis kantor             Rp -
Biaya Advertising Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 2.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 6.000.000 Rp 24.000.000