PROFIL INDIKATOR MUTU ANGGARANTAHUN 2019

1. KETEPATAN MENGENAI PENGIRIMAN REALISASI ANGGARAN OPERASIONAL

DIBANDINGKAN DENGAN RKAP

JUDUL INDIKATOR Penghitungan dan pelaporan realisasi anggaran operasional

dibandingkan dengan RKAP paling lambat tanggal 15 bulan
berikutnya

DEFINISI Anggaran adalah suatu rencana yang disusun secara

OPERASIONAL sistematis dalam bentuk angka dan dinyatakan dalam unit
moneter yang meliputi semua aktivitas perusahaan untuk
jangka waktu (periode) tertentu di masa yang akan datang,
yang biasanya dituangkan dalam RKAP (Rencana Anggaran
Kerja Perusahaan).
Pelaporan realisasi Anggaran dimaksudkan untuk dapat
memberikan informasi mengenai pemakaian anggaran,
apakah pemakaian tersebut belum melebihi RKAP sehingga
target laba masih sesuai dengan yang ditetapkan dan
dilaporkan maksimal tanggal 15 bulan berikutnya.

TUJUAN Agar dapat memberikan informasi pada para spender

mengenai pemakaian anggarannya dibandingkan dengan
RKAP yang telah ditetapkan.

DIMENSI MUTU  Efisiensi  Keselamatan

 Efektifitas  Fokus kepada pasien
 Aksesibilitas√  Kesinambungan

DASAR Dapat dijadikan panduan para spender untuk dapat

PEMIKIRAN/ALASAN merencanakan pemakaian anggarannya dengan tidak
PEMILIHAN melebihi RKAP yang telah ditetapkan
INDIKATOR

JENIS INDIKATOR  Struktur  Proses√  Outcome  Proses & Outcome

NUMERATOR Jumlah memo laporan penggunaan anggaran yang

dilaporkan ke spender ≤ tanggal 15 dalam 1 bulan

DENUMERATOR Jumlah seluruh spender dalam 1 bulan

FORMULA N / D x 100%
PENGUKURAN

METODE  Retrospektif √
PENGUMPULAN  Harian
DATA

KRITERIA INKLUSI -

KRITERIA EKSLUSI -
 CAKUPAN DATA Pengambilan data menggunakan total sampling

FREKUENSI  Harian
PENGUMPULAN  Mingguan
DATA  Bulanan √
 Tahunan

FREKUENSI ANALISA  Harian

DATA  Mingguan
 Triwulan √
 Semester

NILAI 100%
AMBANG/STANDAR

METODOLOGI 1. Statistik : run chart

ANALISA DATA 2. Analisa data: membandingkan tren dengan standar

SUMBER DATA/AREA Bagian Anggaran

DATA

INSTRUMEN Formulir Pengumpulan Data Bulanan

PENGUMPULAN
DATA

PJ PENGUMPUL Ka Anggaran
DATA

PUBLIKASI 1. Internal : triwulanan melalui Manajemen Mutu

2. Eksternal :-

2. KETEPATAN PROSES PEMBAYARAN BIAYA OPERASIONAL EKSTERNAL

MAUPUN INTERNAL

JUDUL INDIKATOR Ketepatan Proses Pembayaran Biaya Operasional baik

Eksternal Maupun Internal sampai diterima oleh Bagian
Treasury ≤ 25 hari.

DEFINISI Biaya Operasional yaitu biaya berupa pengeluaran uang

OPERASIONAL untuk melaksanakan kegiatan pokok perusahaan. Biaya
operasional terbagi menjadi 2, eksternal (material, kontrak
dan barang modal) dan internal (material, sundries dan
panjar).

TUJUAN Proses pembayaran kepada pelanggan Eksternal maupun

Internal, perlu diukur agar dapat mendukung waktu
pembayaran yang telah disepakati dengan pelanggan
Eksternal dalam bentuk penjanjian, maupun pelanggan
internal dalam bentuk KPI Anggaran.
Ketepatan proses pembayaran rata-rata selama 25 hari,
 untuk mendukung perjanjian dengan pihak vendor,
pembayaran dilakukan paling lama 45-60 hari.

DIMENSI MUTU  Efisiensi  Keselamatan

 Efektifitas √  Fokus kepada pasien
 Aksesibilitas  Kesinambungan

DASAR Ketepatan pembayaran baik internal maupun eksternal akan

PEMIKIRAN/ALASAN meningkatkan kepercayaan pihak eksternal maupun internal
PEMILIHAN terhadap likuiditas rumah sakit.
INDIKATOR

JENIS INDIKATOR  Struktur  Proses√  Outcome  Proses & Outcome

NUMERATOR Jumlah proses pembayaran sampai ke treasury ≤ 25 hari

dalam 1 bulan

DENUMERATOR Jumlah seluruh proses pembayaran dalam 1 bulan

FORMULA N / D x 100%
PENGUKURAN

METODE  Retrospektif √
PENGUMPULAN  Harian
DATA

KRITERIA INKLUSI -

KRITERIA EKSLUSI -

CAKUPAN DATA Pengambilan data menggunakan total sampling

FREKUENSI  Harian
PENGUMPULAN  Mingguan
DATA  Bulanan √
 Tahunan

FREKUENSI ANALISA  Harian

DATA  Mingguan
 Triwulan √
 Semester

NILAI 100%
AMBANG/STANDAR

METODOLOGI 1. Statistik : run chart

ANALISA DATA 2. Analisa data: membandingkan tren dengan standar

SUMBER DATA/AREA Bagian Anggaran

DATA

INSTRUMEN Formulir Pengumpulan Data Bulanan

PENGUMPULAN
DATA

PJ PENGUMPUL Ka. Anggaran

DATA

PUBLIKASI 1. Internal : triwulanan melalui Manajemen Mutu

2. Eksternal :-