PENGANGGARAN

“KEDAI NOURA”

Nama : Aulya Safitri Balaka

Nim : B1B119098

MANAJEMEN B

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS HALU OLEO

KENDARI

2021
 RENCANA ANGGARAN BREAD LOVE NOURA 2022

“KEDAI NOURA”

I. PROFIL USAHA

a. Sejarah Berdiri
Kedai Noura merupakan sebuah usaha produksi roti rumahan yang berdiri pada pertengahan Januari
2021 yang lalu. Awalnya pemilik usaha ini hanya memproduksi roti sendiri dan tidak memliki karyawan,
hingga dipertengahan tahun usaha kedari noura mulai meningkat secara perlahan dan akhirnya pemilik
memutuskan untuk merekrut karyawan untuk membantu pemilik kedai noura.
b. Visi dan Misi
- Visi
Menjadi Pabrik Roti yang sehat, berkualitas dan terjamin diminati oleh semua kalangan masyarakat
- Misi
 Memuaskan Konsumen
 Membuat makanan yang sehat
 Selalu Menciptakan inovasi-inovasi dalam cita rasa dan penyajiannya
 Menciptakan kedisiplinan bagi setiap tenaga kerja yang terlibat dalam usaha ini
c. Pemilik
Pemilik dari Kedai Noura ini adalah Ny. Haslina Azis
d. Jenis & Spesifikasi Produk
1. Roti Sobek Noura
2. Bakpau premium
3. Roti Pisang Coklat
4. Roti Keju Susu
5. Roti Coklat
6. Bomboloni choco crunchy
7. Korean Garlic Bread
8. Noura Donuts
e. Pemasaran
Strategi marketing Kedai noura menggunakan Social media dan Word Of Mouth. WOM strategi
yang mengandalkan rekomendasi dan review dari konsumen kedai noura agar dapat meyakinkan produk
Kedai noura terjamin di kalangan masyarakat.

Analisis SWOT
Setiap kegiatan untuk memulai usaha yang akan dirintis untuk mengukur kemampuan usaha terhadap
lingkungan atau pesaing, yaitu SWOT :
1. Strength (Kekuatan)
Kekuatan produk ini adalah :
f. Menjual produk untuk semua kalangan masyarakat
g. Satu produk terdiri dari beberapa macam bentuk dan rasa
h. Bahan produksi yang terjamin dan higienis
2. Weakness (Kelemahan)
Kelemahan dari produk ini adalah :
 Tidak dapat tahan lama
 Produknya mudah di tiru
3. Opportunity (Peluang)
Peluangnya adalah :
 Tempat strategis
 Fasilitas yang cukup memadai
4. Threat (ancaman)
 Adanya pesaing yang menjual produk dengan harga yang tidak terlalu mahal.

i. Struktur Organisasi

PEMILIK

Haslinda Azis

BENDAHARA

Astrid Dhearesty

MARKETING PRODUKSI

Astasya Turusy Haslinda Azis & Astrid

Dhearesty

(1) Pemilik, tugas pemilik harus dapat bertanggung jawab penuh terhadap kelangsungan hidup Kedai Noura,
Mengembangkan rencana jangka panjang kedai noura, Mengangkat atau memberhentikan karyawan,
memberikan gaji karyawan, menentukan jumlah dari macam produk yang akan di produksi dan
mengkoordinir para karyawan pada masing-masing bidang.

(2) Bendahara, tugas bendahara bertanggung jawab penuh atas segala yang berkaitan dengan pengelolaan
keuangan Kedai Noura.

(3) Marketing, tugas marketing menyusun anggaran biaya distribusi terutama biaya-biaya promosi,
mengembangkan produksinya di pasaran dan memperhatikan keadaan pasar dan perkembangan pemasaran
hasil produksi sendiri maupun usaha saing lainnya.

(4) Produksi, tugas produksi menkoordinir, mengawasi, bertanggung jawab atas pelaksanaan produksi agar
dapat terlaksana secara ekonomi dan efisien mulai dari pengadonan sampai pada tahan pencetakkan adonan.

j. Info Kontak
No telfon/whatsapp : 085241903140/ 081244791175
Social media Instagram ; @breadlove_noura
k. Alamat
Lokasi Kedai Noura atau yang biasa di kenal dengan Bread love Noura terletak di Jl. Budi Utomo,
Wua-Wua Kendari, Sulawesi Tenggara. Lokasinya terbilang cukup strategis meskipun di daerah tersebut
tidak dekat dengan fasilitas umum seperti angkutan umum.
Berikut saya sajikan gambar mengenai denah lokasi Kedai Noura untuk memberikan gambaran
mengenai kondisi di lokasi dan sekitarnya.
II. PENGANGGARAN PENJUALAN

Penyusunan anggaran penjualan Kedai Noura menggunakan metode kualitatif, yaitu berdasarkan survey dan
pendapat dari sales manajer yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemasaran, yang mengatakan bahwa penjualan
pertama pembukaan di awal tahun 2021 mengalami peningkatan meskipun tidak secara drastis. Dikarenakan upaya
mengembangkan berbagai sumber kreativitas dalam memasarkan produk dapat menarik perhatian konsumen. Kedai
Noura menggunakan metode khusus dalam menyusun anggaran penjualan, diaman anggaran penjualan tersebut
disusun berdasarkan data 1 tahun terakhir dan memperkirakan kondisi yang akan datang.

Berdasarkan uraian diatas disini saya akan menguraikan perhitungan forecast penjualan Kedai Noura dengan
menggunakan teknik kuantitatif. Teknik kuantitatif yang saya gunakan adalah metode trend garis lurus yaitu metode
least square. Berikut disajikan tabel penjualan yang digunakan dalam Kedai Noura

Harga Penjualan Bread Love Noura Tahun 2022

Jenis Roti Harga (Rp)

Sobek Noura 35.000/porsi

Keju Susu 6.000/pcs

Pisang Cokelat 6.000/pcs

Cokelat 6.000/pcs

Korean Bread 10.000/pcs

Bomboloni 30.000/paket
Choco Cruncy
Noura Donuts 50.000/lusin

Bakpau Premium 8.000/pcs

 Hasil Peramalan Penjualan dalam unit di 1 tahun terakhir adalah sebagai berikut:

Jenis Roti Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4

Unit Jumlah Unit Jumlah Unit Jumlah Unit Jumlah (Rp)

(Rp) (Rp) (Rp)
Sobek 210 7.350.000 220 7.700.000 240 8.400.000 200 7.000.000
Keju Susu 360 2.160.000 410 2.460.000 385 2.310.000 360 2.160.000
Pisang 360 2.160.00 410 2.460.000 385 2.310.000 360 2.160.000
Cokelat
Cokelat 360 2.160.000 410 2.460.000 385 2.310.000 360 2.160.000
Korean 380 3.800.000 430 4.300.000 370 3.700.000 400 4.000.000
Bread
Bomboloni 230 6.900.000 300 9.000.000 320 9.600.000 320 9.600.000
Bakpau 300 2.400.000 340 2.720.000 360 2.880.000 320 2.560.000
Donuts 90 4.500.000 130 6.500.000 100 5.000.000 100 5.000.000
Jumlah 2.290 31.430.000 2.650 37.600.000 2.545 36.510.000 2.420 34.640.000

Tabel 1

Forecast Penjualan Roti Sobek

Quartal (Q) Y X XY x2
1 210 -3 -630 9
2 220 -1 -220 1
3 240 1 240 1
4 200 3 600 9
Jumlah 870 0 -10 20

Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 870
= 217,5
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b=
Σ x2
−10
b= = -0,5
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX
Y = 217,5 + (-0,5) (X)
Jadi Forecast Penjualan Roti Sobek tahun 2022:
Y = 217,5 + (-0,5) (3)
Y = 216

Tabel 2
Forecast Penjualan Roti Keju susu

Quartal (Q) Y X XY x2
1 360 -3 -1080 9
2 410 -1 -410 1
3 385 1 385 1
4 360 3 1080 9
Jumlah 1,515 0 -25 20

Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 1,515
= 378,75
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b= ……….(2)
Σ x2
−25
b= = -1,25
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX…………..(3)
Y = 378,75 + (-1,25) (X)
Jadi Forecast Penjualan Roti Keju Susu tahun 2022:
Y = 378,75 + (-1,25) (3)
Y = 375

Tabel 3

Forecast Penjualan Korean Bread

Quartal (Q) Y X XY x2
1 380 -3 -1140 9
2 430 -1 -430 1
3 370 1 370 1
4 400 3 1200 9
Jumlah 1,580 0 0 20
Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 1,580
= 395
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b= 2
Σx
0
b= =0
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX
Y = 395 + (0) (X)
Jadi Forecast Penjualan Korean Bread tahun 2022:
Y = 395 + 0 (3)
Y = 395

Tabel 4

Forecast Penjualan Bomboloni Choco Crunchy

Quartal (Q) Y X XY x2
1 230 -3 -690 9
2 300 -1 -300 1
3 320 1 320 1
4 320 3 960 9
Jumlah 1,170 0 290 20

Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 1,170
= 292,5
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b= 2
Σx
 290
b= = 14,5
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX
Y = 292,5 + 14,5 (X)
Jadi Forecast Penjualan Bomboloni tahun 2022:
Y = 292,5 + 14,5 (3)
Y = 336

Tabel 5

Forecast Penjualan Bakpau

Quartal (Q) Y X XY x2
1 300 -3 -900 9
2 340 -1 -340 1
3 360 1 360 1
4 320 3 960 9
Jumlah 1,320 0 80 20

Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 1,320
= 330
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b=
Σ x2
80
b= =4
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX
Y = 330 + 4 (X)
Jadi, Forecast Penjualan Bakpau tahun 2022:
Y = 330 + 4 (3)
Y = 342
 Tabel 6

Forecast Penjualan Donut

Quartal (Q) Y X XY x2
1 90 -3 -270 9
2 130 -1 -130 1
3 100 1 100 1
4 100 3 300 9
Jumlah 420 0 0 20

Perhitungan nilai a:
∑𝑦
𝑎=
𝑛

a = 420
= 105
4
Perhitungan nilai b

Σxy
b= 2
Σx
0
b= =0
20
Persamaan trendnya:
Y = a + bX
Y = 105 + 0 (X)
Jadi Forecast Penjualan Donut tahun 2022:
Y = 105 + 0 (3)
Y = 105
Tabel 7

Forecast Anggaran Penjualan Produk Kedai Noura tahun 2022

Jenis Roti Tahun 2022 Harga Perunit (Rp) Jumlah (Rp

Roti Sobek 216 35,000 7,560,000
Roti Keju Susu 375 6,000 2,250,000
Korean Bread 395 10,000 3,950,000
Bomboloni
Choco 336 30,000 10,080,000
Bakpau
Premium 342 8,000 2,736,000
Donut 105 50,000 5,250,000
Jumlah 1,769 31,826,000