KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL TATA USAHA

UPT PUSKESMAS LIMUSNUNGGAL

I. Latar Belakang

Sistem Pencatatan dan Pelaporan Puskesmas (SP3) merupakan instrumen vital dalam
sistem kesehatan. Informasi tentang kesakitan, penggunaan pelayanan kesehatan di puskesmas,
kematian, dan berbagai informasi kesehatan lainnya berguna untuk pengambilan keputusan dan
pembuatan kebijakan di tingkat kabupaten atau kota maupun kecamatan (Santoso, 2008).
Pencatatan dan pelaporan adalah indikator keberhasilan suatu kegiatan. Tanpa ada
pencatatan dan pelaporan, kegiatan atau program apapun yang dilaksanakan tidak akan terlihat
wujudnya. Output dari pencatatan dan pelaporan ini adalah sebuah data dan informasi yang
berharga dan bernilai bila menggunakan metode yang tepat dan benar (Tiara, 2011).
Puskesmas Limusnunggal merupakan salah satu sumber data kesehatan khususnya bagi
Dinas Kesehatan Kota Sukabumi dan Sistem Pencatatan dan Pelaporan Puskesmas (SP3) juga
merupakan fondasi dari data kesehatan. Koordinator SP3 di Puskesmas Limusnunggal
menerima laporan-laporan kegiatan dari pelaksana dengan frekuensi pelaporan data sebagai
berikut: (1) bulanan; (2) tribulan; (3) tahunan. Data yang dilaporkan dalam SP3 harus lengkap
dan data tersebut harus diterima tepat waktu oleh koordinator SP3.
Kepatuhan petugas melaksanakan ketetapan waktu pelaporan SP3 yaitu sebelum tanggal
5 setiap bulannya masih dikategorikan kurang dalam pelaksanaan atau penerapannya. Untuk
menilai hal tersebut perlu dilakukannya audit internal.

II. Tujuan audit

Melakukan penilaian terhadap ketepatan waktu pelaporan SP3

III. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit
Admen : Tata Usaha

b. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan

a) Melakukan audit terhadap ketepatan waktu pelaporan SP3
b) Melakukan audit terhadap kesesuaiam pola ketenagaan dengan uraian tugas

IV.Cara melakukan kegiatan

1. Kriteria yang digunakan untuk melakukan audit internal

 Permenkes No. 75 Tahun 2014 tentang Puskesmas
 SK Kepala Puskesmas tentang……….
 EP akreditasi Bab……………
2. Metode untuk melakukan audit internal
1
 Wawancara dan telusur dokumen
3. Instrumen audit (terlampir)

V. Sasaran / Objek audit:

- Tata Usaha : Ketepatan waktu pelaporan SP3

VI.Jadwal dan alokasi waktu :

a. Audit Pertama
1. Wawancara berdasarkan checklist pertanyaan
2. Telusur dokumen arsip tata usaha

VII. Auditor
Tim Audit Internal :
Ketua : Della Wulandari, AM.KG
Anggota : 1. Palmiyarti, AM. Keb
2. Islina, AM.Keb
3. Ilham, AM.AK
VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak
sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas
bersama dalam tim audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit

internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang
disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

2
 KETEPATAN WAKTU PELAPORAN SP 3

DAFTAR No. Dokumen

TILIK No. Revisi
Tanggal Terbit
Halaman

Nama Petugas :
Jabatan :
Tanggal Pelaksanaan :

Tidak
No Langkah Kegiatan Ya Tidak
Berlaku
1 Apakah semua petugas sudah memiliki SK dari Kepala Puskesmas dalam
melaksanakan tugasnya ?
2 Apakah semua petugas sudah memiliki surat tugas dari Kepala Puskesmas
dalam melaksanakan tugasnya?
3 Apakah semua petugas sudah memiliki tugas pokok dan fungsi (tupoksi) ?
4 Apakah ada SOP SP3 ?
5 Apakah ada buku ekspedisi ?
6 Apakah semua pengelola program menyampaikan laporan tepat waktu setiap
tanggal 5?
7 Apakah disediakan box file khusus untuk masing-masing program ?
8 Apakah laporan LB1, LB3 KIA dan KB, LB3 Gizi, LB3 P2P, LB4, sudah
terisi lengkap dan ditandatangani kepala Puskesmas ?
Jumlah

CR = ……………………%

Rencana Tindak Lanjut :

……………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………

Sukabumi,……………………….

Petugas Pelaksana Auditor

( ) ( )