RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

KOTA BANDUNG
TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan kegiatan mengumpulkan informasi actual
dan signifikan melalui interaksi secara sistematis ( pemeriksaan, pengukuran
dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan ) , Objektif dan
terdokumentasi yang berazas pada penggalian nilai atau manfaat dengan cara
membandingkan antara standar yang telah disepakati bersama dengan apa
yang telah diterapkan atau ditetapkan.
Berlatar belakang dari hasil cakupan kegiatan UKM untuk program
promkes tahun 2017
Audit juga merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka perlu disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Pelayanan Kesehatan perlu dikelola dengan baik berdasarkan konsep

manajemen. Dalam perkembangan manajemen pelayanan kesehatan
berkembang penerapan konsep manajemen mutu yang bertujuan untuk
memastikan institusi pelayanan kesehatan dapat memberikan pelayanan
kesehatan yang bermutu
 Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III.Tujuan audit:
Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan Admen, UKM dan UKP sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM
2. Melakukan audit kesesuaiansumberdaya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayananUKP
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, kepegawaian, dan logistik.

IV.Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
-
- Promkes , PHBS Tatanan RT
- Gizi
- PencegahanPenyakit
- KesehatanLingkungan

2. Pelayanan UKP:
- GawatDarurat
- Rawatjalan
- Ruangpersalinan
- Laboratorium
- Farmasi

3. Administrasi manajemen:
 - administrasi kepegawaian terkait lap bul
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaanalat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing
unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)

UKM Promkes Capaian PHBS Standar Target : 65 %

Tatanan RT cakupan RT Sehat
PHBS
Tatanan RT

UKP Resep Obat Waktu Tunggu Respontime Tdk Lebih dari

Farmasi 30 menit

Admen Penyampaian Ketepatan Waktu Tdk lebih dari

Lap. bulanan Waktu Penyampaian tgl 28 setiap
 bulannya

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah:Observasi,
wawancara, dan melihatdokumendanrekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduanobservasi
c. Check list
d. …dsb
Instrumen audit tersebut
disusunpadasaatmenyusunkerangkaacuankegiatan audit internal
sesuaidengan yang direncanakan

VI.Sasaran/Objek audit:
Terlaksananyaaudit Pelayanan UKM: (PHBS Tatanan RT)
Contoh:
- KIA : capaiankinerja KIA danpelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening giziibuhamil
- P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus
- Kesling : capaiankinerjapemeriksaan TTU dan
pelaksanaan pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: ( Farmasi Resep oba )

Contoh:
- GawatDarurat : pelaksanaantriase
- Rawatjalan : kelengkapan SOAP padarekammedisrawat
jalan
- Ruangpersalinan : Pelaksanaan APN
- Laboratorium : capaiankinerjawaktutunggu lab dan
pelaksanaanpemeriksaankimiadarah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan
 Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (Ketepatan penyampaia SP3 ):
- administrasikepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- administrasisuratmenyurat : proses pengelolaansuratmasukdan
keluar
- pemeliharaansaranadanprasarana: perencanaandanpelaksanaan
pemeliharaan
- pemelihataanalat : perencanaandanpelaksanaan
pemeliharaan
- keuangan : ketepatandankelengkapanpelaporan
keuangan

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jikaterjadiketidaksesuaiandalampelaksanaankegiatanaudit
dilaporkankepadaketuatim audit untukdibahasbersamadalamtim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, danevaluasikegiatan:

Auditor internal harusmencatat/mendokumentasikankeseluruhan proses
kegiatan audit internal, danmelaporkanhasiltemuan audit, hasilanalisis,
danrencanatindaklanjut yang disepakatibersamadenganauditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal
harusdievaluasisebagaidasaruntukmelakukanperbaikandalammelaksanakan
audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2018
Kegiatan
UNIT KERJA JAN PEB MAR APR MEI JUN JULI AGT SEP OKT NOP DES
 YANG
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan X X X X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM KIA Gizi Keslin Dst
g

UKP Pendaf Poliu UGD Dst x

taran mum

Tim Audit Tim 1 Dst

(sebut
kanna
ma)
Tim 2
(sebut
kanna
ma)

5. Analisis hasil X X X X X X X X X X X
audit

6. Tindaklanjuthasil X X X X X X X X X X X
audit

7. Monitoring X X X X X X X X X X X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X X X X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

 Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii
promkes Menilai program Lilis Instrument Wawancar Check 5 Juli sd 5–7
pencapaian Promkes Dodi akreditasi a, list, 7 Juli Des
kegiatan Asep perencanaan periksado Panduan 2018 2018
Promkes program (Bab kumenper wawanc
PHBS IV.1,2.3…) encanaan, ara
tatanan RT periksarek
amkegiata
nlokminpe
rencanaan
Menilaicapa Petugas SP3 Lilies Indikatordan Periksalap Check 10 10 –
iankinerja Dodi target oranbulan list Julisd 12
Admen Asep program indicato 12 Juli Des
admen r dan 2018 2018
target
kinerja,
ekspedis
i
Dst

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketuatim audit Anggota Tim Audit: