Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 1

RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS WASUPONDA
TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik
melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja
tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk
oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang
ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif
dan efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, kepegawaian, dan logistic.
Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 2

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
2. Pelayanan UKP:
- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Ruang persalinan
- Laboratorium
- Farmasi

3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing
unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadual
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 3

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
Admen Kepegawaian Administrasi Sop surat
surat meyurat keluar
Sop surat
masuk
UKM
1 KIA Capaian KIA Standar
cakupan KIA
2 Promkes Capaian PHBS Standar
cakupan
PHBS
3 Kesling Capaian kinerja Standar
pelaksanaan cakupan TTU
TTU
. Capaian kinerja Standar
pelaksanaan cakupan Desa
Desa ODF ODF
Gizi Capaian kinerja Standar
pelayanan Cakupan
pemberian pemberian
PMT Bumil PMT Bumil
P2P Capaian kinerja Standar
penemuan cakupan
kasus TB pelacakan dan
pemantauan
kasus TB
UKP Gawat Darurat Pelaksanaan SOP Triase
triase
Rawat jalan Pelaksanaan SOP
kegiatan Poli pelayanan poli
Umum umu
Ruang Pelaksanaan SOP Ruang
Persalinan kegiatan Ruang persalinan
persalinan
Laboratorium Pelaksanaan SOP
kegiatan pelayanan
Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 4

Laboratorium Laboratorium
Apotik Pelaksanaan SOP
kegiatan pelayanan
Apotik Apotik

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit
internal sesuai dengan yang direncanakan
VI. Sasaran/Objek audit:

1. Terlaksananya audit Pelayanan UKP yaitu kegiatan pelayanan unit rawat jalan
yaitu laboratorium
2. Terlaksananya audit Administrasi manajemen tentang administasi Keuangan
VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan
audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim
audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
 Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 5

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN………………………
Kegiatan UNIT
KERJA PE MA AP JU JUL AG OK NO DE
JAN MEI SEP
YANG B R R NI I T T P S
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana X
program audit
2. Penyusunan
Kerangka X X X X
Acuan
3.
Pemberitahuna
n kepada unit X X X X
yang akan
diaudit
4. Pelaksanaan UKM KIA Gizi Kes Dst
Audit ling

UKP Pen Poli UG Dst

daft um D
aran um

Tim Audit Tim Dst

1
(seb
utka
n
nam
a)
Tim
2
(seb
 Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 6

utka
n
nam
a)

5. Analisis hasil X X X X X X X X X X X
audit

6. Tindak lanjut X X X X X X X X X X X
hasil audit

7. Monitoring X X X X X X X X X X X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X X X X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/ Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ kriteria yang audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadi acuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai proses Perencanaan (sebutkan Instrument Wawancara, Check list, 5 Juli 5–7
perencanaan program KIA nama) akreditasi periksa Panduan sd 7 Juli Des
KIA perencanaan dokumen wawancara 2016 2016
program (Bab perencanaan,
IV.1,2.3…) periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencanaan
Menilai Cakupan (sebutkan Indikator dan Periksa Check list 10 Juli 10 –
capaian kinerja program KIA nama) target laporan indicator sd 12 12
KIA program KIA: bulan KIA dan target Juli Des
K1, K4, dst kinerja 2016 2016
Dst

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Rencana Kerja Audit Internal Puskesmas Wasuponda Tahun 2018 7

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/ Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ kriteria yang audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadi acuan Audit i Audit
diaudit) ii
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:

- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan

pelaksanaan pemeriksaan kimia darah

- keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan

keuangan