PEMERINTAH KABUPATEN TUBAN

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS PLUMPANG
Jl. Raya Plumpang No. 17 Telp. (0356) 811032
Email : puskesmasplumpang@gmail.com
PLUMPANG 62382

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL

Nomor : AUDIT /001/KAK/ 2018

I. PENDAHULUAN :
Audit merupakan suatu proses pengumpulan data, penilaian ataupun
pengevaluasian yang dilakukan untuk menilai sesuatu apakah telah sesuai dengan
kriteria yang mendasarinya. Audit terdiri dari beberapa macam seperti audit
keuangan, audit kepatuhan dan audit operasional. Audit operasional merupakan
audit yang dilaksanakan untuk menilai efisiensi dan efektivitas kegiatan suatu
organisasi dalam prosesnya untuk mencapai tujuan organisasi tersebut. Efisiensi
digunakan untuk sebaik apakah pemakaian sumber daya suatu organisasi yang
digunakan untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Sedangkan efektivitas
digunakan untuk menilai seberapa baik kebijakan-kebijakan organisasi tersebut
dalam mencapai tujuan. Efisiensi dan efektivitas merupakan dua hal yang saling
berkaitan erat satu dengan lainnya. Efisiensi dan efektivitas ini merupakan hal
yang sangat berperan penting dalam peningkatan kinerja pelayanan suatu
organisasi.
UPTD Puskesmas Plumpang Kabupaten Tuban melaksanakan Audit
Internal dengan kurun waktu 3 bulan sekali. Hal ini di laksanakan sesuai dengan
kesepakatan bersama, kesepakatan tersebut bertujuan untuk meminimalisir
penurunan kinerja.

II. LATAR BELAKANG :

Sebagai Unit Pelaksana Teknis Dinas, maka puskesmas merupakan
organisasi kesehatan fungsional yang merupakan pusat pengembangan
kesehatan masyarakat yang juga membina peran serta masyarakat dan
memberikan pelayanan secara menyeluruh dan terpadu kepada masyarakat di
wilayah kerjanya dalam bentuk kegiatan pokok. Di dalam memberikan pelayanan
yang paripurna dengan sumber daya yang profesional seperti yang tertuang di
dalam misi UPTD Puskesmas Plumpang maka haruslah dapat konsekuen di mana
 petugas di dalam memberikan pelayanan haruslah sesuai dengan prosedur yang
ada di UPTD Puskesmas Plumpang.
Dalam melaksanakan pelayanan kesehatan perlu adanya peningkatan
Mutu sehingga secara bersama – sama UPTD Puskesmas Plumpang dapat
meningkatkan kemandirian masyarakat dalam berperilaku hidup sehat dalam
pelayanan baik UKM, UKP dan Admen. Di dalam peningkatan Mutu Puskesmas
tentunya tidak sedikit masalah yang ada. Sebelum tercapainya peningkatan Mutu
maka perlulah di gali masalah yang ada di setiap unit baik UKM, UKP maupun
Admen, sehingga masalah dapat di carikan solusi secara bersama dan ketika
masalah di ketahui maka Puskesmas segera dapat melakukan perbaikan –
perbaikan. Untuk memenuhi proses tersebut maka dalam hal ini di butuhkan
pelaksanaan Audit pada pelayanan unit-unit tersebut.

III. TUJUAN :
A. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja.

B. Tujuan Khusus
1. Untuk membantu pimpinan / manajer dalam melaksanakan tanggung
jawabnya dengan memberikan analisa , penilaian, saran dan komentar
mengenai kegiatan yang diperikanya
2. Mengidentifikasi dan meminimalkan resiko
3. Membantu proses pengambilan keputusan pimpinan.

VI. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1 Pembuatan Rencana Pembuatan rencana kerja oleh tim Kerja Audit
Internal
2 Pembutan jadwal 1. Pembuatan Jadwal Kegiatan oleh Tim Audit
Internal
2. Menentukan Unit kerja yang akan diaudit oleh
Tim Audit Internal yang akan di audit
3 Pembuatan cheklist Pembuatan chek list atau instrument Audit oleh
Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit Pelaksanaan Audit Internal di masing – masing
ruang Pelayanan.
5 Pelaporan hasil Audit Tim audit melaporkan hasil audit
 V. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN :
Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan audit dengan cara observasi,
wawancara dan melihat dokumen dan rekaman yang ada di unit pelayanan UKM,
UKP maupun Admen dengan mengisi instrumen audit kemudian hasil audit diolah,
dianalisa selanjutnya membuat saran untuk tindak lanjut berupa tabel RPM
(Ragpie Program Matriks) rencana tindak lanjut.

VI. SASARAN :
A. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
B. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
C. Admen (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)

VII. PERAN LINTAS PROGRAM :

NO KEGIATAN PROGRAM TERKAIT PERAN
1. MUTU AUDIT Ruang Admen dan Sebagai program yang akan di
INTERNAL ruang UKP Audit

VIII. PERAN LINTAS SEKTOR :

NO KEGIATAN LINSEK TERKAIT PERAN
1. MUTU AUDIT Pustu dan Polindes, Sebagai program yang akan di
INTERNAL Poskesdes Audit

IX. TATA NILAI :

ANTIK
1. AKTIF : Berperan aktif dalam pelayanan kesehatan baik di dalam
gedung maupun di luar gedung
2. NYAMAN : Memberikan kenyamanan dalam pelayanan baik untuk
pasien maupun untuk petugas
3. TEPAT : Tepat dalam memberikan pengobatan dan tindakan
4. INOVATIF : Kreatif dalam menjalankan tugas, senantiasa memperbarui
layanan kepada masyarakat
5. KOOPERATIF : Menjalin kerjasama yang baik pada lintas program dan
lintas sektor
X. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN :

No Kegiatan 2018

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des

1 Memilih dan menetapkan Kepega Rumah SIP, Kepega Rumah SIP,GIZ Kepega Rumah
indikator mutu pelayanan waian, tangga, GIZI, waian, tangga, I, waian, tangga,
klinis dan sasaran KIA/KB, Kesling, Farmasi Keuang Kesling, Farmasi Keuang Kesling,
keselamatan pasien / P2P, Promke . an, Promke . an, Promke
program ( Admen, UKM, Laborat s,Rawat KIA/KB, s, KIA/KB, s,
UKP ) orium, inap, P2P, Rawat P2P, Rawat
Pendaft UGD. Laborat inap, Laborat, inap,
aran orium, UGD Pendaft UGD.
Pendaft aran.
aran
2 Menyusun pedoman X X X X X X X X
penilaian kinerja pelayanan
klinis
3 Mencatat data indikator X X X X X X X X
melalui sensus harian

4 Monitoring pelaksanaan X X X X X X X X
sasaran mutu tiap unit kerja
5 Analisis kinerja pelayanan X X X X X X X X
klinis
6 Tindak lanjut hasil analisis X X X X X X X X
7 Pertemuan pembahasan X X X X X X X X
 resiko pelayanan obat
8 Analisis resiko pelayanan X X X X X X X X
obat
9 Menyusun tindak lanjut hasil X X X X X X X X
analisis resiko pelayanan
obat
10 Melaksanakan tindak X X X X X X X X
Lanjut analisis
resiko
pelayanan
obat
11 Membuat permintaan X X X X X X X X
kedinas
untuk diklat
PMKP
12 Pertemuan pembahasan X X X X X X X X
resiko-resiko pelayanan
laboratorium

13 Menganalisis X X X X X X X X
resikoresiko
pelayanan
laboratorium
14 Tindak lanjut hasil analisis X X X X X X X X
Resiko resiko
 pelayanan
tiap bulan
laboratorium

15 Membuat X X X X X X X X
Permintaan kedinas
kesehatan
untuk
pengendalian bahan
berbahaya di lab
16 Pemantauan X X X X X X X X
pemakaian
APD di
laboratorium
17 Membuat X X X X X X X X
Permintaan kalibrasi
Alat alat di
laboratorium
18 Pemantauan V V V V V V V V
kebersihan
penyedia obat
XI. PEMBIAYAAN DAN ANGGARAN :
Pembiayaan kegiatan tahun 2018 belum ada anggaran.

XII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN :

Evaluasi terhadap pelaksanaan kegiatan dilakukan tiap tiga bulan sekali
yang dilaksanakan oleh pemegang program sesuai dengan jadwal kegiatan,
dengan pelaporan hasil – hasil yang dicapai pada bulan tersebut.

XIII. PENCATATAN,PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN :

A. Pencatatan
1. Jadwal pelaksanaan
2. Hasil kegiatan
3. Format laporan
4. Dokumentasi

B. Pelaporan
Pelaporan dilakukan secara berkala tiga bulan sekali dan dilaporkan ke
Kepala Puskesmad dan Dinas Kabupaten setiap tiga bulan sekali tahun 2018.

C. Evaluasi
Evaluasi kegiatan dilakukan tiga bulan sekali sesuai jadwal monitoring
dan evaluasi Puskesmas Plumpang.

Plumpang, 05 Mei 2018

Mengetahui :
Kepala Puskesmas Plumpang Penanggung Jawab Tim Mutu

dr. H. BOEDI WINOTO ACHMAD CHAMBALI

NIP. 19640723 199602 1 001 NIP. 19620911 198811 1 001