LEMBAR IDENTITAS STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

Nomor SOP : E-15-09-2020

Tanggal Pembuatan : 15-09-2020
Tanggal Revisi : 15-09-2020
Tanggal Efektif :
Disahkan Oleh :
Inspektur

Inspektorat Kabupaten Bogor

Jl. Indah No. 1 Telp. (021) 8756565 Cibinong 16914 AZZHAHIR, SH, MM
www.inspektorat.bogorkab.go.id | e-mail : inspektorat@bogorkab.go.id Pembina Utama Muda
NIP. 19611229 198603 1 007
Penyusunan PKPT Berbasis Risiko
Sub Bagian Program dan Pelaporan Nama SOP dan Peta Audit
Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana
1. 1. Mengetahui PD-PD dilingkungan Pemerintah Kabupaten
Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2005 tentang Bogor yang akan telah membuat RKT
Pedoman Pembinaan dan Pengawasan Penyelenggaraan
Pemerintah Daerah

2. 2. Memiliki kecermatan dan ketelitian

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 23 Tahun 2007
tentang Pedoman Tata Cara Pengawasan atas
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah

3 Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan 3 Memiliki kemampuan dalam menyusun dokumen PKPT
Reformasi Birokrasi RI Nomor : 35 Tahun 2012 tentang dan Peta Audit
Pedoman Penyusunan Standar Operasianal Prosedur
Administrasi Pemerintahan

4 4. Auditor dan Pelaksana Sekretariat

Peraturan Bupati Bogor Nomor 57 Tahun 201620
tentang Kedudukan Susunan Organisasi, Tugas dan
Fungsi serta Tata Kerja Inspektorat

5
Peraturan Bupati Bogor Nomor 57 Tahun 2017 tentang
Pedoman Penilaian Risiko pada Perangkat Daerah di
Kabupaten Bogor (Berita Daerah Kabupaten Bogor Tahun
2017 Nomor 37)

Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan :

1 SOP Pendistribusian/Penyampaian LHP/NHP 1. Sarana Transportasi
Kabupaten Bogor 2. Komputer/Laptop, Printer
2 SOP Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Audit 3. Alat Tulis kantor
3 SOP Pemeriksaan Reguler 4 Mesin Foto Copy/Cetakan
Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :
1 Jika SOP ini tidak dilaksanakan akan berdampak pada 1. Lemari Arsip untuk menyimpan dokumen
kurang sinkronnya antara Laporan Hasil Pemeriksaan 2. SK PKPT
pada Perangkat Daerah
3. Aplikasi tentang RKT
;2 Jika SOP ini dilaksanakan akan berdampak untuk
meminimalisir Risiko pada Perangkat Daerah
SOP : E-15-09-2020PENYUSUNAN PETA AUDIT

Pelaksana Mutu Baku

No. Kegiatan Pengendali
Sekretaris Irban Ketua Tim Kasubag Prolap Inspektur Waktu Output
Teknis

1 Melaksanakan rapat yang

dihadiri Sekretaris, seluruh Mulai
Irban, pengendali teknis, ketua
tim dan Kasubag. Prolap

2 Membuat daftar obyek

pengawasan Daft OP Daftar Obyek
0,5 hari
Pengawasan

3 Mengidentifikasi risiko masing-

masing obyek pengawasan PD punya
PR ?

4 Jika Perangkat Daerah belum

memiliki hasil penilaian risiko, Kriteria dan
maka Inspektorat menentukan bobot untuk
kriteria dan pembobotan untuk 0,5 hari
menentukan
menentukan tingkat risiko risiko

5 Menentukan tingkat risiko setiap

obyek pengawasan termasuk Hsl skoring Daftar Obyek
obyek pengawasan lainnya risiko PD Pengawasan
2 hari dengan tingkat
risiko masing-
masing

6 Menyusun peringkat obyek

pengawasan berdasarkan ringkat Pemering katan Daftar Obyek
risiko yang sudah ditentukan obyek pengws Pengawasan
0,5 hari
berdasarkan
pemeringkatan

7 Menetapkan jenis pengawasan

untuk setiap obyek pengawasan Daft Obyek Daftar Obyek
Pengws Pengawasan
1 hari
dengan jenis
pengawasan

8 Mengidentifikasi kebutuhan
SDM, sarana prasarana dan
anggaran untuk melaksanakan Kebutuhan SDM,
pengawasan pada masing-masing 1 hari sarpras dan
obyek/entitas anggaran

9 Membuat peta audit

Peta audit
(menggunakan KMA 02) Peta audit (KMA
1 hari
02)

10 Kasubag Prolap membuat

konsep surat keputusan Inspektur Konsep SK
mengenai peta audit Konsep SK
0,5 hari Inspektur ttg Peta
Peta audit Audit

11 Sekretaris menyetujui dan

memberi paraf konsep surat Konsep SK
keputusan, lalu menyampaikan Konsep SK
kepada Inspektur 30 menit Inspektur ttg Peta
Peta audit
Audit
 Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Pengendali
Sekretaris Irban Ketua Tim Kasubag Prolap Inspektur Waktu Output
Teknis
12 Inspektur menandatangani SK
tentang peta audit SK

Peta audit
SK Inspektur ttg
30 menit
Peta Audit

Selesai
SOP : E-15=09-2020 PENYUSUNAN PKPT BERBASIS RISIKO

Pelaksana
No. Kegiatan Pengendali Ketua Kasubag
Sekretaris Irban
Teknis Tim Prolap
1 Sekretaris menyampaikan surat
permohonan usulan PKPT Mulai
kepada seluruh Irban
ND

2 Irban bersama dalnis dan ketua

tim menyusun UPKPT dengan UPKPT
berpedoman pada peta audit

3 Kasubag. Prolap
UPKPT
mengkompilasi UPKPT dari
para Irban menjadi UPKPT
Inspektorat dengan
memperhatikan jadwal audit,
standar biaya dan SDM

4 UPKPT Inspektorat tahun

berkenaan yang telah
disinkronisasi diunggah
menjadi database dan
disampaikan kepada Inspektur
untuk dasar usulan anggaran
pengawasan

5 Jika DPA telah sesuai dengan

UPKPT maka UPKPT diajukan
DPA?
untuk ditetapkan Bupati. Jika
tidak sesuai, Irban, pengendali
teknis dan ketua tim melakukan
penyesuaian UPKPT
berdasarkan alokasi anggaran UPKPT
yang ditetapkan

6 Kasubag. Prolap
mengkompilasi UPKPT dari UPKPT
Irban yang telah disesuaikan
dengan alokasi anggaran
7 Kasubag Prolap mengunggah
UPKPT ke dalam database, lalu
membuat konsep surat
keputusan Bupati tentang
PKPT dan menyampaikan ke
Bag. Perundang-undangan UPKPT
Draft SK

8 Bupati menandatangani surat

keputusan tentang PKPT
sana Mutu Baku
Inspektur Setda Bupati Waktu Output
30 menit Nota Dinas
Permohonan
usulan PKPT
(UPKPT)

1 hari UPKPT dari

masing-masing
Irban (KMA 04)

1 hari UPKPT
Inspektorat
(KMA 04)

UPKPT
Inspektorat
(KMA 04)
UPKPT

1 hari Usulan PKPT

dari masing-
masing Irban
(KMA 04)

1 hari Usulan PKPT

Inspektorat
(KMA 04)
 30 menit Usulan PKPT
Inspektorat
(KMA 04) dan
draft SK Bupati

UPKPT
Draft SK

PKPT
1 bulan PKPT
Inspektorat dan
Draft SK
SK Bupati

Selesai
 Lembar Kerja Identifikasi Kegiatan

A. Data Kegiatan
1 Judul SOP :
2 Jenis Kegiatan :
3 Penanggung Jawab :
a. Produk :
b. Kegiatan :
4 Scope (Ruang Lingkup) :

B. Identifikasi Kegiatan
1 Judul Kegiatan :
2 Langkah Awal :
3 Langkah Utama :
4 Langkah Akhir :

C. Identifikasi Langkah
Langkah Awal 1

Langkah Utama 2

Langkah Akhir 3
Lembar Kerja Identifikasi Kegiatan

Penyusunan PKPT Berbasis Risiko dan Peta Audit

Tahunan

Inspektur Kabupaten Bogor

Kepala Sub. Bagian Program dan Pelaporan
Inspektorat Kabupaten Bogor

Penyusunan PKPT Berbasis Risiko dan Peta Audit

Pengumpulan Data Risiko dari Perangkat Daerah
Pembuatan Dokumen PKPT dan Peta Audit
Pembuatan Surat Keputusan Bupati Bogor tentang PKPT Berbasis Risiko

Pengumpulan Data Risiko dari Perangkat Daerah

Pembuatan Dokumen PKPT dan Peta Audit

Pembuatan Surat Keputusan Bupati Bogor tentang PKPT Berbasis Risiko