NOMOR SOP :

TGL. PEMBUATAN :
TGL. REVISI :
TGL. EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH : KEPALA BPKD
KOTA TANGERANG

PEMERINTAH KOTA TANGERANG

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH MUHAMAD NOOR, SE, M.Si
BIDANG ADMINISTRASI ASET NIP. 196205061990031007
NAMA SOP : Rekonsilasi Realisasi Belanja Modal dan
Barang Jasa
DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :
1. Peraturan Pemerintah Nomor 27 Tahun 2014 tentang 1. Memiliki Kemampuan pengelolaan data
Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah;

2 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 19 Tahun 2016 2. Memahami prosedur pengelolaan barang milik daerah
tentang Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah

KETERKAITAN :
1. Pengguna Barang
2. Pengurus Barang Pengguna
3. Pejabat Penatausahan Pengguna Barang OPD
4. Bidang Administrasi Aset
PERALATAN/PERLENGKAPAN
1. Lembar Kerja/Rencana Kerja
2. Berita Acara Rekonsiliasi BMD
3. Komputer/Printer/Scaner

PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN

 Pelaksanaan Mutu Baku

No Kegiatan PENGURUS BARANG Keterangan

PPK - OPD BIDANG ASET BIDANG AKUNTANSI Kelengkapan Waktu Output
PENGGUNA

1 Pengurus Barang Pengguna Menyiapkan Dokumen Laporan Pengadaan

Laporan Pengadaan Barang Pengadaan Barang
OK Belanja Modal
dan Barang Jasa

2 Pengurus Barang Pengguna melakukan Laporan Laporan Pengadaan

Rekonsilasi dengan PPK OPD, Jika Sudah Pengadaan Barang yang sudah
Ok maka akan dilanjutkan ke proses Barang direkonsilasi dengan
selanjutnya, jika Tidak Ok maka harus bagian keuangan
dilakukan pengecekan ke dokumen
pengadaan belanja modal dan barang Tidak OK
OK
jasa (Rekonsilasi Meliputi pencocokan:
Nama Barang dan detailnya, Kuantitas,
Harga Satuan, Total Harga, Biaya Adm
dan Honor Pengadaan)

3 Pengurus Barang Pengguna dan PPK OPD Laporan Laporan Pengadaan

Melakukan Rekonsilasi dengan Bidang Pengadaan Barang dan Laporan
Aset, Jika Sudah Ok maka akan Barang dan Aset yang sudah
dilanjutkan keproses selanjutnya, jika Laporan Aset direkonsilasi dengan
Tidak Ok maka harus dilakukan yang sudah PPK OPD dan Bidang
pengecekan ke dokumen pengadaan direkonsilasi Administrasi Aset
belanja modal dan barang jasa dengan PPK OPD
(Rekonsilasi Meliputi pencocokan: Nama Tidak OK OK
Barang dan detailnya, Kuantitas, Harga
Satuan, Total Harga, Biaya Adm dan
Honor Pengadaan)

4 Bidang Aset Melakukan Rekonsilasi Laporan Laporan Pengadaan

dengan Bidang Akuntansi BPKD, Jika Pengadaan Barang dan Laporan
Sudah Ok maka akan dilanjutkan ke Barang yang Aset yang sudah
proses selanjutnya, jika Tidak Ok maka sudah direkonsilasi dengan
harus dilakukan pengecekan ke dokumen direkonsiliasi PPK OPD, Bidang Aset
pengadaan belanja modal dan barang dengan PPK OPD dan Bidang
jasa (Rekonsilasi Meliputi pencocokan: Tidak OK dan Bidang Aset Akuntansi
Nama Barang dan detailnya, Kuantitas,
Harga Satuan, Total Harga, Biaya Adm
dan Honor Pengadaan)

OK

5 Bidang Aset Membuat Berita Acara Hasil Laporan Berita Acara Hasil
Rekonsilasi Belanja Modal dan Barang Pengadaan Rekonsilasi Belanja
Jasa Barang dan Modal dan Barang
Laporan Aset Jasa
yang sudah
direkonsilasi
dengan PPK OPD,
Bidang Aset dan
Bidang Akuntansi

6 Menyerahkan Berita Acara Hasil Berita Acara Laporan Barang Milik

Rekonsilasi Belanja Modal dan Barang Tidak Hasil Rekonsilasi Daerah (Aset)
Jasa dan Selanjutnya OPD Membuat Buku OK Belanja Modal
Laporan Barang Milik Daerah (Aset) dan Barang Jasa

7 Menyerahkan Laporan Barang Milik Laporan Barang Laporan Barang Milik

Daerah (Aset) dan bidang aset Milik Daerah Daerah (Aset) yang
memeriksa kelengkapan laporan, jika Ok OK (Aset) sudah siap diarsipkan
maka akan diarsipkan, jika Tidak Ok
maka dikembalikan untuk diperbaiki
OK

8 Arsip Laporan Barang Laporan Barang Milik

Milik Daerah Daerah (Aset) yang
(Aset) yang sudah diarsipkan
sudah siap
diarsipkan

KEPALA BPKD KOTA TANGERANG

MUHAMAD NOOR, SE, M.Si

NIP. 196205061990031007
 BIDANG AKUNTANSI KETERANGAN
PENGURUS BARANG SKPD BAG. KEUANGAN SKPD BIDANG ASET DPPKAD
DPPKAD
1 Pengurus barang SKPD
MULA membuat laporan pengadaan
I barang

2 Pengurus barang SKPD

1
melakukan rekonsilasi dengan
bagian keuangan SKPD, jika
LAPORAN 2 LAPORAN sudah oke, maka pengurus
PENGADAAN PENGADAAN barang bisa melanjutkan
BARANG BARANG tahapan rekon selanjutnya, jika
belum oke maka pengurus
barang memperbaiki terlebih
dahulu laporan pengadaan
barang.

REKONSILASI 3 Pengurus barang melakukan

rekonsilasi dengan bidang aset,
jika sudah oke maka bidang
aset DPPKAD akan membuat
LAPORAN Berita Acara Hasil Rekon dan
PENGADAAN NO OK pengurus barang bisa
BARANG melanjutkan ketahap
berikutnya, yaitu membuat
buku laporan Aset Tetap.

LAPORAN
PENGADAAN OK
BARANG SUDAH
REKON DG KEU 4 Bidang Aset DPPKAD melakukan
rekonsilasi dengan Bidang
Akuntansi DPPKAD dan hasilnya
LAPORAN akan di masukan kedalam LKPD
PENGADAAN
BARANG SUDAH
REKON DG KEU

3
REKONSILASI

LAPORAN
PENGADAAN
BARANG SUDAH
REKON DG SKPD
LAP.
PENGADAAN
DAN BAST 4
HASIL REKON
REKONSILASI

LAPORAN
PENGADAAN
BARANG AKHIR

BUKU
LAPORAN
ASET TETAP

LKPD

SELE
SAI