V

AUDIT INTERNAL No. Dok : PR/0023/K3-LMX/2022

Revisi : 00
Tanggal : 6 Januari 2022
Halaman : 3 Halaman

1. TUJUAN
Memastikan aktivitas internal audit dilakukan secara efektif dan efisien

2. RUANG LINGKUP
Proses dari Program audit, Perencanaan & Persiapan Internal Audit, Pelaksanaan Internal
Audit, Pelaporan Internal Audit dan Perbaikan Internal Audit di area sesuai dengan
persyaratan management System

3. ACUAN/REFERENSI
 Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2008 klausul 8.2.2
 System Manajemen Lingkungan ISO 14001:2004 klausul 4.5.5
 Manajemen Sistem Kesehatan dan Keselematan Kerja klausul 4.5.5

4. PROSEDUR
4.1. MENYUSUN PROGRAM AUDIT TAHUNAN DAN QSA BULANAN
Menyusun Progam Audit Internal di perusahaan. Berikut pelaksanaan dan
Frekuensi Audit internal adalah minimum 1 kali setahun
Frekuensi audit dapat bertambah jika terjadi masalah yang dapat
mengakibatkan dampak signifikan.
4.2. PERSIAPAN AUDIT

Tim audit yang ditunjuk harus melakukan proses audit internal, auditor harus dipilih
berdasarkan kompetensinya. Auditor harus lulus pelatihan audit internal yang
diselenggarakan lembaga eksternal atau melalui pelatihan internal. Koordinator
Auditor mempersiapkan checklist untuk memudahkan para auditor
4.3. MEMBUAT DAN KONFIRMASI AUDIT PLAN
Membuat dan mendistribusikan audit plan (jadwal pelaksanaan) untuk setiap auditee,
dan menetapkan sasaran audit serta alokasi auditor. Sebelum pelaksanaan audit.
Auditor tidak boleh mengaudit areanya sendiri.
4.4. MEETING PEMBUKAAN AUDIT
Melakukan pembukaan audit, dan menyapaikan sasaran, serta lingkup audit yang
dijalankan. Dalam rapat pembukaan tersebut juga dibahas kemungkinan terjadinya
perubahan jadwal untuk mengoptimalkan pelaksanaan audit.
4.5. PELAKSANAAN AUDIT
Saat audit dilakukan, setiap fakta dari pertanyaan auditor tentang pelaksanaan sistem
harus ditulis di formulir yang sudah ada. Kriteria temuan audit adalah : Major, Minor,
V
AUDIT INTERNAL No. Dok : PR/0023/K3-LMX/2022
Revisi : 00
Tanggal : 6 Januari 2022
Halaman : 3 Halaman

dan observasi.

Temuan dikategorikan sebagai temuan MAJOR apabila :

1. Dalam prosedur yang telah dibuat tidak mencerminkan keterkaitan dengan

klausul
2. Prosedur telah ditetapkan tetapi tidak ada pelaksanaannya
3. Dalam satu seksi atau departemen ditemukan 10 temuan minor
4. Untuk aspek Safety setiap temuan yang dapat berpotensi menimbulkan
kerugian besar bagi perusahaan baik terhadap unit maupun terhadap
karyawan.
5. Apabila potensi kerusakan lingkungan yang ditimbulkan dapat merugikan
kelangsungan perusahaan melalui "complaint" masyarakat baik jangka
pendek maupun jangka panjang.

Temuan dikategorikan sebagai temuan MINOR apabila

1. Telah ditetapkan diprosedur tetapi pelaksanaannya menyimpang dari

prosedur
2. Aspek safety apabila potensi bahaya yang ditimbulkan tidak banyak
merugikan perusahaan.
3. Aspek lingkungan apabila potensi pencemaran yang ditimbulkan tidak
menimbulkan complain dari masyarakat untuk jangka pendek maupun jangka
panjang.

Temuan dikategorikan temuan OBSERVASI apabila :

1. Temuan yang perbaikannya bisa segera dilakukan (Saat audit masih

berlangsung)
2. Aspek penunjang untuk safety dan lingkungan hanya perlu pembenahan dan
tidak secara langsung menimbulkan bahaya dan atau pencemaran
lingkungan.
Semua temuan terlebih dahulu dikonfirmasi ke auditee sebelum di catat ke dalam
laporan audit.
4.6. LAPORAN TEMUAN
Lead Auditor dan auditor membuat laporan temuan audit dan mengeluarkan Laporan
Tindakan Perbaikan dan pencegahan (LKP) sesuai hasil temuan dan menetapkan
target waktu sesuai dengan prosedur Tindakan perbaikan dan pencegahan.
4.7. PENUTUPAN AUDIT
Temuan audit dibacakan dalam meeting penutupan dengan mengundang perwakilan
V
AUDIT INTERNAL No. Dok : PR/0023/K3-LMX/2022
Revisi : 00
Tanggal : 6 Januari 2022
Halaman : 3 Halaman

dept.
4.8. VERIFIKASI TINDAKAN PERBAIKAN
Verifikasi tindakan perbaikan yang telah dilakukan serta tindakan perbaikan yang telah
efektif ditutup dengan memberi stempel « Closed « .Selanjutnya kegiatan ini akan
dimasukkan dalam laporan tinjauan Manajemen.
6. DOKUMEN TERKAIT
6.1. Audit Plan
6.2 Audit Report
6.3 Cheklist Audit
6.4 Ringkasan Audit