Lampiran 2.

FORM ANALISIS AKAR MASALAH (RCA)

1. Kejadian tidak diharapkan (KTD) yang dianalisis.

Pengelolaan keuangan belum sesuai dengan standar pengelolaan keuangan

2. Tim RCA.

Ketua Tim RCA

Anggota 1. Diki prayudi
(pastikan semua area 2.
terkait terwakili)
Petugas pencatat
(notulis) Galih Sukma Munggaran

3. Tanggal pelaksanaan RCA.

 Tanggal
N
Kegiatan 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3
o
1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 1
Evaluasi
1 keuangan

4. Pengumpulan data dan informasi.

a. Observasi langsung:

Dana yang di cairkan dalam jangka waktu 2 minggu habis dengan rincian kegiatan tidak sesuai
kodrek/penggunaan dana bercampur dalam penyelenggaraan kegiatan

b. Dokumen:

Hasil rekap riil pengeluaran keuangan / BKU

c. Wawancara:

Pembiayaan kegiatan menggunakan dana yang tersedia dengan tidak mempertimbangkan kodrek anggaran

d. Waktu (kronologi) kejadian (isi table di bawah ini):

Waktu

Mei Juni Juli Agustus September Oktober

Kejadian Evaluasi Evaluasi
keuangan keuangan
Informasi Data bayar Data bayar
tambahan pajak pajak
Good Practice
(kalau ada)
Masalah Pelayanan
e. Staf yang terlibat (pelaku) dan waktu:

Waktu
Staf pelaku
Mei Juni Juli Agustus September Oktober
Pelaksana Kegiatan
Bendahara Pengeluaran
PPTK
KPA

f. Identifikasi masalah dalam pengelolaan administrasi:

Masalah Penjelasan
Pengadministrasian keuangan tidak sesuai prosedur pengeluaran keuangan tidak sesuai peruntukan
5. Analisis sebab masalah.

a. Tehnik mengapa

Masalah: Penatausahaan Keuangan

Mengapa Kurangnya pengetahuan petugas mengenai tata cara administrasi keuangan
Mengapa Bekerja tidak sesuai prosedur
Mengapa Kurang faham mengenai aplikasi
Mengapa Kurangnnya monitoring keuangan

Masalah:
Mengapa
Mengapa
Mengapa
Mengapa
Mengapa
b. Analisis Penyimpangan:

PROSEDUR YG PROSEDUR YG DILAKUKAN APAKAH TERDAPAT BUKTI

SEHARUSNYA (SOP) SAAT INSIDEN PENYIMPANGAN TERHADAP SOP

Tidak menggunakan NPD pajak kegiatan ada yang terlewat

c. Analisis pertahanan (barrier):

Pertahanan (barrier) apa saja yang Apakah Pertahanan (barrier) Mengapa Pertahanan (barrier)
sudah ada terkait masalah ini tersebut ada/dilakukan gagal, dan dampaknya
Evaluasi pengeluaran keuangan Dilakukan pada bulan Mei dan Juli Pengeluaran tidak terkontrol
(Lebih detail)
d. Analisis dengan diagram tulang ikan:
 Men Method

Bekerja tidak sesuai prosedur

Kurangnya pengetahuan petugas
mengenai tata cara administrasi
Kurangnnya monitoring keuangan
keuangan
Pengelolaan keuangan
Kurang faham mengenai aplikasi
belum sesuai standar

Money Machine Material

e. Faktor-faktor yang berkontribusi:

1). Faktor di luar
fasilitas kesehatan
(regulasi/peraturan
perundangan, ekonomi,
sosial budaya, dsb)
2). Faktor organisasi
dan manajemen
a). Organisasi dan Surat tugas ada
manajemen
b). Kebijakan internal SK ada
c). Prosedur (SOP) SOP ada
d). Administrasi Pencatatan ada
e). Budaya keselamatan
f). Sumber daya Petugas tidak melaksanakan sesuai dengan prosedur yang ditetapkan
manusia
g). Pernah mengikuti
Pendidikan/pelatihan/
kompetensi
3). Faktor Lingkungan
Kerja
a). Bangunan
b). Lingkungan
c).
Peralatan/perlengkapan
4). Faktor kontributor:
Tim Kesehatan yang
melayani langsung
a). Supervisi dan
konsultasi
b). Konsistensi
pelaksanaan tugas
c). Kepemimpinan dan
tanggung jawab
d). Ketanggapan
terhadap kejadian
5). Faktor kontributor:
Staf
a). Kompetensi Tidak sesuai
b). Stressor fisik Tidak ada
c). Stressor mental Tidak ada
6). Faktor kontributor:
Tugas
a). Ketersediaan SOP
b). Ketersediaan dan
akurasi hasil test
c). Faktor penunjang
dalam validasi/kalibrasi
alat medis
d). Disain tugas
 7). Faktor kontributor:
Pasien
a). Kondisi pasien
b). Faktor personal
(kepribadian, bahasa,
kondisi sosial, keluarga,
dsb)
c). Pengobatan
d). Riwayat penyakit
e). Hubungan
interpersonal staf dan
pasien
8). Faktor kontributor:
Komunikasi
a). Komunikasi lisan
b). Komunikasi tertulis

6. Rekomendasi dan rencana tindak lanjut.

Akar masalah Tindakan Tingkat Penanggungjawab Waktu Sumberdaya Bukti Paraf

 yang
pelaksana Penyelesaian
dibutuhkan
Kurangnya Memberikan pemahaman Mutu Wakil manajemen 21-24 Mei Tim Mutu Dokumen
pengetahuan ulang mengenai prosedur Mutu 2017 Pertemuan
petugas mengenai pengelolaan keuangan
tata cara
administrasi
keuangan
Bekerja tidak Memberikan pemahaman Mutu Wakil manajemen 21-24 Mei Tim Mutu Dokumen
sesuai prosedur ulang mengenai prosedur Mutu 2017 Pertemuan
pengelolaan keuangan
Kurang faham Memberikan pemahaman Mutu Wakil manajemen 21-24 Mei Tim Mutu Dokumen
mengenai aplikasi ulang mengenai aplikasi Mutu 2017 Pertemuan
pengelolaan keuangan
Kurangnnya Meningkatkan Mutu Wakil manajemen 21-24 Mei Tim Mutu Dokumen
monitoring monitoring/pengawasan Mutu 2017 Pertemuan
keuangan keuangan

7. Hasil pelaksanaan dan pelaporan.

1. Rencana Tindak Lanjut
2. Notulen