PEMERINTAH KABUPATEN MANGGARAI

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS BANGKA KENDA
Jl. Lintas Kenda-Koko, Desa Bangka Kenda, Kec.Wae Ri’i, Manggarai, NTT
Email:pkmbangkakenda@yahoo.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL KELENGKAPAN FILE KEPEGAWAIAN

I. Pendahuluan:
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu dimonitor dan
dievaluasi agar dapat memberikan pelayanan kesehatan. Dalam menyelenggarakan
pelayanan di puskesmas dibutuhkan berbagai sumber daya dibidang kesehatan seperti
dana, sediaan perbekalan kesehatan, alat kesehatan, fasilitas pelayanan kesehatan dan
teknologi kesehatan serta tenaga kesehatan.
Tenaga kesehatan adalah setiap orang yang mengabdikan diri dalam bidang
kesehatan serta memiliki pengetahuan dan keterampilan melalui pendidikan dibidang
kesehatan yang untuk jenis tertentu memerlukan kewenangan untuk melakukan upaya
kesehatan.
Disamping itu agar dapat memberikan pelayanan sesuai dengan standar yang
telah ditetapkan maka setiap tenaga kesehatan yang bekerja di puskesmas perlu memiliki
file kepegawaian masing-masing sebagai informasi kepegawaian dan pedoman dalam
menyusun jadwal kegiatan dan penataan kepegawaian sesuai dengan persyaratan
kompetensi tenaga kesehatan dalam memberikan pelayanan.

II. Latar Belakang:

File kepegawaian merupakan sumber informasi kepegawaian di setiap instansi
seperti jumlah tenaga yang ada, tenaga yang dibutuhkan, tenaga yang sesuai dengan
persyaratan kompetensi yang sesuai dengan standar yang ditetapkan dalam hal ini
yang dipakai adalah standar akreditasi 2.2.2
Agar pelaksanaan audit internal unit kepegawaian kelengkapan file kepegawaian
dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

TujuanUmum:
Melakukan penilaian kesesuaian kelengkapan File kepegawaian terhadap standar
dalam instrument akreditasi kriteria 2.2.2
 TujuanKhusus:
1. Melakukan penilaian kesesuaian kelengkapan file kepegawaian masing-
masing pegawai
2. Melakukan penilaian kesesuaian persyaratan kompetensi tenaga yang ada
3. Melakukan penilaian kesesuaian kepemilikan STR dan SIP yang masih
berlaku dalam file kepegawaian masing – masing pegawai

IV.Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan:

a. Lingkup audit: bagian admen tetang kepegawaian UPTD Puskesmas Bangka
Kenda
b. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan:
1. Melakukan audit dengan melakukan wawancara
2. Melakukan observasi terhadap dokumen file kepegawaian masing-
masing pegawai Puskesmas dan terhadap fasilitas fisik
3. Melakukan cross cek menggunakan cek list
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria yang digunakan untuk melakukan audit internal:
Instrumen akreditasi kriteria 2.2.2
b. Metoda untuk melakukan audit internal: wawancara, instrument daftar
tilik, dan melihat dokumen bukti pelaksanaan
c. Instrumen Audit: (terlampir)

VI. Sasaran (Objek) audit:

- Bagian kepegawaian UPTD Puskesmas Bangka Kenda

VII. Jadwal dan alokasi waktu :

a. Audit Pertama
Audit terhadap kelengkapan file kepegawaian: 6 Juni 2019
b. Audit Kedua:
Audit terhadap kelengkapan file kepegawaian: 6 Desember 2019
c. Analisis dan penyusunan laporan audit : 10 Juni 2019 dan 9 Desember 2019
VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan
audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap enam bulan sekali. Jika terjadi
ketidaksesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit
untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
 IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan
audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak
lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal
harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan
audit.

Ada mekanisme monitoring yang dilakukan oleh Pimpinan Puskesmas dan Penanggung jawab
Upaya Puskesmas untuk menjamin bahwa pelaksana melaksanakan kegiatan sesuai dengan
perencanaan operasional.
Ada SK, panduan dan SPO monitoring kinerja dan bukti pelaksanaannya (rapat, Lokmin
bulanan, Rapat ribulanan, supervisi, dll)
Ada mekanisme untuk melaksanakan monitoring penyelenggaraan pelayanan dan
tindaklanjutnya baik oleh Pimpinan Puskesmas maupun Penanggung jawab Upaya Puskesmas.
Ada SOP monitoring tetapi tidak dilengkapi checklis monitoring secara lengkap (sesuai PMK 43 ,
44 dan 39 tahun 2016) hanya sebagian kecil kegiatan dan monitoring tentang pelaporan dan
tindak lanjut Kapusk dan PJ sesuai indikator tsb
Ada mekanisme untuk melakukan penilaian kinerja yang dilakukan oleh Pimpinan Puskesmas
dan Pelanggung jawab Upaya Puskesmas dan kegiatan pelayanan puskesmas
Ada SK, Panduan dan SOP penilaian kinerja. Ada bukti pelaksanaan penilaian kinerja dan bukti
sebagian perbaikan berdasarkan evaluasi kinerja tetapi belum ada panduan penilaian kinerja
Dilakukan monitoring terhadap pemeliharaan prasarana Puskesmas
EP 1 1. Dilakukan analisis kebutuhan tenaga sesuai
Ada Analisis kebutuhan ten
dengan kebutuhan dan pelayanan yang disediakan
EP 2 2. Ditetapkan persyaratan kompetensi untuk tiap-tiap
Ada persyaratan standar kompetensi s
jenis tenaga yang dibutuhkan
EP 3 3. Dilakukan upaya untuk pemenuhan kebutuhan
ada usulan ke DINKES utk pemenuhan
tenaga sesuai dengan yang dipersyaratkan
EP 4 4. Ada kejelasan uraian tugas untuk setiap tenaga ada uraian tugas tiap petugas dengan
yang bekerja di Puskesmas tugas integrasi.
EP 5 5. Persyaratan perizinan untuk tenaga medis,
ada SIP, SIK, SIPB bagi tenaga medis,pa
keperawatan, dan tenaga kesehatan yang lain
Sudah terpantau. Sebagian masih dala
dipenuhi
EP 1 1. Ada kejelasan persyaratan/standar kompetensi
sebagai Pimpinan Puskesmas, Penanggung jawab ada Pedoman ttg persyaratan standar
Upaya Puskesmas, dan Pelaksana Kegiatan. kesehatan…….permenkes 971, UU ked

EP 2 2. Ada rencana pengembangan pengelola Puskesmas

Dilakukan pemetaan kompetensi & ren
dan karyawan sesuai dengan standar kompetensi.
EP 3 3. Ada pola ketenagaan Puskesmas yang disusun
ada pola ketenagaan &sebagian peme
berdasarkan kebutuhan
EP 4 4. Ada pemeliharaan catatan/ dokumen sesuai
dengan kompetensi, pendidikan, pelatihan, file kepegawaian setiap pegawai sebag
keterampilan dan pengalaman
EP 5 5. Ada dokumen bukti kompetensi dan hasil
ada bukti pelaksanaan pengembangan
pengembangan pengelola dan pelaksana pelayanan
EP 6 6. Ada evaluasi penerapan hasil pelatihan terhadap Ada sebagian bukti evaluasi dan TL Pe
pengelola dan pelaksana pelayanan Sebagian besar yang dilakukan pelapo
dilakukan tetapi bukti telusurnya tenta
tidak ada .

KRITERIA 2.3.16.
EP 1 1. Ditetapkan Petugas Pengelola Keuangan Ada SK Ka.PKM untuk penetapan petu
tanggungjawabnya
EP 2 2. Ada uraian tugas dan tanggung jawab pengelola
Ada uraian tugas & tanggungjawab pen
keuangan.
EP 3 3. Pengelolaan keuangan sesuai dengan standar,
peraturan yang berlaku dan rencana anggaran yang Ada pedoman pengelolaan dari Dinkes
disusun sesuai dengan rencana operasional. pengelolaan anggaran keuangan

EP 4 4. Laporan dan Pertanggungjawaban keuangan

Ada laporan keuangan & pertanggungj
dilaksanakan sesuai ketentuan yang berlaku.
EP 5 5. Dilakukan audit terhadap pengelolaan keuangan
Ada sebagian bukti pelaksanaan & tin
dan hasilnya ditindaklanjuti.
anggaran.