Nama : 1.

Ivana Arifani (10)

2. Ovilia Intan Doniar (12)

Kelas : 4K – AKM Alih Jenjang

IMPLEMENTASI PENYUSUNAN FORMULIR KERTAS KERJA AUDIT

MANAJEMEN HOTEL BINTANG 4

(Fungsi Sumber Daya Manusia – Proses Rekrutmen)

Nama Perusahaan : Hotel Bintang 4 Kode KKA :

Unit Auditee : SDM-Proses Rekrutmen Periode Audit :
Tujuan Audit : Untuk mengetahui proses rekrutmen
karyawan pada hotel bintang 4

No Prosedur Audit Dilaksanakan Keterangan

1. Analisis indikator kinerja serta - Memahami dengan jelas

jumlah karyawan yang dibutuhkan tentang peraturan, kebijakan
dalam setiap departemen internal, dan proses
rekrutmen
- Mengumpulkan data dan
informasi terkait dengan
proses rekrutmen (kebijakan
dan prosedur, dokumen
pelamar, hasil wawancara)

2. Observasi tahap rekrutmen melalui - Memeriksa dokumen-

rekaman proses rekrutmen untuk dokumen seperti peraturan
mengetahui efisiensi, kejelasan perusahaan untuk
prosedur, dan interaksi peserta memastikan bahwa prosedur
diikuti
- Memeriksa dokumen terkait
rekrutmen seperti iklan
lowongan kerja, formulir
aplikasi, dan dokumen lain
yang digunakan dalam
proses seleksi
 - Wawancara dengan petugas
rekrutemn yang terlibat
dalam proses rekrutmen

3. Konfirmasi kebutuhan tenaga - Memastikan pelamar telah

kerja dan ekspektasi terhadap menerima informasi yang
calon karyawan cukup tentang proses
rekrutmen
- Memastikan dengan staff
HR bahwa dokumen
pelamar, catatan wawancara,
dan laporan seleksi
disipakan dan diarsipkan
dengan benar

4. Rekalkulasi penilaian rekrutmen - Memeriksa perhitungan

serta verifikasi kesesuaian dengan yang terkait dengan
peraturan yang ada rekrutmen, seperti
penggajian, insentif, atau
manfaat yang diberikan
kepada karyawan baru sudah
sesuai dengan kebijakan
perusahaan.
- Memeriksa apakah
karyawan yang baru direkrut
memenuhi syarat.
- Memeriksa kontrak dan
kesepakatan yang dibuat
dengan karyawan baru,
termasuk gaji, tunjangan,
dan syarat-syarat kerja
lainnya.

5. Tracing dokumen dan keputusan - Memilih sampel data yang

terkait dengan pemilihan relevan dari proses
karyawan rekrutmen seperti formulir
pendaftaran, catatan
wawancara, berkas pelamar.
- Memeriksa keaslian
dokumen dan informasi
yang terdapat dalam sampel
yang dipilih.
- Memeriksa apakah
dokumen-dokumen dalam
sampel lengkap dan sesuai.
6. Vouching transaksi proses - Memeriksa dan
rekrutment mengonfirmasi dokumen-
dokumen yang terkait
dengan rekrutmen
karyawan, seperti formulir
aplikasi, resume pelamar,
dokumen wawancara,
dokumen kontrak.
- Memeriksa apakah
identitas dan kualifikasi
pelamar telah diverifikasi
dengan benar.
- Memeriksa dokumen
kontrak atau perjanjian
kerja yang ditandatangani
oleh karyawan baru.
- Memeriksa data penggajian
yang terkait dengan
karyawan baru, termasuk
tingkat gaji, tunjangan,
potongan pajak, dan
manfaat lainnya.
- Memeriksa apakah proses
rekrutmen dan penggajian
karyawan baru mematuhi
peraturan hukum yang
berlaku, termasuk undang-
undang ketenagakerjaan
dan peraturan perpajakan.

Pelaksana Aiudit Catatan Penting Direview oleh:

Blab la, S.Ak., M.Ak

Tanggal: ….