RENCANA PERKULIAHAN

MATA KULIAH MANAJEMEN RISIKO

1. BAB I : KONSEP RISIKO DAN MANAJEMEN RISIKO

2. BAB II : FUNGSI MANAJEMEN RISIKO

3. BAB III : DAFTAR KERUGIAN POTENSIAL

4. BAB IV : METODE PENGUKURAN RISIKO

5. BAB V : KONSEP MANAJEMEN RISIKO BISNIS

6. BAB VI : ANALISIS MANAJEMEN RISIKO MELALUI PENDEKATA NON FINANSIAL

7. BAB VII : ANALISIS MANAJEMEN RISIKO MELALUI PENDEKATA FINANSIAL

8. BAB VIII : ASURANSI

 KONSEP RISIKO DAN MANAJEMEN RISIKO
1. DUNIA PENUH KETIDAK PASTIAN KECUALI KEMATIAN
2. DUNIA BISNIS KETIDAKPASTIAN BESERTA RISIKONYA TIDAK BISA DIABAIKAN BEGITU SAJA
3. INGIN SUKSES RISIKO HARUS DIPERHATIKAN SECARA CERMAT DAN BERUSAHA
MENANGGULANGINYA

DIPERLUKAN MANAJEMEN RISIKO

MANAJEMEN RISIKO : PENGELOLAAN BERBAGAI CARA PENANGGULANGAN RISIKO

LANGKAH-LANGKAH :
1. MENGIDENTIFIKASI UNSUR-UNSUR KETIDAKPASTIAN DAN
TIPE-TIPE RISIKO YANG DIHADAPI
2. BERUSAHA MENGHINDARI DAN MENANGGULANGI
3. BERUSAHA MENGETAHUI KORELASI DAN KONSEKUENSI ANTAR
PERISTIWA
4. BERUSAHA MENCARI LANGKAH-LANGKAH MENANGANI RISIKO
A. PENGERTIAN RISIKO :
1. VARIASI DARI HASIL-HASIL YANG DAPAT TERJADI SELAMA PERIODE TERTENTU
2. KETIDAK PASTIAN YANG MUNGKIN MELAHIRKAN PERISTIWA KERUGIAN
3. KETIDAK PASTIAN ATAS TERJADINYA SUATU PERISTIWA
B. JENIS-JENIS RISIKO :
1. MENURUT OBYEKNYA :
- RISIKO MURNI
- RISIKO SPEKULATIF
- RISIKO FUNDAMENTAL
- RISIKO KHUSUS
- RISIKO DINAMIS

2. PENYEBAB :
- RISIKO INTERN
- RISIKO EKSTERN

C. KETIDAKPASTIAN DISEBABKAN : 1. TENGGANG WAKTU

2. KETERBATASAN INFORMASI
3. KETERBATASAN PENGETAHUAN TEKNIK MENGAMBIL KEPUTUSAN

KLASIFIKASI KETIDAKPASTIAN : 1. EKONOMI

2. ALAM
3. KEMANUSIAAN

D. MANAJEMEN RISIKO : PELAKSANAAN FUNGSI-FUNGSI MANAJEMEN DALAM PENANGGULANGAN

RISIKO, TERUTAMA RISIKO YANG DIHADAPI OLEH ORGANISASI / PERUSAHAAN,
KELUARGA DAN MASYARAKAT
 FUNGSI MANAJEMEN RISIKO
A. MANAJEMEN RISIKO DAN ASURANSI
- PERSAMAANNYA : SUATU KEGIATAN MANAJEMEN, YANG
BERKAITAN DENGAN UPAYA PENANGGULANGAN RISIKO
MURNI YANG DIHADAPI PERUSAHAAN
MANAJEMEN RISIKO
1. KEGIATAN : MENEMUKAN
DAN MENGANALISIS RISIKO
MURNI
2. TUGAS : MEMBERIKAN
PENILAIAN THD TEKNIK
PENANGGULANGAN
RISIKO
3. PELAKSANAANNYA :
KERJASAMA DENGAN
SEJUMLAH INDIVIDU
4. KEPUTUSAN :
BERPENGARUH LEBIH BESAR
TERHADAP OPERASI
PERUSAHAAN
ASURANSI
1. SALAH SATU CARA
PENANGGULANGAN
RISIKO MURNI
2. MENANGANI SELURUH
PROSES PENGALIHAN
RISIKO
3. MELIBATKAN JUMLAH
ORANG DAN KEGIATAN –
KEGIATAN LEBIH KECIL
4. KEPUTUSAN DI BIDANG
ASURANSI BERPENGARUH
LEBIH TERBATAS
B. TUJUAN
- SEBELUM TERJADINYA PERISTIWA
BERSIFAT EKONOMIS
BERSIFAT NON EKONOMIS
MEMENUHI KEWAJIBAN PIHAK KETIGA
- SETELAH TERJADINYA PERISTIWA
MENYELAMATKAN OPERASI PERUSAHAAN
KEBERLANJUTAN PERUSAHAAN
PENDAPATAN TETAP MENGALIR
KEBERLANJUTAN PERTUMBUHAN KEGIATAN
MELAKUKAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL

C. FUNGSI POKOK MANAJEMEN RISIKO

1. MENEMUKAN KERUGIAN POTENSIAL
2. MENGEVALUASI KERUGIAN POTENSIAL
MENGEVALUASI KERUGIAN POTENSIAL
1. BESARNYA FREKUENSI
2. BESARNYA KEGAWATAN
3. MEMILIH TEKNIK/CARA

NOMOR FEKUENSI KEGAWATAN PENANGGULANGAN

TIPE KEGIATAN KERUGIAN
1. Rendah Rendah Retensi/Pengendalian
2. Tinggi Rendah Retensi/Asuransi/Pengen
3. Rendah Tinggi Asuransi/Pengendalian
4. Tinggi Tinggi Menghindari

LANGKAH-LANGKAH PROSES PENGELOLAAN RISIKO

1. MENGIDENTIFIKASI TUJUAN
2. MENGIDENTIFIKASI KEMUNGKINAN
3. MENGEVALUASI DAN MENGUKUR
4. MENCARI CARA
5. MENGKOORDINIR
6. MENGADMINISTRASI, MEMONITOR, MENGEVALUASI
 DAFTAR KERUGIAN POTENSIAL
ADA TIGA KELOMPOK :
1. KERUGIAN HARTA (PROPERTY LOSSES)
2. KERUGIAN KEWAJIBAN PIHAK KETIGA (LIABILITY LOSSES)
3. KERUGIAN PERSONAL (PERSONAL LOSSES)

A. KERUGIAN ATAS HARTA

1. PEMBAGIAN JENIS HARTA : BENDA TETAP, BERGERAK
2. PENYEBAB KERUGIAN : PHISIK, SOSIAL, EKONOMI
3. MACAM-MACAM KERUGIAN HARTA : LANGSUNG, TIDAK
LANGSUNG, NET INCOME
4. SUBYEK KERUGIAN HARTA :
A. KEPEMILIKAN
B. KREDIT DENGAN JAMINAN
C. JUAL BELI BERSYARAT
D. SEWA-MENYEWA
E. BALLMENTS
F. EASEMENT
G. LISENSI
B. TANGGUNG JAWAB ATAS KERUGIAN PIHAK LAIN
1. JENIS TANGGUNG JAWAB :
- TANGGUNG JAWAB SIPIL/PERDATA
- TANGGUNG JAWAB UMUM/PIDANA
2. SUMBER TANGGUNG JAWAB SIPIL :
- KONTRAK
- KELALAIAN
- PENIPUAN/KESALAHAN
- TINDAKAN LAIN

C. TANGGUNG JAWAB PERSONAL :

1. KATAGORI :
- BERKAITAN DENGAN PERUSAHAAN
- TIDAK BERKAITAN DENGAN PERUSAHAAN
2. KERUGIAN YANG MENIMPA PERUSAHAAN SENDIRI :
- KEY PERSON LOSSES
- CREDIT LOSSES
- BUSINESS DISCONTINUATION LOSSES
 METODE/UKURAN DASAR MENGHITUNG KERUGIAN:
1. BIAYA SESUNGGUHNYA DARI HARTA
2. NILAI BUKU
3. NILAI TAKSIRAN PAJAK
4. BIAYA MEMPRODUKSI KEMBALI
5. NILAI PASAR
6. BIAYA PENGGANTI MINUS PENYUSUTAN

ADA MASALAH YANG BERKAITAN DENGAN HARTA “ PEMBUANGAN “

SOLUSI MEMBANDINGKAN PRESENT VALUE CASH FLOW DARI ALTERNATIF
PENANGANAN

SUMBER KERUGIAN NET INCOME

1. PENDAPATAN YANG MENURUN
- KERUGIAN UANG SEWA
- GANGGUAN OPERASI PERUSAHAAN
- GANGGUANAN TAK TERDUGA DALAM BISNIS
- HILANGNYA PROFIT PRODUK YANG AKAN DIJUAL
- PENGUMPULAN PIUTANG AKAN MENURUN
2. BIAYA YANG MENINGKAT
- KERUGIAN NILAI SEWA
- BIAYA EKSTRA
- PEMBATALAN KONTRAK SEWA
- HILANGNYA MANFAAT BARANG
KONSEP MANAJEMEN RISIKO BISNIS
• PEMBABAKAN MANAJEMEN RISIKO
• SADGROVE (1997), MENYATAKAN:
• BABAK I : PERUSAHAAN BELUM BERUSAHA
UNTUK MEMPERKECIL RISIKO
• BABAK II : PERUSAHAAN MEMPERLAKUKAN
RISIKO SECARA PROAKTIF
• BABAK III : PERUSAHAAN MELAKUKAN
PENILAIAN TERHADAP RISIKO.
LANGKAH-LANGKAH MANAJEMEN RISIKO
 PENENTUAN DAN PENAKSIRAN RISIKO
A. RISIKO STRATEGIS DAN RISIKO OPERASIONAL

• RISIKO STATEGIS: PENGELUARAN YG

MENGHARUSKAN PERSH UNTUK BERFIKIR PADA
SKALA STRATEGIS (TINGKAT PIMPINAN). MIS: KEPTSN
PEMERINTAH TTG UU BARU, PELANGGAN,
PERUBAHAN DALAM PERSAINGAN.

• RISIKO OPERASIONAL: KETERLIBATAN PIMPINAN

SEKALGUS BAWAHAN. MIS: PEMASOK, PRODUKSI,
DISTRIBUSI.
B. TAHAPAN PENGENDALIAN RISIKO
PENGENDALIAN RISIKO
TEORI SMOKING GUN
 RISIKO PENGAMBILAN KEPUTUSAN MANAJEMEN
A. PENGERTIAN : HASIL PROSES PEMIKIRAN YANG BERUPA PEMILIHAN SATU DARI
BEBERAPA ALTERNATIF YANG DAPAT DIPAKAI UNTUK MEMECAHKAN MASALAH
YANG DIHADAPI

B. FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PENGAMBILAN KEPUTUSAN :

1. KONDISI INTERNAL DAN EKSTERNAL
2. KETERSEDIAAN INFORMASI
3. KETRAMPILAN PENGAMBILAN KEPUTUSAN

C. TIPE PENGAMBILAN KEPUTUSAN :

1. KETERGANTUNGAN
2. EKSPLOITATIF
3. TABUNGAN
4. PEMASARAN
5. PRODUKTIF

D. JENIS PENGAMBILAN KEPUTUSAN :

1. TERSTRUKTUR
2. TIDAK TERSTRUKTUR
E. PEDOMAN PROSES PENGAMBILAN
KEPUTUSAN :
1. MENGETAHUI MASALAH
2. MENGETAHUI RISIKO
3. MENGETAHUI RUMUSAN MASALAH
4. MENGETAHUI PEMAKAIAN METODE
5. MENGETAHUI MANFAAT
6. MEMILIKI KEYAKINAN TINGGI
7. MENILAI HASIL KEPUTUSAN
ANALISIS MANAJEMEN RISIKO:
PENDEKATAN NONFINANSIAL
 RISIKO SUMBER DAYA MANUSIA
A. 5 HAL UTAMA DALAM RISIKO SDM :
1. BAGAIMANA MEMPERKUAT TOP MANAJEMEN
2. BAGAIMANA MENGHINDARI KETIDAKPUASAN
PEKERJA
3. BAGAIMANA MENGELOLA HUBUNGAN INDUSTRI
4. BAGAIMANA MEMINIMALKAN RISIKO STRES DAN
KESEHATAN BURUK
5. BAGAIMANA MENGHARGAI PERATURAN PERUSAHAAN
B. PERUSAHAAN YANG BERADA PADA RISIKO TINGGI :
1. MEMILIKI MANAJER ESEKUTIF YG KURANG MEMILIKI SENCE OF LEADERSHIP, LEMAH
BERFIKIR, BERTINDAK FOCUS
2. MEMILIKI MANAJER EKSEKUTIF YANG SULIT DIKENDALIKAN
DEWAN KOMISARIS
3. MEMILIKI DIREKTUR KEUANGAN YANG LEMAH
4. KETIDAKMAMPUAN MANAJEMEN UNTUK MEMJAWAB PERUBAHAN
LINGKUNGAN DENGAN CEPAT DAN TEPAT
6. STRUKTUR ORGANISASI YANG TIDAK EFEKTIF
C. SUKSESI
D. RISIKOM PEKERJA SENIOR/INTI
E. MENANGANI KARYAWAN
F. PENCARIAN TENAGA KERJA YANG EFEKTIF :
1. MENYIAPKAN JOB SPECIFICATION
2. MEMBUAT PERSONAL SPECIFICATION
3. MELALUI IKLAN
4. MELATIH MANAJER UNTUK MENJADI PEWAWANCARA
5. MEMANTAU RIWAYAT HIDUP DAN MENDAPATKAN REFERENSI
G. HUBUNGAN INDUSTRI DAN PERSELISIHAN
H. STRES DAN PELAYANAN KESEHATAN YANG BURUK
I. ETIKA
J. BERURUSAN DENGAN PESAING YANG TIDAK BERETIKA
 RISIKO KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA

PENYEBAB:
• MESIN-MESIN YG BEBAHAYA
• BAHAYA-BAHAYA LISTRIK
• BAHAN-BAHAN YG MENYEBABKAN PARU-PARU, MATA DAN
KULIT
• TERBATASNYA TEMPAT KERJA
• LUKA-LUKA FISIK DAN STRESS
• TERPELESET, SERSANDUNG, JATUH DAN TERTIMPA BARANG
• LUKA-LUKA YANG DISEBABKAN OLEH KENDARAAN
• BIAYA KECELAKAAN
SURVEI DARI HEALTH AND SAFETY EXECUTION (HSE):SURVEI DARI HEALTH
AND SAFETY EXECUTION (HSE): 15 MILYART FOUNTERLNG/TH BIAYA YG
DIKELUARKAN PERSH TRANSPORTASI 37% DARI KEUNTUNGAN,
PELELANGAN MINYAK 14% DARI HASIL,PRODUKSINYA, PERUSAHAAN
KONTRUKSI 8% DARI HARGA LELANG PROYEKNYA.

MENGATUR KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA.

KEUNTUNGANNYA:
£ MENINGKATKAN SEMANGAT KERJA DAN MENURUNKAN TINGKAT TURN-
OVER
£ MENINGKATKAN KEDUDUKAN DI MASYARAKAT
£ KONDISI PEKERJAAN YANG LEBIH BAIK
£ MENGURANGI KEBIASAAN BOLOS KERJA
£ MENINGKATKAN PRODUKTIFITAS
KERUGIAN:
• ADANYA KARYAWAN YANG TERLUKA ATAU MATI
• ADANYA MESIN-MESIN YANG RUSAK
• ADANYA PENGURANGAN HASIL PRODUKSI
• ADANYA HUBUNGAN INDUSTRI YANG LEMAH
 RISIKO KEJAHATAN
• KEAMANAN GEDUNG DAN BARANG-BARANG
• PENCURIAN DATA DAN INFORMASI.

MANAJEMEN HARUS PROAKTIF :

• MENYESUAIKAN KEAMANAN TERHADAP ANCAMAN

• ANCAMAN ALAM DALAM GEDUNG
• PERISTIWA DI TEMPAT UMUM
• KEAMANAN BARANG-BARANG ECERAN
• PERCURIAN BARANG DI TOKO OLEH PUBLIK
• PERAMPOKAN PERUSAKAN DAN PENGHANCURAN
• KEAMANAN TERHADAP DOKUMEN DAN INFORMASI
• PERLINDUNGAN TERHADAP INTELECTUAL PROPERTY
• KEAMANAN INTERNASIONAL
 RISIKO KECURANGAN
TIPE KECURANGAN:
• BLUE COLOR WORKERS
• CLERICAL WORKERS
• WHITE COLOR WORKERS
BAGAIMANA KECURANGAN TERJADI:
• MOTIF
• OBYEK PENILAIAN BERNILAI TINGGI
• KESEMPATAN
• KESENJANGAN PENGENDALIAN
INDIKATOR KECURANGAN:
• JUMLAH BARANG SECARA FISIK DI DALAM DEGUNG MEMPERLIHATKAN JUMLAH YANG
BERKURANG JIKA DIBANDINGKAN DENGAN YANG ADA DI CATATAN
• ADA KARYAAN KAYA MENDADAK
• KARYAWAN YANG JARANG LIBUR
• BUKTI-BUKTI YANG MELIBATKAN PEMASOK
• BUKTI-BUKTI MELIBATKAN KONSUMEN
 ANALISIS
MANAJEMEN RISIKO:
PENDEKATAN FINANSIAL
 KEUANGAN PERUSAHAAN
YANG AMAN
RISIKO KEUANGAN PERUSAHAA MENCAKUP:
• BIAYA PRODUKSI YANG BERLEBIHAN
• ONGKOS PERUSAHAAN
• HARGA YANG TIDAK MENGUNTUNGKAN
• UTANG
• BARANG YANG BERPAJAK TINGGI
• SUKU BUNGA VALUTA ASING DAN RISIKO KOMODITAS

CARA MENANGGULANGI:
1. MENGURANGI BIATA PRODUKSI
2. OVERHEADS YANG TINGGI:
• PEKERJAAN DI RUMAH
• PERALATAN
• PERSEDIAAN BAHAN BAKU DAN BARANG JADI
• GAJI
• BIAYA PENDUKUNG PENJUALAN
• TRANSPORTASI DAN BIAYA PENGIRIMAN
• BIAYA PROMOSI
• KOMPUTER
• MEMPERKECIL PEMBOROSAN.
3. HARGA YANG TIDAK MENGUNTUNGKAN
4. UTANG
5. PINJAMAN YANG BERLEBIHAN
6. MENJUAL SEBAGIAN PERUSAHAAN
7. INVESTASI LUAR NEGERI
8. RISIKO KEUANGAN INTERNASIONAL
9. HARGA KOMODITAS
10. MANAJEMEN KEUANGAN
11. LAPORAN RISIKO PADA LAPORAN KEUANGAN
 JENIS-JENIS RISIKO FINANSIAL
• RISIKO VALUTA ASING
• RISIKO INVESTASI DI PERUSAHAAN DAN DI PASAR
MODAL
• RISIKO INVESTASI DI REKSA DANA
• RISIKO LEASING
• RISIKO PERDAGANGAN BERJANGKA KOMODITI
• PERASURANSIAN
• RISIKO PRODUKSI/OPERASI
• RISIKO KINERJA KEUANGAN PERUSAHAAN
 ASURANSI
ASPEK:
1. PERJANJIAN DUA PIHAK: TERTANGGUNG DAN PENANGGUNG
2. PENANGGUNG MENJAMIN PIHAK TERTANGGUNG
3. TERTANGGUNG MEMBAYAR PREMI

MACAM-MACAM USAHA ASURANSI:

1. SIFAT
• ASURANSI SOSIAL/WAJIB
• ASURANSI SUKARELA
2. OBYEKNYA:
• ASURANSI OANG
• ASURANSI UMUM/KERUGIAN
 PERBEDAAN

ASURANSI JIWA ASURANSI KERUGIAN

1. OBYEK: JIWA 1. HARTA BENDA

2. RISIKO: PASTI DAN TIDAK 2. DAPAT/TIDAK TERJADI
PASTI 3. BERKALI-KALI
3. SEKALI DAN DIBAYAR SATU 4. PROTEKSI
KALI 5. PER PERIODIK
4. UNSUR: TABUNGAN DAN 6. BERLAKU
PROTEKSI
5. KONTRAK JANGKA
PANJANG
6. PASAL 253 KUHD TIDAK
BERLAKU
 PASAL 253: AZAS PENGANIAN KERUGIAN YANG SEIMBANG

JENIS MENURUT BIDANG YANG DIPELAJARI:

1. ASURANSI JIWA
2. ASURANSI KECELAKAAN
3. ASURANSI SOSIAL
4. ASURANSI SOSIAL TENAGA KERJA
5. ASURANSI KESEHATAN
6. ASURANSI KECELAKAAN PENUMPANG
7. ASURANSI KEBAKARAN
8. ASURANSI KREDIT
9. ASURANSI REKAYASA
10. ASURANSI PERUSAHAAN
11. ASURANSI TANGGUNG GUGAT
12. ASURANSI TRANSPORTASI