CRITICAL BOOK REVIEW

MANAJEMEN RESIKO
PRODI S1-MANAJEMEN-FE

DISUSUN OLEH KELOMPOK 5

HALIMATUSSAKDIYAH NST 7183210051

JOSEFINA AYU SINAGA 7183510024
MAY SARAH SIREGAR 7183510040
AMELIA INDRIA ARTANTI 7183210046

KELAS : MANAJEMEN A 2018

SEMESTER : V (Lima)
DOSEN PENGAMPU : DITA AMANAH, SE., M.BA.,

JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS NEGERI MEDAN

KATA PENGANTAR
 Dengan menyebut nama ALLAH SWT yang maha pengasih lagi maha penyayang, puja
dan puji syukur atas kehadirat-Nya yang telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga
kami dapat menyelasaikan tugas “CRITICAL BOOK REVIEW” mata kuliah Manajemen resiko.
Saya berterima kasih kepada Ibu Dita Amanah selaku dosen yang telah memberi bimbingan nya,
tugas ini kami susun dengan semaksimal mungkin.
Terlepas dari semua itu, kami menyadari sepenuhnya masih ada kekurangan baik dari segi
susunan kalimat maupun bahasanya. Oleh karena itu, dengan tangan terbuka kami menerima
saran dan kritik dari pembaca agar kami dapat memperbaikinya.

Medan, November 2020

Kelompok 5

DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR..............................................................................................

DAFTAR ISI.............................................................................................................

BAB I PEMBAHASAN

1.1.Identitas buku.......................................................................................................

1.2.Ringkasan Buku...................................................................................................

BAB I
PEMBAHASAN
 1.1 Identitas buku
Buku 1
Judul Bab Buku : Konsep Risiko
Mengidentifikasi Resiko
Nama Buku : Manajemen Risiko
Nama Penulis Buku : Setia Mulyawan, S.E., M.M.
Halaman :289
Tahun : 2015
ISBN : 978-979-076-525-2

Buku 2
Judul Bab Buku : Konsep Risiko
Mengidentifikasi Resiko
Nama Buku :Manajemen Risiko 1 Mengindentifikasi risiko pasar,operasional,dan
kredit bank
Nama Penulis Buku : Ikatan Bankir Indonesia
Halaman :348
Tahun : 2015
ISBN : 978-602-03-1721-2

1.2 RINGKASAN BUKU

 BUKU 1
 Bab konsep risiko
A. Pengertian Resiko
Resiko adalah suatu yang selalu dihubungkan dengan kemungkinan terjadinya sesuatu
yang merugikan yang tidak terduga dan tidak diharapkan. Sedangkan karakteristik resiko secara
umum ada dua:
a) Resiko adalah sesuatu ketidak pastian atas terjadinya suatu peristiwa.
b) Resiko adalah ketidak pastian yang bila terjadi akan menimbulkan kerugian.
Resiko selalu terjadi bila keputusan yang diambil dengan memakai kriteria peluang (decision
under risk) atau kriteria ketidak pastian (decision under uncertainly). Untuk menghitung resiko
pada umumnya dipakai nilai yang diperkirakan (expected value) atau angka penyimpangan
(variance).
Resiko pada hakekatnya adalah kejadian yang memiliki dampak negatif terhadap sasaran
dan strategi perusahaan. Manajemen resiko terintegrasi merupakan suatu proses dimana berbagai
resiko diidentifikasi, diukur dan dikendalikan di seluruh bagian organisasi. Kemungkinan
terjadinya resiko dan akibatnya terhadap bisnis merupakan dua hal mendasar untuk diidentifikasi
dan diukur. Melalui pengelolaan resiko terintegrasi, setiap keputusan strategik yang diambil
selalu berdasarkan atas informasi yang valid dan reliable. Dengan demikian keputusan itu
diharapkan mampu mengantisipasi secara efektif kejadian-kejadian di masa depan dan
mengurangi ketidakpastian.
B. Karakteristik Resiko
Setiap risiko memiliki karakteristik sendiri yang berbeda satu sama lain, Setiap resiko
memerlukan kebijakan manajemen tertentu atau analisis tertentu untuk pengelolaan dan
penanganannya. Kebanyakan Pengusaha hanya mengenali resiko yang tampak jelas / terlihat atau
paling jelas telihat.
Namun untuk risiko dari pesaing baru mungkin tidak mudah diidentifikasi. Perlu sebuah
analisa yang mendalam untuk mengidentifikas resiko-resiko yang tidak begitu saja mudah
terlihat.Sebuah konsep di munculkan dalam manajemen risiko adalah dengan menggolongkan
resiko kedalam 3 (tiga) jenis :
a) Ketidakpastian berbasis risiko
b) Bahaya berbasis risiko.
 c) Kesempatan / Peluang Berbasis Risiko.
C. Ketidakpastian Berbasis Risiko
Ketidakpastian berbasis risiko adalah risiko yang terkait dengan peristiwa yang tidak
diketahui dan tak terduga. Jenis risiko ini merupakan resiko force major seperti peperangan,
bencana alam, maupun pristiwa-pristiwa teroris. Intinya resiko ini tidak dapat di identifikasi
bahkan oleh seorang pengusaha yang paling ulung sekalipun.
Ketidakpastian berbasis risiko adalah: tidak diketahui atau sangat sulit untuk dihitung;
seperti bencana / musibah atau bencana alam; dikaitkan dengan hasil negatif, dan tidak mungkin
untuk di kontro. Ketidakpastian berbasis resiko untuk usaha kecil meliputi: kerusakan fisik atau
kerusakan untuk bangunan oleh api atau banjir; kerugian finansial, kehilangan pemasok penting;
kerugian yang tidak terduga asuransi, dan kehilangan pangsa pasar. 
D. Bahaya Berbasis Risiko
Bahaya berbasis risiko adalah risiko yang terkait dengan sumber bahaya potensial atau
situasi dengan potensi untuk menyebabkan kerusakan. Ini adalah yang paling umum yang terkait
dengan bisnis manajemen risiko, seperti yang ditangani oleh program kesehatan dan
keselamatan. Bahaya berbasis resiko untuk usaha kecil meliputi:
a) bahaya fisik – termasuk kebisingan, suhu atau faktor lingkungan lainnya
b) bahaya kimia – termasuk penyimpanan dan / atau penggunaan yang mudah terbakar,
beracun, beracun atau karsinogenik kimia
c) bahaya biologis – termasuk virus, bakteri, jamur dan organisme berbahaya lainnya
d) bahaya ergonomis – termasuk desain ruang kerja yang buruk, tata letak atau kegiatan dan
penggunaan peralatan
e) bahaya psikologis -yang dapat mengakibatkan bahaya fisik atau psikologis, termasuk
intimidasi, diskriminasi seksual, beban kerja atau ketidaksesuaian spesifikasi pekerjaan
dengan kemampuan karyawan.
E. Kesempatan / Peluang Berbasis Risiko
Ada dua aspek utama dari Kesempatan / Peluang berbasis risiko :
1. Tidak mengambil kesempatan dan
2. Mengambil kesempatan.
 Pada aspek yang keduanya adalah keputusan sadar untuk menerima risiko yang
diidentifikasi terkait dengan kesempatan dan kemudian untuk melaksanakan proses untuk
meminimalkan dampak negatif dan memaksimalkan keuntungan. 
F. Pengelolaan Resiko Terintegrasi
Proses bermula dari analisa secara akurat baik terhadap lingkungan internal maupun
eksternal perusahaan. Hasil analisa kemudian ditindak lanjuti dengan identifikasi dan klasifikasi
secara jelas, spesifik, dan menyeluruh dari tiap resiko yang ada, baik dari aspek operasional,
pasar, finansial, proyek, maupun regulasi. Salah satu cara yang sering dilakukan adalah
identifikasi melalui pertanyaan what, when, where, why, how berkaitan dengan kecenderungan
dari munculnya resiko. Tentu saja proses ini tidak cukup dilakukan hanya sekali tembak saja.
Semakin lengkap data yang dikumpulkan dalam proses identifikasi ini akan makin memudahkan
dalam mencari solusi bagi pengendalian setiap resiko yang muncul. 
Namun demikian identifikasi saja tidaklah cukup. Banyak perusahaan dapat melakukan
identifikasi resiko dengan baik sehingga tahu benar resiko apa saja yang akan dihadapi dalam
aktivitas bisnisnya, namun salah dalam melakukan antisipasi. Mengapa demikian? Tidak jarang
ketidakmampuan dalam menentukan mau mulai dari mana penyelesaian masalah yang timbul
menyebabkan keputusasaan. Oleh karena itu diperlukan adanya proses analisis dan evaluasi.
Proses ini membantu memahami kemungkinan terjadinya resiko beserta dampak dari setiap
resiko bila nantinya benar-benar terjadi, serta mengetahui apakah suatu resiko dapat diterima
atau tidak.
Untuk jenis resiko yang kemungkinan terjadinya tinggi dan dampaknya besar, pilihan
yang dapat diambil ialah menghindari resiko. Artinya manajemen perusahaan menetapkan bahwa
perusahaan akan menghindari setiap aktivitas yang beresiko tinggi tersebut. Dilain pihak untuk
jenis resiko yang kemungkinannya terjadinya rendah dan dampaknya kecil, manajemen dapat
saja menerimanya dalam batas-batas toleransi yang telah ditetapkan. Untuk resiko yang
kemungkinan timbulnya kecil namun dampaknya besar, biasanya perusahaan melakukan tranfer
dari resiko yang dihadapinya ke pihak lain, misalnya dengan asuransi, namun perusahaan tetap
bertanggung jawab untuk meminimalkan kemungkinan terjadinya resiko tersebut.
Bab identifikasi resiko
A. Pengertian Identifikasi Resiko
 Risiko berhubungan dengan ketidakpastian ini terjadi oleh karena kurang atau tidak
tersedianya cukup informasi tentang apa yang akan terjadi. Sesuatu yang tidak pasti
(uncertain) dapat berakibat menguntungkan atau merugikan.menurut Wideman, ketidak
pastian yang menimbulkan kemungkinan menguntungkan dikenal dengan istilah peluang
(Opportunity), sedangkan ketidak pastian yang menimbulkan akibat yang merugikan dikenal
dengan istilah risiko (Risk). Secara umum risiko dapat diartikan sebagai suatu keadaan yang
dihadapi seseorang atau perusahaan dimana terdapat kemungkinan yang merugikan.
Jadi Identifikasi Resiko dapat dijabarkan proses dimana perusahaan secara terus menerus
mengidentifikasi kerugian property, liability, personal sebelum terjadinya suatu peristiwa
yang dapat menimbulkan kerugian atau kerusakan (penyebab langsung terjadinya kerugian).

B. Cara Mengindentifikasi Resiko

1) Identifikasi risiko berdasarkan tujuan.
Pendirian sebuah perusahaan tentulah mempunyai tujuan. Jadi, peristiwa-peristiwa
yang akan menyebabkan tidak tercapainya sebagian atau seluruh tujuan perusahaan akan
diindentifikasikan sebagai risiko.
Contoh : Kebijakan moratorium / penghentian sementara izin baru alih fungsi lahan
gambut dan hutan alam menjadi Hutan Tanaman Industri (HTI) yang akan mulai
diberlakukan pada awal tahun 2011 oleh Kementerian Kehutanan untuk semua sektor
industri, mulai dari perkebunan, pertambangan sampai kehutanan, dapat diidentifikasikan
sebagai risiko yang akan dihadapi oleh pelaku bisnis di bidang perkebunan kelapa sawit,
pertambangan dan kehutanan yang telah merencanakan ekspansi bisnis sebagai tujuan
usaha mereka pada tahun 2010 sampai 2012, karena dengan adanya kebijakan
moratorium tersebut dapat membuat tidak tercapainya sebagian / seluruh tujuan
perusahaan.
2) Identifikasi risiko berdasarkan skenario.
Skenario yang dibuat dimana skenario-skenario tersebut merupakan alternatif-
alternatif cara untuk mencapai tujuan perusahaan. Jadi, peristiwa-peristiwa yang memicu
terjadinya alternatif skenario yang tidak diharapkan / di luar yang telah ditetapkan
perusahaan dapat diidentifikasikan sebagai risiko
 Hasil dari identifikasi risiko adalah sebuah daftar berisi risiko-risiko. Apa yang akan
dilakukan terhadap risiko-risiko yang telah didaftarkan itu tergantung dari sifat dari
risiko-risiko itu.

C. Proses Identifikasi Risiko

Proses identifikasi tergantung dari jenis proyek yang sedang ditangani dan kemampuan /
keahlian / pengalaman dari tim manajemen risiko yang ditugaskan untuk mengidentifikasi
risiko-risiko, beberapa langkah yang perlu dilakukan dalam proses identifikasi risiko, antara
lain :
1) Proses identifikasi risiko dimulai dengan mengumpulkan peristiwa-peristiwa yang dapat
menimbulkan risiko bagi perusahaan atau suatu proyek baru yang akan dikembangkan /
dirintis oleh perusahaan itu. Pada umumnya, sebagian besar proses identifikasi risiko
dimulai dengan mempelajari isu-isu dan hal-hal yang menjadi perhatian tim
pengembangan proyek. Contoh daftar identifikasi risiko-risiko adalah manajemen,
organisasi, peraturan pemerintah, pihak ke tiga, kondisi ekonomi perusahaan, lingkungan,
dan lain-lain.
2) Pengelompokan risiko, sesudah risiko-risiko diidentifikasi maka risiko-risiko itu harus
dikelompokkan dalam beberapa kelompok risiko yang sejenis. Pengelompokkan risiko-
risiko itu bertujuan untuk mencegah terjadinya pengulangan dan membantu manajemen
dalam proses menganalisa risiko-risiko.
3) Pembentukan Tim, siapa saja yang terlibat dalam kegiatan-kegiatan yang berhubungan
dengan identifikasi risiko ? Perusahaan dapat membentuk tim khusus untuk
mengidentifikasi risiko yang terdiri dari manajer proyek, anggota-anggota proyek, tim
manajemen risiko, ahli-ahli dari luar tim proyek yang menguasai / memahami proyek
yang sedang dikerjakan, ahli manajemen risiko dan pemegang saham.

D. Pengukuran Risiko dan Distribusi Probabilitas

1. Pengukuran resiko.
Manfaat Pengukuran Resiko :
 Untuk menentukan kepentinganrelatif dari suatu resiko yang dihadapi.
  Untuk mendapat informasi yang sangat diperlukan oleh Manajer Resiko dalam upaya
menentukan cara dan kombinasi cara-cara yang paling dapat diterima atau paling baik
dalam penggunaan sarana penanggulangan resiko.
Dimensi yang harus diukur :
 Frekuensi atau jumlah kerugian yang terjadi
 Tingkat kegawatan atau keparahan dari kerugian-kerugian tersebut.

2. Distribusi probabilitas

Probabilitas merupakan kesempatan atau kemungkinan terjadinya suatu kejadian atau

kemungkinan jangka panjang terjadinya sesuatu.
Distribusi probabilitas menunjukkan probabilitas kejadian bagi masing-masing
outcome yang mungkin. Karena outcome itu merupakan mutually axclusive, maka semua
probabilitas jika dijumlahkan maka jumlahnya sama dengan satu.
Macam-macam distribusi probabilitas :
 Totak kerugian pertahun.
 Banyaknya kejadian pertahun.
 Kerugian per kejadian.
Konsep probabilitas :
 Sample Space : Suatu set dari kejadian tertentu yang diamati (S)
 Event : merupakan segmen atau bagian dari Sample Space (E)
Sifat probabilitas:
Probabilitas adalah aproksimasi. Jarang sekali terjadi atau bahkan tidak mungkin dapat
diketahui besarnya probabilitas secara mutlak (pasti sama dengan kenyataan).

BUKU 2
 Bab konsep risiko
A tujuan Perusahaan
Perusahaan termasuk bank, didirikan dengan berbagai macam tujuan seperti menjadi
agen pembangunan, memberikan pelayanan yang baik pada masyarakat, mendorong
pertumbuhan ekonomi dan memenuhi harapan para pemangku kepentingan termasuk
pemerintah, regulator, pegawai, masyarakat, dan lain sebagainya. Namun, tujuan pokok
dari perusahaan termasuk bank adalah memberikan nilai tambah dan meningkatkan
kekayaan pemegang saham. Pemilik modal mempunyai pilihan bagaimana cara
menempatkan uang mereka dan mengharapkan imbal hasil atas modal sesuai risiko yang
ditanggung. Untuk menilai kinerja dari manajemen dalam upaya menghasilkan imbal
hasil bagi pemegang saham digunakan berbagai ukuran kinerja. manajemen risiko
merupakan bagian dari strategi keseluruhan bank dalam mencapai tujuan bank
menciptakan nilai tambah, bekerja sama dengan unit bisnis. Keempat elemen yaitu unit
bisnis, manajemen risiko, unit kepatuhan, dan unit audit mempunyai peran masing
masing, dan sama penting dalam pencapaian tujuan. Kalau unit bisnis berada di garda
depan maka unit risk management merupakan pertahanan lapis kedua dan unit kepatuhan
serta internal control merupakan pertahanan lapis ketiga untuk menjaga agar risiko dapat
dikendalikan dengan baik.
Strategi operasional bank juga dapat dilihat dari upaya mencapai ke seimbangan antara:
(1) pertumbuhan bisnis dan pencapaian market share.
(2) meningkatkan efisiensi operasional perbankan.
(3) implementasi risk management yang berorientasi bisnis.
Untuk mencapai tujuan usaha, bank perlu mencari keseimbangan yang optimal antara
bisnis, operasional, dan manajemen risiko. Bank perlu mempunyai unit bisnis yang
berorientasi risiko dan mempunyai unit manajemen risiko yang berorientasi bisnis.
Pengelolaan risiko pen ting agar bank tidak terperangkap pada berbagai bisnis yang
secara teoritis atau secara historis dapat memberikan keuntungan atau margin yang tinggi,
namun risiko terkait juga tinggi.namun secara kebetulan kondisi yang terjadi di pasar
sesuai dengan yang diharapkan bank sehingga risiko tersebut tidak menjadi kenyataan.
B. Defenisi Risiko
Menurut Bank Indonesia, risiko adalah potensi kerugian akibat terjadinya suatu peristiwa
(events) tertentu. Risiko dalam konteks perbankan merupakan suatu kejadian potensial,
baik yang dapat diperkirakan (expected) maupun yang tidak dapat diperkirakan
(unexpected) yang berdampak negatif terhadap pendapatan dan permodalan bank.
Risiko yang sudah diperkirakan atau expected loss sudah diperhitungkan sebagai bagian
dari biaya untuk menjalankan bisnis. Yang disebut risiko yang memerlukan modal untuk
menutup risiko tersebut adalah apabila kerugian yang terjadi melebihi atau menyimpang
ekspektasi tersebut, yaitu risiko yang tidak dapat diperkirakan (unexpected loss).
Risiko juga dapat dianggap sebagai kendala/penghambat pencapaian suatu tujuan.
Dengan kata lain, risiko adalah kemungkinan yang berpotensi memberikan dampak
negatif kepada sasaran yang ingin dicapai.
C.jenis risiko
Mengacu pada ketentuan Bank Indonesia PBI No. 5/8/PBI/2003 dan perubahannya No.
11/25/PBI/2009 tentang penerapan manajemen risiko bagi bank umum, terdapat delapan
risiko yang harus dikelola bank. Delapan jenis risiko tersebut adalah risiko kredit, risiko
pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko reputasi,
dan risiko strategis. Manajemen risiko pada hakikatnya merupakan serangkaian
metodologi dan prosedur yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, melakukan
mitigasi, memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul dari seluruh kegiatan usaha
bank. Manajemen risiko merupakan upaya untuk mengelola risiko agar peluang
mendapatkan keuntungan dapat diwujudkan secara berkesinambungan (sustainable)
karena risiko terhadap aktivitas bank sudah diperhitungkan. Dengan demikian, setiap
bank harus membangun sistem manajemen risiko sesuai dengan fungsi dan kompleksitas
bank, dan menyediakan sistem organisasi manajemen risiko pada bank sesuai dengan
kebutuhan.
Berikut adalah penjelasan berbagai risiko sesuai definisi Bank Indonesia:
1. risiko kredit
Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) untuk
memenuhi kewajibannya. Risiko kredit mencakup risiko kredit akibat kegagalan debitur
membayar kewajiban pada bank, risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan
(counterparty credit risk) untuk memenuhi kewajiban misalnya dalam perjanjian kontrak
derivatif, dan risiko kredit akibat kegagalan proses pembayaran (settlement risk)
misalnya dalam perjanjian jual beli valuta asing.
Risiko kredit dapat bersumber dari berbagai aktivitas fungsional bank, seperti aktivitas
perkreditan dan aktivitas treasury. Pada aktivitas treasury, misalnya bank membeli
obligasi korporasi, melakukan investasi dengan membeli surat berharga, melakukan
pembiayaan perdagangan (trade finance), baik yang tercatat dalam banking book maupun
dalam trading book.
2. risiko Pasar
Risiko Pasar adalah risiko perubahan harga pasar pada posisi portofolio dan rekening
administratif, termasuk transaksi derivatif. Perubahan harga terjadi akibat perubahan dari
faktor pasar, termasuk risiko perubahan harga option. Yang dimaksud dengan faktor
pasar adalah nilai tukar, suku bunga, harga saham, dan harga komoditas.Sebagai contoh,
risiko pasar dapat timbul apabila (1) bank membeli obligasi negara dengan kupon tetap,
ketika harga pasar obligasi akan turun apabila suku bunga pasar meningkat; (2) bank
membeli valuta USD, yang nilai dalam valuta Rupiah akan menurun apabila nilai tukar
USD melemah terhadap Rupiah; (3) bank melakukan transaksi derivatif interest rate swap
yang dapat menimbulkan kewajiban derivatif bagi pihak counterparty; (4) bank
melakukan aktivitas trading atau jual beli surat berharga.
3. risiko Likuiditas
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban yang
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi
yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan bank.
Risiko likuiditas dapat melekat pada aktivitas fungsional perkre ditan (penyediaan dana),
aktivitas treasury dan investasi, dan kegiatan hubungan koresponden dengan bank lain.
Contoh, (1) bank tidak mampu memenuhi penarikan kredit oleh nasabah karena dana
yang tersedia tidak mencukupi. (2) bank mengalami kalah kliring dan tidak dapat
memenuhi kekurangan dana di Bank Indonesia (lihat artikel pada box). (3) bank tidak
dapat memenuhi permintaan penarikan dana masyarakat yang terjadi secara tibatiba. (4)
bank tidak dapat memperoleh pinjaman dari bank lain pada saat bank memerlukan
likuiditas.
4. risiko operasional
Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya
proses internal akibat tidak adanya atau tidak berfungsinya prosedur kerja, kesalahan
manusia, kegagalan sistem, dan/ atau adanya kejadian kejadian eksternal yang
mempengaruhi operasional Bank.
Risiko operasional dapat menimbulkan kerugian keuangan secara langsung maupun tidak
langsung dan menimbulkan potensi kesempatan yang hilang untuk memperoleh
keuntungan.
Sebagai contoh: (1) pemalsuan bilyet deposito oleh karyawan bank yang kemudian
dijadikan agunan kredit; (2) kesalahan posting uang masuk karena pegawai yang ditunjuk
kurang berpengalaman; (3) terjadi bencana alam berupa banjir besar sehingga bank tidak
dapat beroperasi secara normal; (4) kejahatan keuangan seperti fraud yang sering
dilakukan pihak luar bekerjasama dengan pegawai bank.
5. risiko Hukum
Risiko Hukum adalah risiko akibat kelalaian bank yang dapat menimbulkan kelemahan
dari aspek yuridis, dalam menghadapi tuntutan hukum dari pihak lain.
Penyebab risiko hukum antara lain, peraturan perundang undangan yang mendukung
tidak tersedia, kelalaian bank dalam proses pengikatan agunan sehingga perikatan seperti
syarat keabsahan kontrak tidak kuat, pengikatan agunan kredit yang tidak sempurna.
Sebagai contoh: (1) bank tidak dapat melakukan eksekusi agunan kredit macet karena
agunan tersebut tidak diikat secara sempurna, dan pemilik agunan menolak upaya bank
menjual agunan tersebut; (2) bank kesulitan menagih kewajiban kredit nasabah, karena
perjanjian kredit ditandatangani oleh pejabat yang tidak berhak sesuai anggaran dasar
perusahaan, dan nasabah menggunakan kelemahan ini untuk tidak membayar
kewajibannya pada bank; (3) nasabah menuntut bank karena nasabah merasa membeli
produk bank yang tidak transparan, mengingat bank dinilai tidak menjelaskan risiko dari
produk tersebut.
6. risiko reputasi
Risiko Reputasi adalah risiko suatu kejadian yang menimbulkan persepsi negatif terhadap
Bank, yang dapat mengakibatkan tingkat kepercayaan stakeholder pada bank menurun.
Sebagai contoh: (1) penagihan kartu kredit bank dilakukan oleh pihak ketiga yang tidak
memperhatikan etika cara penagihan sehingga menurunkan reputasi bank secara umum di
mata masyarakat; (2) terjadi kerugian besar pada bank akibat perbuatan fraud oleh
pegawai bank sehingga nasabah meragukan keamanan menyimpan dana di bank tersebut;
(3) produk kartu kredit banyak menjadi sasaran kejahatan keuangan sehingga reputasi
bank sebagai bank yang aman menjadi menurun, dan berpotensi memberikan dampak
menurunnya bisnis kartu kredit.
7. Risiko Strategik
Risiko strategik adalah risiko yang terjadi akibat ketidaktepatan dalam pengambilan
dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik, serta kegagalan dalam menyesuaikan
dengan perubahan lingkungan bisnis.
Sebagai contoh: (1) bank mengikuti arus mengembangkan bisnis mikro, padahal bank
tersebut belum berpengalaman dalam bidang tersebut sehingga bank mengalami banyak
permasalahan; (2) bank memutuskan bersaing dengan bank asing dengan meluncurkan
bisnis produk terstruktur yang kompleks, padahal bank belum memiliki infrastruktur
yang memadai sehingga bank mengalami kerugian; (3) bank memutuskan melakukan
bisnis tertentu yang ternyata kemudian mendatangkan kerugian besar pada bank.
8. risiko kepatuhan
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi akibat bank tidak mematuhi dan/atau tidak
melaksanakan ketentuan internal dan peraturan perundang undangan yang berlaku,
seperti ketentuan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), penilaian Kualitas
Aktiva Produktif, Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Batas
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN), risiko
strategik terkait dengan ketentuan Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) bank, dan
risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu.
Sebagai contoh: (1) bank tidak mengirimkan laporan harian wajib kepada Bank Indonesia
sehingga harus membayar denda; (2) bank melanggar ketentuan limit posisi devisa neto
dan mendapat teguran dan denda dari regulator; (3) akibat terkena persaingan, bank tidak
secara utuh mengikuti prosedur seperti yang ditetapkan oleh regulator.
D.Perlunya Manajemen risiko
Sejalan dengan prinsip enam pilar API, khususnya pilar 4, penerapan manajemen risiko
pada perbankan menjadi sangat penting dalam men ciptakan industri perbankan yang
sehat dan terintegrasi. Peranan ma najemen risiko sebagai partner dari unit bisnis dalam
mencapai target usaha bank menjadi semakin penting, dimana bisnis bank dijalankan
dalam koridor risiko yang tetap terkendali. Penerapan manajemen risiko yang tertib pada
setiap bank pada akhirnya akan membantu proses penciptaan industri perbankan yang
semakin sehat.
Lingkungan internal dan eksternal perbankan yang berkembang de ngan pesat disertai
dengan risiko kegiatan usaha bank yang semakin kompleks, menuntut bank menerapkan
manajemen risiko secara di siplin dan konsisten.
Penerapan manajemen risiko pada bank berperan besar dalam upaya meningkatkan
shareholder value melalui penerapan strategi bis nis berbasis risiko. Manajemen risiko
memberikan gambaran kepada pengelola bank mengenai potensi kerugian di masa
mendatang, serta memberikan informasi untuk membuat keputusan yang tepat sehingga
dapat membantu pengelola bank untuk meningkatkan daya saing.

 Bab identifikasi resiko

A. identifikasi risiko
Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menganalisis sumber risiko dari seluruh
aktivitas bank, minimal dilakukan terhadap risiko produk dan aktivitas bank, serta
memastikan bahwa risiko dari produk dan aktivitas baru telah melalui proses manajemen
risiko yang layak sebelum
diperkenalkan atau dijalankan Sebagai contoh, apabila bank memberikan kredit, risiko
yang dapat terjadi adalah kredit menjadi macet (risiko kredit). Apabila bank membeli
surat berharga berupa obligasi pemerintah maka harga obligasi dapat menurun apabila
suku bunga pasar meningkat (risiko suku bunga). Pegawai bank dapat saja melakukan
fraud (risiko operasional).
B. Pengukuran risiko
Pengukuran risiko digunakan untuk mengukur eksposur risiko bank sebagai acuan untuk
memutuskan apakah perlu dilakukan proses pengendalian. Sistem pengukuran risiko
minimal harus dapat mengukur:
1) Eksposur risiko secara keseluruhan maupun per risiko. Sebagai contoh, total baki debet
kredit, total posisi obligasi yang ada pada portofolio bank.
2) Seluruh risiko yang melekat pada seluruh transaksi serta produk perbankan, termasuk
produk dan aktivitas baru. Sebagai contoh, risiko kredit, risiko suku bunga, risiko nilai
tukar dsb Sensitivitas produk/aktivitas terhadap perubahan faktorfaktor risiko yang
memengaruhinya, baik dalam kondisi normal maupun tidak normal. Sebagai contoh,
berapa besar penurunan obligasi milik bank apabila suku bunga pasar meningkat satu
persen.
4) Kecenderungan perubahan faktorfaktor dimaksud berdasarkan fluktuasi yang terjadi di
masa lalu dengan memperhitungkan faktor korelasi (volatilitas). Sebagai contoh,
volatilitas nilai tukar Rupiah terhadap USD. Metode pengukuran risiko dapat dilakukan
secara kuantitatif dan/ atau kualitatif. Metode pengukuran tersebut harus dipahami secara
jelas oleh pegawai terkait dalam pengendalian risiko, antara lain manajer treasury, chief
dealer, komite manajemen risiko, satuan kerja manajemen risiko, dan Direktur bidang
terkait.
C.Pemantauan risiko
Pemantauan risiko dilakukan terhadap besarnya eksposur risiko, toleransi risiko,
kepatuhan limit internal, dan hasil stress testing maupun konsistensi pelaksanaan dengan
kebijakan dan prosedur yang ditetapkan. Pemantauan dilakukan baik oleh unit pelaksana
maupun oleh satuan kerja manajemen risiko. Hasil pemantauan disajikan dalam laporan
berkala terkait manajemen risiko yang disampaikan kepada manajemen dalam rangka
mempertimbangkan melakukan upaya mitigasi risiko dan tindakan yang diperlukan.
D.Pengendalian risiko
Pengendalian risiko adalah upaya untuk mengurangi atau menghilangkan risiko,
disesuaikan dengan eksposur risiko dan tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi
risiko bank. Pengendalian risiko dapat dilakukan antara lain dengan cara mekanisme
lindung nilai, meminta garansi, melakukan sekuritisasi aset, menggunakan credit
derivatives, serta penambahan modal bank untuk menyerap potensi kerugian. Dalam
menerapkan manajemen risiko secara efektif baik untuk banksecara individual maupun
untuk bank secara konsolidasi dengan perusahaan anak, bank melakukan minimal
mencakup empat pilar, yaitu:
1) Melaksanakan tata kelola manajemen risiko bank sesuai praktik terbaik.
2) Menyediakan kerangka manajemen risiko bank yang memadai.
3) Mengupayakan kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
pengendalian risiko serta menyediakan sistem informasi manajemen risiko secara
memadai, dan menyediakan sumber daya manusia yang dibutuhkan baik secara kuantitas
maupun kualifikasi sesuai kebutuhan.
4) Melaksanakan sistem pengendalian intern secara menyeluruh.