PROYEKSI PENJUALAN

Disusun Oleh :
1. Arif Arrahman (C.1710894)
2. Endra Pratama (C.1710132)
3. Noer Syafitry Cahyani Utammy
(C.1710196)
4. Rahayunita (C.1910961)
6. Untung Agus Zaenudin
(C.1710856)

Kelompok 3 - Budgeting
PROYEKSI PENJUALAN
01 PENDAHULUAN
Latar Belakang, Rumusan Masalah, &
Tujuan.

02 PEMBAHASAN
Perencanaan Penjualan, Pertimbangan alternatif
dalam mengembangkan rencana Penjualan yang
realistis, pengendalian Penjualan & Beban terkait &
Perencanaan Penjualan Perusahaan Nonmanufaktur

03 PENUTUP
Kesimpulan & Saran
 PENDAHULUAN
Dalam menjalankan usaha, .
perusahaan wajib menyusun
anggaran agar dapat
memperkirakan biaya atau
pendapatan dan sebagai dasar
pengambilan keputusan, serta
dapat menjadikan perusahaan
untuk senantiasa menjaga
perusahaannya agar dapat
terhindar dari kebangkrutan.

LATAR RUMUSAN TUJUAN

BELAKANG MASALAH
PERENCANAAN PENJUALAN
Perencanaan Penjualan Komprehensif

Tujuan utama dari rencana penjualan

adalah untuk mengurangi
ketidakpastian tentang pendapatan
masa depan, memasukkan penilaian
dan keputusan manajemen ke dalam
proses perencanaan (misalnya, dalam
rencana pemasaran), untuk
memberikan informasi yang diperlukan
untuk mengembangkan elemen lain
dari rencana laba yang komprehensif
dan untuk memfasilitasi kontrol
manajemen atas kegiatan penjualan.
Proyeksi &
Perencanaan
Penjualan
Perencanaan dan perkiraan
penjualan meskipun terkait
mereka memiliki tujuan
yang jelas berbeda.
Prakiraan merupakan
pernyataan dan / atau
penilaian terukur kondisi
masa depan tentang subjek
tertentu berdasarkan pada
satu atau lebih asumsi
eksplisit.
Prakiraan penjualan akan
dikonversi menjadi rencana
penjualan oleh manajemen
ketika manajemen telah
menerapkan penilaian
manajemen, strategi yang
Rencana penjualan
Strategis
Rencana Strategis = Rencana
jangka panjang yang biasanya
dikembangkan sebagai jumlah
tahunan. Biasanya melakukan
pengelompokan produk yang
luas (lini produk) dengan
pertimbangan terpisah atas
produk dan layanan utama
dan baru, melibatkan analisis
mendalam tentang potensi
pasar di masa depan, yang
dapat dibangun dari fondasi
dasar seperti itu ketika
populasi berubah, keadaan
ekonomi, proyeksi industri,
dan akhirnya tujuan
Rencana penjualan taktis

Jangka Pendek

Biasanya ditinjau dan direvisi setiap tiga

bulan

Mencakup rencana terperinci yntuk setiap produk

utama dan untuk pengelompokan produk kecil

Harus sesuai dengan rencana strategis

Komponen Perencanaan
Penjualan
No Komponen Rencana Strategi Rencana Taktis
1 kebijakan dan asumsi luas dan umum Detail dan spesifik
manajemen. untuk tahun ini.
2 palan pemasaran Jumlah tahunan; Terperinci; oleh
(pendapatan penjualan kelompok besar. produk dan tanggung
dan jasa).  jawab.
3 Rencana iklan dan Umum; tahun demi Detail dan spesifik
promosi. tahun. untuk tahun ini.
4 rencana distribusi Total Tetap dan total Biaya tetap dan
(penjualan). biaya variabel; variabel;
tahun demi tahun. berdasarkan bulan
dan oleh tanggung
jawab.
 Mengembangkan Rencana
Penjualan mengamankan komitmen
menyusun pedoman kumpulkan semua data manajerial untuk
manajemen khusus untuk lain yang akan relevan
perencanaan penjualan mencapai tujuan yang
dalam mengembangkan ditentukan dalam rencana
termasuk proses perencanaan
rencana penjualan yang penyimpanan
penjualan dan tanggung
jawab perencanaan.
komprehensif. komprehensif.

Langkah 1 Langkah 2 Langkah 3 Langkah 4 Langkah 5

menyiapkan satu (atau menerapkan evaluasi dan

lebih) prakiraan penjualan penilaian manajemen
(pasar) yang konsisten untuk mengembangkan
dengan pedoman rencana penjualan yang
peramalan tertentu komprehensif..
termasuk asumsi.
Pertimbangan alternatif
Di bagi menjadi alternatif volume biaya-harga
dan alternatif lini produk.
1. Alternatif Volume Biaya-Harga
harus mempertimbangkan Estimasi kurva
permintaan dan kurva biaya unit
2. Alternatif Lini Produk
manajemen puncak harus membuat keputusan
tentang pengembangan lini produk dan kegiatan
pemasaran. Kebijakan harus menanggapi
masalah seperti berikut ini: Produk mana yang
akan didorong? Kapan produk baru akan tersedia
untuk pengiriman? Produk mana yang akan jatuh
dan kapan? Perubahan kualitas dan gaya apa
yang akan dilakukan? Bagaimana dengan
"pemimpin yang kalah"?
Pengendalian Penjualan & Beban Terkait
Kontrol dalam fungsi penjualan, seperti dalam semua fungsi lainnya,
diperoleh dengan tindakan manajemen.
Contoh standar spesifik yang dapat digunakan untuk tujuan
pengendalian penjualan adalah :
1.Jumlah panggilan per periode per tenaga penjual
2.Jumlah prospek baru yang berkualitas
3.Jumlah pelanggan baru
4.Dolar dari biaya penjualan langsung per tenaga penjual
5.Biaya penjualan sebagai persentase dari dolar penjualan
6.Ukuran rata-rata pesanan
7.Jumlah pesanan tidak dihormati
8.Jumlah pesanan per panggilan yang dilakukan
9.Kuota penjualan dolar per tenaga penjualan per periode

Laporan kinerja harus komprehensif untuk setiap pusat

pertanggungjawaban dan harus membandingkan hasil aktual dengan
hasil yang direncanakan dan melaporkan varians.
Perencanaan Penjualan di
perusahaan nonmanufaktur
Dibagi Menjadi 2 pendekatan yaitu satuan harga &
Penjualan dalam Dolar
Internal Eksternal

1. perubahan kebijakan 1. kondisi bisnis umum yang

promosi dapat mempengaruhi
2. perubahan lokasi dan perusahaan selama periode
mendatang.
ruang 2. kondisi bisnis lokal diharapkan
3. perubahan kebijakan berlaku.
pribadi 3. tren populasi di area
4. perubahan pengaturan pemasaran.
fisik dan tata letak 4. kemungkinan inflasi atau
deflasi
barang dagangan 5. perubahan yang diharapkan
5. perubahan kebijakan dalam situasi kompetitif
KESIMPULAN
Ramalan atau proyeksi penjualan merupakan asumsi yang
menjadi dasar pengembangan rencana penjualan. Manajemen
perusahaan dapat menerima, memodifikasi, atau menolak
ramalan. sebaliknya, rencana penjualan menggabungkan
keputusan manajemen yang didasarkan pada ramalan, input lain,
dan penilaian manajemen tentang item terkait seperti volume
penjualan, harga, upaya penjualan, produksi dan pembiayaan.
Dalam perencanaan penjualan dibagi menjadi dua rencana yaitu
perencanaan jangka pendek atau (Taktis) dan perencanaan jangka
panjang (Strategis), perencanaan taktis biasanya untuk satu tahun
mendatang sedangkan perencanaan strategis biasanya tiga, lima,
atau sepuluh tahun mendatang. Ada tiga pendekatan yang
digunakan dalam perencanaan penjualan yaitu pendekatan
Manajer divisi penjualan komposit, Keputusan eksekutif dan
pendekatan statistik. Sedangkan untuk perusahan nonmanufaktur
memiliki dua pendekatan yaitu pendekatan harga satuan dan
pendekatan penjualan dollar.
Thank You