DASAR
B.2.321.19.004.3.19R0.IC/
B.2.321.20.004.3.20R0.DL
LINGKUP BAHASAN / MATA AJAR
www.pln.co.id |
PENGANTAR
MANAJEMEN RISIKO
02
2.1 Pengertian Risiko
Definisi Risiko
www.pln.co.id | 5
Risiko
RISIKO
SASARAN
RISIKO
RISIKO
PENYEBAB
PENYEBAB
PENYEBAB
DAMPAK
DAMPAK
DAMPAK
PENANGANAN
PENANGANAN
RISIKO PENANGANAN
RISIKO
RISIKO
www.pln.co.id |
Evolusi Risiko
www.pln.co.id |
Sumber Risiko
POLITIK SOSIAL-BUDAYA LINGKUNGAN
EKONOMI TEKNOLOGI HUKUM
PENYEBAB RISIKO
EKSTERNAL
REGULATOR PERISTIWA ALAM STAKEHOLDERS
PESAING MEDIA
www.pln.co.id |
Risk vs Opportunity
Jika dampaknya negatif bagi sasaran = risiko negatif = Risiko (Risk)
Jika dampaknya positif bagi sasaran = risiko positif = Peluang (Opportunity)
Ris
Ris
iko
iko
isk
isk
Po
=R
=R
Po
s
iti
s
f
iti
ati
f
ati
f=
f=
eg
eg
Op
N
Op
N
po
ko
iko
po
si
tur
r
Ris
Ri
tu
nit
ni t
y
y
UNMANAGED RISK MANAGED RISK
www.pln.co.id |
Bagaimana Mendeskripsikan Risiko?
Risiko adalah peristiwa yang dapat (kemungkinan) terjadi, dan
01 menyebabkan Sasaran tidak tercapai
03 Risiko bukanlah sesuatu yang sudah pasti/ sudah ada/ sudah terjadi
www.pln.co.id |
Contoh Deskripsi Risiko
Kebalikan
dari Sasaran Kondisi
sudah Pasti
Anggaran terlambat
www.pln.co.id |
Kategori Risiko Sesuai Best Practice
Sumber kebanyakan
• Pergerakan dan strategi pesaing
• Regulasi baru
eksternal
Risiko-risiko Strategis • Perubahan politik
(Strategic Risk) • Perubahan sosial dan gaya hidup
• Teknologi baru
Sumber kebanyakan
• Malfungsi
Risiko-risiko Operasional • Kesalahan administratif
internal
(Operational Risk) • Gangguan mesin produksi
SRM • Pelanggaran kepatuhan
• Tuntutan hukum
(Sumber: adopsi dari Anderson, T.J. & Schroeder, P.W., 2010, Strategic Risk Management Practice – How to deal effectively with major corporate exposure)
www.pln.co.id |
Kategori Risiko Dalam Taksonomi Risiko & Permasalahan di
PT PLN (Persero) (Risk Universe)
RISIKO RISIKO RISIKO RISIKO
RISIKO PROYEK
STRATEGIS FINANSIAL OPERASIONAL KEPATUHAN
Risiko yang terkait Risiko yang timbul Risiko yang timbul Risiko yang timbul Risiko yang timbul
dengan perencanaan/ pada posisi instrumen terkait proses pada pembangunan terkait kepatuhan
pelaksanaan strategi keuangan Perusahaan, operasional aset ketenagalistrikan terhadap ketentuan
bisnis atau perubahan baik merupakan risiko Perusahaan baik pada atau aset Perusahaan /peraturan, hukum,
regulasi maupun kredit, risiko likuiditas fungsi pembangkitan, lainnya, maupun UU, dan/ atau sengketa
lingkungan bisnis, yang maupun risiko pasar. penyaluran, distribusi, kegiatan lainnya yg dengan pihak ketiga
dapat mempengaruhi pelayanan pelanggan, bersifat proyek. terkait tindakan hukum
Perusahaan dalam maupun fungsi yang dapat
skala luas dan pendukung. mempengaruhi
berjangka panjang. Perusahaan.
www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (1)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
S.1.1 Tarif Listrik
F.1.1 Perubahan Kurs Valas
S.1.2 Subsidi Listrik
Regulasi F.1 Pasar F.1.2 Peningkatan Inflasi
S.1 S.1.3 Regulasi, Peraturan & Perundangan F.1.3 Suku Bunga
Pemerintah
F.1.4 Rating Perusahaan
S.1.4 Regulasi Sektor Ketenagalistrikan F.2.1 Harga Batubara
F.2.2 Harga Gas
S.2.1 Reputasi di mata Pemerintah Harga Energi F.2.3 Harga BBM
F.2
S.2 Reputasi S.2.2 Reputasi di mata Investor Primer F.2.4 Harga Panas Bumi
F.2.5 Harga Energi Primer Lainnya
S.2.3 Reputasi di mata Masyarakat
S Strategis Organisasi F.3.1 Ketersediaan Likuiditas
S.3 S.3.1 Perubahan Organisasi F Finansial
Korporat
Portofolio S.4.1 Anak Perusahaan F.3 Likuiditas F.3.2 Pembayaran Kewajiban
S.4
Bisnis S.4.2 Kerjasama Strategis Piutang Pelanggan / Non
F.3.3
Business Pelanggan
S.5 S.5.1 Keberlangsungan Usaha
Continuity
F.4.1 Pendapatan Penjualan
S.6.1 Ekonomi Makro
F.4 Pendapatan
S.6.2 Pertumbuhan Konsumsi Energi Listrik F.4.2 Pendapatan Lain-lain
Business
S.6 F.5 Pajak F.5.1 Risiko Pajak
Sustainability
S.6.3 Pendanaan Korporasi F.6.1 Impairment asset
S.6.4 Wilayah Usaha F.6 Aset
F.6.2 Revaluasi asset
14 www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (2)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
O.1.1 Kontinuitas Pasokan Batubara O.5.1 Ketersediaan Penyaluran
O.1.2 Kuantitas Batubara
O.1.3 Kualitas Batubara O.5.2 Keandalan Penyaluran
O.5 Penyaluran O.5.3 Efisiensi Penyaluran
O.1.4 Kontinuitas Pasokan Gas
O.1.5 Kuantitas Gas O.5.4 Penyaluran IPT (Independent Power Transporter)
O.1.6 Kualitas Gas
Penyaluran IGT (Independent Gas O.6.1 Ketersediaan Jaringan Distribusi
O.1.7
O.1 Energi Primer Transporter) O.6 Distribusi O.6.2 Keandalan Jaringan Distribusi
O.1.8 Kontinuitas Pasokan BBM O.6.3 Efisiensi Distribusi
O.1.9 Kuantitas BBM O.7.1 Kualitas Layanan Pelanggan
O.1.10 Kualitas BBM
O.1.11 Bauran Energi (Fuelmix) Pelayanan O.7.2 Penggunaan Listrik Ilegal
O.7
O.1.12 Kontinuitas Pasokan BBN Pelanggan O.7.3 Ekspektasi Pelanggan
O.1.13 Kuantitas BBN O.7.4 Perjanjian dengan Pelanggan
O Operasional O.1.14 Kualitas BBN O Operasional O.8.1 Obsolete Teknologi
O.2.1 Kompetensi SDM O.8 Teknologi
O.8.2 Security Teknologi
O.2.2 Jumlah SDM
O.2.3 Demografi / Komposisi SDM O.9.1 Akurasi Hasil Penelitian/ Survei/ Studi
O.2 SDM
O.2.3 Keselamatan Kerja O.9 Riset & Enjiniring O.9.2 Pemanfaatan Hasil Penelitian/ Survei/ Studi
O.2.4 Kesejahteraan Pekerja
O.2.5 Outsourcing O.9.3 Standardisasi
O.3.1 Cadangan Daya Listrik O.10.1 Bencana Lokal
Sistem Tenaga
O.3 O.3.2 Take or Pay O.10 Bencana O.10.2 Bencana Nasional (Force Majeur)
Listrik
O.3.3 Sistem Tenaga Listrik
O.10.3 Demonstrasi / Terorisme / Sabotase
O.4.1 Ketersediaan Pembangkitan
O.4.2 Keandalan Pembangkitan O.11.1 Retail
O.4 Pembangkitan O.4.3 Efisiensi Pembangkitan Supply Chain O.11.2 Distribusi
O.11
O.4.4 Derating Pembangkitan Management O.11.3 Manufaktur
O.4.5 Pembangkit IPP O.11.4 Suplier
15 www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (3)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
P.1.1 Kelayakan Proyek K.1.1 Kerjasama Pihak Ketiga
P.1.2 Desain Proyek
Perencanaan & P.1.3 Keselarasan Proyek Terkait K.1.2 Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI)
P.1 K.1 Aspek Legal
Desain P.1.4 Pelaksanaan Survey
K.1.3 Tuntutan Hukum
P.1.5 Pembebasan Lahan K.1.4 Perizinan
P.1.6 Perijinan
K.1.5 Pembebasan Tanah
P.2.1 Sumber Pendanaan Proyek
Pendanaan K.2.1 Etika / Kepatutan
P.2 P.2.2 Financial Closing (FC)
Proyek Etika &
P.2.3 Disbursement K.2 K.2.2 Kecurangan (Fraud)
Persyaratan dan Spesifikasi Kecurangan
P.3.1 K.2.3 Kerahasiaan Informasi/ Data
Pengadaan
K.3.1 Aspek Lingkungan
P.3.2 Nilai Pengadaan (HPS) K.3 Lingkungan
P Proyek K Kepatuhan K.3.2 Sosial / Politik / Budaya
P.3 Pengadaan Aspek Kontraktor (Ketersediaan,
P.3.3
Kualifikasi, dan Performance) Pengendalian Internal (Internal
K.4.1
P.3.4 Proses Pengadaan Control)
Akunting &
P.3.5 Kontrak/Perjanjian K.4 K.4.2 Pelaporan Operasional
Pelaporan
Pelaksanaan P.4.1 Waktu Penyelesaian Proyek K.4.3 Pelaporan Keuangan
P.4 Proyek/Konstruk P.4.2 Kualitas Pelaksanaan Proyek K.5.1 Perencanaan Audit
si
P.4.3 Biaya Total Proyek K.5 Audit K.5.2 Proses dan Hasil Audit
P.5.1 Serah Terima Proyek K.5.3 Benefit Akhir Audit
P.5.2 Performance Pasca Proyek K.6.1 Kecelakaan Kerja
P.5 Pasca Konstruksi Kecelakaan
P.5.3 Garansi Hasil Pekerjaan K.6 K.6.2 Kesehatan Kerja
Kerja
P.5.4 Benefit Akhir Proyek K.6.3 Lingkungan Kerja
16 www.pln.co.id |
Pemilik Risiko
Risk Owners : person or entity with the accountability and authority to manage
a risk – ISO 31000
Pemilik risiko (risk owners) adalah penanggungjawab / pengelola proses bisnis tertentu di
bidang dan cakupan area kerjanya dalam Perusahaan, yang dinilai mengetahui / menguasai proses
bisnis beserta risiko-risiko yang ada di area tanggung jawabnya, serta memiliki kewenangan
untuk merencanakan dan memutuskan mitigasi beserta sumberdaya yang diperlukan.
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIREKSI
Menetapkan kebijakan penerapan Manajemen Risiko di lingkungan
Perusahaan, termasuk di dalamnya adalah penetapan matriks risiko yang
01 digunakan di Perusahaan beserta Selera Risiko (risk appetite)
Menetapkan, mengelola dan memantau risiko utama (key risks) yang dihadapi
Perusahaan dalam pencapaian sasaran strategis Perusahaan
02
Menciptakan lingkungan internal Perusahaan yang kondusif untuk penerapan
dan peningkatan kematangan impelementasi Manajemen Risiko secara
03 berkelanjutan, dan untuk menanamkan budaya Manajemen Risiko Perusahaan
Memastikan keselarasan penerapan Manajemen Memberikan peringatan dini kepada Direksi melalui
01 Risiko secara keseluruhan dengan kebijakan, penilaian Profil Risiko Perusahaan maupun 05
strategi Perusahaan, maupun peraturan yang mekanisme lainnya;
berlaku;
Mengulas dan menilai efektivitas implementasi
kebijakan-kebijakan yang terkait Manajemen Risiko
Meningkatkan kematangan implementasi
02 Perusahaan untuk memastikan penerapannya di Manajemen Risiko Perusahaan dengan melakukan 06
Perusahaan dapat berjalan efektif; continuous improvement sesuai road map Manajemen
Risiko;
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI KEPATUHAN
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : SATUAN PENGAWASAN
INTERN
Berperan sebagai fungsi assurance provider yang Melakukan penilaian kematangan implementasi
01 independen terkait pelaksanaan Manajemen Risiko Manajemen Risiko unit dan Anak Perusahaan jika 05
oleh Pemilik Risiko diperlukan
Merencanakan dan melaksanakan audit berbasis Memastikan pengendalian yang ada telah berjalan
02 risiko untuk memastikan fokus pada Risiko Utama secara efektif sesuai dengan spesifikasi yang 06
Perusahaan ditetapkan sebelumnya
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab: DEP/DIV/SETPER/SPI, UNIT
INDUK/PUSAT-PUSAT
UNIT INDUK/PUSAT-PUSAT:
1. Membangun risk awareness di lingkungan kerjanya (termasuk Unit Pelaksana di
bawahnya) melalui sosialisasi dan penerapan proses Manajemen Risiko.
2. Bertanggung jawab terhadap penerapan Manajemen Risiko di unit kerjanya
dengan cara menunjukkan komitmen, memberikan arahan, menyiapkan sumber
daya, dan memastikan terlaksananya proses pengelolaan risiko.
3. Melakukan pengukuran tingkat kematangan implementasi pengelolaan
Manajemen Risiko pada unit kerjanya secara periodik dengan menggunakan
metode self-assessment sesuai ketentuan yang ditetapkan
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI
PENGEMBANGAN REGIONAL
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI KONSTRUKSI
REGIONAL
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : Direksi Anak Perusahaan
(AP)
www.pln.co.id |
The Three Lines of Defense Model
www.pln.co.id |
Key Risk Indicator
Merupakan ukuran yang digunakan oleh suatu organisasi
sebagai indikator yang menjadi sebuah pemberitahuan
dini apabila terjadi suatu perubahan dari risk exposures
untuk beberapa aspek pada sebuah perusahaan -- COSO.
KRI adalah sebuah indikator yang dapat mengindikasikan
tingkat kemungkinan terjadinya risiko atau potensi
dampak dari sebuah peristiwa risiko.
KRI merupakan rumusan tertentu yang digunakan sebagai
parameter untuk memantau perubahan Tingkat Risiko,
sekaligus sebagai peringatan dini apabila tren indikator
tersebut melampaui ambang batas yang ditetapkan.
[Peraturan Direksi PT PLN (Persero) Nomor 0117.P/DIR/2019]
www.pln.co.id |
Beda KRI dengan KPI
KRI KPI
(KEY RISK INDICATOR) (KEY PERFORMANCE
Merupakan indikator dari suatu INDICATOR)
kegiatan yang berupa sebuah
Suatu indikator dari suatu
proses dan dilakukan untuk
kejadian yang telah terjadi
memprediksi kejadian di masa
depan serta dapat mengubah
kejadian tersebut. UP beserta dampak dari kejadian
itu sendiri.
www.pln.co.id |
Contoh Perbedaan Identifikasi KRI dan KPI
Contoh:
www.pln.co.id |
Threshold (Early Warning)
www.pln.co.id |
Risk Indicator?
Warning
?
Ketersediaan
Volume stok
daya pembangkit
batubara PLTU
10 hari DECISION
tidak mencukupi.
www.pln.co.id |
2.2 Pengertian
Manajemen Risiko
Definisi Manajemen Risiko
www.pln.co.id |
Arsitektur Manajemen Risiko
Sesuai Peraturan Direksi
Sesuai ISO 31000:2018 PT PLN (Persero) Nomor 0117.P/DIR/2019
PRINSIP
KERANGKA PROSES
www.pln.co.id |
Manfaat Manajemen Risiko
www.pln.co.id |
Sekian dan
Terima Kasih