Contoh Proposal Usaha Sablon dan Percetakan

EFTWO SABLON & KONVEKSI

2011
PROPOSAL PENGAJUAN USAHA PEMBIAYAAN
Jl Utan Kayu utara no 35,
matraman jakarta timur

1. PENDAHULUAN
1.1.Profil Usaha
EFTWO Sablon & Konveksi didirikan pada sekitar tahun 2008 oleh Sdr. Muhammad Fadjar SAn dan Sdr.
Muhhamad Kahfi Kadhafi yang pada awalnya bernama KASF Design . Kemudian pada tahun 2009
berganti nama menjadi EFTWO karena kepemilikan usaha di pegang utuh oleh Sdr. Muh Fadjar SAn .
Awal mula didirikannya hanyalah usaha sablon saja. Pada saat itu usaha ini menerima jasa pemesanan
sablon undangan, stiker, badge instansi/sekolah, sablon kaos, dan sebagainya. Perbaikan dan evaluasi
selalu dilakukan dalam menjalankan usaha ini agar selalu ada peningkatan kualitas sablon yang dibuat.
Setelah mengalami pekembangan yang cukup baik, pada tahun 2009 Sdr. Muh Fadjar SAn melakukan
investasi dengan membeli 3 buah mesin konveksi, yaitu mesin jahit listrik, mesin obras, dan mesin
pasang kancing. Sehingga mulai saat itu, Sdr. Muh Fadjar SAn sudah menjalankan 2 (dua) jenis usaha
yaitu sablon dan konveksi, yang keduanya saling berkaitan dan menguntungkan.
1.2. Perencanaan Mendatang
Pada saat ini, Sdr. Muh Fadjar SAn berencana melakukan investasi baru untuk membeli peralatan/mesin
sablon digital dan tambahan mesin konveksi.. Mesin sablon digital yang dimaksud adalah mesin
sablon hot press, mesin cutting stiker dan printer khusus untuk sablon digital.
Selama ini dalam menjalankan usaha sablonnya, Sdr. Muh Fadjar SAn menggunakan teknik sablon
manual. Dikatakan sablon manual, karena dalam menyablon ini masih menggunakan cara biasa
(tradisional) dengan peralatan yang sederhana. Keberadaan mesin sablon digital ini tidak bermaksud
untuk menggantikan peralatan sablon yang sudah ada, tapi agar bisa melayani segmen pasar yang baru.
2. RINGKASAN EKSEKUTIF
EFTWO Sablon & Konveksi adalah perusahaan perseorangan (usaha kecil menengah) yang bergerak di
bidang jasa sablon dan konveksi. Jasa sablon yang dikerjakan antara lain sablon undangan, kaos, stiker,
kop surat, dan kaos. Sedangkan jasa konveksi yang dikerjakan antara lain pembuatan kaos untuk
instansi, celana training, tas souvenir, maupun jaket. Namun yang sering dikerjakan EFTWO Sablon &
Konveksi ini adalah sablon kaos, sablon undangan, dan pembuatan kaos dari bahan katun combed.
Berikut adalah ringkasan dari Proposal Pengajuan Pendanaan Usaha:
Ringkasan Pendanaan Usaha
Uraian Keterangan Jumlah (Rp)
Jumlah Kebutuhan Investasi
100% 15,500,000
- Dana Sendiri
70% 10,850,000
- Kredit Investasi
30% 4,650,000
Kebutuhan Modal Kerja
100% 9,611,500
- Dana Sendiri
85% 8,169,775
- Kredit Modal Kerja
15% 1,441,725
3. LATAR BELAKANG PERUSAHAAN
3.1.Data Perusahaan
Nama Perusahaan EFTWO SABLON & KONVEKSI
Bidang Usaha JASA SABLON & KONVEKSI
Jenis Produk / Jasa SABLON KAOS dan PAKAIAN
Alamat Perusahaan
Jl. Utan kayu utara no. 35 Gg. Kamboja, Kelurahan
Kayu Manis

Kec. Matraman Jakarta Timur
Nomor Telepon 021-8322455
Alamat E-mail muhammadfadjar@gmail.com
Situs Web / Blog www.thejange.wordpress.com
Bank Perusahaan BRI dan BNI
Bentuk Badan Hukum Perseorangan
Mulai Berdiri 10 Mei 2009

3.2.Biodata Pemilik Usaha
Nama Muh Fadjar Syaiful An
Jabatan Pemilik / Pengelola
Tempat dan Tanggal Lahir Jakarta, 07 maret 1989
Alamat Rumah
Jl Utan Kayu Utara no. 30 Kec. Kayu Manis
Matraman Jakarta Timur
Nomor Telepon 0813-1008-0303
Pendidikan Terakhir SMA
Pengalaman Kerja
- Web Security Danamon Jakarta 2007- 2008-
Membuka usaha peternakan ikan Hias 2007-
2009,- Membuka usaha sablon 2009 sekarang.

3.3.Struktur Organisasi

Pemilik Usaha
Muh Fadjar Syaiful An
Struktur Perusahaan EFTWO sablon & Konveksi
Divisi Sablon
Divisi Konveksi
4. ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
4.1.Produk / Jasa yang Dihasilkan
Produk dan jasa yang bisa dikerjakan EFTWO Sablon dan Konveksi antara lain kartu undangan, kartu
nama, pamflet, kop surat, stiker, kaos, celana training, dan jasa sablon. Namun yang sering dikerjakan
dan keuntungannya signifikan adalah kartu undangan, kaos, dan jasa sablon. Keunggulan EFTWO
Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Harga relatif terjangkau dan bisa ditawar,
2. Sablonan kaos tidak mudah luntur,
3. Kartu undangan dengan hasil yang bagus dan menarik,
4. Jahitan kaos yang rapi dan nyaman dipakai,
5. Pelayanan yang ramah dan berempati pada kebutuhan pelanggan,
6. Produk diselesaikan dengan tepat waktu.



4.2.Gambaran Pasar
Dalam bisnis sablon dan konveksi ini, kebutuhan masyarakat akan kartu undangan dan kaos/pakaian
semakin lama semakin meningkat. Pada waktu tertentu, masyarakat banyak menggelar acara pernikahan
ataupun khitanan yang tentunya membutuhkan kartu undangan sebagai sarana publikasi. Demikian juga
ketika pergantian tahun ajaran pendidikan, permintaan segala jenis pakaian terutama kaos olahraga dan
celana training untuk anak sekolah ataupun instansi pun meningkat drastis.
EFTWO memiliki konsumen yang dominan di kota Bekasi. Berikut adalah perkiraan rata-rata jumlah
permintaan kaos dan sablon kaos di kota Bekasi per tahun:
Tabel 4.1
Perkiraan Permintaan Kaos dan Sablon Kaos di daerah JABOBEKA per Tahun
Jenis Kaos
Jumlah
Instansi
Kebutuhan
per bulan
Permintaan
per Tahun
Kaos Seragam Instansi
Pemerintahan 15 instansi 100 18000
Kaos Seragam
Perusahaan/Swasta
20 persh. 50 12000
Kaos Olahraga Sekolah
50 SD/MI
20
SMP/MTs
10
SMA/SMK
30
40
50
18000
9600
6000
Jumlah
63600
(Diasumsikan kebutuhan kaos dan sablon kaos adalah sama, karena biasanya memproduksi kaos diikuti
dengan sablonnya (gambar/tulisan) pada kaos tersebut)
Sedangkan pada permintaan kartu Undangan menggunakan asumsi
1. bahwa pada 3 bulan sekali masyarakat menggelar pesta pernikahan ataupun khitanan dengan rata-
rata permintaan tiap perayaan adalah 500 lembar kartu Undangan.
2. Bahwa di tiap kecamatan di Kota Jakarta ada sekitar 50 pesta pernikahan/khitanan.
Terdapat 7 Kecamatan di kota Bekasi
Dengan demikian, jumlah permintaan kartu Undangan di Kota Bekasi adalah:
50 pesta x 7 kecamatan x 500 lbr x 4 periode = 700.000 lembar kartu Undangan.
4.3.Analisis Perilaku Pasar
Sasaran/konsumen potensial EFTWO Sablon & Konveksi ini adalah:
1. Instansi Pemerintahan,
2. Instansi Swasta,
3. Institusi Pendidikan,
4. Komunitas masyarakat,
5. Masyarakat yang mengadakan pesta pernikahan/khitanan
Market Share
Market Share kartu Undangan = (jml penjualan per th/jml permintaan) x 100 %
(2.000 lbr/700.000 lbr) x 100 % = 0,5 %
Market Share kaos sablon = (3.600/63.600 kaos) x 100 % = 5,66 %
4.4.Strategi Pemasaran
Pengembangan Produk
Melakukan evaluasi terhadap keluhan dan tanggapan terhadap kualitas pelayan dan produk EFTWO
Sablon & Konveksi.
Melakukan riset pemasaran mengenai spesifikasi dan kualitas produk seperti apa yang diinginkan
masyarakat.

Pengembangan Wilayah Pemasaran
EFTWO Sablon & Konveksi saat ini sedang berfokus pada konsumen yang ada di Kecamatan Tegal
Selatan terutama Kelurahan Randugunting yakni lokasi usaha ini berada.
Selain itu, ada beberapa rekan sesama konveksi yang memberikan orderan sablon kaos dari daerah
kabupaten seperti Karawang, Bogor dan Sekitaran Jakarta.

Promosi
Beberapa hal yang dilakukan Aries Sablon & Konveksi untuk meningkatkan jumlah pelanggannya antara
lain:
Pernah memasang iklan di koran lokal,
Melakukan word of mouth kepada keluarga, kerabat, tetangga, ataupun teman yang ternyata lebih efektif
untuk memasarkan produk dan jasa usaha ini,
Membuat blog di internet untuk menjangkau konsumen di luar kota Bekasi. Alamat blog yang bisa
diakses adalah www.thejange.wordpress.com
Strategi harga pada EFTWO Sablon & Konveksi adalah:
1. Memberikan potongan harga pada pelanggan yang sering memesan produk,
2. Memberikan komisi penjualan kepada pelanggan yang membawa pelanggan baru.



4.5.Analisis Pesaing
Bisa dikatakan, pesaing (usaha sejenis) di lokasi usaha EFTWO Sablon & Konveksi yaitu di Kelurahan
Randugunting tidak ada. Namun untuk tingkat kota Tegal, ada 2 pesaing besar utama yaitu sebagai
berikut:
PESAING KEUNGGULAN KELEMAHAN
Percetakan Karawang
1. Sudah dikenal luas
oleh masyarakat
2. Peralatan yang lebih
modern
3. Terletak di pusat kota
4. Harganya yang masih
relatif mahal
5. Adanya syarat
transaksi yang
memberatkan
konsumen 6.
Percetakan Bekasi
1. Dikenal luas oleh
masyarakat
2. Produk dan pelayanan
lebih bervariasi
3. Beberapa syarat
transaksi memberatkan
konsumen
4. Jauhnya lokasi dari
pusat kota 5.



STRATEGI PENETAPAN HARGA
5. ASPEK PRODUKSI/OPERASIONAL
5.1.Proses Produksi
5.2.Kebutuhan Bahan Baku
Tabel 5.1
Kebutuhan Rata-Rata per Bulan
Bahan Baku
Rata-rata
kebutuhan per
bulan Suplier
Kain Katun Combed
100 kg
Grosir kain di daerah
Antapani Bandung
Kertas Undangan
510 pcs
Toko Ibu Putra, Jakarta
Tinta Sablon Warna
10 botol
Toko Aneka Chemica,
Jakarta
Tinta Sablon Netral
10 kg
Toko Aneka Chemica,
Jakarta
Plastik Pembungkus /
Kemasan
700 pcs
Toko Ibu Putra, Jakarta
5.3.Kapasitas Produksi
Mesin dan fasilitas produksi yang dimiliki
Mesin dan Fasilitas Produksi
Kapasitas
Mesin per
hari kerja Total nilai
1 Unit Mesin Jahit Listrik
50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Obras
50 50 bahan setengah jadi
1 Unit Mesin Pasang Kancing
480 480 bahan setengah jadi
3 Screen Sablon*
200 600 sablonan
*) Dalam prosesnya, biasanya hanya 1 s.d 3 jenis Screen sablon yang digunakan sesuai bahan yang
akan disablon dan ukurannya.

5.4.Schedule Produksi
Jam kerja Aries Sablon & Konveksi adalah sebagai berikut:
Hari Jam kerja
Senin s.d Kamis
08.00 12.00
13.00 17.00
Jumat
08.00 11.30
13.00 17.00
Senin s.d Kamis
08.00 12.00
13.00 17.00

5.5.Kebutuhan Tenaga Kerja
Pekerjaan
Jumlah tenaga
kerja Job Requirement
Tukang Jahit
2 orang
- Lebih diutamakan pria
- Bisa mengoperasikan mesin jahit
- Paham berbagai jenis jahitan
- Mampu bekerja dengan cepat
- Memiliki pengalaman 1 tahun di bidangnyaTukang Sablon 1 orang
- Pria
- Paham teknik menyablon
- Mampu bekerja dengan cepat
5.6.Kebutuhan dan Layout Ruang Produksi
Ukuran ruangan yang dibutuhkan adalah sekitar 5 m x 8 m
Berikut adalah layout ruang produksi yang disyaratkan:
5.7.Persyaratan Bangunan
Syarat-syarat fisik suatu bangunan untuk usaha sablon & konveksi ini adalah:
1. Cukup luas, berukuran sekitar 8 m x 5 m,
2. Memiliki ventilasi udara dan pencahayaan yang baik,
3. Saluran air bersih yang lancar
4. Ada tempat terbuka untuk menjemur
5.8.Perencanaan Biaya-Biaya
Biaya-biaya yang terdapat dalam EFTWO sablon & Konveksi yaitu:
BIAYA TETAP Satuan Harga (Rp)
1. Kertas HVS rim 29,000
2. Transportasi liter bensin 5,000
3. Listrik, Air, Telepon Paket 250,000
4. Biaya Pemeliharaan Paket 120,000
BIAYA VARIABEL Satuan Harga (Rp)
1. Bahan Kain Katun kg 45,000
2. Tinta Sablon Netral kg 15,000
3. Tinta Dablon Warna botol 7,500
4. Kertas Undangan lembar 1,000
5. Plastik Pembungkus lembar 125
6. Tenaga Kerja Langsung hari kerja 25,000

6. ASPEK KEUANGAN
Analisa ini diharapkan akan dapat menjawab apakah EFTWO Sablon & Konveksi akan mendapatkan
nilai tambah dari proyek ini, serta mampu mengembalikan kredit yang diberikan oleh bank dalam jangka
waktu yang wajar.
Perhitungan analisa kelayakan ini didasarkan pada kelayakan usaha sablon dan konveksi dengan
mengambil jenis produk kaos (pakaian) dan kebutuhan publikasi masyarakat. Jenis produk dalam analisa
finansial ini adalah bentuk kerajinan kayu berupa kaos, jasa sablon kaos dan kartu Undangan (fungsi
publikasi)
Skim kredit yang digunakan dalam analisa keuangan ini adalah skim Kredit Usaha Kecil dengan tingkat
suku bunga 24% dengan jangka waktu 1 tahun. Pembayaran angsuran pokok kredit untuk proyek ini
mulai dilakukan pada bulan ke-2.
6.1.Laporan Laba Rugi, Investasi Aktiva Tetap dan Modal Kerja
Parameter teknis dan finansial untuk perhitungan analisa keuangan proyek pengembalian EFTWO
Sablon & Konveksi ini dapat dilihat pada tabel 6.1


Tabel 6.1
Parameter Teknis dan Finansial

LAPORAN LABA RUGI USAHA SABLON & KONVEKSI PERIODE 1 TAHUN

Uraian


Penjualan


1. Kaos Sablon : 300 pcs/bln x Rp 35,000/pcs x 12 bln

144,000,000


2. Sablon Kaos : 300 pcs/bln x Rp 1000/pcs x 12 bln

3,600,000


3. Undangan : 500 pcs/3 bln x Rp 1500/pcs x 4


3,000,000



Jumlah
Penjualan


150,600,000


HPP


1. Kain Katun combed : 100 kg/bln x Rp 45,000/kg x 12
bln

54,000,000


2. Tinta sablon netral : 10 kg/bln x Rp 15,000/kg x 12 bln

1,800,000


3. Tinta Sablon warna : 10 botol/bln x Rp 7,500/botol x 12 bln 900,000


4. Kertas Undangan : 510 pcs/3 bln x Rp 1000/pcs x 12 bln 2,040,000


5.Tenaga Kerja Langsung 3 org x 24 hari/bln x Rp 25,000/hr x 12 21,600,000


6. Plastik Pembungkus 700 pcs/bln x Rp 125/pcs x 12

1,050,000



Jumlah
HPP


81,390,000



Laba
Kotor


69,210,000

Biaya Operasional


1. Kertas HVS : 1 rim/bln x Rp 29,000 x 12

348,000


2. Transportasi


1,800,000


3. Listrik, Air, Telepon


3,000,000


4. Penyusutan


11,622,000


5. Biaya Pemeliharaan


1,200,000


6. Lain-lain


1,200,000



Jumlah Biaya Operasional


(19,170,000)


Laba sebelum Pajak


50,040,000

Pajak 15%


(7,506,000)

Laba Bersih


42,534,000
Kebutuhan pembiayaan investasi dan modal kerja dapat dilihat pada tabel 6.2 dan tabel 6.3 sebagai berikut


Tabel 6.2 Investasi Aktiva Tetap
INVESTASI
Jumla
h
Harga
Satuan Umur Nilai
Unit
Ekonom
i (th) Perolehan
A. INVESTASI LAMA


Bangunan (Unit) 1
60,000,00
0 10 60,000,000
Mesin dan Peralatan
Konveksi:


Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000
Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000
Mesin Pasang Kancing 1 1,500,000 5 1,500,000
Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Mesin Konveksi


6,650,000
Peralatan Sablon


Screen 40 40,000 5 1,600,000
Rakel 20 10,000 5 200,000
Peralatan Kecil 1 150,000 5 150,000
Jumlah Peralatan
Sablon


1,950,000
Peralatan Kantor


Alat tulis 1 10,000 5 10,000
Meja Sablon 1 300,000 5 300,000
Seperangkat Komputer 1 4,000,000 5 4,000,000
Kursi Kerja 4 50,000 5 200,000
Jumlah Peralatan
Kantor


4,510,000
Kendaraan


Sepeda Motor 1
15,000,00
0 5 15,000,000
Jumlah Kendaraan


15,000,000
Jumlah Investasi Lama


88,110,000
B. INVESTASI BARU


Mesin dan Peralatan
Konveksi:


Mesin Jahit Listrik 1 3,000,000 5 3,000,000
Mesin Obras 1 2,000,000 5 2,000,000
Jumlah
Mesin Konveksi


5,000,000
Mesin & Peralatan sablon


Mesin Press (Sablon
Digital) 1 4,000,000 5 4,000,000
Printer Digital 1 2,000,000 5 2,000,000
Mesin Cutting Stiker 1 3,000,000 5 3,000,000
Peralatan Kecil 1 1,500,000 5 1,500,000
Jumlah Peralatan
Sablon


10,500,000
Jumlah Investasi Baru


15,500,000
Jumlah Investasi Baru
dan Lama


103,610,00
0

Tabel 6.3
Kebutuhan Modal Kerja 1 Bulan
Uraian Satuan Modal



A. Kas


Kertas HVS 1 bulan 29,000

Transportasi 1 bulan 150,000

Listrik, Air, Telepon 1 bulan 250,000

Biaya Pemeliharaan 1 bulan 1,200,000

Tenaga Kerja Langsung 1 bulan 1,800,000

Lain-Lain 1 bulan 1,200,000

Jumlah Kas

4,629,000


B. Persediaan


Bahan Baku 1 bulan 4,670,000

Tinta 1 bulan 225,000

Plastik Pembungkus 1 bulan 87,500

Jumlah Persediaan

4,982,500

Kebutuhan Modal Kerja

9,611,500

Dapat dilihat dari Tabel 6.1 bahwa laba bersih yang dihasilkan oleh EFTWO Sablon & Konveksi selama
1 tahun adalah sebesar Rp 42.354.000,-. Sedangkan kebutuhan Investasi dan Modal Kerja (1 bulan)
adalah masing-masing sebesar Rp 15.500.000,- dan Rp 9.611.500,-


6.2.Rencana Kebutuhan Pendanaan
Nilai Kebutuhan modal investasi:
Jumlah Kebutuhan Investasi Tahun ke-1
100%
15,500,000
Dana Sendiri


70%
10,850,000
Kredit Investasi


30%
4,650,000
Nilai kebutuhan modal kerja:
Kebutuhan Modal Kerja

100% 9,611,500
Dana Sendiri

85% 8,169,775
Kredit Modal Kerja

15% 1,441,72
6.3.Pengembangan Usaha

Tabel 6.4
Rincian Angsuran Pokok dan Angsuran Bunga
KI= Pokok=
Bunga
per th= Debet KMK= Pokok= Bunga Debet

10,850,000 24%


8,169,775 24%

I/0


10,850,000
I/0


8,169,775
1 408,333 217,000 10,441,667 1 340,407 163,396 7,829,368
2 408,333 208,833 10,033,333 2 340,407 156,587 7,488,960
3 408,333 200,667 9,625,000 3 340,407 149,779 7,148,553
4 408,333 192,500 9,216,667 4 340,407 142,971 6,808,146
5 408,333 184,333 8,808,333 5 340,407 136,163 6,467,739
6 408,333 176,167 8,400,000 6 340,407 129,355 6,127,331
7 408,333 168,000 7,991,667 7 340,407 122,547 5,786,924
8 408,333 159,833 7,583,333 8 340,407 115,738 5,446,517
9 408,333 151,667 7,175,000 9 340,407 108,930 5,106,109
10 408,333 143,500 6,766,667 10 340,407 102,122 4,765,702
11 408,333 135,333 6,358,333 11 340,407 95,314 4,425,295
12 408,333 127,167 5,950,000 12 340,407 88,506 4,084,888

4,900,000 2,065,000 5,950,000 4,084,888 1,511,408 4,084,888
II/1 408,333 119,000 5,541,667 II/1 340,407 81,698 3,744,480
2 408,333 110,833 5,133,333 2 340,407 74,890 3,404,073
3 408,333 102,667 4,725,000 3 340,407 68,081 3,063,666
4 408,333 94,500 4,316,667 4 340,407 61,273 2,723,258
5 408,333 86,333 3,908,333 5 340,407 54,465 2,382,851
6 408,333 78,167 3,500,000 6 340,407 47,657 2,042,444
7 408,333 70,000 3,091,667 7 340,407 40,849 1,702,036
8 408,333 61,833 2,683,333 8 340,407 34,041 1,361,629
9 408,333 53,667 2,275,000 9 340,407 27,233 1,021,222
10 408,333 45,500 1,866,667 10 340,407 20,424 680,815
11 408,333 37,333 1,458,333 11 340,407 13,616 340,407
12 408,333 29,167 1,050,000 12 340,407 6,808 0

4,900,000 889,000 4,084,888 531,035
6.4.Proyeksi Laba Rugi
Nilai penjualan hasil industri Aries Sablon & Konveksi direncanakan tetap selama 5 tahun. Nilai penjualannya diproyeksikan sebesar Rp
150.600.000,- (Tabel 6.5)

Tabel 6.5
Proyeksi Laba Rugi
Uraian Tahun Ke
0 1 2 3 4 5
100% 100% 100% 100% 100% 100%
1. Penjualan


a. Kaos sablon
144,000,00
0
144,000,00
0
144,000,00
0
144,000,00
0
144,000,00
0
144,000,00
0
b. Sablon Kaos 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
c. Undangan 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Jumlah Penjualan
150,600,00
0
150,600,00
0
150,600,00
0
150,600,00
0
150,600,00
0
150,600,00
0
2. Biaya Tetap
19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000 19,170,000
3. Biaya
Variabel
81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000 81,390,000
3. Laba Sebelum
Bunga
50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000 50,040,000
4. Bunga
Pinjaman
0 3,576,408 1,420,035 0 0 0
5. Laba Sebelum
Pajak
50,040,000 46,463,592 48,619,965 50,040,000 50,040,000 50,040,000
6. Pajak (15%)
7,506,000 6,969,539 7,292,995 7,506,000 7,506,000 7,506,000
7. Laba Bersih
42,534,000 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000 42,534,000
8. Profit on
Sales
28.24% 26.22% 27.44% 28.24% 28.24% 28.24%
BEP 19,169,999 22,746,408 20,590,035 19,169,999 19,169,999 19,169,999
6.5.Proyeksi Aliran Kas
Proyeksi aliran kas periode investasi tahun ke-1 sampai ke-5 dapat dilihat pada tabel 6.6. Posisi kas bersih pada tahun ke-1 sebesar Rp
18.090.461,- dan pada akhir tahun ke-5 sebesar Rp 33.054.000,-
Tabel 6.6
Proyeksi Aliran Kas
N
o Uraian
Tahun
0 1 2 3 4 5
A Arus Masuk

1. Total
Penjualan 144,000,000
144,00
0,000
144,00
0,000
144,0
00,000
144,00
0,000
144,00
0,000

2. Kredit




a. Investasi -
10,85
0,000



b. Modal
Kerja -
8,16
9,775



3. Modal
Sendiri




a. Investasi
76,488,00
0
4,65
0,000



b. Modal
Kerja
9,611,50
0
1,44
1,725



4. Nilai Sisa
Proyek -

-

-

-

-

-

Total Arus
Masuk
230,099,50
0
169,11
1,500
144,00
0,000
144,0
00,000
144,00
0,000
144,00
0,000

Arus Masuk
utk
Menghitung
IRR
144,000,00
0
144,00
0,000
144,00
0,000
144,0
00,000
144,00
0,000
144,00
0,000



B
Arus
Keluar

1. Biaya
Investasi
76,488,00
0
15,50
0,000



2. Biaya
Variabel
81,390,00
0
81,39
0,000
81,39
0,000
81,3
90,000
81,39
0,000
81,39
0,000

3. Biaya
Tetap
19,170,00
0
19,17
0,000
19,17
0,000
19,1
70,000
19,17
0,000
19,17
0,000

4. Angsuran
Pokok -
8,98
4,888
8,98
4,888

-

-

-
5. Angsuran
-
3,57 1,42
Bunga 6,408 0,035 - - -

6. Pajak
7,506,00
0
6,96
9,539
7,29
2,995
7,5
06,000
7,50
6,000
7,50
6,000

7. Komisi
Penjualan
(2%)
2,880,00
0
2,88
0,000
2,88
0,000
2,8
80,000
2,88
0,000
2,88
0,000

Total Arus
Keluar
187,434,00
0
138,47
0,835
121,13
7,918
110,9
46,000
110,94
6,000
110,94
6,000

Arus
Keluar utk
Menghitung
IRR
187,434,00
0
125,90
9,539
110,73
2,995
110,9
46,000
110,94
6,000
110,94
6,000



C
Arus Bersih
(NCF)
42,665,50
0
30,64
0,665
22,86
2,082
33,0
54,000
33,05
4,000
33,05
4,000
D
CASH
FLOW
UNTUK
MENGHIT
(43,434,00
0)
18,09
0,461
33,26
7,005
33,0
54,000
33,05
4,000
33,05
4,000
UNG IRR

Discount
Factor (14%)
1.0000
0.
8772
0.
7695
0
.6750
0.
5921
0.
5194

Present
Value (43,434,00
0)
15,86
8,826
25,59
7,880
22,3
10,508
19,57
0,621
17,16
7,212
E
CUMMUL
ATIVE NPV
(43,434,00
0)
(27,5
65,174)
(1,9
67,294)
20,3
43,215
39,91
3,836
57,08
1,048
6.6.Proyeksi Neraca
Proyeksi neraca periode investasi tahun ke-1 sampai tahun ke-5 dapat di lihat pada Tabel 6.7. Pada periode investasi tahun ke-1 besarnya aktiva
dan modal sendiri masing-masing sebesar Rp. 311.570.000,- dan Rp 76.488.000,- serta pada tahun ke -5 masing-masing Rp 195.470.500 dan Rp
152.936.500
Tabel 6.7
Proyeksi Neraca

Tahun ke


Penjelasan 0 1 2 3 4 5
A. AKTIVA


1. Aktiva
Lancar


1.1 Kas dan Bank
230,099,50 169,111,50 144,000,00 144,000,00 144,000,00 144,000,00
0 0 0 0 0 0
1.2 Persediaan 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500 4,982,500
Jumlah Aktiva
lancar 235,082,00
0
174,094,00
0
148,982,50
0
148,982,50
0
148,982,50
0
148,982,50
0
2. Aktiva Tetap


2.1 Bangunan 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000
2.2 Mesin dan
Peralatan 8,600,000 24,100,000 24,100,000 24,100,000 32,700,000 32,700,000
2.3 Peralatan
Kantor 4,510,000 4,510,000 4,510,000 4,510,000 9,020,000 9,020,000
2.4 Kendaraan 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 30,000,000 30,000,000
2.5 Akumulasi
Penyusutan 11,622,000 26,344,000 41,066,000 55,788,000 70,510,000 85,232,000
Jumlah Aktiva 76,488,000 77,266,000 62,544,000 47,822,000 61,210,000 46,488,000
tetap
Jumlah Aktiva
311,570,00
0
251,360,00
0
211,526,50
0
196,804,50
0
210,192,50
0
195,470,50
0
B. PASSIVA


1. Hutang


a. Kredit Modal
kerja 0 4,084,888 0 0 0 0
b. Kredit
Investasi 0 5,950,000 0 0 0 0
c. Hutang
Dagang 0 0 0 0 0 0
d. Uang Muka
Penjualan 0 0 0 0 0 0
Jumlah Hutang
0 10,034,888 0 0 0 0
2. Modal


a. Modal Sendiri 76,488,000
201,831,06
0
170,199,53
0
154,270,50
0
167,658,50
0
152,936,50
0
b. Laba Ditahan
235,082,00
0 39,494,053 41,326,970 42,534,000 42,534,000 42,534,000
Jumlah Modal 311,570,00
0
241,325,11
3
211,526,50
0
196,804,50
0
210,192,50
0
195,470,50
0
Jumlah Passiva
311,570,00
0
251,360,00
0
211,526,50
0
196,804,50
0
210,192,50
0
195,470,50
0
6.7.Kriteria Kelayakan Proyek
Untuk menilai keyakan proyek ini digunakan kriteria Net Present Value (NPV), Internal Rate of Return (IRR), Benefit Cost Ratio (B/C), dan
Payback Period, seperti tampak pada tabel 6.8.
Tabel 6.8
Kriteria Kelayakan Aries Sablon & Konveksi
ANALISIS KELAYAKAN USAHA Nilai
NPV (14%) Rp 57,081,048
IRR 55.55%
Net B/C 2.31

PBP 2.1 tahun

24.9 bulan