Bribery, Corruption, and Moner Laundering

Anggota Kelompok :

1. Karel Michael Martin 12030116130182

2. Kukuh Herwibawa 12030116140092
3. Jannah zahra inayah 12030116140095
4. Imanuel Wahyu christanto 12030116140201

 Apa itu korupsi ?

Korupsi atau rasuah (bahasa Latin: corruptio dari kata kerja corrumpere yang bermakna busuk, rusak,
menggoyahkan, memutarbalik, menyogok) adalah tindakan pejabat publik, baik politisi maupun pegawai
negeri, serta pihak lain yang terlibat dalam tindakan itu yang secara tidak wajar dan
tidak legal menyalahgunakan kepercayaan publik yang dikuasakan kepada mereka untuk mendapatkan
keuntungan sepihak.

Pendapat lain mengatakan korupsi adalah suatu perilaku tidak jujur atau curang demi keuntungan pribadi
oleh mereka yang berkuasa, dan biasanya melibatkan suap. Korupsi dapat juga diartikan sebagai tindakan
penyalahgunaan kepercayaan yang dilakukan seseorang terhadap suatu masalah atau organisasi demi untuk
mendapatkan keuntungan

Korupsi menurut para ahli :

1. Menurut Robert Klitgaard, pengertian korupsi adalah suatu tingkah laku yang menyimpang
dari tugas-tugas resmi jabatannya dalam negara, dimana tujuannya untuk memperoleh
keuntungan status atau uang yang menyangkut diri pribadi atau perorangan, keluarga dekat,
kelompok sendiri, atau dengan melanggar aturan pelaksanaan yang menyangkut tingkah laku
pribadi.
2. Menurut Nathaniel H. Leff, pengertian korupsi adalah suatu cara diluar hukum yang digunakan
oleh perorangan atau kelompok untuk mempengaruhi tindakan-tindakan birokrasi.
3. Menurut KBBI, pengertian korupsi adalah tindakan penyelewengan atau penyalahgunaan uang
negara (perusahaan dan sebagainya) untuk keuntungan pribadi atau orang lain.
4. Korupsi menurut Huntington (1968) adalah perilaku pejabat publik yang menyimpang dari
norma-norma yang diterima oleh masyarakat, dan perilaku menyimpang ini ditujukan dalam
rangka memenuhi kepentingan pribadi.

Korupsi menurut Huntington (1968) adalah perilaku pejabat publik yang menyimpang dari
norma-norma yang diterima oleh masyarakat, dan perilaku menyimpang ini ditujukan dalam rangka
memenuhi kepentingan pribadi. Korupsi dalam konteks pembahasan ini adalah korupsi menurut ACFE,
bukannya pengertian korupsi menurut UU Pemberantasan TPK di Indonesia. Menurut ACFE, korupsi
terbagi menjadi empat bagian, pertentangan kepentingan (conflict of interest), suap (bribery),
pemberian illegal (illegal gratuity), dan pemerasan (economic extortion) (ACFE, 2000).

 Corruption schemes

Ketika orang berpikir penyuapan dan korupsi, banyak yang berpikir dpertama tentang
keterlibatan pemerintah dan politik. Realita tentang penyapan dan korupsi terjadi pada semua industri,
termasuk sektor swasta dan publik. Financial crime bisa menjadi topik yang tersukit untuk ditemukan
dan dibuktikan . Ketika tipe fraud lainnya mempunyai dokumen yang terlibat padanya, banyak
penyakpan dan skema korupsi melibatkan kas dan tidak mempunyai jejak dokumen. Ketika jejak
dokumen ada, sangatlah susah untuk dilacak karena lebih banyak jejak dokumen diluar perusahaan

Penyuapan melibatkan menerima atau memberikan sesuatu yang bernilai dalam rangka
mempengaruhi transaksi atau memastikan sesuatu terjadi pada masa depan . Contohnya transaksi
komersial bisa disebut transaksi jika diberikan dalam tujuang untuk memastikan bahwa akan terpilih
tender . Illegal gratuities dijelaskan setelah transaksi sudah diselesaikan

Skema korupsi melibatkan pemerasan . Dan pelaku meminta jumlah uang atau sesuatu yang
bernilai dengan ancaman jika permintaannya tidak dipenuhi. Kerugianbisa melibatkan kerugian , tetapi
bisa dengan mudah menutup kontrak bisnis atau kesempatan atau ancaman yang mana tindakannya bisa
merugikan reputasi seseorang atau perusahaan .

Konflik kepentingan mencul ketika karyawan mempunyai minat ekonomi atau minat pribadi
dalam transaksi tersebut. Contohnya , auditor independen harus tidak memiliki saham perusahaan ketika
mengaudit. Contoh typical dari konflik kepentingan muncul ketika keluarga atau eksekutif mempunyai
kontrak perusahaan . Secara jelas, auditor atau eksekutif mungkin bisa berada pada kepentingan
outcome transaksi bisnis, dan bisa membuat konflik kepentingan.

Kickbacks seringkali di terima ketika karyawan membeli fungsi perusahaan .Vendor luar
menawarkan purchasing agent bagian dari kontrak . Vendor tersebut mungkin menawarkan produk atau
jasa yang bisa menawarkan harga yang lebih tinggi daipada pasar lain . Kadang-kadang tidak ada
produk atau jasa yang ditawarkan, tetapi agen melihat invoice tersebut masih dibayarkan . Purchasing
agent mungkin menerima pembayaran untuk mendampingi vendor dalam mengamankan kontrak atau
pembayaran yang diterima

Corporate espionage adalah fraud yang jarang diketahui . Tetapi meibatkan pencurian rahasia
perdagangan atau property intelektual dan juga pembajakan hak copyright. Skema tersebut sangatlah
merugikan pada perusahaan dan bisa saja mencuri data dan rahasia
  Definisi Money Laundering (Pencucian Uang)

Pencucian uang dapat didefinisikan dalam beberapa cara. Sebagian besar negara berlangganan
dengan definisi yang diadopsi oleh Konvensi PBB Menentang Lalu Lintas Gelap dalam Obat-Obatan
Narkotika dan Zat Psikotropika (1988) (Konvensi Wina):

 Konversi atau transfer properti, mengetahui bahwa properti tersebut adalah berasal dari segala
pelanggaran [perdagangan obat] atau pelanggaran atau dari tindakan partisipasi dalam
pelanggaran atau pelanggaran tersebut, untuk tujuan menyembunyikan atau menyamarkan asal
terlarang dari properti atau membantu setiap orang yang terlibat dalam melakukan pelanggaran
tersebut. atau pelanggaran untuk menghindari konsekuensi hukum dari tindakannya;
 Penyembunyian atau penyamaran dari sifat, sumber, lokasi, disposisi, perpindahan, hak yang
berkaitan dengan, atau kepemilikan properti yang sebenarnya, mengetahui bahwa properti
tersebut berasal dari pelanggaran atau pelanggaran atau dari tindakan partisipasi dalam suatu
pelanggaran atau pelanggaran tersebut.

Konvensi Wina menambahkan bahwa pencucian uang juga melibatkan:

 Akuisisi, kepemilikan atau penggunaan properti, mengetahui pada saat menerima bahwa
properti tersebut berasal dari pelanggaran atau pelanggaran atau dari tindakan partisipasi dalam
pelanggaran atau pelanggaran tersebut.

Dengan ketentuannya, Konvensi Wina membatasi pelanggaran predikat (yang dapat dikatakan,
kegiatan kriminal yang hasilnya ilegal dicuci) untuk pelanggaran perdagangan narkoba. Sebagai
akibatnya, kejahatan yang tidak terkait dengan perdagangan narkoba, seperti penggelapan pajak,
penipuan, penculikan dan pencurian, misalnya, tidak didefinisikan sebagai pelanggaran pencucian uang
berdasarkan Konvensi Wina. Namun, selama bertahun-tahun, masyarakat internasional telah
berpandangan bahwa pelanggaran predikat pencucian uang harus melampaui perdagangan narkoba.
Dengan demikian, instrumen internasional lainnya telah memperluas Wina.

Definisi Konvensi tentang pelanggaran predikat termasuk serius lainnya. Misalnya, Konvensi
PBB Menentang Transnasional Kejahatan Terorganisir (2000) (Konvensi Palermo) mengharuskan
semua peserta negara-negara untuk menerapkan pelanggaran pencucian uang konvensi itu kepada
“pelanggaran predikat terluas.”

Gugus Tugas Aksi Keuangan Pencucian Uang (FATF), yang diakui sebagai penentu standar
internasional untuk upaya-upaya anti pencucian uang (AML), mendefinisikan istilah pencucian uang
secara ringkas sebagai “pemrosesan hasil kejahatan untuk menyamarkan asal ilegal mereka” di untuk
"melegitimasi" keuntungan kejahatan yang tidak wajar. Namun, dalam 40 rekomendasinya untuk
memerangi pencucian uang (The Forty Recommendations), FATF secara khusus memasukkan definisi
teknis dan hukum Konvensi Wina tentang pencucian uang dan merekomendasikan untuk memperluas
pelanggaran predikat definisi tersebut untuk memasukkan semua kejahatan berat.

 Ruang lingkup pencucian uang

Proses pencucian uang biasanya melibatkan tiga langkah: penempatan, pelapisan, dan
integrasi.

 Penempatan menempatkan "uang kotor" ke dalam sistem keuangan yang sah.

 Layering menyembunyikan sumber uang melalui serangkaian transaksi dan trik
pembukuan.
 Pada langkah terakhir, integrasi, uang yang sudah dicuci sekarang ditarik dari akun
yang sah untuk digunakan untuk tujuan apa pun yang ada dalam pikiran para penjahat.

Ada banyak cara untuk mencuci uang, dari yang sederhana hingga yang sangat
kompleks. Salah satu teknik yang paling umum adalah dengan menggunakan bisnis berbasis
uang yang sah yang dimiliki oleh organisasi kriminal. Misalnya, jika organisasi memiliki
sebuah restoran, ia mungkin menggelembungkan penerimaan kas harian untuk menyalurkan
uang tunai ilegal melalui restoran dan ke dalam rekening bank restoran. Setelah itu, dana dapat
ditarik sesuai kebutuhan. Jenis bisnis ini sering disebut sebagai "front".

Dalam bentuk umum lain dari pencucian uang, yang disebut smurfing (juga dikenal
sebagai "penataan"), penjahat memecah-mecah sejumlah besar uang tunai menjadi beberapa
setoran kecil, sering kali menyebarkannya ke banyak rekening berbeda, untuk menghindari
deteksi. Pencucian uang juga dapat dicapai melalui penggunaan pertukaran mata uang, transfer
kawat, dan "bagal" - penyelundup uang tunai, yang menyelundupkan sejumlah besar uang
melintasi perbatasan dan menyimpannya dalam rekening luar negeri, di mana penegakan
pencucian uang kurang ketat.

Metode pencucian uang lainnya melibatkan investasi dalam komoditas seperti permata
dan emas yang dapat dengan mudah dipindahkan ke yurisdiksi lain, berinvestasi secara diam-
diam dan menjual aset berharga seperti real estat, perjudian, pemalsuan; dan menggunakan
perusahaan shell (perusahaan tidak aktif atau perusahaan yang pada dasarnya hanya ada di atas
kertas).