PEMERINTAH KABUPATEN KUDUS

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS JEKULO
Jalan Raya Kudus-Pati Km. 10 No. 24 Klaling,
Jekulo, Kudus Telp. (0291) 4246117, 4246118
Email: puskesmasjekulo@gmail.com

FAILURE MODE & EFFECT ANALYSIS PENCAIRAN UANG BOK

SISTEM KEUANGAN BLUD UPT PUSKESMAS JEKULO

Unit Kerja ADMINISTRASI MANAJEMEN

Proses yang dianalisis ALUR PENCAIRAN UANG BOK
Tim FMEA Nama Peran
Ketua Drg.Sita ardhianti Ketua Audit
Anggota Dr.Dini Kurnia A Koordinator Pokja UKP dan ketua PMKP
Tjatur wicaksana,Apt Koordinator Admen
Nuripah Kepala Tata Usaha
Wafiroh AMK Bendahara BOL
Petugas pencatat (notulis) Noviantri AMK
I. Gambar alur proses yang akan dianalisis

ALUR KEUANGAN BOK

RKA TAHUNAN

PENGAJUAN SPP SPM

UP

PENCAIRAN DANA

PELAKSANAAN
PROGRAM

PENGUMPULAN SPJ
TUNGGU

PENCAIRAN GU
II. Identifikasi Failure Mode pada SISTEM PENCAIRAN KEUANGAN BLUD UPT PUSKESMAS JEKULO

No Tahapan Proses Failure Modes

1 Pembuatan RKA BOK Perubahan pembiayaan dari kegiatan yang sudah
direncanakan

2 Pelaksanaan program Tanggal pelaksanaan program tidak sesuai karena sistem

ekrual

3. Pengumpulan data SPJ Pemegang program terlambat mengumpulkan data SPJ

4 Verifikasi SPJ Antri lama

5 Pencairan GU Pengajuan SPM ada salah satu pejabat tidak ada

III. TUJUAN MELAKUKAN FMEA

Memperbaiki sistim administrasi manajemen keuangan serta meminimalkan terjadinya kesalahan/resiko di proses pencairan uang
IV. IDENTIFIKASI AKIBAT JIKA TERJADI FAILURE MODE

No Tahapan Proses Failure Modes Akibat

1 Pembuatan RKA BOK Perubahan pembiayaan dari kegiatan yang Anggaran yang
sudah direncanakan direncanakan tidak terserap
sesuai rencana

2 Pelaksanaan Program Karena ekrual pelaksanaan program tidak Kegiatan tidak bisa di SPJ kan
sesuai tanggl
3 Pengumpulan data untuk SPJ Pengumpulan data SPJ dari pemegang program Pembuatan SPJ molor
terlambat Pencairan dana berikutnya
ikut molor
4 Verifikasi SPJ Antri lama Pengajuan GU molor
5 Pencairan GU Pengajuan SPP ada salah satu pejabat yang Waktu pencairan mundur
tidak ada

V. Identifikasi kemungkinan penyebab dan Upaya yang sudah dilakukan

No Tahapan Proses Failure Modes Akibat Penyebab Upaya yang

telah
dilakukan
1 Pembuatan RKA Perubahan pembiayaan dari Anggaran yang Ada perubahan aturan dari DKK Koordinasi
BOK kegiatan yang sudah direncanakan tidak dengan DKK
direncanakan terserap sesuai rencana dan
pelaksana
program
2 Pelaksanaan Karena ekruel tanggal Kegiatan tidak dapat di spj Kurang koordinasi antara pptk Rapat
 program pelaksanaan program tidak kan bok dan pemegang program koordinasi
sesuai tanggal antara
pemegang
program
dan pptk
serta
bendahara
bok

3 Pengumpulan data Pemegang program Pembuatan SPJ molor Pemegang program kesulitan Monitoring
SPJ terlambat mengumpulkan Pencairan dana membuat data SPJ dan
data utk SPJ berikutnya ikut molor evaluasi
setiap bulan
4. Verifikasi SPJ Antri lama Pengajuan GU molor Banyak puskesmas lain yang Verifikasi
juga verifikasi spj dicicil
5 Pencairan GU Pengajuan SPM ada salah Waktu pencairan Tidak tahu jadwal para pejabat Koordinasi
satu pejabat yang tidakada mundur yg berwenang di DKK dengan DKK
VI. PENGHITUNGAN RPN

Tahapan Failure Modes Akibat S Kemungkinan sebab O Upaya kendali yg sdh D RPN
Proses dilakukan (Risk
Priority
Numbe
r)
Pembuatan Perubahan Anggaran yang 3 Perubahan peraturan dari 2 Koordinasi dengan DKK 1 6
RKA BOK pembiayaan direncanakan DKK dan pemegang progranm
dari kegiatan tidak terserap
yang sudah sesuai rencana
direncanakan

Pelaksanaan Karena sistem Kegiatan tidak 5 Kurang koordinasi antara 4 Rapat koordinasi setiap 1 20
program ekrual tanggal bisa di SPJ kan pptk,bendahara bok dan bulan antara
pelaksanaan pemegang program pptk,bendahara bok dan
program tidak pemegang program
sesuai tanggal
Pengumpulan Pemegang Pembuatan spj 3 Pemegang program 4 Monev setiap bulan 1 12
data spj program molor kesulitan membuat data
terlambat spj
mengumpulkan Pencairan dana
berikutnya ikut
molor

Verifikasi Antri lama Pengajuan GU 4 Banyak puskesmas lain 4 Verifikasi dicicil 1 16

SPJ molor yang juga antri verifikasi
 Pencairan Pengajuan Waktu 2 Tidak tahu jadwal 2 Koordinasi 1 4
GU spm ada pencairan pejabat di DKK dengan DKK
salahsatu mundur
pejabat yang
tidak ada

VII. Menggunakan Diagram Parrote

No Failure modes: RPN KumulatiF Persentase kumulatif Keterangan

(urutkan dari RPN tertinggi ke
terendah)
1 Tanggal tidak sesuai dengan 20 20 34%
pelaksanaan program
2 Verifikasi SPJ 16 36 62%
3 Pengumpulan data SPJ 12 48 82%
4 Pembuatan RKA BOK 6 54 93%
5 Pencairan GU 4 58 100%
VIII. Tindakan yang dilakukan untuk mengatasi failure mode

Tahap Failure Akibat S Kemungkinan O Upaya kendali yg D RPN Kegiatan yg Penanggu waktu
an Modes sebab sdh dilakukan (Risk direkomendasi ng
Proses Priority kan jawab
Numbe
r)
Pembu Perubah Anggaran 3 Perubahan 2 Koordinasi dengan 1 6 Koordinasi PPTK 12
atan an yang peraturan DKK dan pemegang dengan DKK BOK bulan
RKA pembiay direncanak dari DKK program sebelum
BOK aan dari an tidak pembuatan
kegiatan terserap RKA BOK
yang sesuai tahun
sudah rencana berikutnya
direncan
akan
Pelaka Tanggal Kegiatan 5 Kurang 4 Koordinasi dengan 1 20 Monitoring PPTK 1
sanaan tidak tidak dapat koordinasi pemegang program dan evaluasi BOK bulan
progra sesuai di SPJ kan antara dan pptk,bendahara setiap bulan
m dengan pptk,bendaha bok
pelaksan ra dan
aan pemegang
program program
karena
sistem
ekrual
Pengu Pemega Pembuatan 3 Pemegang 4 Verifikasi dicicil 1 12 Monitoring PPTK 1
mpula ng SPJ molor program dan evaluasi BOK bulan
n data program kesulitan setiap bulan
Pencairan
SPJ terlamb membuat
dana
at data SPJ
berikutnya
mengum
ikut molor
pulkan
data SPJ
Verifik Antri Pengajuan 4 Banyak 4 Verifikasi dicicil 1 16 Verifikasi PPTK 1
asi SPJ lama GU molor puskesmas dicicil BOK bulan
yang juga
antri
verifikasi spj
Pencai Pengaju Tidak tahu 2 Tidak tahu 2 Koordinasi dengan 1 4
ran an SPM jadwal jadwal para DKK
GU ada para pejabat DKK
salah pejabat
satu DKK
pejabat
yang
tidak
ada
 FAILURE MODE & EFFECT ANALYSIS
PENCAIRAN UANG BOK
SISTEM KEUANGAN BLUD UPT PUSKESMAS JEKULO

PEMERINTAH KABUPATEN
DINAS KESEHATAN KUDUS
UPT PUSKESMAS JEKULO
Jl. Raya Kudus-Pati Km. 10 No. 24. Klaling, Jekulo, Kudus
Telp. (0291) 4246117, 4246118