TUGAS AKHIR
Diajukan untuk memenuhi syarat kelulusan Program Diploma III(D.III)
MICHA SITINJAK
NIM: 11141521
i
ii
iii
iv
v
vi
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, yang
telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya penulis dapat
menyelesaikan tugas ini dengan baik.Dimana tugas akhir ini penulis sajikan dalam
bentuk buku yang sederhana.Adapun judul tugas akhir, yang penulis ambil sebagai
Tujuan penulisan tugas akhir ini dibuat sebagai salah satu syarat kelulusan
program Diploma III AMIK BSI Jakarta. Sebagai bahan penulisan diambil
yang mendukung penulisan ini. Penulis menyadari bahwa tanpa bimbingan dan
dorongan dari semua pihak, maka penulisan tugas akhir ini tidak akan lancar. Oleh
karena itu pada kesempatan ini, izinkanlah penulis menyampaikan ucapan terima
kasih kepada:
vii
8. Orang tua dan semua keluarga tercinta yang telah memberikan dukungan moral
Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga
terwujudnya penulisan ini. Penulis menyadari bahwa penulisan tugas akhir ini masih
jauh sekali dari sempurna, untuk itu penulis mohon kritik dan saran yang bersifat
Akhir kata semoga tugas akhir ini dapat berguna bagi penulis khususnya dan
Penulis
Micha Sitinjak
viii
ABSTRAKSI
Pengolahan data akuntansi yang baik dan benar dalam suatu perusahaan
memerlukan adanya teknologi yang dapat memudahkan dalam proses akuntansi.
Adapun komputer yang merupakan peralatan yang diciptakan untuk
mempermudah pekerjaan manusia, saat mencapai kemajuan baik didalam
pembuatan hardware maupun software. PT. Sinar Asia Jaya adalah suatu
perusahaan yang bergerak dibidang trading berupa kran air, valve, water meter
bermerek onda. Data yang ada pada perusahaan tersebut masih dilakukan secara
manual, mulai dari pencatatan transaksi, penyimpanan data – data semua
transaksi hingga pembuatan laporan, sehingga memungkinkan saat prosesnya
terjadi kesalahan dalam pencatatan dan kurang akurat laporan yang dibuat.
Program Zahir Accounting merupakan solusi yang terbaik untuk memecahkan
permasalahan –permasalahan yang ada pada perusahaan ini agar dapat tercapai
suatu kegiatan yang efektif dan efisien dalam menunjang aktifitas pada
perusahaan ini. Zahir sebagai software yang cukup handal di bidang accounting ,
memiliki kemampuan baik dalam pengolahan data akuntansi.
ix
ABSTRACT
x
DAFTAR ISI
Halaman
Lembar Judul Tugas Akhir………………………………………………........ i
Lembar Pernyataan Keaslian Tugas Akhir………………………….. ………. ii
Lembar Pernyataan Persetujuan Publikasi Karya Ilmiah……………………..iii
Lembar Persetujuan dan Pengesahan Tugas Akhir….……………….……….iv
Lembar Konsultasi Tugas Akhir ……………………………………………..v
Kata Pengantar…………………………………………………………. …vii
Abstraksi…………………………………………………………………… ix
Daftar Isi…………………………………………………………………… xi
Daftar Gambar……………………………………………………………. xiii
Daftar Tabel……………………………………………………………… xxi
Daftar Lampiran…………………………………………………………… xxii
BAB I PENDAHULUAN…………………………………………. 1
1.1 Latar Belakang Masalah………………………………… 1
1.2 Maksud dan Tujuan………………………………………3
1.3 Metode Pengumpulan Data………………………………3
1.4 Ruang Lingkup………………………………………….. 4
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar II.1 Siklus Akuntansi……………………………………. …… 12
Gambar II.2 Tampilan Awal Zahir……………………………………… 19
Gambar II.3 Tampilan Menu Utama……………………………………. 20
Gambar II. 4 Fasilitas Modul Data-data…………………………….….. 22
Gambar II.5 Fasilitas Modul Buku Besar……………………………..... 23
Gambar II.6 Fasilitas Modul Penjualan………………………………… 24
Gambar II.7 Fasilitas Modul Pembelian………………………………… 25
Gambar II.8 Fasilitas Modul Kas & Bank……………………………… 26
Gambar II.9 Fasilitas Modul Persediaan………………………….…. .. 28
Gambar II.10 Fasilitas Modul Laporan………………………………… 30
Gambar III.1 Struktur Organisasi………………………………………. 37
Gambar III.2 Bukti Kas Keluar………………………………………… 45
Gambar III.3 Faktur Penjualan………………………………………… 46
Gambar III.4 Bukti Kas Keluar………………………………………… 48
Gambar III.5 Bukti Kas Masuk………………………………………… 51
Gambar III.6 Bukti Pengiriman Barang………………………………… 52
Gambar III.8 Bukti Kas Keluar………………………………………… 53
Gambar III.9 Kwitansi pembayarn Hutang…………………………… 54
Gambar III.10 Jendela Utama Zahir…………………………………… 62
Gambar III.11 Jendela Penginputan Informasi Perusahaan…………… 63
Gambar III.12 Jendela Periode Akuntansi……………………………… 63
Gambar III.13 Jendela Konfirmasi Akhir……………………………… 64
Gambar III.14 Jendela Pemilihan Usaha……………………………… 64
Gambar III.15 Jendela Setup Mata Uang……………………………… 65
Gambar III.16. Jendela List Of Currency……………………………… .65
Gambar III.17 Jendela Setup Data Selesai……………………………… 66
Gambar III.18 Jendela Daftar Akun…………………………………… .67
Gambar III.19 Jendela Tambah Akun…………………………………… 67
Gambar III.21 Jendela Mengaktifkan Akun Yang Tidak aktif………… 68
Gambar III.22 Jendela Daftar Alamat……………………………………. 69
Gambar III.23 Jendela Data Dan Alamat Pelanggan…………………… 70
Gambar III.24 Daftar Data dan Alamat………………………………… 70
Gambar III.25 Jendela Daftar Satuan Pengukuran……………………… 71
Gambar III.26 Jendela Pengisian Data Satuan Pengukuran………………71
Gambar III.27 Jendela Pengisian Data Pajak…………………………… 72
Gambar III.28 Jendela Pengisian Data Mata Uang……………………… 73
Gambar III.29 Jendela Daftar Barang…………………………………… 73
Gambar III.30 Jendela Pengisian Data Produk Baru…………………… 74
Gambar III.31 Data Barang- barang……………………………………… 74
Gambar III.32 Jendela Awal Input Saldo Awal Akun…………………… 75
Gambar III.35 Jendela Awal Input Saldo Awal Hutang Usaha………… 77
Gambar III.36 Jendela Penginputan Saldo Awal Hutang Usaha………… 77
Gambar III.37 Jendela Awal Input Saldo Awal Piutang Usaha………… 78
Gambar III.38 JendelaPenginputan Saldo Awal Piutang Usaha………… 79
xiii
Gambar III.39 Jendela Awal Penginputan Saldo Awal Persediaan……… 80
Gambar III.40 Jendela Penginputan Saldo Awal Persediaan…………… 81
Gambar III.41 Jendela Saldo Awal Persediaan…………………………… 81
Gambar III.42 Faktur Penjualan………………………………………… 83
Gambar III.43 Jendela Awal penginputan Transaksi Penjualan Tunai…… 84
Gambar III. 44 Jendela Input Penjualan Tunai…………………………… 85
Gambar III.45 Faktur Penjualan Kredit…………………………………… 86
GambarIII.47 Jendela Input Penjualan Kredit dengan Uang Muka……… 87
Gambar III.48 Faktur Pembelian……………………………………………. 89
Gambar III.49 Jendela Awal Penginputan Transaksi Pembelian Tunai…… 90
Gambar III.50 Jendela Penginputan Transaksi Pembelian………………… 91
GambarIII.51 Faktur Pembelian Kredit…………………………………….. 92
GambarIII.52 Jendela Awal Penginputan Transaksi Pembelian Kredit…….. 93
GambarIII.54 Jendela Konfirmasi Pembayaran Uang Muka………………. 93
GambarIII.64 Grafik Penjualan……….........................................................103
Gambar III.65. Rasio Keuangan…………………………………………… 103
Gambar III.66 Grafik Break Even Analisys….............................................. 104
Gambar III.67 Jurnal Pembelian…………………………………… ……... 104
Gambar III.68 Jurnal pembelian…............................................................... 105
Gambar III.69 Jurnal Kas Keluar………………………………………… 105
Gambar III.70Buku Besar………………………………………………… 106
Gambar III.71 Laba Rugi……………………………….…………………. 107
Gambar III.72 Neraca Saldo…………………………………..………… .. 108
xiv
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel III.1 Neraca Saldo……………………………………………………. 39
Tabel III.2 Data Karyawan…………………………………………………... ..40
Tabel III.3 Data Supplier………………………………………………………..40
Tabel III.4 Data Costumer………………………………………………………40
Tabel III.5 Data Barang……………………………………………………… . 41
Tabel III.6 Saldo Awal Persediaan………………………………………….... 42
Tabel III.7 Penjualan Barang………………………………………………… 43
Tabel III.8 Pembelian Barang………………………………………………… 44
Tabel III.9 Order Penjualan……………………………………………………. 44
Tabel III.10 Pembelian Barang………………………………………………… 45
Tabel III.11 Pembelian Barang………………………………………………… 46
Tabel III.12 Pembelian Barang Kredit………………………………………… 47
Tabel III.13 Penjualan Barang………………………………………………… 47
Tabel III.14 Penjualan Barang………………………………………………… 49
Tabel III.15 Pembelian Barang………………………………………………… 49
Tabel III.16 Penjualan Barang………………………………………………… 50
Tabel III.17 Delivery Order…………………………………………………… 51
Tabel III.18 Pembelian Barang………………………………………………… 52
Tabel III.19 Pembelian Barang………………………………………………… .53
Tabel III. 20 Jurnal……………………………………………………………… 54
Tabel III.21 Buku Besar………………………………………………………… 55
Tabel III.22 Neraca Saldo Akhir……………………………………………… 60
Tabel III.23 Laporan Laba Rugi……………………………………………. ... 61
TabelIII.24 Laporan Perubahan Modal………………….…………………… 61
xvi
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
A1 Faktur pembelian…………………………………………………....... 114
A2 Delivery Order…………………………………………………………115
A3 Faktur Pembelian……………………………………………………… 116
A4 Faktur Penjualan………………………………………………………..117
B1 Daftar Jurnal…………………………………………………………….118
B2 Buku Besar………………………………………………………………121
xvii
18
BAB I
PENDAHULUAN
Pengolahan data akuntansi yang baik dan benar dalam suatu perusahaan
Teknologi membawa pengaruh yang cukup besar pada dunia pendidikan dan
bisnis. Salah satu bentuk teknologi itu adalah komputer. Hal ini disebabkan
komputer adalah alat yang dapat membuat data lebih cepat, akurat, serta tepat
PT. Sinar Asia Jaya adalah suatu perusahaan yang bergerak di bidang
trading berupa kran air, valve, water meter bermerek onda. Seiring dengan
dibutuhkan satu alat yang dapat menguasai suatu pekerjaan yang dapat
bantu ini karena dengan adanya fasilitas tersebut kebutuhan pengolahan data
secara cepat dan akurat sehingga dapat menghasilkan suatu informasi. Selain itu
1
2
Atas dasar masalah dan kendala di atas, maka dapat disimpulkan bahwa dalam
sekaligus sebagai bahan penulis Tugas Akhir. Dalam penulisan Tugas Akhir ini,
penulis mengambil judul: Pengolahan Data Akuntansi Pada PT. Sinar Asia
b. Memberikan alternatif solusi dalam pengolahan data akuntansi pada PT. Sinar
Sedangkan tujuan dari penulisan tugas akhir ini adalah untuk memenuhi syarat
Jakarta.
pengumpulan data untuk mengumpulkan data sebagai data masukan, antara lain:
a. Pengamatan
b. Wawancara
Penulis melakukan tanya jawab dengan nara sumber yang dilakukan dengan
c. Studi Pustaka
Studi pustaka adalah teknik pengumpulan data dengan cara membaca buku –
buku secara literatur yang berkaitan dengan tugas akhir yang penulis buat.
Penulis membahas tentang pengolahan data akuntansi pada PT.Sinar Asia Jaya
batasi dalam penulisan Tugas Akhir ini meliputi setup data awal yang terdiri data
neraca saldo keuangan yang terdiri dari laporan Neraca, laporan perubahan modal,
LANDASAN TEORI
merupakan suatu sistem informasi yang digunakan untuk mengubah data dari
sebagai berikut:
identifikasi terhadap transaksi yang terjadi dalam suatu entitas. Dalam proses
ini akan dapat diklasifikasi aplikasi apakah suatu transaksi merupakan transaksi
yang telah diidentifikasi pada tahap pertama akan dicatat secara kronologis dan
5
6
Akuntansi akan menghasilkan informasi yang berguna bagi pihak –pihak yang
a. Pemilik
datang.
b. Kreditur
c. Pemerintah
d. Manajemen
pengawasan kegiatan.
7
mengatakan bahwa seperti halnya bidang – bidang kegiatan yang lain, akuntansi
Bidang ini berkaitan dengan akuntansi untuk suatu unit ekonomi secara
keseluruhan.
2. Auditing ( Auditing)
Bidang ini berhubungan dengan audit secara bebas terhadap laporan yang
7. Penganggaran ( Budgeting)
kegiatan perusahaan.
beberapa sifat dan elemen dasar dari akuntansi adalah sebagai berikut:
a. Perusahaan perseorangan
b. Perusahaan persekutuan
c. Perusahaan terbatas
dengan ukuran moneter tertentu ( mata uang tertentu) sebagai alat tukar.
transaksi usaha dapat dinyatakan dalam bentuk efeknya terhadap ketiga unsur
tertentu, seperti kas, atau harta lain, hutang dan modal, pendapatan, dan biaya”.
Contoh : Aktiva
2.1.6. Persediaan
bahan yang dimiliki oleh prusahaan yang tujuannya untuk dijual atau diolah
kembali”.
antara harga perolehan dan harga pasar atau nilai yang diharapkan dapat
1. Metode FIFO
Metode yang menggunakan cost per unit dari barang yang terakhir kali
unit dari barang dagangan yang pertama kali masuk untuk menentukan
2. Metode LIFO
Penentuan cost persediaan akhir dan cost barang yang terjual didasarkan
atas cost barang yang terakhir kali masuk ( dibeli), dan untuk menentukan
cost persediaan akhir berdasarkan cost barang dagangan yang pertama kali
masuk ( dibeli).
11
kemudian transaksi ini memiliki bukti yang sah sebagai dasar terjadinya transaksi
kemudian berdasarkan data atau bukti ini, maka diinput keproses pengolahan data
1. Tahap Pencatatan
2. Tahap Pengiktisaran
BUKTI LAP.LABA/RUGI
TRANSAKSI
LAP.PERUBAHAN
TRANSAKSI
MODAL
NERACA
1. Bukti Transaksi
2. Transaksi
perusahaan.
3. Jurnal
4. Buku Besar
Buku besar adalah kumpulan dari akun – akun yang saling berhubungan
5. Neraca Lajur
Neraca lajur adalah kertas berkolom yang digunakan sebagai kerta kerja
6. Laporan Keuangan
Laporan laba rugi adalah siklus pendapatan dan beban suatu perusahaan
dengan kas adalah: “ Alat pembayaran yang siap dan bebas digunakan untuk
mengemukakan bahwa: “ Kas terdiri dari uang tunai ( uang logam dan uang kertas
) pos wesel, check, cashier’s check, cek pribadi dan bank draft, serta dana yang
14
disimpan bank yang pengambilannya tidak dibatasi oleh bank atau perjanjian yang
lain”.
Sebagian besar penerimaan kas perusahaan tentu saja berasal dari hasil
hasil penjualan asset tetap yang tidak terpakai, hasil penerbitan dan hasil
pemasok, banker, atau pihak kreditur lainnya serta atau bias jug akas
Alasan perlu dibuatnya (dibentuknya) sebuah sistem dana kas kecil (petty
cash) bahwa pembayaran –pembayaran yang jumlahnya relatif kecil ini, yang
sering terjadi, mungkin pada akhirnya juga dapat menjadi suatu jumlah tertentu
15
yang cukup signifikan jika ditotal. Oleh sebab itu agar pengeluaran – pengeluaran
ini juga tetap dimonitor dengan baik maka pengendalian internal mutlak
Dan kas kecil pertama kali dibentuk dengan cara mengestimasi terlebih
Menurut Tim Penyusun modul Zahir Accounting Versi 5.1 dalam modul
2. Pembelian bahan baku, baranag dagangan, jasa dan asset tetap dari supplier
3. Penerimaan Kas
Atas dasar kelima transaksi dasar tersebut, zahir Accounting dirancang untuk
akuntansi dibuat secara otomatis tanpa perlu mengerti teori akuntansi yang
16
seperti analisa rasio, break even point analisys, grafik dan laporan lainnya.
1. Mudah digunakan
dan akuntansi . Zahir dibuat pertama kali pada tahun 1992 dengan versi 1.0 dan
pada tahun 1997 mulai dikembangkan versi 2.0 dan mulai dipasarkan tahun 1999.
Jurnal transaksi yang terdapat dalam zahir Accounting versi 5.1 adalah:
1. Jurnal penjualan
3. Jurnal pembelian
pemasukan kas yang berasal dari pembayaran piutang usaha dari pelanggan.
12.Jurnal Umum
1. Tampilan Awal
Gambar di atas terdiri dari Menu Utama dari Modul Program seperti
a. Menu Utama
1. Menu program
tidak terkait ke data master dan data transaksi. Melalui menu ini anda
2. Modul program
jenis transaksi dan laporan, contoh untuk menginput nama pelanggan baru
atau menginput data barang, klik menu data –data sedangkan untuk
3. Panel Samping
tampilkan short cut ke menu analisa, data –data dan daftar transaksi
penting, selanjutnya jika anda sedang membuka buku besar maka di sini
4. Navigasi Halaman
anda telah membuka beberapa form sekaligus maka tombol ini akan
memudahkan anda untuk pindah dari satu form ke form yang lainnya.
21
5. Area Kerja
daftar atau list data, formulir transaksi dan lain –lainnya. Contoh di atas
adalah menu kas dan bank yang tampil jika anda klik modul program >
b. Modul Data-data
Modul data digunakan untuk membuat data master disuatu data kerja di
2. Data Rekening
3. Data Produk
4. Satuan Pengukuran
5. Data Proyek
7. Data Pajak
3. Buku besar
d. Modul Penjualan
1. Sales Order
3. Return Penjualan
Untuk menginput return penjualan barang yang rusak yang sudah dikirim
ke costumer.
e. Modul Pembelian
1. Purchase Order
2. Penerimaan Barang
3. Return Pembelian
Kas dan bank digunakan untuk transaksi yang berkaitan dengan rekening
keluar. Untuk kas masuk dan kas keluar adalah transaksi di luar
Gambar II.8. Fasilitas yang Ada di dalam Modul Kas dan Bank
1. Transfer Kas
2. Kas Masuk
3. Kas Keluar
4. Rekonsiliasi Bank
6. Daftar transaksi dan cetak faktur kas masuk,kas keluar, giro masuk,giro
keluar
Untuk melihat daftar semua transaksi dan mencetak faktur kas yang
g. Modul Persediaan
2. Pemindahan Barang
Untuk menginput jika ada pemindahan barang dari pusat ke cabang atau
sebaliknya.
3. Stock Opname
4. Perakitan
departemen,rekening perkiraan.
perkiraan.
h. Modul Laporan
a. Analisa Bisnis
b. Reminder
c. Kalender
a. Buku Besar
a. Penjualan
b. Piutang Usaha
a. Pembelian
b. Hutang Usaha
5. Laporan Barang
b. Analisa Produk
BAB III
PEMBAHASAN
3.1Tinjauan Perusahaan
PT. Sinar Asia Jaya adalah sebuah perusahaan yang bergerak dibidang
trading berupa kran air, valve, water meter bermerek onda.Perusahaan ini berdiri
pada tahun 2010 dengan pemilik Adi Triagung. Perusahaan ini beralamat di Jl.
PT. Sinar Asia Jaya sudah memiliki banyak pelanggan. Akan terus
Pt. Sinar Asia Jaya mendirikan usaha ini sebagai wujud tekat untuk
31
32
salah satu faktor pendukung untuk mencapai tujuan perusahaan, karena organisasi
dapat berfungsi sebagai alat yang mempunyai hubungan formal dalam melakukan
suatu aktivitas dalam mencapai tujuan perusahaan secara efisien dan efektif.
Dengan adanya susunan dan hubungan juga rincian pembagian kerja yang
dapat berjalan dengan lancar, efektif, dan efisien sehingga dapat meningkatkan
tujuan perusahaan. Koordinasi yang baik juga dapat mewujudkan suatu kesatuan
tindakan yang harmonis dalam upaya mencapai tujuan. Karena tanpa koordinasi
para karyawan tau individu dan bagian – bagian akan kehilangan pandangan
Adapun uraian struktur organisasi pada PT. Sinar Asia Jaya dapat dijelaskan
sebagai berikut:
1 . Dewan komisaris
atau terjadi.
3.Pembagian keuntungan
4.Hutang piutang
2. Direktur Utama
manajemen.
manajemen.
perusahaan.
34
3. Gudang
4. Sales Administrasi
5. Akuntansi
keuangan
6. Keuangan
7. Inkaso
piutang.
8. Kasir
perusahaan
Pengolahan data akuntansi yang masih manual pada PT. Sinar Asia Jaya
ketepatan, dan keakuratan data informasi yang diberikan. Sementara itu, tuntutan
pengolahan data menjadi lebih cepat, tepat, dan akurat. Maka dari itu, penulis
dipilihnya Zahir Versi 5.1 karena aplikasi ini sederhana dan lebih mudah
dipelajari.
37
mendukung agar sistem dapat berjalan dengan terencana dan mendapatkan hasil
laporan keuangan ( paling tidak neraca, laba rugi ). Dan PT. Sinar Asia Jaya yang
efektif hasilnya.
Berikut ini contoh – contoh pencatatan data akuntansi secara manual pada
Januari 2017, buku besar , neraca saldo, jurnal penyesuaian, neraca saldo
Tertagih
b. Data Karyawan
Karyawan
c. Data Suplier
No ID Perusahaan Tipe
d.Data Costumer
e. Data Barang
No Id Nama Barang
5 CLS 01 CLS 01
7 P WV 001 P WV AW ¾”
8 P WV 002 P WV AW 1”
9 P AW 001 P AW W 4”
10 K AWA 001 K AW R 4”
11 S AW 001 S AW R 4”
41
01 Januari 2017
1. PT. Sinar Asia Jaya menjual sejumlah barang kepada PT. Sarana
Tabel III. 7
Penjualan Barang
2 . PT. Sinar Asia Jaya membeli sejumlah barang kepada PT. Rona Damar
Tabel III. 8
Pembelian Barang
04 Januari 2017
1 .PT. DIAN HARDESA memesan barang kepada PT. Sinar Asia Jaya. Dengan
Tabel III.9
Order Penjualan
07 Januari 2017
44
1 .PT. Sinar Asia Jaya membeli sejumlah barang kepada PT. Rona Damar
Tabel III. 10
Pembelian Barang
2 . PT. Sinar Asia Jaya membeli alat tulis kantor kepada UD. Rhema sebesar Rp
09 Januari 2017
45
1 .PT. Sinar Asia Jaya membeli barang dari PT. SURYA PRIMA SENTOSA
Tabel III. 11
Pembelian Barang
2 .PT. Sinar Asia Jaya mengirim barang atas transaksi tanggal 04 Januari 2017,
dibayar lunas.
14 Januari 2017
46
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang kepada PT. Onda Mega secara kredit sebesar
Tabel III.12
14 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya menjual barang kepada PT. Sukses Abadi secara tunai.
Table III. 13
Penjualan Barang
rupiah
16 Januari 2017
47
PT. Sinar Asia Jaya membayar sisa hutang atas transaksi tanggal 14 Januari 2017,
dalam jangka hari yang ditentukan untuk membayar. Maka hutang yang harus
17 Januari 2017
48
PT. Sinar Asia Jaya menjual barang kepada SEM TEBET secara tunai. Rincian
Tabel III. 14
Penjualan Barang
18 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang dari PT. Bojong Westplas secara tunai.
Tabel III. 15
Pembelian Barang
18 Januari 2017
49
PT. Sinar Asia Jaya menjual barang kepada PT. Kalimas Sarana Perkasa secara
Tabel III. 16
Penjualan Barang
20 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya menerima sisa piutang atas transaksi Invoice INV-007467
dalam jangka hari yang ditentukan untuk membayar. Maka piutang yang diterima
sebesar Rp 1.274.000.
20 Januari 2017
50
PT. SARIMAS BAHTERA SUKSES memesan barang kepada PT. Sinar Asia
Tabel III.17
Delivery Order
20 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang dari PT. Onda Mega secara tunai. Rician
Tabel III. 18
Pembelian Barang
22 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya mengirim barang atas transaksi tanggal 20 Januari 2017,
dibayar lunas.
51
25 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membayar biaya air, listrik, dan telepon kepada PLN sebesar
26 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang kepada PT. Bojong Westplas secara kredit
Tabel III.19
Pembelian Barang
29 januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membayar hutang kepada PT. Bojong Westplast atas
dalam jangka hari yang ditentukan untuk membayar. Maka hutang yang dibayar
sebesar
Rp 1.795.460.
h . Jurnal
Tabel III.20
i . Buku Besar
Tabel III. 21
Akun Kas
Akun Penjualan
J. Neraca Lajur
Neraca Lajur
Tabel III. 22
Debet Kredit
Kas 39.225.916
Persediaan 32.371.653
Perlengkapan 7.160.000
Peralatan 37.440.000
Prive 20.000.000
Tabel III.23
Pendapatan 13.963.045
Tabel III. 24
Laba/Rugi 657.773
Prive 20.000.000
-19.343.227
Setiap kali program dijalankan akan tampil Menu Utama seperti gambar di
bawah ini, di mana melalui menu ini kita dapat membuat data keuangan baru atau
membuka data keuangan yang sudah di buat sebelumnya. Informasi yang lebih
lengkap tentang fungsi- fungsi yang ada di menu utama dapat di lihat pada topic
Menu Utama.
c. Isi informasi perusahaan yang ada seperti contoh di atas. Klik Tombol
i. Pilih List of Currency, jika ingin mengganti mata uang. Lalu tampil
Tahap selanjutnya membuat data master adalah membuat daftar akun. Zahir telah
menyediakan daftar akun secara lengkap, tetapi apabila daftar akun yang
disediakan beda maka dapat menambahnya, mengedit atau menghapus akun- akun
yang tersedia.
l. Pilih Modul Buku Besar pilih Data Rekening perkiraan, akan tampil
Pada jendela daftar akun , klik tombol Baru, akan tampil jendela seperti di
bawah ini.
Pilih Klasifikasi Akun, masukkan kode dan nama akun, kemudian klik
Rekam.
Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan di edit kemudian klik
Edit.
Pada jendela daftar aku, pilih data akun yang akan dihapus.
Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan dinonaktifkan
1. Pilih modul data- data lalu pilih Data Nama Alamat , akan tampil seperti
3. Klik baru
ID : ID perusahaan
6. Klik Rekam
70
a. Klik modul data- data pilih satuan pengukuran. Seperti gambar berikut.
Keterangan:
a. Untuk membuat data pajak pilih modul Data- data lalu pilih Data Pajak
Keterangan:
15010=pajak dibyr
dimuka
21080=Hutang pajak
Penjualan
Keterangan:
HPP.
b. Akun beli: Diisi dengan daftar akun yang diperlukan saat transaksi
Untuk data mata uang, pilih modul Data- data pilih Data Mata Uang
kemudian klik Baru untuk menambah data baru atau edit untuk mengubah data.
Dalam Tab Akun penting pada jendela Data mata uang berisi akun penting yang
a. Untuk membuat data kelompok produk baru pilih modul data – data
Keterangan:
Kode Barang : Diisi dengan kode barang yang akan dibuat
Deskripsi Produk: Diisi dengan nama barang
Kelompok barang: Dipilih kelompok barang yang sesuai dengan barang
Satuan dasar : Diisi dengan satuan pengukuran yang sesuai dengan
barang
Saldo awal akun merupakan saldo dari akun rekening perkiraan keuangan
Zahir.
a. Untuk mengisi saldo awal akun dapat kita lakukan dari menu
setting pilih saldo awal dan klik saldo awal akun. Seperti
gambar berikut
b. Untuk mengisi saldo awal akun, geser cell yang aktif pada posisi
saldo awal dan tekan tombol (F2) pasa keyboard untuk memasuki
harus memasukkan nilai saldo akhir daftar akun neraca saldo akhir
75
c. Tekan tombol rekam jika anda selesai mengisi saldo awal Daftar
Akun, dan tekan batal jika anda membatalkan pengisian yang anda
telah lakukan.
Catatan:
- Saldo awal yang diinput harus seimbang antara total saldo harta
-Saldo awal tidak dapat dirubah jika sudah dilakukan tutup buku
akhir bulan
Saldo awal hutang usaha dinput berdasarkan nilai hutang usaha masing-
1. Tekan menu setting > saldo awal> saldo awal hutang usaha. Seperti
gambar berikut
76
Tombol edit untuk merevisi, dan tombol hapus untuk menghapus saldo
3. Untuk mengisi saldo awal hutang usaha, tekan tombol baru pada jendela
Keterangan:
hutangnya
pembeliannya
tersebut
d. No. purchase Order : Diisi dengan nomor PO atas invoice tersebut( tidak
wajib diisi)
Saldo awal piutang usaha dinput berdasarkan nilai piutang usaha masing-
1. Tekan menu setting > saldo awal> saldo awal hutang usaha. Seperti
gambar berikut
Tombol edit untuk merevisi, dan tombol hapus untuk menghapus saldo
3. Untuk mengisi saldo awal piutang usaha, tekan tombol baru pada jendela
Keterangan:
piutangnya
pejualannya
tersebut
d. No. purchase Order : Diisi dengan nomor PO atas invoice tersebut( tidak
wajib diisi)
yang masih tersisa saat anda mulai menggunakan program ini. Untuk
1. Tekan menu setting > saldo awal> saldo awal persediaan. Seperti gambar
berikut ini
Tekan tombol baru untuk mengisi saldo awal persediaan, tekan tombol
edit untuk merevisi saldo awal persediaan dan tombol hapus untuk
2. Untuk menginput saldo awal persediaan, tekan tombol baru pada jendela
Keterangan;
saldo barangnya.
persediaan.
3. Setelah semua terisi akan tampil seperti gambar berikut, kemudian klik
tutup
Saldo awal persediaan yang sudah diinput akan menjadi laporan dikartu
stock, untuk melihat laporan ini , Tekan modul Laporan> Laporan barang-barang
pembeliaan, dan pengeluaran kas kecil. Berikut data transaksi PT. Sinar Asia Jaya
a. Transaksi Penjualan
a. Jika penjualan dilakukan secara tunai, secara otomatis program zahir akan
menambah nilai saldo Bank atau kas yang sudah ditentukan oleh user dan
akan mengurangi kuantiti dan nilai barang di laporan buku besar dan kartu
persediaan.
b. Jika penjualan dilakukan secara kredit, secara otomatis program zahir akan
menambah saldo piutang usaha dan akan mengurangi kuantitas dan nilai
barang. Untuk penambahan piutang bisa dilihat pada buku besar dan
laporan kartu piutang usaha dan untuk barang bisa dilihat di buku buku
01 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya menjual barang kepada PT. Sarimas Bahtera Sukses,
Kotak invoice dan tunai harus diberi tanda checkmark, hal ini agar transaksi
Keterangan:
h. Biaya-biaya lain : Diisi nilai tambahan biaya atas penjualan, dan nilai
tersebut dapat dialokasikan ke kode rekening yang dapat dipilih dengan
cara klik tombol segitiga merah.
b. Untuk mengisi deskripsi barang klik di cell no.barang otomatis akan tampil
data barang, pilih sesuai barang yang akan dijual kemudian klik Tab sekali
84
untuk mengisi barang yang dikirim, harga akan otomatis muncul, klik Tab
lagi untuk mengisi Discount ketik sesuai yang telah ditentukan, dan total akan
d. Setelah semua data terisi akan tampil seperti gambar berikut, kemudian klik
rekam
18 January 2017
PT. Sinar Asia Jaya menjual barang kepada PT. Kalimas Sarana Perkasa secara
Penyelesaian:
1 . Klik Modul Penjualan ( Lihat pada Gambar II.6) pilih penerimaan barang
( invoicing). Kotak invoice harus diberi tanda checkmark, hal ini agar
sama.
c. Dibayar/ Uang muka : Diisi untuk nilai uang muka jika terdapat uang
sebelumnya.
4.Setelah semua data terisi akan tampil seperti gambar berikut, kemudian klik
rekam
b. Transaksi Pembelian
barang kepada supplier atau pemasok, pembelian yang diinput bisa secara
a. Jika pembelian dilakukan secara tunai, secara otomatis program zahir akan
mengurang nilai saldo Bank atau kas yang sudah ditentukan oleh user
dan akan menambah kuantiti dan nilai barang di laporan buku besar dan
kartu persediaan.
akan menambah saldo hutang usaha dan akan menambah kuantitas dan
nilai barang. Untuk penambahan hutang bisa dilihat pada buku besar dan
laporan kartu hutang usaha dan untuk barang bisa dilihat di buku buku
07 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang dari PT. RONADAMAR SEJAHTERA,
pembayaran dilakukan secara tunai melalui Kas. Rincian barang sebagai berikut:
1. Klik modul pembelian > penerimaan barang ( invoicing), karena kasus ini
Keterangan:
8. Biaya-biaya lain : Diisi nilai tambahan biaya atas pembelian, dan nilai
atas pembelian.
11. Dibayar / uang muka: Diisi untuk nilai uang muka jika terdapat uang muka
2. Untuk mengisi deskripsi barang klik di cell no.barang otomatis akan tampil
data barang, pilih sesuai barang yang akan dibeli kemudian klik Tab sekali
untuk mengisi barang yang diterima, harga akan otomatis muncul, klik Tab
lagi untuk mengisi Discount ketik sesuai yang telah ditentukan, dan total akan
4. Setelah semua data terisi akan tampil seperti gambar berikut, kemudian klik
rekam
14 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli barang kepada PT. Onda Mega secara kredit sebesar
Penyelesaian:
1 . Klik Modul Pembelian ( Lihat pada Gambar II.7) pilih penerimaan barang
( invoicing). Kotak invoice harus diberi tanda checkmark, hal ini agar
5 Pada kolom uang muka ketik sebesar uang muka yang dibayar
kemudian akan tampil jendela konfirmasi pembayaran uang muka, maka klik
rekam.
07 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membeli ATK dan Perlengkapan kantor sebesar Rp
Penyelesaian:
1. Tekan Modul Kas & Bank> Kas Keluar ( lihat Gambar II.8), kemudian akan
Keterangan:
a. Akun Kas : Pilih Nama Bank atau Kas yang digunakan untuk
membayar Biaya
terjadi
2. Setelah semua data terisi, akan tampak seperti gambar di bawah, kemudian
klik Rekam
16 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya membayar sisa hutang atas transaksi tanggal 14 Januari 2017,
dalam jangka hari yang ditentukan untuk membayar. Maka hutang yang harus
dibayarkan atas transaksi pembelian secara kredit atau saldo awal hutang pada
periode sebelumnya.
Keterangan
Akun Kas ; Pilih Nama Bank atau Kas untuk membayar uang atas
terjadi
Pada bagian perincian pembayaran( Alokasi Dana) terdapat field-field yang harus
No. Invoice : Diklik dua kali lalu dipilih nomor invoice pembelian yang
Jumlah Bayar : Diisi dengan jumlah nominal atas invoice hutang yang
Denda Keterlambatan: Diisi dengan jumlah denda yang harus kita bayar,
b. Setelah semua data terisi akan tampak jendela seperti berikut, kemudian
klik rekam
20 Januari 2017
PT. Sinar Asia Jaya menerima sisa piutang atas transaksi Invoice INV-007467
dalam jangka hari yang ditentukan untuk membayar. Maka piutang yang diterima
sebesar Rp 1.274.000.
dibayarkan atas transaksi penjualan secara kredit atau saldo awal piutang pada
periode sebelumnya.
Keterangan
Akun Kas ; Pilih Nama Bank atau Kas untuk menerima uang atas
Pada bagian perincian pembayaran( Alokasi Dana) terdapat field-field yang harus
No. Invoice : Diklik dua kali lalu dipilih nomor invoice penjualan yang
Jumlah Bayar : Diisi dengan jumlah nominal atas invoice piutang yang
Denda Keterlambatan: Diisi dengan jumlah denda yang harus kita terima
terlambat bayar.
b. Setelah semua data terisi akan tampak jendela seperti berikut, kemudian
klik rekam
3.4.4 Laporan
Analisa bisnis, digunakan untuk melihat grafik untuk harta, neraca, rugi laba,saldo
4. Grafik Kas dan Bank, digunakan untuk mengetahui jumlah masing- masing
rekening kas yang dimiliki oleh perusahaan pada periode tahun berjalan yang
Rasio Keuangan, digunakan untuk mengetahui total rasio analisa keuangan pada
periode berjalan.
2 .Jurnal
Setelah kita siap menginput semua transaksi ke dalam program zahir kita
1 . Jurnal pembelian
Klik Laporan> Laporan Pembelian & Hutang> Jurnal Pembelian, akan tampak
2 . Jurnal Penjualan
Klik Modul Laporan> Laporan Keuangan> Kas & Bank> Jurnal Kas Keluar
Klik Modul Laporan> Laporan Keuangan> Kas & Bank> Jurnal Kas Masuk
3 . Buku Besar
Untuk melihat buku besar kita bisa melakukannya dengan cara Klik
Laporan> Laporan Keuangan> Buku Besar> Buku Besar Standart, akan tampil
sebagi berikut
Untuk melihat Laba Rugi kita bisa lakukan dengan cara Klik Modul
gambar di bawah
5. Neraca Saldo
Untuk melihat neraca saldo kita bisa lakukan dengan cara Klik Modul
PENUTUP
2.1 Kesimpulan
dalam bidang trading berupa kran air, valve, water meter bermerek onda.
Berdasarkan dari tijauan bab- bab sebelumnya, maka dapat ditarik kesimpulan
sebagai berikut:
pula jika kita ingin mencari data lebih mudah dan cepat.
laporan keuangan.
108
109
2.2 Saran
hendaknya sesuai dengan data yang ada dan benar, sehingga secara
friendly atau yang bersahabat dan mudah dipahami bahkan oleh orang
dari masalah.
DAFTAR PUSTAKA
110
111
112
113
Lampiran A1
114
115
Lampiran A2
115
116
Lampiran A3
116
117
Lampiran A4
117
118
Lampiran B1
118
119
120
120
121
Lampiran B2
121
122
123
124
124