Dean Andreas - Webinar BK3N BIB 2022

Diskusi Audit Internal
Sistem Manajemen Keselamatan Pertambangan
Disampaikan pada Webinar Bulan K3 Nasional PT Borneo Indobara, 27 Januari 2022
D E A N A N D R E A S S I M O R A N G K I R , S T, M B A
D I R E K T O R AT T E K N I K DA N L I N G K U N G A N
D I R E K T O R AT J E N D E R A L M I N E R A L DA N B AT U B A R A
Dean Andreas Simorangkir, ST, MBA
Inspektur Tambang
Kelompok Kerja Keselamatan Pertambangan
Direktorat Teknik dan Lingkungan
S1 – Teknik Pertambangan ITB

S2 – Energy Management ITB
081394383518
dean.simorangkir@gmail.com
Special Thanks
BULAN K3 NASIONAL 2022
Congrats!!
Congrats!!
Congrats!!
2020 2021 2022
• Adrianus Darmawan • Hari Gemilaksono • Abdul Qodir
• Agfiyogi Patrianusa • Irwan Mappe • Ady Suryo Atmaja
• Agung Aji Prabowo • Kariyono • Ahmad Junaidy Ishak
• Agus Tiari • Kinanto Prabu Werdana • Ashady Adhe Tri Utama Putra
• Allen Pranata Turnip • M Mahrian Noor • Bakhtiar Rusandi
• Arfin Kunaifi • Misradin • Chairul Anwar
• Awang Kustera • Noor Hanafi • Cheetah Wahyu Tri Atmojo
• Bambang Utoyo • Nor Maulidani Hasan • Christian Palumean
• Dessy Ratnasari • Osvaldo Dio Odearma • Dicky Irwanto
• Doni Muharom • Retno Fauwziah • Donal Swandi Hasibuan
• Endra Kustiawan • Saharuddin • Dwi Prasetyo
• Faisal Reza • Samsul Anwar • Mochamad Teguh Arifiyanto
• Fuad Riza Maulana • Sunu Windu Harsono • Mohamad Irkhas Karimullah Who’s next?
• Taufikkurahman • Muchammad Ali Imron
• Tomi Firmansyah • Muhammad Syamsudin Noor
• Verda Wahyuni • Muhammad Zulkifli
• Wiga Wyadha Sutra • Nur Rizka Dias Sukma
• Yohanes J Bessy • Ricki Ardhi Setya Ardi Yanto
• Yovandha Hidayat • Sandie Suwardie
• Supandi
• Tulus Mual Baktiar Panjaitan
Outline
• Diskusi Waktu Pelaksanaan Audit & Sampling
• Diskusi Teknis Audit pada Organisasi Besar
• Penyamaan Interpetasi: Pemilihan Sampel
• Penyamaan Interpretasi: Pemberian Nilai
• Trending Topic: Surat Edaran terkait Auditor
Internal
• Case Study: Rencana dan Laporan Audit BIB
• Latest Update
Mengapa SMKP?
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan
Tinjauan Manajemen dan

Peningkatan Kinerja Perencanaan
Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
Pemantauan, Evaluasi,
dan Tindak Lanjut Implementasi
© Dean Andreas_KP
Dasar Hukum
• UU No. 1 Tahun 1970
• PP No. 19 Tahun 1973
• Permen ESDM No. 26 Tahun 2018
• Permen ESDM No. 7 Tahun 2020
• Kepmen ESDM No 1827.K/30/MEM/2018
• Kepmen ESDM No 1806.K/30/MEM/2018
• Kepdirjen Minerba No 308.k/30/DJB/2018
• Kepdirjen Minerba No 309.k/30/DJB/2018
• Kepdirjen Minerba No 185.k/37.04/DJB/2019
© Dean Andreas_KP
Traditional vs. Systematic
OHS Management
Motivation Responsibility Evaluation Typical Goals Outputs
Traditional OHS Avoiding External Avoiding Limited Control o

OHS Specialist
Management punishment Inspection Punishment Occupational Risks
Effective Control of
Benefits Occupational Risks
Systematic OHS resulting from Monitoring Continuous
All employees
Management better and auditing Improvement Often Going
performance Beyond Legal
Requirements
European Agency for Safety and Health Environment. 2010. Mainstreaming OSH into Business Management.
© Dean Andreas_KP
Tinjauan Manajemen Kebijakan
dan Peningkatan Kinerja
Pemantauan dan Peninjauan

Komunikasi dan Konsultasi
Penetapan Konteks
Dokumentasi Perencanaan
Identifikasi Bahaya
dan Penilaian Risiko
Pengendalian
Pemantauan, Evaluasi, Organisasi dan

dan Tindak Lanjut Personel
Implementasi
Integrasi Manajemen Risiko dan SMKP

© Dean Andreas_KP
What do the experts say?
© Dean Andreas_KP
ILO Guideline of OHSMS
• alignment of OSH objectives with business objectives • decreased accident rates and a related increase in
• integration of OSH into business systems productivity
• establishment of a logical framework on which to establish • decreased workers’ compensation premiums
an OSH programs • better safety culture
• establishment of a universal set of policies, procedures, • improved employee perception of the physical and
programs and goals that can be communicated more psychosocial working environment and increased
effectively hazard reporting by employees
• applicability to, and inclusiveness of cultural and country • increased worker participation in safety and health
differences activities
• establishment of a continuous improvement framework • more organizational actions taken on OSH issues.
• providing an auditable baseline for performance
measurement
© Dean Andreas_KP
Continuous Improvement
OHSMS as a new, innovative, and system approach is based on Plan-Do-

Check-Act (PDCA) cycle which helps organization to conduct continuous
improvement in managing health and safety (Joel et al., 2014).
Joel, M. H., Yorio, P., Kristen, A. R., & Dana, R. W. 2014. Safety management systems: Comparing content & impact. Professional Safety.
© Dean Andreas_KP
Accident Prevention
• Hudson (2001) found that LTIFR of oil and gas industry in

the Netherlands decreased significantly after 1989 when
OHSMS was introduced.
• Gallagher, Underhill and Rimmer (2001) stated that OHSMS
implementation can make workplaces are healthier and
safer under the right circumstances
• Joel et al. (2014) found that OHSMS contributed to accident
prevention in level of certainty about 68% to 70%.
Gallagher, C., Underhill, E., & Rimmer, M. 2001. Occupational health and safety management systems: a review of their effectiveness in securing healthy and safe workplaces.
Hudson, P. 2001. Safety management and safety culture the long, hard and winding road. Proceedings of the First National Conference on OHSMS.
Joel, M. H., Yorio, P., Kristen, A. R., & Dana, R. W. 2014. Safety management systems: Comparing content & impact. Professional Safety.
© Dean Andreas_KP
Build Safety Culture
OHSMS is not only success to reduce accident but also

develop safety culture in an organization.
It give opportunities to organization to improve their stage
to proactive stage and generative stage in which safety is
being a culture of organization. (Hudson, 2001).
© Dean Andreas_KP
Financial/Business Benefit
• Cost savings in the beginning and along business span (Hudson,

2001)
• Improving employee welfare, good corporate citizenship or reducing
insurance costs (Gallagher et al, 2001)
• Legislation requirements of customers, suppliers, principal
contractors, other commercial bodies (Gallagher et al, 2001)
• Certification/registration for business marketing (Standards Australia
& Standards New Zealand, 2001; British Standards Institution, 2007).
Gallagher, C. 2001. New directions: innovative management plus safe place.

© Dean Andreas_KP
Building Resilience
The goal of safety management system of guided

adaptability it to facilitate safe variation. It understands that
all systems operate in degraded modes, and people and
operations will adapt to meet the challenges, pressures,
trade-offs, resources scarcity, and surprises that they face.
Provan, D., Woods, D., Dekker, S., and Rae, A. 2020. Safety II professionals: How resilience engineering can transform safety practice.
Reliability Engineering and System Safety, 195, 106740.
© Dean Andreas_KP
KARAKTERISTIK PERTAMBANGAN …….. © Dean Andreas_KP
Mainstreaming SMKP into
Business Management
© Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI I
Waktu Pelaksanaan Audit & Sampling
© Dean Andreas_KP
Permen ESDM Nomor 26 Tahun 2018
Pasal 18
(3) Pemegang IUP Eksplorasi, IUPK Eksplorasi, IUP

Operasi Produksi, IUPK Operasi Produksi, dan IUP
Operasi Produksi khusus untuk pengolahan
dan/atau pemurnian wajib melakukan audit
internal penerapan sistem manajemen
keselamatan pertambangan paling sedikit 1 (satu)
kali dalam 1 (satu) tahun.
© Dean Andreas_KP
Audit Internal SMKP
dilakukan paling sedikit
1 1
kali tahun
Permen ESDM nomor 26 Tahun 2018 Pasal 18 ayat 3

© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
Project Rationale
& Objectives
© Dean Andreas_KP
Tujuan Audit SMKP
(Kepdirjen Minerba 185/37.04/DJB/2019)
Tujuan audit menetapkan apa yang akan

dicapai oleh audit dan dapat mencakup hal
berikut:
• penentuan tingkat kesesuaian SMKP milik
auditi, atau bagiannya, dengan kriteria
audit
• evaluasi kemampuan SMKP untuk
menjamin pemenuhan persyaratan
peraturan perundang-undangan
• evaluasi keefektifan SMKP dalam
memenuhi tujuan yang ditetapkan, dan
• identifikasi penerapan SMKP yang
potensial untuk ditingkatkan.
© Dean Andreas_KP © Dean Andreas_KP

DASAR PROGRAM AUDIT
hasil penilaian risiko pada kegiatan

operasional perusahaan
dan
hasil audit internal penerapan SMKP

sebelumnya yang berhubungan dengan
Keselamatan Pertambangan
CASE STUDY
AUDIT SEMESTER I
(PERIODE: JANUARI – JUNI)
2013TAHAP I TAHAP II TAHAP III
• penentuan kelayakan audit • pelaksanaan rapat pembukaan • penyiapan laporan audit

• penunjukan ketua tim audit • komunikasi selama audit • pengesahan dan penyampaian laporan audit
• pemilihan tim audit • tugas dan tanggung jawab pemandu • penyelesaian audit
• penetapan tujuan, ruang lingkup dan pengamat • pelaksanaan tindak lanjut audit
dan kriteria audit • pengumpulan dan verifikasi informasi
• pelaksanaan kontak awal dengan • perumusan temuan audit
auditi • penyiapan kesimpulan audit
• peninjauan dokumen • pelaksanaan rapat penutupan
• penentuan kecukupan dokumen
terhadap kriteria audit
• penyiapan rencana audit
• penugasan tim audit
• penyiapan dokumen kerja
Tahapan Audit
© Dean Andreas_KP

© Dean Andreas_KP
Kelayakan Audit
© Dean Andreas_KP
Let’s check!
SMKP
Kebijakan

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
Metode FGD
WAWA N C A R A KUESIONER
TINJAUAN TINJAUAN
DOKUMEN REKAMAN O B S E R VA S I
ANALISIS EMPIRIS
PENGUKURAN © Dean Andreas_KP

Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
Data Sekunder: ANALISIS EMPIRIS

Januari – Juni

Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
DOKUMEN REKAMAN O B S E R VA S I Data Primer:
Berkaitan dengan
proses Januari - Juni
ANALISIS EMPIRIS

M U S T H AVE ! !
• Hasil Audit Internal sebelumnya

• Kajian Risiko
• OHS Performance: Leading Indicators
• OHS Performance: Lagging Indicators
• Asset Performance
• Skenario operasional ke depan
• Hasil Komunikasi dan Konsultasi dengan
Stakeholders
© Dean Andreas_KP
SUBJECT MATTER EXPERTS?
BAGIAN K3 DAN KO
© Dean Andreas_KP

© Dean Andreas_KP

© Dean Andreas_KP
Hasil pelaksanaan audit internal
penerapan SMKP dilaporkan
paling lambat
(tiga puluh) hari
setelah triwulan keempat.
(Permen ESDM Nomor 7 Tahun 2020 Pasal 85)
© Dean Andreas_KP
Rencana
Tindak Lanjut
Audit??
© Dean Andreas_KP
Maks 30 Januari 2021
?? ?? (Laporan)
TAHAP I TAHAP II TAHAP III
#1 #2 #3
© Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI II
Teknis Audit pada Organisasi Besar
(multi departemen dan divisi)
© Dean Andreas_KP
Ruang Lingkup
Audit SMKP
lokasi fisik, unit organisasi, kegiatan dan

proses yang diaudit, serta periode waktu
yang dicakup oleh audit.
© Dean Andreas_KP
Sampling
Audit Internal dilaksanakan dengan

mengambil sampel dari setiap area
dan/atau kegiatan, berdasarkan
pertimbangan profesional (professional
judgement) masing-masing auditor.
© Dean Andreas_KP
KUNCI:
Informasi yang lengkap terkait

Populasi:
Proses Bisnis, Jumlah Pekerja,
Jumlah Peralatan, dst
© Dean Andreas_KP
CASE STUDY
ORGANISASI
PT BORNEO INDOBARA
© Dean Andreas_KP
Organisasi PT BIB
Daftar Proses Bisnis
EKSPLORASI LAND CLEARING TOP SOIL REMOVAL OB REMOVAL OB BLASTING

(Divisi MDC) (Divisi MOP) (Divisi MOP) (Divisi MOP) (Divisi MOP)
TOP SOIL OB HAULING &

BACKFILLING COAL HAULING COAL GETTING
SPREADING DUMPING
(Divisi MOP) (Divisi OSI) (Divisi MOP)
(Divisi MOP) (Divisi MOP)
RECLAMATION MONITORING INFRASTRUCTURE KANTOR DAN MESS COAL PROCESSING

(Divisi HSE) (seluruh divisi) (Divisi PRE) (seluruh divisi) (Divisi OSI)
PROJECT EXPANSION &

SECURITY CSR & EXTERNAL HRGA FINANCE & LOGISTIC
MAINTENANCE
© Dean Andreas_KP
RELIABILITAS DAN VALIDITAS ??
Tingkat kepercayaan
(level of confidence )
© Dean Andreas_KP
Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
Data Sekunder ANALISIS EMPIRIS



SPREADING DUMPING

PROJECT EXPANSION &

MAINTENANCE
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan I.4 sampel dapat diambil dari
seluruh dept/divisi

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan II.1, II.2, II.4, II.5 sampel
dapat diambil dari seluruh
dept/divisi

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

III.1, III.5, III.6, III.9, III.10.2,

III.13 sampel dapat
diambil dari seluruh
dept/divisi
Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

IV.1, IV.2, IV.3*), IV.4*),

IV.9, IV.10, IV.11 sampel
dapat diambil dari seluruh
dept/divisi
Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

Organisasi dan
Dokumentasi
Personel
V.1, V.2, V.7

sampel dapat
diambil dari Pemantauan, Evaluasi,
seluruh dan Tindak Lanjut Implementasi
dept/divisi
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

VI.I, VI.2 *), VI.3

*) sampel dapat
diambil dari Organisasi dan
seluruh Dokumentasi
dept/divisi
Personel
(jika
desentraliisasi)
© Dean Andreas_KP
SMKP
Kebijakan

VII.4 sampel
dapat diambil
dari seluruh Organisasi dan
dept/divisi Dokumentasi
Personel
© Dean Andreas_KP
Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
DOKUMEN REKAMAN O B S E R VA S I Data Primer
ANALISIS EMPIRIS



SPREADING DUMPING

PROJECT EXPANSION &

MAINTENANCE
© Dean Andreas_KP
Kecukupan Bukti Kompetensi Bukti
Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
LOW RISK
MEDIUM RISK Mana yang prioritas?
HIGH RISK &

POOR PAST
PERFORMANCE
© Dean Andreas_KP
Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
Diskusi
- Scientific-Based
e.g Slovin Formula n = N / (1 + (N x e²))
Table (Krejcie & Morgan / Stephen Isaac & Willian
B. Michael (1981) / Yount (1999) / Cohen Manion
dan Morriso / Nomogram Herry King)
- Best Practice
Ex. 0,8 x √ (kegiatan / departemen / unit/ orang)
- Triangulasi
© Dean Andreas_KP
Pemilihan Tim Audit
Tim audit dipilih dengan mempertimbangkan:
• tujuan, ruang lingkup, kriteria dan perkiraan waktu
audit
• kompetensi tim audit secara keseluruhan yang
diperlukan untuk mencapai tujuan audit
• peraturan perundang-undangan yang berlaku
• kebutuhan untuk menjamin keindependenan tim
audit dari kegiatan yang diaudit dan untuk
menghindarkan konflik kepentingan
• kemampuan anggota tim audit untuk berinteraksi
secara efektif dengan auditi dan untuk bekerja
bersama dalam tim
• bahasa yang digunakan dalam audit, dan
pemahaman terhadap karakteristik sosial dan
budaya tertentu dari auditi
© Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI III
Penyamaan Interpetasi:
Pemilihan Sampel Rekaman
© Dean Andreas_KP
P O PULA S I
S A M P EL
(lihat RKAB & TSP Periode Audit)
© Dean Andreas_KP
SAMPEL
P O PULA S I
S A M P EL
Pelaksanaan audit baik internal maupun eksternal dilaksanakan
dengan mengambil sampel dari setiap area dan/atau kegiatan,
berdasarkan pertimbangan profesional (professional judgement)
masing-masing auditor © Dean Andreas_KP
Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
ANALISIS EMPIRIS

Metode FGD
TINJAUAN TINJAUAN
Data Sekunder ANALISIS EMPIRIS

Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
Relevansi Bukti
© Dean Andreas_KP
© Dean Andreas_KP
Best Practice…
Valid / Authentic/
Sahih Otentik
Current /
Terkini
© Dean Andreas_KP
Best Practice…
Valid / Authentic/
Sahih Otentik
Current /
Terkini
CASE STUDY
SAMPEL REKAMAN
PELAKSANAAN TINJAUAN
MANAJEMEN
© Dean Andreas_KP
Elemen #7
Tinjauan Manajemen
dan Peningkatan Kinerja
VII.1 Pelaksanaan Tinjauan Manajemen Penerapan SMKP
VII.2 Pendokumentasian Catatan Hasil Tinjauan Manajemen
VII.3 Keluaran dari Tinjauan Manajemen
VII.4 Pencatatan, Pendokumentasian, dan Pelaporan Hasil

Tinjauan Manajemen
VII.5 Pelaksanaan Peningkatan Kinerja
VII.6 Penggunaan Tinjauan Hasil dari Tindak Lanjut Rencana

Perbaikan dalam Penentuan Kebijakan
© Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI IV
KPO Penyamaan Interpretasi:
Pemberian Nilai Audit dalam Kondisi Kompleks
© Dean Andreas_KP
Kriteria Penilaian Audit
setiap
Sub / Sub Sub Elemen
(Kepdirjen 185.k/37.04/DJB/2019
halaman 412 – 599)
© Dean Andreas_KP
CASE STUDY
PENILAIAN SUB ELEMEN III.5

TERKAIT KPO
© Dean Andreas_KP
SCORING SUB ELEMEN III.5
Tidak ada Surat Penunjukan

Pengawas Operasional dan Pengawas
Teknis dari KTT
0-1-2-3-4
Panduan Scoring © Dean Andreas_KP
Surat Penunjukan
Teknis dari KTT belum lengkap
0-1-2-3-4
Surat Penunjukan
Teknis dari KTT sudah lengkap
Belum seluruh Pengawas

Operasional punya KPO
0-1-2-3-4
Surat Penunjukan
Pengawas Operasional dan Seluruh Pengawas

Pengawas Teknis belum Operasional punya KPO
bekerja sesuai peraturan
0-1-2-3-4
Surat Penunjukan
Pengawas Operasional dan Seluruh Pengawas

Pengawas Teknis sudah bekerja Operasional punya KPO
sesuai peraturan
0-1-2-3-4
APA ITU KPO
??
© Dean Andreas_KP
SURAT EDARAN
KAIT
I
SURAT EDARAN
KAIT
II
SURAT EDARAN
KAIT
III
SURAT EDARAN
KAIT
IV
#untuk diingat
Permen ESDM 7 Tahun 2020

Pasal 62 Ayat 3 huruf c
“Pengawas Operasional memiliki Kartu KPO

Pengawas Operasional yang disahkan
oleh Kepala Inspektur Tambang.”
© Dean Andreas_KP
Gisel Simorangkir
PT Burung Bebas
#KPO
• Memiliki sertifikat kompetensi POP, POM, POU
• Berada di dalam divisi atau departemen operasional
• Melakukan tugas pengawasan baik kepada anak buah
atau kepada pihak lain seperti kontraktor atau disebut
sebagai pengawas/supervisor/superintendent yang
ada pada departemen operasional
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI V
Trending Topic:
Surat Edaran KaIT terkait Auditor Internal
© Dean Andreas_KP
Kepdirjen 185.K/37.04/DJB/2019
Lampiran II
“auditor internal memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis

audit dan disiplin ilmu yang relevan dengan bidang tugasnya, yang dibuktikan
dengan surat keterangan atau sertifikat pelatihan audit SMKP dari instansi
pembina yang diregistrasi oleh KaIT.”
© Dean Andreas_KP
Auditor
Auditor Internal
Internal
642
orang
telah memiliki nomor registrasi auditor
* Data per Januari 2022

SURAT EDARAN KAIT
Nomor B-7/MB.07/DBT.KP/2022
Tanggal 3 Januari 2022
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
tentang Auditor Internal SMKP
KTT wajib menetapkan kewajiban bagi Auditor Internal

SMKP pada Prosedur Audit Internal SMKP untuk
memenuhi persyaratan hukum pelaksanaan Audit
Internal SMKP berdasarkan Peraturan Menteri Energi
dan Sumber Daya Mineral Nomor 26 Tahun 2018,
Keputusan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral
Nomor 1827.K/30/MEM/2018, dan Keputusan
Direktur Jenderal Mineral dan Batubara nomor
185.K/37.04/DJB/2019
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
Auditor Internal SMKP juga wajib bersedia untuk

mempertanggungjawabkan kebenaran hasil audit
internal penerapan Sistem Manajemen Keselamatan
Pertambangan yang dilakukan, dan melakukan
verifikasi terhadap pelaksanaan tindak lanjut audit
oleh auditi dalam jangka waktu yang telah disepakati.
Kewajiban tersebut wajib dimuat dalam Prosedur
Audit Internal SMKP yang ditetapkan oleh perusahaan
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
KTT wajib menetapkan wewenang dari Auditor Internal SMKP yang
ditugaskan selama proses pelaksanaan audit, antara lain:
• mendapatkan izin dari KTT untuk memasuki wilayah
pertambangan perusahaan,
• memasuki seluruh area kerja yang ditetapkan pada ruang
lingkup audit,
• mendapatkan pendampingan dalam proses pelaksanaan audit
internal,
• meminta akses informasi dan keterangan yang menyangkut
proses audit dari auditi,
• menghentikan sementara pelaksanaan audit internal apabila
terdapat temuan kategori kritikal yang menunjukan risiko
keselamatan dan kesehatan yang mendesak dan signifikan, dan
• wewenang lainnya sesuai dengan yang ditetapkan KTT
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
KTT wajib memberikan dukungan penuh kepada

Auditor Internal SMKP yang ditugaskan untuk
pelaksanaan audit yang objektif dan independen,
khususnya dalam penetapan temuan audit dan
pemberian nilai audit berbasis bukti audit yang
dievaluasi terhadap kriteria audit, untuk mencapai
tujuan audit internal SMKP yang ditetapkan
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
Dalam menetapkan Tim Auditor Internal SMKP, KTT

hanya dapat mengangkat Auditor Internal SMKP yang
memiliki surat keterangan atau sertifikat pelatihan
audit SMKP dari instansi pembina yang diregistrasi oleh
KaIT sesuai dengan nama perusahaan yang tercantum
dalam surat keterangan atau sertifikat pelatihan audit
SMKP dari instansi pembina milik auditor tersebut
(hanya dari internal perusahaan)
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
Dalam hal Auditor Internal SMKP tidak bekerja lagi pada

perusahaan pertambangan pemegang IUP atau perusahaan
jasa pertambangan pemegang IUJP yang tercantum dalam
surat keterangan atau sertifikat pelatihan audit SMKP dari
instansi pembina milik auditor tersebut dan/atau telah
bekerja pada perusahaan pertambangan pemegang IUP atau
perusahaan jasa pertambangan pemegang IUJP lainnya,
maka Auditor Internal SMKP tersebut wajib menyampaikan
surat pernyataan kepada Kepala Inspektur Tambang
terhadap perubahan status kepegawaian Auditor Internal
SMKP tersebut dengan melampirkan surat keterangan
berhenti bekerja pada perusahaan sebelumnya dan surat
telah aktif bekerja pada perusahaan yang baru
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
Direktorat Teknik dan Lingkungan akan melakukan

evaluasi terhadap integritas, perilaku yang
profesional, independen, jujur, dan obyektif dari
Auditor Internal SMKP melalui Laporan Audit Internal
SMKP yang disampaikan oleh Kepala Teknik Tambang
© Dean Andreas_KP
Surat Edaran KaIT
• Dalam hal ditemukan dugaan pelanggaran Auditor Internal

SMKP terhadap hal sebagaimana disebutkan pada angka
nomor 6 (enam) dan berdasarkan hasil evaluasi, maka KTT
dan Auditor Internal SMKP yang terkait tersebut akan
diperiksa lebih lanjut oleh Direktorat Teknik dan Lingkungan
Mineral dan Batubara.
• Apabila Auditor Internal SMKP tersebut terbukti melakukan
pelanggaran, maka akan diberikan sanksi sesuai peraturan
perundangan dan pencabutan nomor registrasi auditor
• Apabila Kepala Teknik Tambang yang terbukti melakukan
pelanggaran akan diberikan sanksi sesuai Keputusan
Direktur Jenderal Mineral dan Batubara nomor
308.K/DJB/2018 © Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI VI
Case Study: Rencana dan Laporan Audit BIB
© Dean Andreas_KP
DEGRADATING & ESCALATING FACTOR
PROCESSING
INPUT OUTPUT OUTCOME IMPACT
SYSTEM
1st LINE OF DEFENSE
2nd LINE OF DEFENSE
3rd LINE OF DEFENSE
© Dean Andreas_KP
Quadrant 3: Quadrant 4:
A Mismatch Continuous
Improvement
LEADING INDICATOR
Good input but poor Good input and good

output performance output performance
Quadrant 1: Quadrant 2:
Weak Relying on Luck
Dimana posisi kita
di hari ini?
Poor input and poor Good output but poor
output performance input performance
LAGGING INDICATOR
A Review of the Effectiveness of Health & Safety Management Systems according to OHSAS 18001 Standard at PPC’s Lignite Mines. 2018
FALSE
ASSURANCE
??
where there is misplaced confidence in the management
of safety risk
(Rae & Alexander, 2017).
Hollnagel, Erik. 2015. How to shift from reactive to proactive OHS.
© Dean Andreas_KP
FALSE
ALARM
??
where someone holds undue concern about non-existent
or insignificant risks
(Rae & Alexander, 2017).
Hollnagel, Erik. 2015. How to shift from reactive to proactive OHS.
© Dean Andreas_KP
Metoda dan Sampel Audit
© Dean Andreas_KP
Sesuaikan dengan:
Kriteria Penilaian Audit
setiap
Sub / Sub Sub Elemen
(Kepdirjen 185.k/37.04/DJB/2019
halaman 412 – 599)
dan
Tujuan Audit SMKP
© Dean Andreas_KP
Tujuan Audit SMKP
(Kepdirjen Minerba 185/37.04/DJB/2019)
Tujuan audit menetapkan apa yang akan

dicapai oleh audit dan dapat mencakup hal
berikut:
• penentuan tingkat kesesuaian SMKP milik
auditi, atau bagiannya, dengan kriteria
audit
• evaluasi kemampuan SMKP untuk
menjamin pemenuhan persyaratan
peraturan perundang-undangan
• evaluasi keefektifan SMKP dalam
memenuhi tujuan yang ditetapkan, dan
• identifikasi penerapan SMKP yang
potensial untuk ditingkatkan.
© Dean Andreas_KP
Shifting Paradigm of Objectives
beyond compliance
resilience
meeting ‘user
product needs’
functionality (satisfying
meeting issued (demonstrated stakeholders &
specifications operational shareholders)
(paper success of SMKP)
compliance)
© Dean Andreas_KP
Opportunity
for
Improvement
© Dean Andreas_KP
Rencana
Tindak Lanjut
Audit
© Dean Andreas_KP
Knowing
WHEN
to intervene
© Dean Andreas_KP
Outline
Internal
• Latest Update
#DISKUSI VII
Latest Update
© Dean Andreas_KP
NILAI RATA-RATA NASIONAL
HASIL AUDIT INTERNAL SMKP
Elemen I Kebijakan 77.30% TAHUN 2019
Kebijakan
Elemen II Perencanaan 56.73% 100.00%
77.30%
80.00%
Perencanaan
Peningkatan Kinerja 60.00%
Elemen III Organisasi dan Personel 49.06%
70.60% 40.00% 56.73%
20.00%
Elemen IV Implementasi 52.03% 0.00%
Dokumentasi Organisasi dan Personel

78.67% 49.06%
Elemen V Pemantauan Evaluasi dan Tindak Lanjut 83.93%
Elemen VI Dokumentasi 78.67% Implementasi
dan Tindak Lanjut
52.03%
83.93%
Elemen VII Tinjauan Manajemen & Peningkatan Kinerja 70.60 %
Nilai Rata-Rata 61.27%

© Dean Andreas
NILAI RATA-RATA NASIONAL
HASIL AUDIT INTERNAL SMKP
TAHUN 2020
Kebijakan 10.00%
6.34%
Perencanaan 15.00%
7.72%
Organisasi dan Personel 17.00%

8.10%
Implementasi 35.00%
14.10%
Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut 15.00%

11.87%
Dokumentasi 3.00%
2.16%
Tinjauan Manajemen dan Peningkatan Kinerja 5.00%

3.38%
0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00% 35.00% 40.00%

NILAI MAKSIMAL NILAI RATA-RATA NASIONAL
Nilai Rata-Rata
54.62%
© Dean Andreas_KP
Audit Eksternal SMKP
1 x t e l a h d i l a k u k a n ( s ke m a s u k a r e l a )
© Dean Andreas_KP
TEMA BULAN K3 NASIONAL 2022
“ P E N E R A PA N B U DAYA K 3 PA DA S E T I A P
K E G I ATA N U S A H A G U N A
MENDUKUNG PERLINDUNGAN
T E N A G A K E R J A D I E R A D I G I TA L I S A S I ”
© Dean Andreas_KP
Digitalisasi Sistem Pelaporan Audit SMKP
© Dean Andreas_KP
© Dean Andreas_KP
Case: Transformasi Metode Pengawasan
On site On line
© Dean Andreas_KP
Survey Tingkat Kepuasan
Metode Binwas yang Lebih Baik

Manfaat Binwas Online
Responden KTT
Responden KTT
Sama Baiknya 67%
On Site 23%
Jarak Jauh On Line 10%
99%
0% 25% 50% 75% 100%
Responden IT
bermanfaat
Sama Baiknya 55%
On Site 41%
Jarak Jauh On Line 4%
Lana Saria & Dean Andreas. 2021. Analisis Peningkatan Kinerja Pembinaan dan Pengawasan
Terpadu Jarak Jauh Berbasis Online oleh Inspektur Tambang dengan Causal Loop Diagram.
© Dean Andreas_KP
0% 25% 50% 75% 100%
Ditjen Minerba ESDM.
Model Peningkatan Kinerja
Causal Loop Diagram
(Sterman, 2000)
© Dean Andreas_KP
Key Success Factor
menyanggupkan
(enable)
a. Faktor Teknologi
1) Network Reliability
2) Hardware/Device Reliability
3) Software Reliability
b. Faktor Manusia
1) Literasi Teknologi Informasi dan Komunikasi Digital
2) Kompetensi Teknis
c. Faktor Proses Kerja Keberhasilan

1) Standar Kerja
Binwas Online
2) Instrumen Kerja
3) Manajemen Risiko
d. Faktor Organisasi Manusia

Mengikuti Memanfaatkan
1) Corporate Value (follow) (leverage)
2) Governance
DUKUNGAN ORGANISASI
© Dean Andreas_KP
• Acquiring technology ≠ Technology adoption.
• Technology adoption must help mining companies to solve
business problems, drive growth, improve operations &
safety, and achieve competitive advantage. Assess carefully.
Technology-Push Approach Need-Pull Approach Integrated Approach

• Expected organizational • Environmental Combining
benefits from technology elements: technological means
• Appreciation for Micro- and macro- and organizational
technology from personal components needs
values • Internal Context:
• Expected personal gains Core aspects of an
from technology organization
Milou Habraken & Tanya Bondarouk. 2020. Embracing Variety in Decision-Making Regarding Adoption of Industry 4.0.
Faculty of Behavioural, Management and Social Sciences, University of Twente
© Dean Andreas_KP
CLOSING REMARKS
TO BE SAFE
or
TO FEEL SAFE
“The efforts to prevent future accidents

actually serve a dual purpose — to be safe
and to feel safe. But sometimes the latter
stands in the way of the former.”
Hollnagel, Erik. 2015. How to shift from reactive to proactive OHS. © Dean Andreas_KP
“The chief motive of all
human actions is the desire
to avoid anxiety.”
Ibnu Hazm (994-1064).
Hollnagel, Erik. 2009. The ETTO Principle.
© Dean Andreas_KP
“Tujuan bekerja:
untuk bahagia”
Bapak Dr. Ir. Ridwan Djamaluddin, M.Sc
(Pembukaan Peringatan Bulan K3 Nasional Pertambangan Minerba, 12 Januari 2022)

AUDIT
INTERNAL SMKP
• Kewajiban Hukum
• Kesadaran Etika & Kemanusiaan
© Dean Andreas_KP
MAJULAH PERTAMBANGAN
Untuk Indonesia RAYA
© Dean Andreas_KP
TERIMA KASIH!
S E H AT S U K S E S S E L A LU
© Dean Andreas_KP

Dean Andreas - Webinar BK3N BIB 2022

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Dean Andreas - Webinar BK3N BIB 2022

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Diskusi Audit Internal

Sistem Manajemen Keselamatan Pertambangan

Disampaikan pada Webinar Bulan K3 Nasional PT Borneo Indobara, 27 Januari 2022

S1 – Teknik Pertambangan ITB

Tinjauan Manajemen dan

Motivation Responsibility Evaluation Typical Goals Outputs

Traditional OHS Avoiding External Avoiding Limited Control o

Pemantauan dan Peninjauan

Pemantauan, Evaluasi, Organisasi dan

Integrasi Manajemen Risiko dan SMKP

OHSMS as a new, innovative, and system approach is based on Plan-Do-

• Hudson (2001) found that LTIFR of oil and gas industry in

OHSMS is not only success to reduce accident but also

• Cost savings in the beginning and along business span (Hudson,

Gallagher, C. 2001. New directions: innovative management plus safe place.

The goal of safety management system of guided

(3) Pemegang IUP Eksplorasi, IUPK Eksplorasi, IUP

Permen ESDM nomor 26 Tahun 2018 Pasal 18 ayat 3

Tinjauan Manajemen dan

Tinjauan Manajemen dan

Tujuan audit menetapkan apa yang akan

© Dean Andreas_KP © Dean Andreas_KP

hasil penilaian risiko pada kegiatan

hasil audit internal penerapan SMKP

• penentuan kelayakan audit • pelaksanaan rapat pembukaan • penyiapan laporan audit

• penentuan kelayakan audit • pelaksanaan rapat pembukaan • penyiapan laporan audit

Tinjauan Manajemen dan

PENGUKURAN © Dean Andreas_KP

Data Sekunder: ANALISIS EMPIRIS

PENGUKURAN © Dean Andreas_KP

PENGUKURAN © Dean Andreas_KP

• Hasil Audit Internal sebelumnya

• penentuan kelayakan audit • pelaksanaan rapat pembukaan • penyiapan laporan audit

• penentuan kelayakan audit • pelaksanaan rapat pembukaan • penyiapan laporan audit

(tiga puluh) hari

setelah triwulan keempat.

(Permen ESDM Nomor 7 Tahun 2020 Pasal 85)

TAHAP I TAHAP II TAHAP III

lokasi fisik, unit organisasi, kegiatan dan

Audit Internal dilaksanakan dengan

Informasi yang lengkap terkait

EKSPLORASI LAND CLEARING TOP SOIL REMOVAL OB REMOVAL OB BLASTING

TOP SOIL OB HAULING &

RECLAMATION MONITORING INFRASTRUCTURE KANTOR DAN MESS COAL PROCESSING

PROJECT EXPANSION &

Data Sekunder ANALISIS EMPIRIS

PENGUKURAN © Dean Andreas_KP

EKSPLORASI LAND CLEARING TOP SOIL REMOVAL OB REMOVAL OB BLASTING

TOP SOIL OB HAULING &

RECLAMATION MONITORING INFRASTRUCTURE KANTOR DAN MESS COAL PROCESSING

PROJECT EXPANSION &

Tinjauan Manajemen dan

Tinjauan Manajemen dan

Tinjauan Manajemen dan

Tinjauan Manajemen dan

III.1, III.5, III.6, III.9, III.10.2,

Tinjauan Manajemen dan

IV.1, IV.2, IV.3*), IV.4*),

Tinjauan Manajemen dan

V.1, V.2, V.7

Tinjauan Manajemen dan

VI.I, VI.2 *), VI.3

Tinjauan Manajemen dan

IV.1, IV.2, IV.3), IV.4),